"H O N V É D" Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 1135 Budapest Aba utca 4. Tel./Fax.: 329-6651, HM: 269-77, 268-79, 269-37 BM: 36-221
Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzat Magánnyugdíjpénztár
A Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzatot a ”HONVÉD” Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 2009. szeptember 25-ei Igazgatótanácsi ülésén a 46/2009. számú határozatával elfogadta és 2009. szeptember 01-től hatályba lépteti
1
Tartalomjegyzék
1.
Bevezetés............................................................................................................................ 3
2.
Nyugdíjszolgáltatás nyújtásának feltétele .......................................................................... 3
3.
A nyugdíjkorhatár elérésekor a pénztártól nyugdíjszolgáltatást nem igénylő tagok ......... 4
4.
A nyugdíjszolgáltatás megkezdésével kapcsolatos határidők............................................ 4
5.
A pénztár által nyújtott nyugdíjszolgáltatások ................................................................... 4
6.
A szolgáltatások fedezetének számítása............................................................................. 5
7.
Az egyes szolgáltatások módozattervei.............................................................................. 5
8.
A szolgáltatásokhoz kapcsolódó biztonsági tartalékok képzése ........................................ 6
9.
Az egyes kifizetések esedékessége .................................................................................... 6
10.
Tagsági jogviszony megszűnésekor alkalmazandó elszámolások .................................... 7
11.
A pénztár által elszámolható költségek........................................................................... 12
12. A Nyugdíjbiztosítási Alapba történő utalás esetén a tagdíjkiegészítés kezelésének szabályai ................................................................................................................................... 13 13.
A pénztártagok tájékoztatását szolgáló számítások ........................................................ 14
2
1.
Bevezetés
1.1.
A “HONVÉD” Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár az Mpt. és a Tbj. előírásai alapján jelen szabályzatban rendelkezik szolgáltatástípusonként a pénztár által nyújtott járadékok, egyösszegű kifizetések, és egyéb típusú tagi elszámolások megállapításának és folyósításának szabályairól, valamint az ezekre vonatkozó számításokról, továbbá a szolgáltatási tartalékképzési szabályokról.
1.2.
A szabályzatban hivatkozott jogszabályok és rövidítéseik: ¾ Tbj.: a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló 1997. évi LXXX. törvény; ¾ Tny.: törvény;
a társadalombiztosítási nyugellátásokról szóló 1997. évi LXXXI.
¾ Mpt.: a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény; ¾ Hszt.: a fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény; ¾ Hjt.: a Magyar Honvédség hivatásos és szerződéses állományú katonáinak jogállásáról szóló 2001. évi XCV. törvény; ¾ Bit.: a biztosítókról és a biztosítási tevékenységről szóló 2003. évi LX. törvény. ¾ Ptk.: 1.3.
a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény.
A szabályzatban mindenütt, ahol a Tbj.-re, ill. a Tny.-re történik hivatkozás és a hivatásos állományra vonatkozóan a Hszt. ill. a Hjt. ettől eltérően rendelkezik, úgy a Hszt. ill. a Hjt. előírásai az irányadóak. 2.
Nyugdíjszolgáltatás nyújtásának feltétele
2.1.
A pénztár a pénztártag igénybejelentése alapján a nyugdíjkorhatár elérésekor, vagy a nyugdíjkorhatár elérése után, illetőleg a pénztártag szolgáltatási időszakban történő elhalálozása esetén a kedvezményezett(ek) részére, a pénztártag egyéni számláján nyilvántartott összeg mint fedezet alapján megállapított nyugdíjszolgáltatást nyújt.
2.2.
A nyugdíjkorhatár az az életkor, melyet a Tny. az öregségi nyugdíjra való jogosultság feltételeként meghatároz. A nyugdíjkorhatár betöltésével esik egy tekintet alá az az időpont, amelytől a pénztártag társadalombiztosítási nyugellátásban, így öregségi nyugdíjban (ideértve a korengedményes nyugdíjat, előnyugdíjat, bányásznyugdíjat, egyes művészeti tevékenységet folytatók öregségi nyugdíját, ideértve a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által nyújtott öregségi nyugdíjat is, valamint a szolgálati nyugdíjat), a rokkantsági és baleseti rokkantsági nyugdíjban (ideértve a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által nyújtott rendszeres rokkantsági segélyt is), továbbá növelt összegű öregségi és munkaképtelenségi járadékban részesül. 3
2.3.
