Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (9400 Sopron, Fő tér 1.) Ügyiratszám: 40385 - 5/2011. CÍM: Előterjesztés Sopron Megyei Jogú Város 2010. évi önkormányzati szintű zárszámadásáról (rendeletalkotás)
Előterjesztő:
Dr. Fodor Tamás polgármester Dr. Simon István alpolgármester Dr. Dobos József jegyző
Az előterjesztést megkapta:
Pénzügyi Bizottság Gazdasági Bizottság Jogi és Ügyrendi Bizottság Szociális és Egészségügyi Bizottság Kulturális, Oktatási és Sport Bizottság Városfejlesztési Bizottság
Törvényességi véleményezésre bemutatva: 2011. április
Meghívottak:
dr. Serényi Iván könyvvizsgáló Veress Ágnes mb. IGSZ vezető
2
Előadók: Baranyai Márta mb. osztályvezető Földes Tamásné mb. osztályvezető Horváthné Seregély Jolán osztályvezető Kerekes Attila főmérnök, beruházási csoportvezető Tisztelt Közgyűlés! Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2010. évi gazdálkodásáról szóló zárszámadását – az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a és a költségvetés alapján gazdálkodó szervek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet alapján – az alábbiak szerint terjesztjük elő. I. Általános rész Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzat 2010. évi eredeti költségvetése a 61/2009. (XII. 22.) rendelettel került jóváhagyásra. A költségvetés öt alakalommal került módosításra. Az utolsó 5/2011. (II. 28.) önkormányzati rendelettel elfogadott költségvetés módosított előirányzata 28.442.180 E Ft. Az eredeti költségvetési előirányzat 3.572.077 E Ft-tal emelkedett, ami az eredeti előirányzat 14,36 %-os módosítását jelenti. Az előirányzat emelkedés domináns tétele az évközben (2010. július 23.) kibocsátott 3.000.000 E Ft összegű felhalmozási célú kötvény. A módosítás jogcím szerinti bontását a 4. számú melléklet mutatja be. A költségvetés tervezett hitel tartalma 3.166.609 E Ft. A tervezett hitel 46,04 %-át vettük igénybe, ami a december 31.-én fennálló 1.458.060 E Ft folyószámlahitel állomány. A finanszírozási célú bevételek (hitel, kötvény) együttes összege a bevételi főösszeg 17,39 %-a. A beszámolási időszak pénzügyi helyzetére továbbra is jellemző volt, hogy folyamatosan folyószámla-hitelből finanszíroztuk feladatainkat. Átlagosan napi 1.977.477 E Ft folyószámlahitelünk volt, vagyis a rendelkezésre álló keretösszeget átlagosan 70,62 %-ban vettük igénybe. A fennálló folyószámlahitel-állományunk 2010. december 31.-én 1.458.060 E Ft, ami a keretösszeg 52,07 %-a, ez 2009. december 31.-én 2.292.633 E Ft és 81,88 % volt. Folyószámlahitel-állomány alakulása: Időpont március 31. június 30. szeptember 30. december 31.
Folyószámlahitel-állomány E Ft 2009. év 2010. év % 1.202.666 1.628.298 135,39 2.158.425 2.680.108 124,17 1.896.654 1.515.706 79,91 2.292.633 1.458.060 63,60
Változás E Ft % 425.632 35,39 521.683 24,17 -380.948 -20,09 -834.573 -36,40
Záró pénzkészletünk 2010. december 31.-én 518.240 E Ft, ami 20,31 %-a 2009. évi záró pénzkészletnek. Záró pénzkészlet alakulása: Jogcím Lakásalap Önkormányzat Intézmények Társulások Összesen
E Ft 2009.12.31 2010.12.31 32.473 70.450 2.361.139 380.739 145.538 64.477 12.242 2.574 2.551.392 518.240
% 216,95 16,13 44,30 21,03 20,31
Változás E Ft % 37.977 116,95 -1.980.400 -83,87 -81.061 -55,70 -9.668 -78,97 -2.033.152 -79,69
A 2009. évi záró pénzkészlet tartalmazta a januárban kibocsátott 7 Mrd Ft értékű kötvény fel nem használt 2 Mrd Ft-ját, ami a kötvény óvadéki számlán került lekötésre. Kötvényt a 20082009-2010. évek felhalmozási célú feladatok kifizetéseire hívhattuk le.
3
II. Bevételi előirányzatok teljesülése A 2010. évben 25.638.898 E Ft bevétel realizálódott, ami 90,14%-os teljesítést jelent, ebből: - önkormányzati bevétel 21.180.838 E Ft, - kötvény (felhalmozási) 3.000.000 E Ft, - folyószámlahitel (dec. 31.) 1.458.060 E Ft. Az önkormányzati bevétel a 2009. év szintjén teljesült (100,71 %). A hitelbevétel és a kibocsátott kötvény együttes összege a bevétel 17,39 %-a. A 2009. év bevétele 30.823.805 E Ft, amiből a hitelbevétel és a kibocsátott kötvény együttes összege 9.792.633 E Ft, ez a bevétel 31,77 %-a volt. A bevételeket mérlegszerűen az 1. számú, részletes bontását a 3-6. és a 8-10. számú mellékletek tartalmazzák. 1. Az
állami hozzájárulások (normatív, átengedett, egyéb) előirányzata évközben 616.632 E Ft-tal emelkedett. A teljesítés a módosított előirányzatnak megfelelően alakult, a pénzellátás a jogszabályi előírások szerint történt. Állami hozzájárulás címén jóváírt összeg 5.878.996 E Ft, ez a 2009. év 99,20 %-a, forintban 47.443 E Ft-tal kevesebb. Az állami hozzájárulás a bevételi főösszeg 22,93 %-a, ez az arány 2009-ben 19,23 % volt.
2. A támogatásértékű bevétel társadalombiztosítási alapból 4.534.774 E Ft, az előző évinél
498.041E Ft-tal több. A bevételből: - az Erzsébet Kórház 4.371.132 E Ft-tal, - az egészségügyi alapellátás 163.642 E Ft-tal részesült. A Kórház 2009. és 2010. évi TB finanszírozását összehasonlítva megállapítható, hogy 494.436 E Ft-tal kapott többet, mint 2009-ben az évközi különböző kormányzati intézkedések következtében. 3. Az intézményi bevételek (Költségvetési intézmények, Polgármesteri Hivatal) összesen 98,66 %-ra teljesültek. 3. 1. A költségvetési intézmények bevétele (a Társadalombiztosítástól kapott bevétel nélkül) 1.790.434 E Ft, melynek 9,55 %-a pénzmaradvány. A teljesítés 2009-ben 2.157.652 E Ft volt, melynek 32,60 %- át képezte a pénzmaradvány. - A működési bevételek összege 1.315.546 E Ft, ami 100,01 %-os, az eredeti előirányzathoz viszonyítva 105,76 % teljesítésnek felel meg. A jellemzően előforduló bevételek, mint az ellátottak díjai, alkalmazottak térítése, szálláshely hasznosítás, az előző évekhez hasonlóan alakultak. Egészségügyi ágazat: A működési bevételek előirányzata az eredeti előirányzathoz viszonyítva 120,53 %-ra teljesült, a legtöbb jogcímen a tervezettnek megfelelően alakultak, a szolgáltatásoknál volt kisebb növekedés (pl. munka-alkalmassági és laborvizsgálatok száma). Szociális ágazat Az eredeti előirányzathoz viszonyított növekedés a vendégétkezés és a lakrészbevétel eredménye (Egyesített Szociális Intézmény, Egyesített Bölcsődék), a csökkenés a létszámváltozások hatása (Flandorffer Ignác Szociális Intézet és Mikrotérségi Gondozási Központ). Oktatási ágazat A bevételek jellemzően az intézményi étkezéssel és az ezzel összefüggő ÁFA bevételekkel kapcsolatosak. Ezek összességében az előirányzatnak megfelelően teljesültek. A középfokú oktatási intézmények bevételi többlete a tanfolyamok díjaiból adódik. Ezek általában előre nem tervezhető tanfolyamok, a költségvetés készítésekor még nem voltak ismertek. Néhány intézménynél a tervezetthez képest jóval elmarad a bevétel, amely részben a megváltozott körülmények, részben a
4
megrendelések csökkenése miatt következett be (pl. Handler Nándor Szakképző Iskola). Közművelődés A könyvtár látogatottsága nőtt, ez az ingyenes internet hozzáférésnek és az audiovizuális dokumentumok kölcsönözhetőségének is köszönhető. Emelkedő tendenciát mutat a távhasználatok száma, egyre többen használják az online katalógust. Térítési szabályozás változása miatt visszaesett a könyvtárközi kölcsönzésből befolyt összeg, hiszen a postaköltséget az olvasóknak kell téríteni. Védelmi ágazat A Tűzoltóság működési bevétele a módosított előirányzatnak megfelelően, az eredeti előirányzathoz képest 175,17 %-ra teljesült, amely mögött szerződések kötése a tűzjelző rendszerre, eseti bérmunka szolgáltatás emelkedése van, valamint megállapodás alapján tűzcsap ellenőrzéseket végeznek a tűzoltók. - A támogatásértékű működési bevételek többségében a kistérségi feladatokat (támogató szolgálat, nappali ellátás, közösségi ellátás, gyermekjóléti szolgálat, családsegítő szolgálat, illetve mozgókönyvtári feladatok, logopédiai ellátás, korai fejlesztés) is ellátó intézményeinknél: Sopron és Környéke Gyermekjóléti és Családsegítő Központ, Pedagógiai Szakszolgálati Központ, Könyvtár, NapSzak Integrált Intézmény jelentkeznek. A közoktatási intézményeink egy része sikeresen pályázott az Oktatási és Kulturális Minisztérium által meghirdetett TÁMOP pályázatokra. E pályázatok az oktatás színvonalának emelését szolgálják. - Az államháztartáson kívülről kapott pénzeszközökből (működési, felhalmozási) tudnak az intézmények olyan feladatokat ellátni, amelyekre a költségvetési támogatás nem nyújt lehetőséget. A Soproni Erzsébet Kórházért Alapítvány által adott összegből a Kórháznak lehetősége nyílt különböző képzéseken, továbbképzéseken való részvétel finanszírozására, valamint eszközbeszerzésre. Az oktatási intézmények közül szintén alapítványoktól kapott pénzeszközből tudtak kisebb-nagyobb összegeket az oktatás színvonalának emelésére fordítani, szakképző iskoláink pedig a szakképzési hozzájárulásból, amit a TISZK-en keresztül kaptak meg. - A felhalmozási és tőkejellegű bevételek teljesítési összege nem számottevő, tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítéséből származik. - Támogatásértékű felhalmozási bevételek többségében az önkormányzat által az intézmények részére kiutalt – a közalkalmazottak munkáltatói kölcsönnyújtásával összefüggő - összeg. E bevétel tartalmazza a tűzoltóság két, EU-s pályázaton elnyert összegét is. 3. 2. A Polgármesteri Hivatal bevétele 129.493 E Ft-ra teljesült, ami a tervezett összeg 83,45 %-a. Jelentősebb tételek: - Okmányirodai szolgáltatási díjak, - Bírságok, pótlékok, - Igazgatási szolgáltatási díj (a hatósági bizonyítványok kiállításáért kell fizetni a kérelmezőnek 2010. január 1-től), - Kártérítés (biztosítás), - Bérleti díjak, - Rendezvényszervezés, - Sportfelügyelet (nevezési díjak). Az intézmények szerinti bontást a 6. számú melléklet tartalmazza. 4. A Helyi Kisebbségi Önkormányzatok tervezett bevétele 6.591 E Ft, ami 91,15 %-ra teljesült. Ebből a támogatásértékű működési bevétel 4.912 E Ft (az összbevétel 81,76 %-a), ami az állami és az önkormányzati támogatás összege. A Kisebbségi Önkormányzatok szerinti bontást a 8. számú melléklet tartalmazza.
