EERSTE OPENBAAR VERSLAG SURSEANCE VAN BETALING
NAAM SURSEANCE
:
Hotel/Restaurant “De Roskam” B.V.
INSCHRIJVINGSNUMMER KVK
:
809788822
SURSEANCENUMMER
:
C/05/13/42S
RECHTER-COMMISSARIS
:
Mr. J.S.W. Lucassen
BEWINDVOERDER
:
Mr. V.F.M. Jongerius
AANVRAGER(S)
:
n.v.t.
DATUM SURSEANCE
:
3 september 2013
DATUM VERSLAG
:
5 november 2013
DATUM VORIG VERSLAG
:
n.v.t.
BOEDELREKENINGNUMMER
:
SALDO BOEDELREKENING
:
BIJLAGEN
:
TIJDOPGAVE Bestede uren in verslagperiode Bestede uren totaal
: :
€ 0,00
03.09.2013 t/m 04.11.2013 49,40 uren (zie bijlage)
1
INLEIDING 1.
Inventarisatie Directie en organisatie Rechtsvorm Bestuurder(s) Aandeelhouder(s) Commissaris(sen) Statutaire zetel Vestigingsadres(sen) Handelsnamen Winst en verliesrekening
Balanstotaal
Gelieerde vennootschappen en overige bijzonderheden
Besloten Vennootschap TK Advies en Management B.V., waarvan middellijk bestuurder is de heer A.G. Kolman. Eurocommerce Recreatie B.V., nader te noemen: “ECR”. n.v.t. Eefde, gemeente Gorssel Eefde, gemeente Gorssel Hotel/Restaurant “De Roskam” B.V. Netto resultaat na belastingen: 2010: - € 365.921,00 2011: - € 327.837,00 2012: - € 209.935,00 (concept cijfers) 2013 t/m augustus: - € 169.600,00 2010: € 5.178.088,00 2011: € 4.858.830,00 2012: € 4.606.888,00 (concept cijfers) De Roskam is meegetrokken in het faillissement van het concern Eurocommerce. Dit concern is in financiële problemen geraakt en vanaf medio 2012 zijn de vennootschappen behorende bij het concern gefailleerd. De bewindvoerder verwijst naar de openbare verslagen ter zake achtergronden van de vennootschappen die zijn gefailleerd, behorende tot het Eurocommerce-concern. Deze openbare verslagen zijn ondermeer te vinden op de website http://www.jpr.nl/ onder de paragraaf faillissementen. De exploitatie is nooit winstgevend geweest, maar omdat ECR of Holding steeds bijsprong lijkt het er op dat in het verleden ook nooit een serieuze poging is ondernomen om de exploitatie te laten kantelen naar winstgevendheid. Mede doordat, enerzijds vanuit de aandeelhouder ECR de verliezen middels de rekening-courantverhouding werden gefinancierd en, anderzijds De Roskam medeschuldenaar is jegens de ING Bank voor de vordering op het Eurocommerceconcern is de schuldenlast van De Roskam, zodanig dat de vennootschap technisch failliet is. De Roskam is opgericht bij akte van 27 maart 2001. ECR hield sinds 10 oktober 2003 alle aandelen in De Roskam. Eurocommerce Holding B.V., nader te noemen: “Holding” heeft in november 2003 aan De Roskam een lening verstrekt met een looptijd van 20 jaar ingaande 1 januari 2004. De jaarlijkse aflossing bedroeg € 67.500,00 met een rente 5,45%. Bij akte van 5 december 2011 heeft Holding haar vordering die toen € 815.625,00 beliep, verkocht en overgedragen aan ECR. ECR had vanaf dat moment uit hoofde van een rekening-courant met De Roskam € 4.094.175,00 van haar te vorderen, inclusief de lening bedroeg de vordering € 4.909.800,00. Bij akte van 5 december 2011 heeft ECR een agiostorting van € 4.909.800,00 in De Roskam verricht onder verrekening van deze storting met het totaal van haar vordering op De Roskam. Bij akte van 6 december 2011 heeft ECR alle aandelen in De Roskam verkocht en overgedragen aan K.P.C. Visser Beheer B.V voor een koopsom € 1,00. Bestuurder en enig aandeelhouder van die vennootschap is mevrouw K.P.C. Visser, beiden nader te
2
noemen: “Visser”. Bij akte van 6 december hebben Holding en ECR afstand gedaan van de op 9 mei 2011 ingeschreven hypotheek op het onroerend goed van De Roskam en de daarbij gevestigde pandrechten. De curatoren van het concern hebben de bovengenoemde rechtshandelingen vernietigd met een beroep op de pauliana. Bij vonnis van 7 augustus heeft de Rechtbank Gelderland (ECLI:NL:RBGEL;2013:2303) de vorderingen van de curatoren toegewezen. Visser was op dat moment (middelijk) bestuurder van De Roskam, maar is op eigen initiatief op 2 september 2013 met onmiddellijke ingang teruggetreden als bestuurder en heeft de management-overeenkomst eveneens met onmiddellijke ingang opgezegd. De curatoren hebben vervolgens Kolman benoemd als bestuurder, die direct gezien de liquiditeitspositie, de surseance van De Roskam heeft aangevraagd, welke op 3 september 2013 is uitgesproken.
Procedures Omschrijving geschil
Tegen de uitspraak van de Rechtbank Gelderland van 7 augustus 2013 zijn De Roskam en Visser op 13 augustus 2013 in hoger beroep gegaan. De bewindvoerder heeft met Visser afgesproken nu het belang van deze procedure feitelijk vooral bij Visser ligt, dat Visser op haar kosten namens De Roskam het appel kan voeren.