3.
Nyugdíjszolgáltatás: a nyugdíjkorhatár elérésekor, vagy a pénztártag kérése alapján a nyugdíjkorhatár elérése után, továbbá ha a pénztártag munkaképesség-csökkenése eléri a rokkantsági nyugdíj megállapításához szükséges mértéket vagy egészségkárosodása eléri a rokkantsági nyugdíj megállapításához szükséges mértéket és nem rehabilitálható, illetőleg a pénztártag elhalálozása esetén hozzátartozója részére, az egyéni számláján nyilvántartott összeg mint fedezet alapján megállapított, a pénztártag által választott szolgáltatáshoz tartozó szolgáltatási tartalékból folyósított nyugdíjjáradék, a hozzátartozó, illetve kedvezményezett (a továbbiakban: kedvezményezett) járadéka, és az Mpt.-ben szabályozott egy összegben történő pénzbeli kifizetés.
A nyugdíjkorhatár elérésekor a pénztártól nyugdíjszolgáltatást nem igénylő tagok 3.1.
A járadékszolgáltatásra jogosult a társadalombiztosítási nyugdíj iránti igényével egyidejűleg, vagy azt követően kérheti a nyugdíjszolgáltatás folyósítását.
3.2.
A társadalombiztosítási nyugdíjban részesülő, de a pénztártól szolgáltatást nem igénylő pénztártag – amennyiben nincs társadalombiztosítási járulékalapot képező jövedelme – tagdíj fizetésére nem kötelezett. 4.
A nyugdíjszolgáltatás megkezdésével kapcsolatos határidők
4.1.
A tag a pénztár szolgáltatása igénybevételének várható, a jogszabályok előírásaival összhangban álló időpontja előtt legfeljebb 90 nappal, egy alkalommal térítésmentesen írásos tájékoztatást kérhet a választható szolgáltatások részére várható összegéről. Amennyiben a kérés nem a Tny. szerinti öregségi nyugdíjkorhatár elérésén alapul, úgy a hivatkozott jogcím elérését megfelelő dokumentum mellékelésével bizonyítani kell a pénztár részére.
4.2.
A pénztár a jogos igény beérkeztét követő 30 napon belül köteles a megfelelő tájékoztatást megadni.
4.3.
A felhalmozási időszakban lévő pénztártag kérése nélkül is a pénztár legkésőbb az öregségi nyugdíjkorhatára betöltését megelőző 30 nappal köteles a tagot tájékoztatni a pénztárban választható szolgáltatásoknak a tag részére várható összegéről.
4.4.
Amennyiben az igénybejelentés valamilyen értelemben nem megfelelő, úgy a pénztár 30 napon belül írásban felszólítja a tagot a hiba kiküszöbölésére. 5.
A pénztár által nyújtott nyugdíjszolgáltatások
5.1.
A pénztár a pénztártag részére a nyugdíjszolgáltatást a pénztártag által választott típusú járadékszolgáltatásként nyújtja, vagy egyösszegű kifizetésként teljesíti.
5.2.