5
5. A Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás éves tervezett bevétele 47.810 E Ft, ami 61,08 %-ra teljesült. A kiemelt előirányzatonkénti bontást a 9. számú melléklet tartalmazza. 6. Hegykő és Fertőszentmiklós Vízbázis Biztonságba Helyezése Önkormányzati Társulás
bevétele 56 E Ft, ami a tervezettnek megfelelően teljesült. A bevétel 98,21 %-a támogatásértékű működési bevétel. A kiemelt előirányzatonkénti bontást a 10. számú melléklet tartalmazza. 7. Kölcsönök igénybevétele, visszatérülés és továbbadási célú bevételek A bevétel tartalmazza a dolgozóknak nyújtott munkáltatói kölcsön törlesztő részleteit és Kópháza Községi Önkormányzatnak 2009 – 2010. évben nyújtott kölcsön visszatérülését. 8. Támogatásértékű bevételek (működési, felhalmozási) címén jóváírt összeg 401.830 E Ft, ami az előirányzat 46,50 %-a. Ezen összegek konkrét feladatokat finanszíroznak. A tervezett bevételek 94,46 %-a pályázati úton elnyert támogatás. A támogatások lehívása illetve jóváírása a benyújtott számlák, illetve az elszámolások függvénye. A Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében (NYDOP3.2.1/B-09-2010-0003) benyújtott pályázat csökkentett támogatási összeggel került befogadásra, amit megfellebbeztünk. A jogcímenkénti bontást a 3. számú melléklet tartalmazza. 9. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről (működési, felhalmozási) Ezen a jogcímen tervezett bevétel 67,04 %-át teszi ki a magánszemélyek által befizetendő lakossági út- és közműépítés 60.000 E Ft-ja. A befizetett 8.900 E Ft a Pihenőkereszt lakópark és az Apácakert aszfalt burkolat, valamint a Bóbita utca és környéke közmű lakossági önerő része. A beszedett érdekeltségi hozzájárulás összege (59.276 E Ft) a megszűnt Víziközmű Társulatok tagjainak az esedékes törlesztő részletei. 10. Általános forgalmi adóbevételek, visszatérülések A bevételi jogcím tartalmazza a kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ját, valamint a kiadásokhoz kapcsolódó visszaigényelhető ÁFÁ-t, a teljesítés 114,31 %. 11. Kamatbevételek és realizált árfolyamnyereség címén 63.117 E Ft került jóváírásra, ami a tervezett összeg 78,90 %-a. A bevétel 81,80 %-a a kötvénykibocsátás összegéből év közben óvadéki számlán lévő pénzeszköz kamata. 12. Az illetékbevétel 420.000 E Ft-os összege a 2009. évi eredeti tervszám szintjén került megtervezésre. Ezen a jogcímen befolyt bevétel összege 269.015 E Ft, ami az előirányzathoz képest 64,05 %-os teljesítést jelent. 13. A helyi adóbevételek előirányzata 3.499.000 E Ft, a befizetett adók összege 3.527.252 E Ft, ami 100,81 %-os teljesítés. A helyi adók vonatkozásában 151 adózó 70.254 E Ft értékben részletfizetési kedvezményt, 27 adóalany 41.649 E Ft értékben fizetéshalasztást kapott. - Az építményadó az előirányzathoz képest 108,85 %-ra teljesült, a 2009. évhez viszonyítva 6,84 %-kal növekedett. A többletbevétel új adóalanyok bejelentkezéséből és az ellenőrzések eredményéből származik. - A vállalkozók kommunális adója címen tervezett bevétel 89,48 %-a teljesült, a 2009. évi bevételhez képest 20,54 %-kal csökkent. A 2009. évi adóbevallások alapján megállapítható, hogy a vállalkozásoknál a foglalkoztatottak létszáma csökkent. - Az idegenforgalmi adóból származó bevétel 15,67 %-kal haladja meg a tervezett előirányzatot. A bevételek alakulására hatással volt a törvénymódosítás, mely alapján 2010. január 1-jétől a 70 év felettiek adómentessége megszűnt.
6 - A helyi iparűzési adóbevétel 98,19 %-os teljesítést mutat. A 2009. évi adatokkal
összehasonlítva 261.402 E Ft-tal, 9,16 %-kal kevesebb bevétel folyt be ezen a jogcímen. Ez egyrészt abból adódik, hogy a gazdasági válság hatása 2010-ben, a 2009. évi adóbevallások kapcsán vált érzékelhetővé, melyek alapján az adó visszatérítések mértéke jelentősen emelkedett, összegszerűen 263.942 E Ft-ot jelent. Negatívan befolyásolta továbbá az iparűzési adóbevételek alakulását az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény módosítása is, ami szerint 2010. január 1-jétől a helyi iparűzési adó az APEH-hoz került. Ennek tudatában az egyéni és társas vállalkozások is leürítették adószámlájukat tekintettel arra, hogy a szeptemberi adóelőleget már az APEH-hoz kellett volna teljesíteni. Így azok a vállalkozások is visszaigényelték a túlfizetéseiket, akik korábban nem kérték vissza, és a később esedékes adótartozásra önkormányzatunknál hagyták a már befizetett adót. Időközben a helyi iparűzési adóval kapcsolatos egyes törvények módosításáról szóló 2010. évi LVII. törvény alapján 2010. június 29-től az iparűzési adóval kapcsolatos hatáskör újból visszakerült az önkormányzathoz. Az előző év eredménye alapján 130 vállalkozás 25.902 E Ft összegben csökkentette helyi iparűzési adóelőlegét. A 2010. december 31-én fennálló tartozás összege: 820.915 E Ft, ebből: − Később esedékes 14.164 E Ft − Felszámolás alattiak tartozása 196.710 E Ft − Végelszámolás alattiak tartozása 6.348 E Ft − Megszűntek tartozása 2.843 E Ft − Elhunytak tartozása 3.223 E Ft Túlfizetés összege 2010. december 31-én: 237.372 E Ft 2010. január 1-től december 31-ig a tartozás beszedésére irányuló végrehajtási cselekmények révén 386.786 E Ft került behajtásra. Ezen összeg 76 %-a hatósági átutalási megbízásból (incasso), 0,8 %-a jelzálogjog bejegyzését követő befizetésből, 4,4 %-a részletfizetési lehetőség biztosításából, 4,5 % letiltás, követelés lefoglalásból, 0,6 % gépjármű forgalomból való kivonásából, továbbá 0,2 % végrehajtás kezdeményezéséből tevődött össze, 13,5 %-a pedig felszólítást követően rendezte tartozását. 14. Az átengedett központi adók tervezett összege 105,00 %-ra teljesült, ebből a gépjárműadó 116,88 %-ra. A gépjárművek adóztatása a 2007. január 1-től hatályos törvény alapján a gépkocsi életkora és kW teljesítménye alapján történt. Többletbevétel realizálódott a magas teljesítményű, 3 évnél fiatalabb gépkocsik arányának növekedése, valamint az előző évnél magasabb hátralék beszedése miatt. A 2010. évben 569 db gépjármű forgalomból történő kivonására került sor – ez 382 adófizetőt érintett –, mert az adóalany adóhátraléka meghaladta az egy évi adótétel összegét. A gépjármű forgalomból való kivonása kapcsán 18.243 E Ft többletbevételt sikerült elérni. 15. Az önkormányzat egyéb sajátos bevételei címen tervezett 1.193.410 E Ft 101,09 %-ra teljesült. Ebből egy-két jogcím kiemelve: - Környezetvédelmi bírság A bírság összegét az Észak-dunántúli Környezetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség szabja ki. A befolyt bírság összegének 30%-a illeti meg az önkormányzatot, melyet jogszabály alapján a környezetvédelmi feladatokra kell visszaforgatni. Ebben az évben 5.131 E Ft-ot utaltak át az Önkormányzatnak. - Talajterhelési díj A befolyt bevétel 13.464 E Ft, ami a tervezett összeg 134,64 %-a.
