Komentář k roční zprávě za rok 2007 DĚTSKÝ DIAGNOSTICKÝ ÚSTAV, ZŠ a ŠJ BOHUMÍN- ŠUNYCHL 463
1. ÚVOD
IČO: Příspěvková organizace Ředitel: Zástupce: Ekonom:
62331264 PhDr. Bedřich Kostlán BC. Petr Kratochvíl Kristina Fichnová
Základní charakteristika organizace
DDÚ je příspěvková organizace , která provozuje pouze hlavní činnost a má celkovou kapacitu 36 dětí s celoročním provozem. Součástí DDÚ je odloučené pracoviště v OstravěPřívoze s kapacitou 10 dětí , kterým je poskytována dlouhodobá péče s poskytováním psychologických a speciálně pedagogických služeb. DDÚ přijímá děti na základě rozhodnutí o nařízení ústavní výchovy,vydání předběžného opatření,uložení ochranné výchovy. V současné době nejsou z kapacitních důvodů realizovány diagnostické pobyty na dohodu s rodiči dítěte. Pobyty dětí trvají zpravidla 8 týdnů. Na základě komplexního vyšetření, zdravotního stavu dětí a volných kapacit zařízení v etopedické sítí, jsou dětí umísťovány do dětských domovů, dětských domovů se školou, mimořádně zpět do rodin. DDÚ zajišťuje , dle zákona č. 109/2002, ve změně pozdějších předpisů ,činnost odborného pracovníka- koordinátora v zařízeních ve svém územním obvodu za účelem metodického vedení, koordinace a ověřováni účelnosti postupu a výsledků výchovné péče.
Základní personální údaje DDÚ vykazoval k 31.12.2007 celkem 61 pracovníků , z toho 59 žen.Přepočtený počet zaměstnanců za vykazovaný rok činil 59,24 z toho 41,83 pedagogických a 17,41 nepedagogických pracovníků. Průměrný plat se v roce 2007 zvýšil o 1 257,- Kč a dosahoval částky 19 468,- Kč. Odloučené pracoviště v Ostravě-Přívoze vykazovalo v roce 2007 z celkového počtu 18,5 přepočtených pracovníků, z toho 16 pedagogických a 2,5 nepedagogických pracovníků. Dětský diagnostický ústav je příspěvkovou organizací s hlavní činnosti.
Přehled rozepsaných závazných ukazatelů
Na rok 2007 byly DDÚ Bohumín poskytnuty dotace v celkové výši 22 776,- tis Kč.V této částce jsou zahrnuty prostředky na SIPZ ve výši 20,- tis. Kč , kterou organizace obdržela jako účelovou dotaci . Ostatní příjmy /ošetřovné,stravné atd./ činily 711,67 tis. Kč V roce 2007 organizace čerpala náklady v celkové výši 23 362,44 tis.Kč a vykazuje kladný hospodářský výsledek 125,23 tis. Kč , který je navržen na rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu. Mzdové prostředky včetně OON ve výši 13 954,- tis Kč byly vyčerpány v plné výši na jednotlivé paragrafy následovně:
Mzdy
§ §
3114 3132 Celkem
1 890,12 010,---------------13 900,-
OON
0 54,-----------------54,-
Inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků je prováděna každoročně k 31.12. Účetním odsouhlasením nebyly zjištěny žádné rozdíly.Inventarizace je doložena vyřazovacími protokoly a inventarizačními seznamy . V roce 2007 byla provedena inventarizace pokladny celkem 5 x ,z toho 4x plánovaně a jednou namátkově. Stavy v pokladní knize souhlasily s peněžní hotovosti.
Pohledávky a závazky Organizace vykazuje pohledávky pouze na účtu 335 a to ve výši 178,09 tis. Kč.Na tomto účtu jsou vedeny půjčky FKSP poskytnuté zaměstnancům na vybavení domácnosti,popřípadě na drobné opravy a úpravy bytu. Tyto půjčky jsou měsíčně sraženy zaměstnancům z platu a zasílány na účet FKSP .Ošetřovné je vymáháno urgencí i soudní cestou, v roce 2007 je vedeno pouze v podrozvahové evidenci, od 1.1.2008 bude vedeno na učtu 316 –pohledávky.