A járadékszolgáltatás a tag választása szerint lehet:
4
- életjáradék, amelyet a pénztár a tag számára élete végéig havonta előre folyósít; - elején határozott időtartamos életjáradék, amelyet a pénztár a nyugdíjszolgáltatás megkezdésének időpontjától számított, a pénztártag által a szolgáltatás igénylésekor előre meghatározott időtartam lejártáig a tag részére, illetve a pénztártagnak a határozott időtartam alatt bekövetkező halála esetén a tag kedvezményezettje (örököse) részére folyósít ezen időtartam végéig. Ha a tag túléli a határozott időtartamot, akkor a járadékot a pénztártag haláláig kell folyósítani. Az, hogy a szolgáltatásra igénylésekor a pénztártag milyen időtartamot választhat a szolgáltatás módozattervében kerül meghatározásra. - végén határozott időtartamos életjáradék, amelyet a pénztár a pénztártag részére élethosszig folyósít, majd annak halála után a pénztártag által a szolgáltatás igénylésekor előre meghatározott időtartam lejártáig folyósít. Az, hogy a szolgáltatásra igénylésekor a pénztártag milyen időtartamot választhat a szolgáltatás módozattervében kerül meghatározásra. - kettő, vagy több életre szóló életjáradék, amely a pénztártag és kedvezményezettje részére járó olyan nyugdíjszolgáltatás, amelyet addig folyósítanak, ameddig legalább egyikük életben van. 5.3.
A pénztár egyösszegű kifizetést teljesít: - annak a pénztártagnak a kérésére, akinek a nyugdíjkorhatár eléréséig a különböző pénztárakban eltöltött és összeszámított tagsági jogviszonya nem haladja meg a 180 hónapot. Ha a pénztártag nem az egyösszegű kifizetést kéri, részére járadékszolgáltatást kell megállapítani. A 180 hónap számításánál - nem teljes naptári hónap esetén - 30 naptári napot kell egy hónapnak tekinteni. - a pénztártag felhalmozási időszakban bekövetkezett halála esetén a kedvezményezett részére. Ez az egyösszegű kifizetés nem szolgáltatás. 6.
6.1.
A szolgáltatások fedezetének számítása
A szolgáltatások fedezetének alapja az egyéni számla egyenlege, melyen a tag pénztárral szembeni követelései és kötelezettségei különbségét értelmezi a pénztár. 7.
Az egyes szolgáltatások módozattervei
7.1.
A tevékenységét kezdő pénztár szolgáltatási szabályzata nem tartalmazhat saját folyósítású járadékot. A későbbiekben a pénztár járadékait maga kívánja folyósítani. Ehhez huszonötezer fő alatti taglétszám esetén 3 évvel, egyéb esetben 1 évvel a szolgáltatás megkezdése előtt be kell szereznie a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyét.
7.2.
A pénztár járadékszolgáltatási kötelezettségét a 7.1 szerinti önálló szolgáltatások megkezdéséig biztosító társaságtól vásárolt szolgáltatások révén kívánja teljesíteni. Olyan biztosítót választ szolgáltató partnerül, mely a Bit. hatálya alá tartozó intézet, az ügyfél védelmi alapban tagsággal rendelkezik. A járadék vásárlásának forrása a pénztár erre vonatkozó szolgáltatási tartaléka.
5
7.3.
A járadékszolgáltatást teljesítő biztosítóintézetet a pénztár, illetve szolgáltatást igénybe vevő tag egyaránt kiválaszthatja. A biztosítóintézettel a járadék szolgáltatására vonatkozó szerződést a pénztár köti meg, illetve eljár az érintett pénztártag(ok) nevében.
7.4.
A biztosítóintézettől vásárolt járadékkal teljesített járadékszolgáltatásra (járadékmegállapítás, egyösszegű kifizetés, öröklés) a Bit. rendelkezései az irányadóak azzal, hogy a járadékszolgáltatásra jogosultat legalább élethosszig tartó járadékban kell részesíteni. A biztosítóintézettől vásárolt életjáradékot a tag nem szüntetheti meg.
7.5.
A pénztár és a biztosító között létrejött szerződésben rendelkezni kell a biztosító adatszolgáltatásáról, ami a pénztár tagjairól történő nyilvántartás elkészítéséhez szükséges.
7.6.
A biztosítótól vásárolt járadékra vonatkozóan a pénztárban semmilyen tartalékot nem lehet képezni.
8.
A szolgáltatásokhoz kapcsolódó biztonsági tartalékok képzése
8.1.