7
- Önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díja: A lakások és helyiségek bérbeadásából származó bevétel 429.282 E Ft, ami 95,4 %-os teljesítést jelent. A hátralékok behajtása érdekében a Sopron Holding Zrt. intézkedik. - Közterület foglalási díj A tervezett 16.000 E Ft bevétel 96,01 %-ra teljesült. A bevétel nagyobb része közvetlenül a lakosságtól, illetve a vállalkozóktól folyamatosan – a közterületek igénybevételével arányosan - érkezett. A bevétel kisebb részét – a közterületi reklámok után – a reklám-rendszergazda utalta. - Szúnyoggyérítés A Fertő parti kistérség biológiai és kémiai szúnyoggyérítésének támogatására a Magyar Turizmus Zrt. ez évben bruttó 2.500 E Ft biztosított, illetve itt jelentkezik a környező települések által fizetett díj is. Ezen a jogcímen a 2010. évben 4.526 E Ft realizálódott, ami az előirányzathoz képest 226,30 %-os teljesítést jelent. - Egyéb (szolgalmi jog, pályázati díj bevétel) A bevétel jelentős része (13.671 E Ft) az áramszolgáltató által visszautalt pénzt, amely a 2009. és 2010. évi számlák korrekciójából adódik, a többi földhasználati jog megállapodásokból és bánatpénz-elvesztésből származik. A beszámolási időszakban összesen 13.940 E Ft bevételt jelentett. - Hálózatfejlesztési hozzájárulás Az új építésű épületéknél a víz-, a szennyvíz-, a csapadékvíz hálózathoz történő hozzájárulás a kiadott határozatok alapján. Ebből a beszámolási időszakban 11.433 E Ft került befizetésre. - Önkormányzati egyéb helyiségek értékesítése Az értékesítésből származó bevétel 38.299 E Ft, ami 38,30%-os teljesítést jelent. Egy garázs, négy üzlet-, egy irodahelyiség és egy tároló került eladásra. - Önkormányzati lakótelek értékesítéséből származó bevétel Az telekértékesítésből származó bevétel 62.795 E Ft, ami a tervezett összeg 78,49%-a. Licittárgyalás keretében szerettük volna értékesíteni: - a Várkerület 98. sz. I. emeleten található 4 db üzletet, - a Handler Nándor u. 1. sz. alatti üzletet, - a IV. László király u. 10. sz. alatti üzletet, - a Lehár Ferenc u. 70-72. sz. melletti beépítetlen területeket, - Brennbergbányán 7 db beépítetlen ingatlant és külterületi ingatlanokat, - Balfon 14 db, Sand dűlőben 7 db, Unter-Aecker dűlőben 5 db, Tiefenweg-dűlőben 7 db, Rusten dűlőben és a Bürgfeld –dűlőben 1-1 db telket. Ezekre a licitfelhívásokra nem volt érdeklődő, vélhetőleg a ingatlanpiac inaktív állapota és a fizetőképes kereslet hiánya miatt. - VÍZMŰ bérleti díj A megkötött szerződés alapján a vízi közmű- és a fürdő vagyon után fizetett bérleti díjakból származó bevétel, ami 120,25 %-ra teljesült. - Szeméttelep bérleti díj A Hulladékgazdálkodási Kft. által a szeméttelep használata után egy összegben (decemberben) fizetett bérleti díj. - Sinesco bérleti díj A gázmotorokkal összefüggő bérleti díjból származó 52.483 E Ft összegű bevétel, mely 105,39 %-os teljesítést jelent. - Parkolók bérleti díj a közterületi fizető parkolók működtetéséből – a Sopron Holding Zrttől származó bevétel, a vállalkozási szerződésben rögzítettek szerint. A többletbevétel a 2009. évi elszámolásból adódik. - Bérleti díjak
8
A Pagoda üzletek földterületének, az IMO Autómosó területének, valamint a Jereván lakótelepen található Spar Áruház parkoló területének bérleti díjából származó bevétel. 16. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése jogcímen tervezett 70.000 E Ft összeg
21,35 %-a realizálódott a beszámolási időszakban. - Földértékesítés A mezőgazdasági, valamint egyéb földterületek értékesítéséből származó bevétel, ami a tervezett összeg (10.000 E Ft) 132,57 %-a. - Ingatlanok értékesítése Ingatlanok „egyben” (földterület+felépítmény) történő értékesítéséből származó bevétel 3,38%-ra teljesült. - Egyéb értékesítés A tervezett összeg (10.000 E Ft) tartalma a vegyes tulajdonú épületek önkormányzati tulajdonban lévő részeinek értékesítése. Ilyen értékesítés a beszámoló évében nem volt. 17. Lakásalap bevételei Ezen a címen tervezett összeg 1.164.200 E Ft, ami a beszámolási időszakban a 29,09 %- a teljesült, az alábbiak szerint: - Önkormányzati tulajdonú lakásértékesítés és törlesztő részletek Az önkormányzat (elővásárlási joggal érintett és licitált lakások együtt) összesen 76 db lakást értékesített, ebből származó bevétel 332.452 E Ft volt, ami 28,91 %-os teljesítésnek felel meg. A vételi szándékot jelző bérlők részére 185 db árajánlat került kiküldésre 1.171.000 E Ft értékben. A bérlők egy része azonban az ajánlat kézhezvételét követően jelezte visszalépését. Ennek egyik oka a lakáspiacot sújtó gazdasági válság miatti romló hitelkondíciók. A lakásértékesítés feltétele az épületek társasházzá történő alakítása. 62 alapító okirat elkészítését rendeltük meg, melyek nagy része a Kulturális Örökségvédelmi Hivatalhoz (KÖH), illetve a Földhivatalhoz beadásra került. Az épületek egy részében az elmúlt évtizedekben olyan átalakításokat hajtottak végre, melyek miatt az alapító okiratok jóváhagyására (emiatt az értékesítésre) nem kerülhet sor, így 26 alapító okirat földhivatali bejegyzéséhez a KÖH nem járult hozzá. - Kamatbevétel címen 86 E Ft került jóváírásra - az ideiglenesen fel nem használt lakásalap számlán lévő összeg után, ami a tervösszeg 43,00 %-a. - Egyéb (ellenjegyzési díj, továbbszámlázott szolgáltatás) A panelprogram műszaki ellenőrzési díja, ami továbbszámlázásra kerül. A 2010. évben ez 6.172 E Ft összegben teljesült, ami az előirányzat 44,09 %-a. 18. Pénzügyi befektetések bevételei Osztalék címén tervezett 30.000 E Ft összeg 90,07 %-a került befizetésre: - Sopron és Környéke Víz- és Csatornamű ZRt. 26.527 E Ft összegű, - Nyugat-Pannon Regionális Fejlesztési Zrt. 493 E Ft összegű osztalékot fizetett. 19. A hitelbevétel tervezett összege (módosított) 3.166.609 E Ft, amiből a folyószámla
hitelkeret egy része – a december 31-i állapot szerint – 1.458.060 E Ft került lehívásra. 20. Kötvénykibocsátásra július 23-án került sor, a közgyűlési döntésnek megfelelően a
3.000.000 E Ft értékben, ami felhalmozási feladatokat finanszírozott. Kibocsátáskor 1.000.000 E Ft-ot hívtunk le, a fennmaradó 2.000.000 E Ft-ot pedig november elején. 21. Előző évi támogatások, visszatérülések 712 E Ft-ja a 2009. évi központi támogatások év
végi elszámolás alapján az önkormányzatot megillető összeg. 22. Aktív és passzív pénzügyi elszámolások, függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek, A 2009. évről áthúzódó és a beszámolási időszak rendezendő tételeit tartalmazza.
9
23.Nyitó pénzkészlet a 2009. évi zárszámadási rendeletben jóváhagyott tavalyi záró pénzkészlet, ami 2.393.612 E Ft. III. Kiadási előirányzatok teljesítése A 2010. évi kiadás összege 25.120.658 E Ft, ez az előirányzat 88,32%-os teljesítése, ugyanez a 2009. évben 28.272.413 E Ft és 88,72 %-volt. 1.