Závazky k 31.12.2007 činily celkem z toho nezaplacené faktury závazky týkající se mezd 12/07
1 874,23 tis Kč 72,45 tis.Kč 1 801,78 tis.Kč
Nezaplacené faktury i závazky týkající se mezd byly uhrazeny v lednu 2008.
Náklady a výnosy
Celková výše výnosů roce 2007 činila z toho: ošetřovné stravné úroky zúčtování fondů dotace
Celková výše nákladů Hospodářský výsledek za rok 2007
23 487,67 tis. Kč 367,95 88,79 15,53 239,40 22 776,--
„ „ „ „ „
23 362,44 tis.Kč 125,23 tis. Kč
Kladný hospodářský je navržen k rozdělení do fondu odměn ve výši 100,14 tis. Kč a rezervního fondu 25,09 tis. Kč
Účelová dotace Účelová dotace “Program na podporu pokrytí konektivity škol v rámci SIPVZ“ ve výši 20,- tis.Kč byla vyčerpána v plné výši
Přehled a použití prostředků z jiné činnost a dalších zdrojů
Z FRM bylo čerpáno v roce 2007 celkem 234,40 tis. Kč. na neinvestiční výdaje.Tato částka byla použita na opravy odloučeného pracoviště v Ostravě-Přívoze .Částka ve výši 5,-tis. Kč z rezervního fondu byla použita k nákupu sportovního náčiní na vybavení tělocvičny odloučeného pracoviště.
Peněžní fondy 911-fond odměn byl tvořen přídělem z HV za rok 2006 ve výši 1,46 tis Kč. 912-fond FKSP vykazuje zůstatek k 31.12.2007 ve výši 290,34 tis. Kč, stav účtu 243 je 87,89 tis.Kč. Rozdíl ve výši 202,45 tis. Kč vznikl nesplacenými půjčkami FKSP ve výši 178,09 tis. Kč, nepřevedeným přídělem z mezd za 12/07 ve výši 26,91 tis.Kč a převodem příspěvku na stravné z účtu FKSP na BÚ ve výši 2,55 tis. Kč. 914- rezervní fond byl tvořen přídělem z kladného HV ve výši 10,82 tis. Kč a sponzorským darem ve výši 5,- tis. Kč .Tento fond vykazuje zůstatek 75,25 tis. Kč a rovněž se shoduje s krytím účtu peněžních fondů. 916- FRM vykazuje stav k poslednímu dni v roce částku 1 170,62 Kč. I tento účet a je shodný s účtem 245. Tvorbu FRM tvoří odpisy , které v roce 2007 činily celkem 353,19 tis. Kč, čerpání ve výši 234,40 tis. Kč bylo použito na neinvestiční výdaje :
oprava osvětlení oprava zárubní oprava elektroinstalace
68,43 tis. Kč 66,22 “ 99,75 “
Tyto opravy byly prováděny na odloučeném pracovišti v Ostravě – Přívoze
Dlouhodobý majetek
Zůstatková hodnota staveb k 31.12.2007 činila 18 011,- tis. Kč, sam. movité věci 349,- tisd. Kč a pozemky 489,- tis. Kč. Snížení zůstatkových hodnot uvedeného majetku vzniklo bezúplatným převodem na nově zřízené zařízení „Dětský domov se školou a záklaní škola, Ostrava-Kunčice, Jeseninova 4“, který byl do 31.12.2006 součásti našeho zařízení Budovy DDÚ, ZŠ a ŠJ Bohumín i odloučeného pracoviště v Ostravě –Přívoze jsou využívány pro ubytování děti , vyučování, provoz jídelny i administrativní účely.