A pénztár szolgáltatásait kezdetben – jogszabályi előírásokból eredően – kizárólag biztosítási intézettől történő vásárlás útján kívánja teljesíteni, így semmilyen, a szolgáltatásokra vonatkozó tartalékot nem képzett.
8.2.
A későbbiekben pénztár a járadékszolgáltató tevékenységet maga kívánja ellátni, ehhez a saját tevékenységi tartalék képzését megkezdte. 9.
9.1.
Az egyes kifizetések esedékessége
Járadékszolgáltatás esetén a pénztár az első járadéktagot a tagnak a szolgáltatás igénylésére vonatkozó, tartalmilag és formailag helyes bejelentésének a pénztárhoz történő beérkeztét hónapjának fordulónapját követő 8 munkanapon belül végzi el, a 9.3. pontban foglaltak szerint Amennyiben az igénybejelentés valamilyen értelemben nem megfelelő, úgy a pénztár 30 napon belül a tag költségén írásban felszólítja a tagot a hiba kiküszöbölésére. Amennyiben a szolgáltatás megkezdése esedékességének időpontjára a szolgáltatás nem állapítható meg, akkor a pénztár a tag részére előzetes járadék folyósítását kezdi meg. Az előzetes járadék számításának módját a biztosító által kidolgozandó módozattervnek kell tartalmaznia. A megállapított és az előzetes járadékból adódó különbözetet az előzetes járadék folyósításának kezdetétől számított 3 hónapon belül rendezni kell. A rendezés módját szintén a módozattervnek kell tartalmaznia.
9.2.
Egyösszegű szolgáltatás esetén a kifizetés végső határnapja a tagsági jogviszony megszűnését követő nyolcadik munkanap.
9.3.
A pénztár az egyösszegű kifizetést a bejelentés, jogosultság igazolás hónapjának fordulónapját követő 8 munkanapon belül végzi el, amennyiben a bejelentés, jogosultság igazolása a hónap fordulónapját 10 munkanappal 6
megelőzően megtörtént. A hónap utolsó 10 munkanapján beérkező bejelentés, jogosultság igazolás szerinti kifizetést a következő hónap fordulónapját követő 8 munkanapon belül végzi el. 9.4.
A haláleseti elszámolásokkal kapcsolatos határidők megegyeznek a tag döntése alapján történő kifizetéseknél alkalmazott határidőkkel, a 9.3 pont szerint.
9.5.
Az átlépéssel kapcsolatos határidők megegyeznek a tag döntése alapján történő kifizetéseknél alkalmazott határidőkkel, a 9.3 pont szerint.
9.6.
A 10.3.2.2., a 10.5.2., a 10.6.2., a 10.8.2., a 10.9.2 és a 10.10.3 pontok alapján történő átutalás esetén a pénztár a tag egyéni számláján nyilvántartott, tagdíjkiegészítéssel csökkentett követelését a tagsági jogviszony megszűnését követő 18 munkanapon belül a Nyugdíjbiztosítási Alap részére átutalja, amennyiben ez nem lehetséges, akkor a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv értesítését követő 18 munkanapon belül. A pénztár a tagdíj-kiegészítés összegét a visszalépést követő 18 munkanapon belül a kedvezményezett rendelkezése szerint visszafizeti, vagy az önkéntes nyugdíjpénztárba utalja át.
9.7.
Az elszámolt tagra eső függő számlán lévő tagdíj összegét és a függőszámla alapján megállapított hozamot a pénztár a beazonosítást követően, utólagos adatszolgáltatás mellett utalja át, a tagsági jogviszony megszűnése hónapját követő negyedik hónap 8. munkanapjáig.
10.