A költségvetési szervek működtetésére 13.657.343 E Ft-ot fordítottunk, ami az éves előirányzat 99,20 %-a, és megközelítőleg 2009. évi kifizetés (13.727.473 E Ft) szintjén alakult. 1.1.A költségvetési intézmények összes kiadása 11.650.806 E Ft, ez 131.858 E Ft-tal magasabb, mint 2009-ben. A növekedés 1,15 %. A főbb kiemelt előirányzatok az alábbiak szerint alakultak: Jogcímek Személyi jellegű kiadás Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadás Felhalmozási kiadás
2009. Megoszl. E Ft % 5.694.132 49,35
2010. Megoszl. E Ft % 5.600.939 49,37
1.697.493
14,72
1.471.367
12,97
86,68
3.823.150 323.575
33,13 2,80
4.093.857 177.701
36,09 1,57
107,08 54,92
2010/2009 % 98,36
A kiadások megoszlása az előző évhez képest jelentősen nem változott, viszont a kiemelt előirányzatok összege igen. A munkaadókat terhelő járulékok csökkenésének oka részben, hogy 2009. július 1-től módosult (csökkent) a járulékok mértéke, melynek hatása 2010-ben jelentkezett. A dologi kiadásoknál viszont nőtt az ÁFA mértéke, ugyanakkor a dologi kiadások előirányzata ezzel arányosan nem emelkedett, ezáltal kevesebbet költhettek az intézmények a dologi kiadásokra. - A személyi jellegű kiadás a 2009. évhez viszonyítva 1,64 %-kal csökkent, ami nagyobbrészt a törvényi változások hatása. Változtak a kereset-kiegészítés szabályai, melynek következtében a 2010. évben a jogszabályban foglaltaknak megfelelően egyszeri kereset-kiegészítésben részesült két alkalommal a közszolgálatban dolgozók egy része. A legtöbb intézmény adott étkezési utalványt, és néhány intézmény kisösszegű ajándékutalványt is juttatott a dolgozóknak. Teljesítménymotivációs pályázat kapcsán valósult meg a pályázó intézményeknél egyes dolgozók elismerése. - A dologi kiadások a 2009. évihez viszonyítva 7,08 %-kal emelkedtek. Az előirányzaton belül jelentős tételek a vásárolt élelmezés, a közüzemi díjak, a karbantartás. Az utóbbira, akárcsak az elmúlt években, már nem jutott elegendő forrás. A kisebb javításokat is csak rangsorolva lehetett ütemezni. Jelentősen emelkedett a rehabilitációs járulék mértéke, a 2009. évinek több mint az ötszöröse. A szakmai feladatokra egyre kevesebb jut, mivel az előirányzatok nagy részét az energia árak emelkedése, és az élelmezési kiadások teszik ki. - Az ellátottak juttatásai előirányzaton a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézet által meghirdetett, a „Hiányszakmákban tanuló diákok ösztöndíja” pályázaton elnyert összegekből ilyen címen történő kifizetések jelennek meg (IFO, Handler Nándor Szakképző Iskola). - Felhalmozási feladatokra 177.701 E Ft jutott, ami 45,08 %-kal alacsonyabb a tavalyi összegénél. Felhalmozási célra az Önkormányzattól szinte csak eseményvezérelt előirányzatból kaptak támogatást az intézmények. A kórház részére is minimális (20.000 E Ft) támogatást tudott biztosítani az Önkormányzat. Ágazati bontás: = Szociális
10
A Zöld Ág Bölcsőde férőhelyét 24 gondozási egységgel bővítettük, melynek átadása 2010. 06. 09-én történt meg. Az Egyesített Szociális Intézmény 2010. I. félévben fenntartói kezdeményezésű SZOC-IBL-09-A-0020 számú pályázattal 1.914 E Ft keretösszegű támogatást kapott. Az összegből 769 E Ft-ot felhalmozásra (4 db fürdető szék, 3 db antidecubitus rendszer) és 1.145 E Ft-ot dologi kiadásokra (matracvédő, matracszivacs, légmatrac, mechanikus betegszállítógép, ülőpárna) költhettek. Sikeresen pályázott önkormányzatunk a közösségi ellátások és a támogató szolgáltatási feladatok ellátására, ami összesen 16 M Ft . Szociális foglalkoztatás pályázaton 26,8 M Ft-ot nyert önkormányzatunk. Fenti feladatokat két intézményünk látja el. = Egészségügy A Soproni Erzsébet Kórházért Alapítványtól kapott támogatásból képzés és továbbképzés, valamint eszközbeszerzés (endoszkóp, lézerkészülék, gyógyszeradagoló, optikai számítógépek, nyomtatók) valósult meg. A Sopron Egészségügyéért Alapítványtól kapott támogatásból computeres szemnyomás mérőt, és infúziós pumpát vásárolt a Kórház. = Oktatási ágazat Intézményeink pályázatokkal, szponzori támogatásokkal igyekeznek forrásaikat kiegészíteni, ezekből a szükséges eszközfejlesztést finanszírozni. A feladatellátás tárgyi feltételeit szinte kizárólag pályázati úton elnyert összegekből tudták bővíteni. A TÁMOP pályázatokon egy óvodánk és hét iskolánk nyert el különböző összegeket, ezek a szakmai feladatok ellátásának színvonalát emelték. A szakképzést biztosító intézmények működési feltételei az átlagnál jobbnak mondhatók a rendelkezésükre bocsátott fejlesztési hozzájárulás által. Az év közben befolyt szakképzési hozzájárulások összegét főként tanműhelyekben oktatott szakmák gépparkjának fejlesztésére fordították. A SopronTISZK Kft. a megalakulása óta a szakképzés-irányítás feladatait látja el. Ebben az évben a TÁMOP és TIOP pályázatok keretében jelentős fejlesztési feladatokat végzett. A humánerőforrás képzése, szakmai ismereteinek, módszereinek gazdagítása révén több száz tanúsítványt szereztek a pedagógusok. Kidolgozták és bevezették az elektronikus naplót, és az ahhoz tartozó e-learning oktatási keretrendszert. Biztosították az intézmények közötti informatikai kapcsolatrendszert a szükséges szerver és egyéb technikai háttérrel.
Az infrastrukturális feltételek javítása tekintetében komoly előrelépést jelentett: ~ a Soproni Idegenforgalmi, Kereskedelmi és Vendéglátó Szakképző Iskola és Kollégiumban kialakított tanétterem, ~ a Handler Nándor Szakképző Iskolában kialakított, beépített új aula, a szakképzési eszközpark bővítése, ~ a Fáy András Közgazdasági, Üzleti és Postai Szakközépiskolában a teljes villamos felújítás kivitelezése, valamint logisztikai és ügyviteli szaktantermek kialakítása, felszerelése a szükséges eszközökkel, ~ a Vas és Villamosipari Szakképző Iskola és Gimnázium esetében új korszerű mérő- és szaktantermek kialakítása. = Kulturális ágazat
11
A Városi Könyvtár a központosított előirányzatból könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatást kapott. Az elnyert összegből gyarapodott a könyvtári állomány. Az intézményi feladatok terén az olvasók kényelmét és szükségleteik széleskörű kielégítését tűzték ki célul. Ezt sikerült megvalósítani az eszközpark folyamatos bővítésével és az olvasói terek megfelelő kialakításával. Sikerült megoldani, hogy a könyvtári szolgáltató pontokon mindenhol szakember lássa el a szolgálatot. = Védelmi ágazat Tűzoltóság az illetékességi területén alapfeladatát, a tűzoltást és a műszaki mentést biztonságosan el tudja látni. Önkormányzati támogatásból valósították meg a legénységi tusoló felújítását. EU-s pályázati forrásból beszerzés: 2 db ACER Notebook tartozékokkal, Rosenbauer mosókabin és védőfelszerelés, vegyi mentesítő felszerelés és veszélyes anyag felitató. Csak a legszükségesebb eszközpótlásra volt lehetőség (védőeszközök, kisebb szakmai felszerelések). Évek óta fennálló probléma az intézmények állagromlása (szociális, oktatás, védelem), melynek javítására, felújítására, fejlesztésre az önkormányzat nem tud elegendő fedezetet biztosítani. Ezért évente a fontossági sorrend tekintetében, a lehetséges pályázatok és a saját forrás lehetőségének figyelembevételével tudunk a problémán enyhíteni. Az intézmények felszereltségének javítása, pótlása elsősorban az elnyert pályázatokból (minisztériumi, központosított előirányzatok, elkülönített alapok, alapítványok), valamint a szakképzési támogatásokból valósult meg. Nehézségek árán, de takarékos gazdálkodással intézményeink feladataikat ellátták. Az intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontást a 6. és 7. számú mellékletek tartalmazzák. 1.2. A Polgármesteri Hivatal módosított költségvetési előirányzata 2.132.245 E Ft, ami 92,59 %-os felhasználású. A 2009. évinél 198.426 E Ft-tal kevesebb. A főbb kiemelt előirányzatok az alábbiak szerint alakultak: Jogcímek Személyi jellegű kiadás Munkaadókat terh. járulékok Dologi kiadás Intézményi felhalmozás
2009. megoszl E Ft % 1.090.496 50,92 300.097 14,01 635.400 29,67 115.652 5,40
2010. E Ft 1.057.275 266.114 601.777 45.764
megoszl 2010/2009 % % 53,65 96,95 13,50 88,68 30,53 94,71 2,32 39,57
- Személyi jellegű kiadások részaránya a Hivatal összkiadásához viszonyítva 2,73 százalékponttal nőtt, forintösszegben viszont csökkent, ami 3,05 %-os csökkenés. A csökkenés alapvetően a törvényi változás hatása. Változtak a keresetkiegészítés szabályai, melynek következtében egyszeri kereset-kiegészítésben részesültek a köztisztviselők. A munkaadókat terhelő járulékok részaránya és forint összege is csökkent az előbbiekben leírtak alapján, valamint a 2009. július 1-jével életbe lépett jogszabályi változás miatt (TB járulék csökkenés). - A dologi kiadások tervezett összege 671.114 E Ft, ebből 601.777 E Ft (89,67 %) került felhasználásra, amelyből az egészségügyi alapellátás feladatai 101.005 E Ft. Tartalmilag azonos az előző évhez képest, főbb elemei a következők: = készletbeszerzések 36.129 E Ft,
12
