Raadsvoorstel Agenda nr.
Onderwerp: Soort: Opsteller: Portefeuillehouder:
Vaststellen wijziging begroting 2014 Besluitvormend J.H.M. Sonnemans W.L.G. Hanssen
Zaaknummer:
SOM/2014/013591
Documentnummer:
SOM/2014/013756
Datum:
29 oktober 2014
1. Samenvatting In de richtlijnen van de budgetcyclus is opgenomen dat de raad minimaal 1x per jaar wordt geïnformeerd over het te verwachten rekeningresultaat. Middels het presenteren van de Zomernota is aan deze voorwaarde voldaan. De uitkomst van de zomernota geeft een voordelig saldo van € 730.000,--. Inmiddels zijn er echter een aantal financiële ontwikkelingen die aanleiding zijn tot het bijstellen van het in de Zomernota gepresenteerde resultaat. het raadsvoorstel van maximum 6 els. Hier moet in een oogopslag de essentie van het voorstel te lezen zijn. Een P CEL KLIKKEN EN KNIPPEN -
2. Voorstel a. In te stemmen met de aanpassing van de begroting 2014; b. In te stemmen met genoemde toevoegingen aan de reserves/voorzieningen. P CEL KLIKKEN EN KNIPPEN -
3. Inleiding 3.1 Aanleiding, achtergrond Een aantal financiële ontwikkelingen zijn aanleidingen de begrotingcijfers 2014 bij te stellen.
3.2 Centrale vraag In dit voorstel wordt een prognose gegeven van het te verwachten resultaat over het lopend boekjaar.
7
3.3 Relatie met eerder gestelde kaders en wetgeving Door belangrijke afwijkingen te verwerken in een begrotingswijziging wordt tegemoet gekomen aan de regels voor begrotingsrechtmatigheid.
4. Probleemstelling (huidige situatie) Inmiddels zijn er een aantal ontwikkelingen die aanleiding zijn tot het bijstellen van het in de Zomernota gepresenteerde resultaat. In dit voorstel wordt u nader geïnformeerd. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid is het van belang belangrijke afwijkingen tijdig te melden.
5. Doelstelling (gewenste situatie) Verstrekken tussentijdse informatie over het te verwachten resultaat over het lopend boekjaar 2014.
6. Mogelijke oplossingen en effecten In dit voorstel worden een aantal ontwikkelingen nader toegelicht en worden de effecten hiervan op het te verwachten resultaat weergegeven. De resultaten hiervan zijn in onderstand tabel opgenomen. De afwijkingen zijn incidenteel van aard. Als zodanig hebben ze geen gevolgen voor het in de begroting 2015 geschetste meerjarenperspectief. Restitutie BTW 2011 en 2012
122.000
(voordelig)
Onderzoek sportstimuleringsregeling
-/-10.000
(nadelig)
Onderzoek sportstimuleringsregeling
10.000
(voordelig)
-/-7.500
(nadelig)
Koopkrachttegemoetkoming 2014
58.000
(voordelig)
Koopkrachttegemoetkoming 2014
-/-58.000
(nadelig)
Algemene uitkering gemeentefonds
88.000
(voordelig)
Rekenkamerfunctie
10.000
(voordelig)
Premie bosbrandverzekering
26.000
(voordelig
-35.000
(nadelig)
13.000
(voordelig)
Aanvullende verzekeringen wethouders
-30.000
(nadelig)
Post onvoorzien
140.000
(voordelig)
Incidentele bijdrage Siris 2014
Rente kortlopend geld (schatkistbankieren) Bijdrage buurt bemiddelingsprojecten
Subtotaal
326.500 (voordelig)
Storting in reserve rekenkamerfunctie
-/-10.000
(nadelig)
2/5
Storting voorziening sociaal beleid organisatieontwikkelingen Bijstelling 2014
-/-600.000
(nadelig)
-/-283.500
(nadelig)