Tagsági jogviszony megszűnésekor alkalmazandó elszámolások
10.1. A tagsági jogviszony 10.1.1.
más nyugdíjpénztárba történő átlépéssel, az átlépés napját megelőző nappal;
10.1.2.
elhalálozással, az elhalálozás napjával;
10.1.3.
a pénztárban mint zárt pénztárban a tagsági viszony alapszabály szerinti feltételének megszűnésével; vagy
10.1.4. a tag Tny. szerint megállapított rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válásával a rokkantsági nyugdíj megállapításának napját megelőző nappal, a tag döntése szerint; illetőleg 10.1.5.
a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe való visszalépéssel [Mpt. 123.§ (6) bekezdése alapján], a nyugellátás megállapításának napját megelőző nappal;
10.1.6.
az Mpt. 3. § alapján magánnyugdíjpénztárba belépett személy amennyiben a Tbj.-ben foglaltak alapján harmadik állam állampolgárának vagy hontalannak minősül - döntése szerint, a nyugdíj-biztosítási jogviszonya megszűnésének napjával;
10.1.7.
az Mpt 23. § h) bekezdése alapján a bejelentés hónapjának utolsó napjával;
10.1.8.
a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe való visszalépéssel [Mpt. 123.§ (15) bekezdése alapján], a visszalépés napjával
szűnik meg. 10.2. Más nyugdíjpénztárba történő átlépés 7
10.2.1. A pénztártag más pénztárba történő átlépésére, a tag erre irányuló bejelentése alapján kerülhet sor. Amennyiben az átlépés jogszabályi feltételei fennállnak, a tag tagsági viszonya a bejelentés hónapjának utolsó napjával kerül sor, ha az átlépésre vonatkozó bejelentés a hónap fordulónapját megelőzően 10 munkanappal beérkezett a pénztárhoz. Ha a bejelentésben a pénztártag meghatározza az átlépése fordulónapját, akkor az átlépésre a fordulónapot magában foglaló hónap utolsó napjával kerül sor. A hónap utolsó 10 munkanapján beérkező írásbeli bejelentés alapján a pénztártag tagsági jogviszonya a bejelentést követő hónap fordulónapjával szűnik meg. 10.2.2. A tag pénztárral szembeni követelését - csökkentve a tag pénztárral szembeni tartozásával és az átlépés költségeivel - át kell utalni a befogadó pénztárnak. A megállapított összeget a pénztár a tag által választott pénztár felszólítására utalja át, feltéve hogy a másik pénztár befogadó nyilatkozattal tanúsította, hogy a tag belépési nyilatkozatát elfogadta. Az átlépéshez szükséges összes adatot a tag rendelkezésére kell bocsátani. Egyéni számláját le kell zárni, és a számla egyenlegét ki kell számolni. A tag esetleges kötelezettségeit egy összegben az egyéni számláján nyilvántartott összeg terhére rendezni kell a pénztár, illetve a pénztár egyéb tartalékai felé. 10.3. Elhalálozás 10.3.1. A tag halála esetére kedvezményezettet jelölhet. Kedvezményezett hiányában a tag természetes személy örökösét kell kedvezményezettnek tekinteni. Kedvezményezett, illetve örökös hiányában az egyéni számlán lévő összeg a pénztárra száll. Ezt az összeget a pénztár fedezeti tartalékán a tagok egyéni számlái és a szolgáltatási tartalékok javára a jóváírás időpontjában fennálló egyenlegek figyelembevételével kell elszámolni. 10.3.2. A tagnak a felhalmozási időszakban bekövetkező halála esetén a kedvezményezett választhat, hogy az egyéni számlán lévő összeg ráeső részét 10.3.2.1.
Egyösszegben felveszi Az elszámolás módja megegyezik az egyösszegű szolgáltatásnál leírtakkal.
10.3.2.2.
A Tny. szerinti hozzátartozói nyugellátás megállapítása esetén átutaltatja a Nyugdíjbiztosítási Alap részére A hozzátartozói nyugellátás összegének a Tny. 12. § (6) bekezdésének alkalmazásával történő megállapításáról a nyugdíj-biztosítási szerv értesíti a pénztárat. A Nyugdíjbiztosítási Alapba történő átutalással kapcsolatos határidőket a 9.6. pont tartalmazza.
10.3.2.3.
A Pénztárnál vezetett saját egyéni számlájára átvezetteti Az elszámolás módja megegyezik a más nyugdíjpénztárba történő átlépés szabályaival.