= üzemeltetés, fenntartás, egyéb 565.648 E Ft, A felhalmozási kiadásokra 45.764 E Ft került kifizetésre, ami az éves keret 72,35 %-os felhasználása. A kiadás összetevői a következők: = vagyoni értékű jogok vásárlása 18.538 E Ft, = beruházások 8.389 E Ft, = felújítások 9.977 E Ft, = beruházások, felújítások ÁFÁ-ja 8.860 E Ft. A 2009-ben beszerzett LCD monitorok telepítésével a Polgármesteri Hivatalban 99 %-ban lecseréltük a régi technikailag elavult és gazdaságtalan monitorokat. A Közgazdasági Osztályon megkezdődött és folyamatban van az elavult gépek cseréje. Elkészült a Hivatal informatikai stratégiája három évre, ennek megfelelően elkezdtük az informatikai hálózat felújítását, a Fő tér felújítási munkálatainak befejeztével, az új nyomvonalakon az optikai hálózat kicserélését és kiépítését a Fő tér 1. – Fő tér 5., Fő tér 1. – Új utca 8. – Új utca 12., Fő tér 5. – Új utca 12. között. Beüzemeltünk 2 db nagy sávszélességű optikai vonalat az Internet elérés és adatforgalom megnövekedett igényének biztosítására. Biztosítottuk az orvosi ügyelet és alapellátás számára a számítástechnikai és kommunikációs eszközöket. Megtörtént a beszerzése a különféle adatbázisok, vírusölő alkalmazások licenceinek. Befejeződött az OPAL ügyiratkezelő kiterjesztése a ügyintézői ügymenetkezelésre, éles indulás 2011. január 1-től. Takarékossági szempontok figyelembevételével, fontossági sorrendet felállítva hajtottuk végre feladatainkat. A beszámolási időszakban az előirányzatok betartása céljából, csak a Hivatal zavartalan működését szolgáló kiadásokat próbáltuk biztosítani. A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti bontását és ezek alakulását a 6. számú melléklet mutatja. 1.3. A Helyi Kisebbségi Önkormányzatok éves költségvetési kiadásterve 6.591 E Ft, ami 85,94 %-ban került felhasználásra. A kisebbségenkénti költségvetés alakulását a 8. számú melléklet mutatja be, a Kisebbségi Önkormányzatok határozatai alapján. A határozatokat a 38 – 41. számú mellékletek tartalmazzák. 1.4. A Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás 47.810 E Ft összegű tervezett költségvetéséből 26.639 E Ft került kifizetésre, aminek 96,21 %-a felhalmozási jellegű. A társulás költségvetését a 9. számú melléklet tartalmazza. 1.5.Hegykő és Fertőszentmiklós Vízbázis Biztonságba Helyezése Önkormányzati Társulás költségvetési előirányzata 56 E Ft. A tényleges kiadás összege 47 E Ft (számlavezetési díj). A társulás költségvetését a 10. számú melléklet tartalmazza. 2. Fejlesztésekre 2.513.347 E Ft-ot fordítottunk, ami az éves módosított keretösszeg 60,92 %-a. Fejlesztési feladatokra 2009. évben 1.392.067 E Ft-ot fordítottunk, ami 47,56 %-os teljesítés volt. 2.1. A kötelezettségvállalások előirányzata 1.035.893 E Ft, ebből a pénzügyi teljesítés 698.277 E Ft (67,41%). - Bölcsődei helyek bővítése építéssel (Zöld Ág) A projekt elkészült, a záró kifizetési kérelem elbírálása megtörtént. A támogatási összeg leutalásra került. A garanciális összeg került visszatartásra. - Deák téri Általános Iskola konyha bővítése
13
-
-
-
-
-
-
A bővítés elkészült, az átadás megtörtént. A garanciális összeg került visszatartásra. Szabályozási tervek jogcímről kifizetett összeg tartalma: = ÉNY-i városrész Szabályozási Terv és Helyi Építési Szabályzat Többszöri egyeztetést követően a terv jóváhagyása áthúzódott 2010-re. = Aranyhegyi Ipari Park és környéke Szabályozási Tervéről és Helyi Építési Szabályzatról szóló rendelet felülvizsgálata. = A Belváros és kapcsolódó történeti városrészek Szabályozási Terve és Helyi Építési Szabályzatáról szóló rendelet felülvizsgálata az Árpád u. – Várkerület – Ikva patak által határolt területen. = Sopron településszerkezeti tervének felülvizsgálata: a településrendezési eszközöket megalapozó koncepció került kifizetésre. Közvilágítás fejlesztése, feszültségszabályozás rekonstrukció Az előirányzat a pályázat önrésze. A Támogatási szerződést megkötöttük, a közbeszerzési eljárás van folyamatban. Sopron régió szennyvízcsatorna és szennyvíztisztítás + kiegészítő beruházások Az ISPA program keretében megvalósult szennyvíz és csapadékcsatorna építése befejeződött, elszámolása a támogató hatóság felé megtörtént. Az előirányzat tartalmazza a Várkerületen lévő épületek csatornabekötéseinek átforgatására tervezett összeget is. Belvárosi fejlesztések - IVS I. ütem A kifizetés tartalmazza a régészeti feltárásokra, a kiviteli munkákra és a Tűztorony fogadó épület és turisztikai épület kialakítás kiviteli tervére fizetett összegeket. Pannon-Fertő térség vízellátás fejlesztése A fejlesztés az Ausztria – Magyarország Határon átnyúló Együttműködés keretében valósul meg. Közbeszerzés útján kiválasztásra került a rendszer összeköttetés nyomvonalát készítő tervező konzorcium. Folyamatos a kapcsolattartás a projektben résztvevő magyar és osztrák partnerekkel. Komplex fejlesztés a dinamikus és fenntartható közösségi közlekedésért I. ütem Az eszközbeszerzés közbeszerzési eljárása lezárult, a vállalkozói szerződések megkötésre kerültek. A buszokra a tájékoztató rendszer felszerelése megkezdődött. Ugyancsak sikeresen zárult az öbölépítés közbeszerzési eljárása. A támogatási szerződés alapján a projekt befejezési határideje 2011. április 30. Eddig a közbeszerzéssel kapcsolatos-, valamint a projektmenedzseri költségek kerültek kifizetésre, ami az önkormányzati dologi kiadások között szerepel.
- Komplex fejlesztés a dinamikus és fenntartható közösségi közlekedésért II. ütem 2010. évben – a támogatási szerződés megkötését követően - a kiviteli terveket el kellett készíteni, mely kb. 500 E Ft. A pályázattal kapcsolatos nagyobb kiadás - a kivitelezési költség – a 2011. évi költségvetés része. - Hubertus–határkilépő közötti kerékpárút építése pályázat Hubertus u. – Major köz közötti kerékpárút kivitelezése befejeződött, a műszaki átadás október 27.-én megtörtént. A kifizetési kérelmet 2010. december elején elküldtük, ami befogadásra került. A pénzügyi rendezése áthúzódott 2011-re. - A Belvárosi forgalmi gyűrű nyugati szakasz IVS II. ütem engedélyezési terve elkészült. - Az Ifjúsági tábor szennyvízátemelő építése megtörtént. - ISPA átemelők összekötése telken belül Az összekötések elkészült terveinek kifizetése megtörtént. Kivitelezés az ISPA program végleges zárása után indulhat.
14
- Harkai úti kislerakó építés A hulladékkezelő telep depónia tér bővítési munkái 2009. évben elkészültek. A kifizetés áthúzódott az idei évre. - Virágvölgyi csatornázás II. ütem - tanulmány terv készítése folyamatban van. Kifizetés 2011-ben. - Nemeskuti út mezőgazdasági út kiviteli terv 2009. évi megrendelés alapján – a mezőgazdasági utak felújítása érdekében pályázat beadásához készíttettük el a terveket, melynek díja ez évben került kifizetésre. - Apácakert lakópark I. ütem útépítés kivitelezése befejeződött, a számlák kifizetésre kerültek. - Tompa Mihály mellszobor A szobor 2009. évben elkészült, csupán a számla kiegyenlítése húzódott át ez évre. - Ingatlan vásárlás 2010-ben teljesítettük a Magyarországi Zsidó Hitközségek Szövetségével kötött, a Paprét 24. szám alatti ingatlanokra vonatkozó csereszerződésben foglalt fizetési kötelezettségünket, amelyre a 12/2009 (II.26.) számú közgyűlési határozat alapján került sor. - Petőfi téri mélygarázs kapcsolódó munkái A kifizetés a 2009. évről áthúzódó számlákat tartalmazza. Az eredeti előirányzat is ennek alapján került megállapításra. 2.2. Az új induló feladatok módosított előirányzata 3.089.608 E Ft, ebből a beszámolási időszakban 1.815.070 E Ft (58,75 %) került kifizetésre, ami a fejlesztési kiadások 72,28 %-a. - Napraforgó Bölcsőde infrastrukturális fejlesztése projekt lezárult, minden számla kifizetésre került. A támogatási összegről elszámolás megtörtént. - Bölcsődei helyek bővítése építéssel pályázat - Kőműves köz A pályázat előkészítésével kapcsolatos feladatok kerültek kifizetésre. A támogatási szerződést júliusban megkötöttük. A bővítés tervei elkészültek, a kivitelezésre ismételt közbeszerzési eljárást indítottunk. - Struktúraváltoztatást támogató fejlesztés TIOP-2.2.4/09/1 pályázat előkészítéséhez kapcsolódó feladatok kerültek kifizetésre. - Trefort téri óvoda akadálymentesítése és bővítése A támogatási szerződéskötés folyamatban van. A feladat 2011-ben indul. - Petőfi S. Általános Iskola és AMI modernizációja A támogatási szerződéskötés folyamatban van. A feladat 2011-ben indul. - Halász utcai óvoda férőhelybővítés A pályázaton nyertünk. A kifizetett összeg a pályázattal, valamint a kiviteli tervdokumentáció elkészítésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza. - Kompetencia alapú oktatás TÁMOP-3.1.4.- alapfok, középfok A pályázatban megnevezett eszközbeszerzés került kifizetésre. - Soproni Német Nemzetiségi Általános Iskola rekonstrukció (önrész) - a benyújtott pályázat nem nyert, az engedélyezési terv elkészítésének kiadásai kerültek kifizetésre. - Fáy András SZKI rekonstrukciója önrész – a benyújtott pályázatunk nyert, a kivitelezés 2011-ben valósul meg. - Tűzoltóság – erdőtüzes gépjármű (önrész) pályázatot elnyertük. Az erdőtűzoltó gépjármű tényleges beszerzési ára 124.649 E Ft és ennek a 20 %- a az önrész, azaz 24.930 E Ft.