Duurovereenkomsten Soort overeenkomst Huurovereenkomst Nutsvoorzieningen
Diverse overeenkomsten
Status: n.v.t. Eneco heeft als dwangcrediteur een voorschot verzocht van € 14.000,00 voor doorlevering van gas en licht. Dit voorschot is voldaan. Gebruikelijke overeenkomsten in een horecaonderneming.
Oorzaak surseance
Zie toelichting onder paragraaf 1
Werkzaamheden De bestuurder en de bewindvoerder hebben geconstateerd dat de onderneming technisch failliet is en hebben overleg gevoerd met de ING Bank en curatoren van het Eurocommerce-concern. Zowel de ING Bank als ECR en Holding hebben een hypotheekrecht en pandrechten op de onroerende zaken en de bedrijfsmiddelen. Bij opzegging van de leningen en het krediet is een faillissement onafwendbaar. De ING heeft een boedelkrediet van € 50.000,00 beschikbaar gesteld om zo de toekomst van De Roskam te kunnen onderzoeken. Voorts heeft de Belastingdienst als preferente schuldeiser aangegeven, uitstel van betaling van de belastingschuld tot september te geven, mits de nadien lopende verplichten worden voldaan. De bestuurder en bewindvoerder hebben ingezet op kostenreductie van de exploitatie en omzetverhoging. Op korte termijn zal een beslissing worden genomen of de activa (onroerend goed, bedrijfsuitrusting, voorraad, goodwill) zullen worden verkocht.
3
2.
3.
Personeel Aantal ten tijde van surseance
Activa Onroerende zaken Beschrijving Hypotheek rechten
Bedrijfsmiddelen Beschrijving Rechten van derden Voorraad / onderhanden werk Beschrijving Rechten van derden Overige activa Beschrijving Rechten van derden
4.
5.
7.
Debiteuren Omvang debiteuren Rechten van derden
Bank / Zekerheden Vordering(en) van de bank(en)
Rechtmatigheid Boekhoudplicht
Depot jaarrekeningen
32
Hotel/Restaurant De Roskam, Hoofdstraat 26 te Gorssel; Appartement, Hoofdstraat 39c te Gorssel. Eerste hypotheekrecht ING bank op hotel restaurant De Roskam hoofdsom € 1.600.000,00 inclusief rente en kosten € 2.560.000,00. Tweede hypotheek ECR en Holding op Hotel/Restaurant De Roskam hoofdsom € 4.500.000,00 inclusief rente en kosten € 6.3000.000,00. Eerste hypotheek ECR en Holding op appartementsrechten. Tussen ECR en Holding is overeengekomen dat de nettoopbrengst uit het hypotheekrecht eerst strekt tot verhaal van de vordering van ECR.
Bedrijfsmiddelen behorende tot een hotel/restaurant Eerste pandrecht ING Bank, tweede pandrecht ECR
Gebruikelijke voorraad n.v.t. Vervoermiddel Pandrecht ING
Op 3 september € 16.818,00 n.v.t.
Op datum surseance had de ING Bank totaal aan verstrekte leningen een vordering van € 784.000,00 en uit hoofde van hoofdelijke medeschuldenaarstelling € 17.925.000,00. De zekerheidsrechten van de bank zijn weergegeven in paragraaf 3.1
De administratie geeft een goed beeld. De boekhouding is zodanig ingericht dat daaruit te allen tijde de rechten en verplichtingen van De Roskam kunnen worden gekend. De jaarrekeningen tot en met 2011 zijn gedeponeerd. De jaarrekening 2012 was in concept gereed, maar door het vonnis van de Rechtbank Gelderland dient deze aangepast te worden. Door dit vonnis is ook de jaarrekening van 2011 waar het betreft het eigen vermogen, niet juist, omdat de vordering van ECR door de Agio storting is verrekend.
4
8.
Crediteuren Boedelvorderingen
De ING heeft een boedelkrediet verstrekt van € 50.000,00. De handelscrediteuren worden na datum surseance voldaan, (meestal) contant.
Preferente vordering van de fiscus
Aantal concurrente crediteuren Bedrag concurrente crediteuren
9.
Overig Termijn afwikkeling surseance
Op datum surseance € 38.589,00 loonheffing juli en augustus en btw gedeeltelijk derde kwartaal. Met de fiscus is afgesproken dat de loonheffing vanaf september e.v. normaal zal worden voldaan alsmede het vierde kwartaal btw. De btw over het derde kwartaal ad € 8.469,00 is alsnog voldaan en met de fiscus zullen nadere afspraken worden gemaakt. 67 (voor surseance) € 98.090.37 op datum surseance. Na surseance is een aantal dwangcrediteuren voldaan.
In de maand november zal worden besloten of de activa van de vennootschap zullen worden verkocht, in die zin dat de exploitatie kan worden voortgezet en er sprake is van een overgang van de onderneming. De beslissing is mede afhankelijk van het standpunt van de separatisten (curatoren en ING), die aan de bestuurder en bewindvoerder in november hun standpunt laten weten.
Voor de goede orde wordt er op gewezen dat aan dit verslag geen rechten ontleend kunnen worden en dat het verslag uitsluitend een weergave is van de feiten en omstandigheden zoals deze thans ter kennis van de bewindvoerder zijn gekomen.
Doetinchem, 5 november 2013
V.F.M. Jongerius bewindvoerder
5