10.3.2.4. Más pénztárba viszi át Más pénztárba történő átvitel esetén a Pénztár az átlépés szabályai szerint jár el. 8
10.3.3. A tagnak a szolgáltatási időszakban bekövetkező halála esetén, amennyiben a tag nyugdíjszolgáltatásként elején vagy végén határozott időtartamos életjáradékot választott, úgy a pénztár a szolgáltatás igénylésekor meghatározott időtartam lejártáig folyósítja a járadékot a tag kedvezményezettje (örököse) részére. 10.4. A tagsági viszony alapszabály szerinti feltételének megszűnésével 10.4.1. A Pénztár csak a belépésre vonatkozóan zárt, így az alapszabály ilyen feltételt nem tartalmaz. 10.5. A tag rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válása 10.5.1. A tag a Tny. szerint megállapított rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válásával dönthet a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe való visszalépés mellett 10.5.2. A társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépési szándékáról a pénztártag a rokkantsági, baleseti rokkantsági nyugdíjigény benyújtásával egyidejűleg írásban nyilatkozik a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. A nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv a benyújtást követően írásban értesíti a pénztárat a pénztártag visszalépési szándékának bejelentéséről és a nyugdíj megállapításának kezdő időpontjáról, valamint a megállapítást követően a társadalombiztosítási nyugellátás összegének Tny. 12.§ (7) bekezdése alapján számított összegéről. 10.5.3. A nyugdíjbiztosítási igazgatási szervnek a társadalombiztosítási nyugellátás összegéről szóló értesítést követően a pénztár haladéktalanul, írásban tájékoztatja a pénztártagot az egyéni számlakövetelés alapján számított életjáradék várható összegéről. 10.5.4. Amennyiben a pénztártag a visszalépésről dönt, a pénztárhoz benyújtja visszalépési kérelmét, melyet a pénztár haladéktalanul továbbít a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. A visszalépési kérelmet a tag a nyugdíjigény elbírálása tárgyában hozott első fokú határozat kézhezvételét követő legfeljebb 30 napon belül nyújthatja be. 10.5.5. A társadalombiztosítási nyugellátás összegének - a Tny. 12. §-a (6) bekezdésén alapuló - megállapításáról a nyugdíjbiztosítási szerv értesíti a pénztárat. 10.5.6. A Nyugdíjbiztosítási Alapba történő átutalással kapcsolatos határidőket a 9.6 pont tartalmazza. 10.6. A tag társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépése [Mpt. 123.§ (6) bekezdése alapján] 10.6.1. Azok a 120 hónapot meg nem haladó - különböző pénztárakban eltöltött és összeszámított - tagsági jogviszonnyal rendelkező pénztártagok, akik – az Mpt. 23. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározott eset (rokkantsági, baleseti rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válás) kivételével – nyugdíjszolgáltatásra szereznek jogosultságot és a magánnyugdíjpénztár tájékoztatása szerint a részükre megállapítható, az Mpt. 27. § (2) bekezdés a) pontjában foglalt járadéktípusnak (a tag számára élete végéig havonta előre folyósított járadék) megfelelő szolgáltatás várható
9
összege nem éri el a pénztártag társadalombiztosítási nyugdíj megállapítási szabályai szerinti nyugellátásának 25 százalékát, kezdeményezhetik a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe való visszalépést. E feltételek fennállása esetén a visszalépésre legkésőbb 2012. december 31. napjáig van lehetőség. 10.6.2. A társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépési szándékáról a pénztártag a társadalombiztosítási nyugdíjigény benyújtásával egyidejűleg írásban nyilatkozik a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. A nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv a benyújtást követően írásban értesíti a pénztárat a pénztártag visszalépési szándékának bejelentéséről és a nyugdíj megállapításának kezdő időpontjáról, valamint a megállapítást követően a társadalombiztosítási nyugellátás összegének Tny. 12. § (7) bekezdése alapján számított összegéről. 