15
- Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata címén 5.200 E Ft kifizetés történt, az alábbi tartalommal: =SMJV Helyi Építészeti értékvédelmi rendeletének megalkotása; = Deák tér és környéke Szabályozási Terv és Helyi Építési Szabályzat elkészítése (feltáró és koncepcionális munkarész, döntés előkészítő dokumentum; kommunikációs előkészítés, keretfeltételek meghatározása). - Belvárosi rehabilitáció II. ütem előkészítése A kifizetett összeg (8.119 E Ft) a Lőportári út engedélyéhez kisajátítási vázrajz készítését és Széchenyi tér – Lackner K. u. közötti szakasz geodéziai felmérés munkáit, a vázlattervek elkészítését, valamint a közlekedési hálózat módosítási javaslat tervezési szerződését tartalmazza. - Közvilágítási hálózatok bővítése (Pihenőkereszt, Lépcsős u.) A beruházások befejeződtek, a számlák kifizetése megtörtént. - Lakossági út- és közműépítés A kifizetett összeg a Feketevárosi út útépítés engedélyezési díja. - Ravazd u. és környéke csapadékvíz elvezetés vízjogi engedélyezési terve elkészült. - Híd utca megnyitása (tervezés) Jelenleg az ingatlan kisajátításával kapcsolatos ügyintézés van folyamatban. A hatósági eljárás lezárását követően indokolt a közterület elrendezési/útépítési tervek elkészítésének indítása. - Dorfmeister utcai épület átalakítása és Fő tér 5. egyablakos ügyintézés Dorfmeister u. Jégverem u. saroképület felújítása megtörtént, alkalmas a levéltár átköltöztetésére. Külterületi kerékpárút önrész A benyújtott pályázat nem nyert. - Sopron – Kutyahegy belterületi vízrendezése (NYDOP-4.1.1) pályázatot elnyertük. Az állami területre vonatkozó tulajdonosi nyilatkozatok beszerzésének elhúzódása miatt csúszik az engedélyek kiadása. A beruházás 2011-ben indul. - Fizetőparkolási rendszer kiépítése – 296/2008. (X. 30.) Kgy. határozat 2009. évben a fizetőparkolási rendszer bővítésére a – a Kgy. határozatnak megfelelően – a Sopron Holding Zrt-vel szerződést kötöttünk. A szerződés teljesítése a határozatban foglaltaknak megfelelően megtörtént. - Barlangszínház – Kőfejtő értékmegőrző fejlesztés NYDOP-2009-2.1.1/B-1f A kiviteli terv került kifizetésre. - Megvilágítás fejlesztés (Tómalom –Jánostelep buszmegálló) A beruházás befejeződött, a kifizetés megtörtént. -Vándor Sándor utca és Tarló sor építése NYDOP-2009-4.3.1-C/2 számú A pályázat nyert. A kivitelezés 2011. május indul. -Fő tér rekonstrukció, kiegészítő munkák A kiegészítő díszburkolat építési munkák megtörténtek. - Harkai út csapadékcsatorna építés A beruházás befejeződött, a számlák kiegyenlítésre kerültek. - Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében A benyújtott pályázat csökkentett támogatási összeggel került befogadásra, amit megfellebbeztünk. - Ingatlanvásárlás A Tarló sor önkormányzati tulajdonba kerüléséhez szükséges telkek egy részének, valamint egy Felsőbüki Nagy Pál u. telek magán részhányadának megvásárlása. - Mélygarázs megvétele (bírói letét)
16
A Fővárosi Bíróság végzése alapján a letéti összeg október 29-én átutalásra került. - Petőfi téri mélygarázs kapcsolódó munkái A tér felszíni munkák még nem fejeződtek be. A kiviteli munkák elvégzése alapján benyújtott és leigazolt számlák kerültek kifizetésre. A díszburkolat építése áthúzódott 2011-re. A fejlesztések feladatonkénti bontását a 11 számú melléklet tartalmazza. 3. A felújítások módosított előirányzata 673.923 E Ft, a pénzügyi teljesítés 564.880 E Ft, ami az előirányzat 83,82 %-a. 3.1.A kötelezettségvállalások tervezett összege 556.999 E Ft , ebből 541.333 E Ft került rendezésre, aminek 84,14 %-a VÍZMŰ elszámolások jogcímen - a megkötött szerződés alapján - az Önkormányzat által fizetett összeg. - Rák-patak mederfelújítás (NYDOP-4.1.1) . 2009. októberben Nyugat-dunántúli Operatív Program keretében benyújtásra került a Rák-patak mederfelújítással kapcsolatos pályázat. A pályázat nyert, a támogatási szerződés aláírása augusztus 2-án megtörtént. A közbeszerzési eljárás előkészítése folyamatban van. A kivitelezésre 2011-2012. években kerül sor. - Út és járda felújítások 2009. A felújítási munkák befejeződtek, a benyújtott és leigazolt számlák kifizetésre kerültek. 3.2.Új induló feladatokra 116.924 E Ft-ot terveztünk, melynek 20,14 %-a került felhasználásra. - Zöld Ág Bölcsőde régi épületrész felújítása A második közbeszerzési eljárás 2011. januárjában zárult le. A kivitelezésre június hónapban kerül sor. - Játszóterek felújítása Kormány rendelet lapján Tómalom utcai és a Rákosi utcai játszóterek felújítása június hónapban befejeződtek. - Lackner Kristóf u. felújítása Ikva pataktól-elkerülő útig feladatra benyújtott pályázat nyert. A kivitelezés 2011. május indul. - Ipar krt. – Győri út csomópont, és a Beloiannisz útig tartó út és híd felújítása Az engedélyezési eljárás és az érintettekkel történő egyeztetések folyamatban vannak. A kivitelezés várhatóan 2011. évben valósul meg.
- Jégfelújító gép felújítási munkái A jégpálya üzemeltetéséhez szükséges volt az elromlott jégmegmunkáló gép csigamotorjának és vezérlőpanelének haladéktalan cseréje. A felújítások feladatonkénti bontását a 12. számú melléklet tartalmazza. 4. Az általános támogatások előirányzata 1.599.219 E Ft, ebből a beszámolási időszakban 1.388.489 E Ft került kifizetésre, azaz 86,82 %-a. A támogatási összegek a megkötött szerződések és a likviditási helyzet függvényében kerültek utalásra. A támogatások jogcím szerinti bontását és ezek pénzügyi teljesítését a 13. számú melléklet mutatja. 5. Pályázati támogatások A 64.020 E Ft összegű előirányzat terhére 51.960 E Ft összeg kifizetésére került sor a nyertes pályázókkal megkötött szerződések alapján. A pályázatokon nyert intézmények támogatási összegei a költségvetési rendeletmódosításkor átcsoportosításra kerültek az intézményi költségvetésbe.
17
A pályázati támogatások jogcím szerinti bontását és ezek pénzügyi teljesítését a 14. számú melléklet mutatja. 6. A városüzemeltetési kiadások 1.331.948 E Ft összegű előirányzata 78,05 %-ban (1.039.624 E Ft) került felhasználásra. Ezen feladatokra 18.548 E Ft-tal kevesebbet fizettünk ki, mint a 2009. évben. Feladatok részletezése: -Építési települési feladatok Előirányzat: 5.200 E Ft, teljesítés 85,06 %. A városi közművek nyilvántartási kötelezettségét az építési törvény írja elő. Ezt a feladatot digitális formában a Sopron és Környéke Víz- és Csatornamű Zrt. szerződés alapján látja el. -Egyéb város- és községgazdálkodási feladatok Előirányzat: 64.065 E Ft, teljesítés 102,47 %. Összetett feladat, ami tartalmazza a gyepmesteri tevékenységet, a nyilvános illemhelyek üzemeltetését, a szúnyoggyérítést, a rágcsáló-mentesítést, a szökőkutak, légszennyezettség-mérő és kijelző állomások, köztéri órák, szobrok, díszkivilágítás (Tűztorony, Mária szobor, Hűségkút), utcai névtáblák, köztéri zászlók költségeit. Az idei évben a szúnyoggyérítéssel kapcsolatos kiadások közel másfélszeresére emelkedetek. - Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás (parkfenntartás) Előirányzat: 337.310 E Ft, teljesítés 89,88 %. Az előirányzat szolgál parkjaink (fűnyírás, virágosítás, szemétszedés), erdőink, a körforgalmak, az utcabútorok, közterületeink zöldfelületeinek karbantartására. Jelentős többletráfordítást igényelt a fasorok pótlása, játszóterek EU szabvány szerinti fenntartása, karbantartása. Ebből az előirányzatból került kifizetésre a helyi Virágos Sopronért mozgalom díjazása, a Kanizsa térre kétüléses hinta telepítése, a Sas téri díszkút kerítésének megépítése, valamint a Frankenburg úti aluljáró grafiti eltávolítása, mely munkákat az önkormányzat közvetlen megbízással végeztetett el. - Közutak, hidak karbantartása Előirányzat: 222.550 E Ft, teljesítés 97,38 %. A közutakon, járdákon a kis- és nagyfelületű hibák javítását folyamatosan végeztük. A peremterületi lakóutcák mellett a lakott külterületi részek megközelítő útjainak nagyfelületű kavicsolása, murvázása, a forgalomirányító jelzőlámpák üzemeltetése, a jelzőtáblák és eszközök folyamatos karbantartása és a közterület útüzemeltetési feladatainak elvégezése megtörtént. A jelzőlámpák villamos áram és távfelügyeleti díja is ezen előirányzat terhére került rendezésre, valamint kisebb tervezési feladatokra adtunk megbízást. -Települési vízellátás Előirányzat: 1.500 E Ft, teljesítés 11,87 %. A közkutak fogyasztás mérései folyamatosan történtek. A számlák kifizetésén felül a kutak karbantartásával kapcsolatosan felmerült fizetési kötelezettség rendezése is ezen előirányzatból történt. -Köztemető fenntartás Előirányzat: 8.000 E Ft, teljesítés 58,48 %. Az önkormányzati temetők (Bánfalvi köztemető, Bánfalvi Hősi temető, Balfi köztemető, Sopronkőhidai 56-os emlékhely) fenntartását, gondozását szerződés alapján az Írisz Temetkezési Kft. végzi. A kifizetés szerződés szerint történt. Az üzemeltetési szerződés lejártát követően lefolytatott közbeszerzési eljárást újból az Írisz Kft. nyerte meg. Innen kerültek kifizetésre a temetőkkel kapcsolatosan felmerülő egyéb költségek is (pl.: ravatalozó beázás megszüntetése).