Nadere toelichting Restitutie BTW 2011 en 2012 (voordeel € 122.000,--) De (voordelige) resultaten van het BTW-onderzoek over de jaren t/m 2010 zijn aanleiding om ook over de jaren 2011 en 2012 een herziening van de BTW te vragen. Op basis van de gemaakte bezwaren tegen de aangiftes voor deze jaren heeft de belastingdienst € 122.000,-- gerestitueerd. Onderzoek sportstimuleringsregeling Someren heeft begin 2014 een subsidieaanvraag ingediend in het kader van de Brede Impuls Combinatiefuncties. Middels de meicirculaire is een bedrag beschikbaar gekomen van afgerond € 81.200,= (40% van de kosten) ten behoeve van 4,1 fte's combinatiefuncties. De overige 60% (€ 121.000,=) dient gedekt te worden met andere middelen. Omdat de gemeente Someren heeft aangegeven daarvoor geen middelen vrij te kunnen en willen maken, is aan een terzake kundig en ervaren bureau opdracht verstrekt om de haalbaarheid van cofinanciering en daarmee de haalbaarheid van het project te onderzoeken. Insteek is dat enerzijds gezocht wordt naar middelen die door organisaties (bv. Sjors Sportief) reeds ingezet worden voor dit doel en anderzijds naar nieuwe middelen. De kosten van het onderzoek worden geraamd op € 10.000,-- en kunnen worden bekostigd uit de rijksbijdrage (=hogere algemene uitkering). Incidentele bijdrage Siris (nadeel € 7.500,--) In de afgelopen jaren zijn de reclameopbrengsten van SIRIS sterk gedaald. Daarnaast drukken de huisvestingskosten (huur aan De Ruchte) zwaar op de exploitatie van SIRIS. Als gevolg hiervan is de exploitatie van SIRIS voor het vijfde jaar met een negatief resultaat afgesloten. Hierdoor is het eigen vermogen van SIRIS nagenoeg verdwenen. Per 31 december 2013 bedroeg het eigen vermogen nog € 1.643,--. Het is duidelijk dat door deze ontwikkelingen de bedrijfsvoering van SIRIS sterk onder druk staat. Dit betekent onder meer dat SIRIS al twee jaar geen investeringen meer heeft kunnen plegen. Diverse apparatuur is nu dringend aan vervanging toe. Van belang is dat een maatregelenpakket wordt ontwikkeld dat voorziet in het weer gezond maken van de financiële positie van SIRIS. Aan het beschikbaar stellen van de incidentele bijdrage wordt de voorwaarde verbonden dat SIRIS voor 1 januari 2015 een businessplan indient. In dit plan geeft SIRIS aan op welke wijze de exploitatie weer op orde kan worden gebracht. Er zijn twee evaluatiemomenten (1 juli 2015 en 1 juli 2016) ingebouwd waarin samen met SIRIS de vorderingen worden beoordeeld om te komen tot een gezonde financiële exploitatie. Een gelijksoortig advies wordt ook in gemeente Asten voorgelegd. Over de jaren 2014 en 2015 wordt aan Siris een subsidie toegekend van € 15.000,-. De helft hiervan zal worden uitbetaald in 2014. Het resterende bedrag van € 7.500,-- zal in 2015 worden uitbetaald. Koopkrachttegemoetkoming 2014 Het kabinet heeft besloten om burgers met een laag inkomen extra financieel te ondersteunen. Hiermee wil het kabinet eenmalig het koopkrachtverlies van de sociale minima in 2014 verzachten.
3/5
Huishoudens met een inkomen tot 110% van het sociaal minimum hebben in 2014 recht op een koopkrachttegemoetkoming. De uitvoering van deze maatregel is bij de gemeenten neergelegd en voor een beperkte doelgroep bij de Sociale Verzekeringsbank. De middelen voor de uitkeringslasten en uitvoeringskosten van deze eenmalige koopkrachttegemoetkoming 2014 ten bedrage van € 58.000,-- worden via een decentralisatie-uitkering verstrekt.