10.6.3. A nyugdíjbiztosítási igazgatási szervnek a társadalombiztosítási nyugellátás összegéről szóló értesítését követően a pénztár haladéktalanul, írásban tájékoztatja a pénztártagot az egyéni számlakövetelés alapján számított életjáradék várható összegéről. A pénztár a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv társadalombiztosítási nyugellátás összegéről szóló értesítése alapján megvizsgálja a visszalépés feltételeit, és arról írásban igazolást ad ki a pénztártag részére. 10.6.4. Amennyiben a pénztártag a visszalépésről dönt, a pénztárhoz benyújtja visszalépési kérelmét, melyet a pénztár – a tagnak kiadott, a visszalépés feltételeit tanúsító igazolással együtt – haladéktalanul továbbít a nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. A visszalépési kérelmet a tag a nyugdíjigénye elbírálása tárgyában hozott első fokú határozat kézhezvételét követő legfeljebb 30 napon belül nyújthatja be. 10.6.5. A társadalombiztosítási nyugellátás összegének - a Tny. 12. §-a (6) bekezdésén alapuló - megállapításáról a nyugdíjbiztosítási szerv értesíti a pénztárat. 10.6.6. A Nyugdíjbiztosítási Alapba történő határidőket a 9.6. pont tartalmazza.
átutalásokkal
kapcsolatos
10.7. Harmadik állam állampolgárának vagy hontalannak minősülő személy döntése szerint 10.7.1. Amennyiben a pénztártag az Mpt. 23. § (1) bekezdésének g) pontja szerinti választási lehetőségével élve magán-nyugdíjpénztári tagsági jogviszonyát meg kívánja szüntetni és az egyéni számlán felhalmozott összeget - bármely országban működő - időskori megélhetést szolgáló megtakarítási formába kívánja utalni, arról a pénztár részére a nyugdíjbiztosítási jogviszony megszűnését követő 90 napon belül írásban nyilatkozik. A nyilatkozatban meg kell jelölni a pénztártag által választott megtakarítási formát, valamint az ezt működtető intézmény címét és bankszámlaszámát. 10.7.2. A pénztár a pénztártag egyéni számláján nyilvántartott, 10.7.1 pont szerinti nyilatkozat pénztárhoz történő megérkezésének napját magában foglaló negyedév fordulónapi követelésének összegét – 10.7.3 pontban foglaltak figyelembevételével - a fordulónapot követően, az egyösszegű 10
kifizetésre vonatkozó szabályok szerint köteles átutalni a tag nyilatkozatában megjelölt intézmény részére. Az átutalt összeg más jogszabályok alkalmazásában a magánnyugdíjpénztár által nyújtott nyugdíjszolgáltatással esik egy tekintet alá. 10.7.3. A 10.7.2 szerinti követelés összegét a pénztár a tagsági jogviszony megszüntetésének tényleges költségeivel csökkentheti. 10.8. A tag társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépése [Mpt. 123.§ (8) bekezdése alapján]. 10.8.1. A pénztártag 2010. december 31-ig visszaléphet a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe, amennyiben 10.8.1.1.
önkéntes döntése alapján vált a pénztár tagjává, és
10.8.1.2. a Hszt.-ben, illetve a Hjt.-ben meghatározott szolgálati viszonyban áll, és 10.8.1.3. 2007. december 31-én legalább húsz év, a Hszt., illetve a Hjt. szerinti tényleges szolgálati viszonyban eltöltött szolgálati idővel rendelkezik. 10.8.2. A visszalépési kérelemhez a pénztártagnak mellékelnie kell Hszt. 191. § (1) bekezdése, illetve a Hjt. 212. § (1) bekezdése szerinti szerv igazolását arról, hogy a pénztártag megfelel az Mpt. 123. § (8) bekezdésének b)-c) pontjaiban foglalt feltételeknek. 10.8.3. A pénztár a tag tagdíj-kiegészítéssel csökkentett követelését a Tbj. 45. § (4) bekezdésében foglaltak szerint köteles átutalni a Nyugdíjbiztosítási Alap részére. 10.9. A tag társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépése [Mpt. 123.§ (15) bekezdése alapján]. 10.9.1. A társadalombiztosítási nyugellátásban nem részesülő pénztártag 2009. december 31-éig visszaléphet a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe, amennyiben 10.9.1.1.