18
-Közvilágítás Előirányzat: 199.616 E Ft, teljesítés 54,00 %. Az előirányzat a közvilágítási hálózat üzemeltetésére, a közvilágítási rendszer javítására nyújt fedezetet. A hiányzó energiavételezési szerződések – visszamenőleges hatállyal – három kivételével megkötésre kerültek. A nagyobb összegű elmaradások a 2010. évben kifizetésre kerültek. -Szennyvízelvezetés Előirányzat: 25.000 E Ft, teljesítés 26,04 %. Az Ikva és Rák patak karbantartására és tisztítására az előző évek gyakorlatához hasonlóan 2010-ben is megkötöttük a szerződéseket. -Települési hulladék Előirányzat: 260.000 E Ft, teljesítés 91,82 %. A közterületek rendszeres tisztítása, a tavaszi nagytakarítás, a lombtalanítási akció, az illegális szemétlerakók felszámolása, a tönkrement utcai hulladékgyűjtő kosarak pótlása került elszámolásra ezen a jogcímen. - Vízkárelhárítás Előirányzat: 5.131 E Ft, teljesítés 51,57 %. Az előirányzatból az előre nem látható, rendkívüli események kárelhárítása finanszírozható. A Hajnal téren a kimosódás következtében helyre kellett állítani a patak medret, melyet a Kapuvári Vízitársulat végzett el. -Határkilépő fenntartás Előirányzat: 3.576 E Ft, teljesítés 100,00 %. Központi támogatásból biztosított keret, ami határátkelő oda vezető utak fenntartási, karbantartási feladatainak finanszírozására fordítható. 2009. évi számla a beszámolási időszakban került kifizetésre. A 2010. évre kapott támogatás 2011-ben kerül kifizetésre. -Közutak – hidak fenntartása, felújítása Előirányzat: 200.000 E Ft, teljesítés 42,79 %. Ebben az évben készültek el - áthúzódó kötelezettségként - a zajvédő fal helyreállítási munkái, Vitnyédi u., Lövér krt. I. – II. ütem járda felújítása, Balf- Bozi u., valamint a Vitnyédi utca járdaépítése. A jogcímeket és azok pénzügyi teljesítésének alakulását a 15. számú melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzati szociális kiadások módosított előirányzata 467.471 E Ft, a felhasználása 99,96 %-os, azaz 467.299 E Ft, ami a 2009. évivel megközelítőleg azonos szintű, attól 6.296 E Ft-tal több. A 2010. évi előirányzat a szociális rászorultságtól függő rendszeres pénzbeli és természetbeni ellátások, valamint eseti pénzbeli és természetbeni ellátásokra fordítható pénzbeli összegek vizsgálata kifejezésre juttatja, melyek azok a szociális területek, ahol megemelkedtek a kiadásaink. Ezek közül a legszembetűnőbb a rendszeres szociális segélyben részesülők (RÁT) 2009. évhez viszonyított 66%-os létszámemelkedése. 235 fő vette igénybe, ami az önkormányzat kiemelt programjának eredménye. Feltűnően megemelkedett a méltányos ápolási díjban részesülők aránya: 191 főre történt a megállapítás. A legmagasabb kifizetés a méltányos lakásfenntartási támogatás területén mutatható ki. 1.384 fő részesült megállapításban. A növekedés betudható annak, hogy a családok anyagi helyzetét jelentősen befolyásolta a lakáscélú hitelek törlesztő részletének irreális emelkedése. A kisgyermekesek közlekedési támogatására fordított összeg is jelentős kiadást jelent az Önkormányzat számára, a 2010. évben 74 %-os növekedést mutat.
19
Lényegesen emelkedett a lakbértámogatást kérők száma is. A napi megélhetési nehézségeket tükrözi az élelmiszerutalványt kérők számának, valamint a gyermekvédelmi támogatásban részesülők számának növekedése, mivel ezek a támogatások az év során többször is adhatók. Ezáltal a segélyezésükre fordított összeg is lényegesen növekedett. Összességében megállapítható, hogy az előirányzott összegeket nehezen lehetett tartani, mivel folyamatosan tapasztaltuk, hogy egyre többen szorultak szociális ellátásra. Az egyre magasabbra emelkedő árak (energia, élelem), önmagában a megélhetés nehéz terheket rótt a családokra. Egyre több a gyermekeit egyedül nevelő szülő, akiknél komoly megélhetési problémák jelentkeztek. A lakosság is elöregedőben van. Sok az egyedül élő, akinek nincs hozzátartozója, segítséget nem kap, a családi kapcsolatok kiüresednek, az idősek és hajléktalanok egészségi állapota folyamatosan romlik, a gyógyszerek vásárlására egyre többen folyamodtak segélyért. Tovább emelte szociális kiadásainkat a gazdasági válság, a munkahelyek megszűnése, a „keleti régió”- ból történő családok tömeges letelepedése. A szociális csoport kiemelt céljaként kezelte, hogy lehetőleg azokat a személyeket részesítse szociális ellátásban, akik erre ténylegesen rászorulnak. Ennek érdekében a régóta Sopronban élőkön kívül folyamatosan és kiemelten ellenőrizte a betelepült lakosok szociális helyzetét, kérelmük megalapozottságát. Elutasított kérelmek száma a 2010. évben: 348 db. míg a fellebbezések száma: 14. db. volt. A II. fokú hatóság mind a 14 esetben helyben hagyta az I. fokon hozott határozatokat. A szociális bérlakásokkal kapcsolatosan összefoglalóan az alábbiakat tapasztaltuk: - Egyes bérlakásokra kiírt pályázatokra tömeges a jelentkezés (20-30 család), sokan évek óta folyamatosan, minden kiírásra pályáznak, sikertelenül. - A bérlakásban élők egyre nagyobb számban, egyre növekvő tömegű hátralékot
halmoznak fel. - A bérlakásokban egyre többen laknak jogcím nélküli lakáshasználóként, emiatt új
bérlőknek bérbe nem adhatók. - A bérbe adható lakások száma a fentiek, és az egyébként is csökkenő önkormányzati
lakásállomány révén folyamatosan apad, gyakorlatilag nincs lehetőség arra, hogy a meglévő lakásállományt az igényekhez jobban igazodóan lehessen kihasználni. - A szociális alapon pályázatra kiírt lakások állapota sok esetben egészségre ártalmas,
és komfortfokozata nem minden esetben felel meg napjaink követelményeinek. - Indokoltnak tartjuk a 15-20 évvel korábban kijelölt bérlők vagyoni felülvizsgálatát, mivel
sok esetben érkezik bejelentés, hogy egy-egy bérlő saját tulajdonú ingatlannal illetve magas jövedelemmel rendelkezik. Ezzel orvosolnánk az önkormányzati lakások albérletbe adását is. A jogcímeket és azok pénzügyi teljesítésének alakulását a 16. számú melléklet tartalmazza. 8. Az önkormányzati dologi kiadásokra tervezett 1.445.372 E Ft 100,93 %-ban került felhasználásra, ami a megkötött szerződések, megállapodások, megrendelők, határozatok, valamint a likviditási helyzet függvénye alapján történt. A jogcímeket és azok pénzügyi teljesítésének alakulását a 17. számú melléklet tartalmazza. 9. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok címen 3.441.851 E Ft összeget fizettünk ki az esedékességnek megfelelően, ami a módosított előirányzat 97,62 %-a. Ebből:
20 - 2009.
december 31-én fennálló folyószámla hitelállomány visszafizetési kötelezettsége 2.292.633 E Ft volt, ami 2,98 %-kal, azaz 66.409 E Ft-tal magasabb, mint a 2008. december 31-i állomány. - Működési hiteltörlesztés és járulékai: a 2010. év folyamán igénybe vett folyószámlahitel kamata. - Fejlesztési hiteltörlesztések és járulékai címen összesen 143.451 E Ft-ot fizettünk ki. - Kölcsönök nyújtása jogcím Kópháza Községi Önkormányzatnak (Közgyűlési döntés) és a dolgozóknak (lakásvásárlásra, lakóházépítésre, felújításra) adott kölcsönöket tartalmazza. - Értékpapírok beváltása és járulékai előirányzatból a kibocsátott kötvények esedékes törlesztése és járulékok kerültek rendezésre. A jogcím szerinti bontás 18. számú melléklet. A 2010. december 31.-én fennálló adósságállomány összetételét, nagyságát és a lejárati időpontokat a 27. számú melléklet mutatja be. Az adósságállomány emelkedés összege 2.564.093 E Ft. Az emelkedés állomány- és árfolyamváltozásból adódik: az állományváltozás 1.876.664 E Ft (hitelek csökkenés, kötvények emelkedés), az árfolyamváltozás 687.429 E Ft, amit a kibocsátott devizaalapú (svájci frank) kötvények tesznek ki. 10. A lakásalap felhasználás: a 784.466 E Ft összegű előirányzatából a 2010. év során 235.760 E Ft-ot fizettünk ki, ami 30,05 %-os teljesítést jelent. A jogcímek részletezése: - Lakáselidegenítés kiadásai Az ingatlanok értékesítésével összefüggő értékbecslések finanszírozására, a Sopron Holding Zrt-nek a lakáselidegenítésekkel összefüggő költségek, valamint az alapító okiratok, az árajánlatok, az adás-vételi szerződések elkészítése kapcsán felmerülő bonyolítási díjként kifizetett összeget tartalmazza 44.208 E Ft összegben, ami az előirányzat 73,93 %-a. - Szolgálati lakások (Határőrség, Rendőrség) A Határőrséggel és Rendőrséggel kötött megállapodás alapján fizetendő összeg, mely a 2010. évben 2.141 E Ft volt. - Lakáscélú támogatás Az első lakáshoz jutók támogatására fordítható összeg. A 2010. évben nyolc család kérelmét bírálta el a Szociális és Egészségügyi Bizottság. Összesen 2.832 E Ft (az előirányzat 12,66 %-a) került kifizetésre, amiből 500 E Ft 2009. évről áthúzódó kötelezettség volt. Az összeg tartalmazza a felmerülő eljárási költségeket is. - Lakásvásárlás (elővásárlási jog gyakorlása) Elővásárlási jog gyakorlása esetén a vételár kiegyenlítésére fordítható összeg. A beszámolási időszakban e jogunkkal nem éltünk. - Lakásmobilitás A lakásbérlőknek a lakásbérlet közös megegyezéssel történő megszűnésekor fizetendő összeg. Az előirányzatból a 2010. évben 146 E Ft került kifizetésre, ami egy bérlőnek fizetett használati díj, valamint egy elhelyezésével összefüggő költöztetési költség összege. - Iparosított technológiával épült lakóépületek energiatakarékos felújítás önkormányzati támogatás 2005. A 2005. évi szerződésekkel összefüggő önkormányzati kölcsön törlesztő részleteiből származó kiadás. - Iparosított technológiával épült lakóépületek energiatakarékos felújítás önkormányzati támogatás 2008.