Hogere algemene uitkering gemeentefonds (voordeel € 88.000,--). Genoemd bedrag heeft betrekking op voorgaande jaren. Over de jaren 2012 en 2013 werd € 27.000,resp. € 61.000,-- meer ontvangen. Rekenkamerfunctie (voordeel € 10.000,--) Het budget voor de rekenkamercommissie (€ 10.000,00 per jaar) zal in 2014 niet worden aangesproken. Eerder is besloten om indien in een jaar geen of minder kosten worden gemaakt, het resterende bedrag niet te laten vrijvallen ten gunste van het resultaat , maar op te sparen. In de praktijk houdt dit in dat het bedrag wordt gestort in de reserve rekenkamer. Premie bosbrandverzekering (voordeel € 26.000,--) Bij het opstellen van de begroting werd ervan uitgegaan dat € 55.500,-- zou worden ontvangen als premierestitutie voor de onderlinge bosbrandverzekering. Dit als gevolg van het opheffen van deze regeling. Achteraf werd € 26.000,-- meer ontvangen dan eerder werd aangenomen. Rente kortlopend geld (nadeel € 35.000,--) De Europese en de centrale banken van de lidstaten voeren een ruimhartig monetair beleid om de economie te stimuleren. Gevolg van het gevoerde beleid is een dalende rente. Ook in 2014 zette deze daling zich voort. Daarnaast zijn we met ingang 1-1-2014 verplicht om overtollige kasgelden te parkeren bij het Rijk. Omdat risico’s bijna nihil zijn, is de rentevergoeding zeer gering. Beide factoren hebben tot lagere rente-inkomsten geleid. Bijdrage buurt bemiddelingsprojecten (voordeel € 13.000,--) In 2014 werd naast de bijdrage over 2014 ook de verschuldigde bijdragen over de jaren 2012 en 2013 van Wocom ontvangen. Aanvullende verzekeringen wethouders (nadeel € 30.000,--) In de begroting is rekening gehouden met een reductie van de kosten voor wethouders. Als gevolg van mutaties zijn er extra kosten in rekening gebracht. Het betreft hier de premies van pensioen- en overlijdensverzekeringen. Post onvoorzien (voordeel € 140.000,--) Tot nu toe zijn er geen kosten c.q. claims ten laste deze post gebracht. Om deze reden stellen we voor het saldo toe te voegen aan het resultaat. Rekenkamerfunctie (nadeel € 10.000,--) Het geraamde bedrag wordt gestort in de reserve rekenkamer. Voorziening sociaal beleid organisatieontwikkelingen (nadeel € 600.000,--) 4/5
Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar het betreffende raadsvoorstel.
7. Consequenties van de oplossingen 7.1 Financiële aspecten De ontwikkeling van de financiële resultaat 2014 is als volgt: 730.000
(voordelig)
-/-283.500
(nadelig
446.500
(voordelig)
Resultaat na Zomernota Bijstelling Verwacht resultaat 2014
Ontwikkeling reserves/voorzieningen: Naam reserve/voorziening
Verwachte
Voorgestelde
Stand na
stand
mutaties
mutaties
ultimo 2014 Reserve rekenkamer
0
10.000
10.000
0
600.000
600.000
Voorziening sociaal beleid organisatieontwikkelingen
7.2 Juridische aspecten N.v.t.
7.3 Risico’s en kansen N.v.t.
8. Communicatie en participatie N.v.t.
9. Planning Behandeling commissie Burger en Bestuur: 4 december 2014 Behandeling raad: 18 december 2014
Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,
de burgemeester,
Drs. A.P.M. de Kok
A.P.M. Veltman
Bijlagen: Concept raadsbesluit
O
NO X
5/5
Besluit gemeenteraad
Titel:
Vaststellen wijziging begroting 2014
Zaaknummer:
SOM/2014/013288
Documentnummer:
SOM/2014/013308
Datum besluit:
De raad van de gemeente Someren; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d.19 november 2014;
b
e
s
l
u
i
t
:
1. In te stemmen met de aanpassing van de begroting 2014; 2. In stemmen met de toevoegingen van € 10.000,-- aan de reserve rekenkamer en de toevoeging van € 600.000,-- aan de voorziening sociaal beleid organisatieontwikkelingen.
Aldus besloten in de vergadering van de raad van de gemeente Someren, de raadsgriffier,
de voorzitter,
J. Laurens Janse-Oostdijk
A.P.M. Veltman
*140013308*