21
A 2008. évben benyújtott pályázatok önkormányzati támogatása, illetve az önkormányzati tulajdonú lakások önrésze, valamint a műszaki ellenőrzés, a közbeszerzési eljárások, valamint a bonyolítói díjakból adódó kiadások, amelyek továbbszámlázásra kerültek a társasházak felé. 2010. évben 136.367 E Ft, az előirányzat 39,34 %-a került kifizetésre, mivel az önkormányzati és az állami támogatási szerződéskötések még folyamatban vannak. - Iparosított technológiával épült lakóépületek energiatakarékos felújítás önkormányzati támogatás 2009. Az előirányzat 2009. évben benyújtott pályázatok önkormányzati támogatását, az önkormányzati tulajdonú lakások önrészét, a műszaki ellenőrzés, a közbeszerzési eljárások, valamint a bonyolítói díjakból adódó kiadásokat tartalmazza. Mivel a benyújtott pályázatok elbírálása az Állam részéről még nem történt meg kifizetés sem történt. - Lakóépületek bontása Az életveszélyessé váló épületek, épületrészek, bontására elkülönített összeg. A 2010. évben 750 E Ft összegű kifizetés történt, ami a Balfi u. 146. sz. alatti épület elbontása. - Hatósági kötelezések lakóépületeknél A hatósági kötelezések alapján elvégzendő munkálatokra fordítható előirányzat, melynek terhére kifizetett összeg a II. Rákóczi F. u. 37-39. számú ház balesetveszélyes tűzfal helyreállítását, valamint a Fövényverem u. 29. épület (tetőszerkezet, kapualj) helyreállítási munkáinak kiadásait fedezte. - Lakóépületek felújítása Önkormányzati tulajdonú lakóépületek, lakások felújítására fordítható. A kifizetett összeg a Színház u. 33. szám alatti lakás, a Fövényverem u. homlokzat és a Várkerület 98. központi fűtés felújítását, valamint a Széchenyi tér 19. homlokzati ablak megszüntetését takarja. - Viharkárok helyreállítási munkái Viharkár, egyéb elemi kár, gázszivárgás, stb. elhárítására elkülönített összeg. A 20.000 E Ft-os előirányzat 72,12 %-a került felhasználásra, mely kiadás a Kurucdomb sor 6. szám alatt lévő lakóépület szennyvíz- és csapadékvíz hálózat helyreállítási munkái kapcsán merült fel. - Lakóépületek szennyvíz és csapadékvíz hálózat szétválasztása Az önkormányzati tulajdonban lévő épületek szennyvíz és csapadékvíz hálózatának szétválasztására elkülönített összeg, amiből az Új u. 28. szám alatti épület szétválasztási költsége került kifizetésre. A lakásalap jogcím szerinti bontását a 19. számú melléklet tartalmazza. 11. A tartalékok (cél, általános) eredeti előirányzata 1.517.859 E Ft, az évközi költségvetési rendeletmódosításokban az átcsoportosítások (átruházott hatáskör, közgyűlési döntés) megtörténtek. Az előirányzat összességében 860.233 E Ft-tal csökkent (céltartalék 496.089 E Ft, általános tartalék 364.144 E Ft). A céltartalékokban lévő „Készfizető kezességvállalások” összegének bontását az Önkormányzat vagyonkimutatása - 33. sz. melléklet – tartalmazza „A mérlegben nem szereplő kötelezettségek, ideértve a kezességvállalással kapcsolatos függő kötelezettségek” címszó alatt. IV. Zárszámadással kapcsolatos elszámolási kötelezettségek 1.Központi költségvetési kapcsolatokból származó támogatások A Magyar Köztársaság 2010. év költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény megállapította az önkormányzat központi költségvetési kapcsolatokból származó támogatási összegét. A vonatkozó jogszabály előírja a támogatásokkal történő elszámolást. A jogszabályi előírások függvényében költségvetési támogatások
22
elszámolását elvégeztük, ami alapján az Önkormányzatot összességében 3.930 E Ft illeti meg. Részleteiben: az intézményi mutatóhoz kötött feladatoknál a tényadatok szerint 7.544 E Ft illeti meg, a jövedelemkülönbség mérsékléssel való teljes körű elszámolás esetében 2.658 E Ft illeti meg, helyi közösségi közlekedés támogatása jogcímen 8.394 E Ft visszafizetési kötelezettség terheli, érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása esetében 18 E Ft nem illeti meg, esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatásoknál 104 E Ft nem illeti meg, a gyermekszegénység elleni program keretében támogatott nyári étkeztetés kapcsán 120 E Ft nem illeti meg, lakossági közműfejlesztés esetében 36 E Ft visszafizetési kötelezettség terheli, a normatív kötött felhasználású hozzájárulás esetében 2.400 E Ft illeti meg az Önkormányzatot. A felsorolásban szereplő eltéréseket a tervezéskor alkalmazott mutatószámok, és a ténylegesen meglévő mutatószámok közötti különbözet indokolja. A számítási adatokat az 5. számú melléklet tartalmazza. 2.Pénzmaradvány és előirányzat-rendezése A 2010. évi zárszámadás során elvégeztük az intézményi és az önkormányzati pénzmaradvány felülvizsgálatát. Az Önkormányzat az év végén 518.240 E Ft összegű záró pénzkészlettel rendelkezett. A 2010. évi pénzmaradvány megállapításakor a 292/2009. (XII. 19.) Korm. rend. 207. § (4) bekezdése értelmében a rövid lejáratú likvidhitel állományát figyelembe kell venni, azaz a záró pénzkészletből levonásra került (1.458.060 E Ft), valamint az egyéb korrekciós tételek figyelembe vételével a pénzmaradvány összege -428.855 E Ft, ebből: - Költségvetési intézmények 215.121 E Ft, - Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás 2.565 E Ft, - Vízbázis Biztonságba Helyezése Önkorm. Társ. 9 E Ft, - Önkormányzat -646.550 E Ft.
Az Önkormányzat záró pénzkészlete tartalmazza 2010. évről áthúzódó célfeladatokat: - Lakásalap 70.450 E Ft - Belvárosi fejlesztések IVS I. ütem – NYDOP-3.1.1/B 107.701 E Ft - Pannon-Fertő térség vízellátás fejlesztés – Aqua BGLD 58.142 E Ft - GUTS – Zöld városi közlekedési rendszerek 16.156 E Ft - Kutyahegy belterületi vízrendezés – NYDOP-4.1.1/B 24.253 E Ft - Rák patak meder felújítás – NYDOP4.1.1/B 27.776 E Ft - Zöld Ág Bölcsőde régi épületrész felújítása 11.816 E Ft - Tanulói laptop program – TIOP 229 E Ft - Helyi közösségi közlekedés támogatása 4.197 E Ft Összesen 320.720 E Ft A fentiek alapján a 2011. évben rendezendő előirányzat 538.415 E Ft, ebből a költségvetési intézmények 215.121 E Ft, a Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás
23
2.565 E Ft, a Vízbázis Biztonságba Helyezése Önkormányzati Társulás 9 E Ft, a 2010. évről áthúzódó célfeladatok 320.720 E Ft. Az elszámolás részletes adatait a 24. számú melléklet tartalmazza. V. Egyszerűsített tartalmú beszámoló A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV.tv.92/A § (1) bekezdésben foglaltak alapján az önkormányzatunk kötelezett az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentés, könyvviteli mérleg és pénzmaradvány elkészítésére. Az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentés, könyvviteli mérleg és pénzmaradvány beszámoló alaki és tartalmi előírásait a többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet határozza meg. A kormányrendeletnek megfelelően elkészítettük az önkormányzat, az intézményei, valamint a kisebbségi önkormányzatok adatait összevontan tartalmazó jelentést, az: - egyszerűsített pénzforgalmi jelentést (35. sz. melléklet), - egyszerűsített mérleget (36. sz. melléklet), - egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást (37. sz. melléklet). Tisztelt Közgyűlés! A 2010. évi zárszámadást az intézmények és a Hivatal szervezeti egységei által készített beszámolók alapján és a mellékelt számszaki adatokból állítottuk össze. A 2010. évi zárszámadási rendelet elfogadásához az SZMSZ 53. § (2) bekezdés a) pontja alapján minősített többség szükséges. Sopron, 2011. április 06. Dr. Fodor Tamás polgármester
Dr. Simon István alpolgármester
Melléklet: Független Könyvvizsgálói Jelentés
Dr. Dobos József jegyző