önkéntes döntése alapján vált a pénztár tagjává, és
10.9.1.2.
2009. január 1-jét megelőzően az 52. életévét betöltötte.
10.9.2. A tagokkal való elszámolás során az átlépés szabályait kell alkalmazni azzal, hogy a visszalépő tagok tagdíjkiegészítéssel csökkentett - a tagsági jogviszony megszűnésének napjára vonatkozó piaci értékelés szerint számított - követelésének értékét a pénztár az Mpt. (11) bekezdésben foglaltak szerint átadja a Magyar Államnak. 10.9.3. A részletszabályokat a PSZÁF tárgykörben kiadott 82974/2009. számú körlevele tartalmazza. 10.10. Az egyösszegű nyugdíjszolgáltatásban részesült pénztártagnak a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépése [a közteherviselés rendszerének átalakítását célzó törvénymódosításokról szóló 2009. évi LXXVII. törvény 226. § alapján]. 10.10.1. Az a személy, akinek a 10.10. pontban hivatkozott törvény hatálybalépését megelőzően a Tny. 12. §-ának (7) bekezdése alapján a
11
Tny. 6. § (1) bekezdésének a) pontjában - ideértve a Tny. 6. § (4) bekezdésében felsorolt ellátásokat is - meghatározott nyugellátást állapítottak meg, 2009. december 31-éig kérheti nyugellátása összegének a Tny. 12. § (6) bekezdésének alkalmazásával történő módosítását. 10.10.2. Az érintett személyeket a Felügyelet legkésőbb 2009. szeptember 30áig tértivevénnyel ellátott - a pénz-, tőke- és biztosítási piac szabályozásáért felelős miniszterrel egyeztetett tartalmú - levélben értesíti, amelyben tájékoztatja őket a nyugellátás módosításával kapcsolatos eljárásról. 10.10.3. Az 10.10.1. bekezdés szerinti módosítási kérelmet (a továbbiakban: módosítási kérelem) ahhoz a magánnyugdíjpénztárhoz kell benyújtani, amelytől az érintett személy nyugdíjszolgáltatásban részesült, illetve amelynek tagja. A pénztár a kérelmet annak beérkezésétől számított 8 napon belül köteles megvizsgálni. Amennyiben az 10.10.1.bekezdésben foglalt feltételek nem állnak fenn, a magánnyugdíjpénztár erről értesíti a kérelmezőt. 10.10.4. Amennyiben a kérelmező már részesült magánnyugdíjpénztári nyugdíjszolgáltatásban, az igénybe vett szolgáltatás összegét köteles a módosítási kérelem benyújtásától számított 30 napon belül a magánnyugdíjpénztár részére visszafizetni. A magánnyugdíjpénztár a visszafizetési kötelezettség teljesítését követően, legkésőbb a módosítási kérelem kézhezvételétől számított 60 napon belül köteles a magánnyugdíjpénztári nyugdíjszolgáltatás megállapításának vagy biztosítóintézettől történt megvásárlásának időpontjában a pénztártag egyéni számláján nyilvántartott jogszerű követelésének megfelelő összeget a Nyugdíjbiztosítási Alapba átutalni és erről a nyugdíjbiztosítási igazgatási szervet - a módosítási kérelem másolatának megküldésével együtt - értesíteni. 10.10.5. A nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv a fentiekben foglaltak szerint átutalt összeg beérkezését követő hónap utolsó napjáig intézkedik a nyugellátás összegének a megállapítás időpontjára visszamenőleges, az időközben végrehajtott nyugdíjemelések figyelembevételével történő módosításáról. 10.11. A pénztár az Mpt. 27. § (2) bekezdés a) pontjában foglalt járadéktípus várható összegét a PSZÁF 24374/1/2004. ügyiratszámú körlevelében szereplő aktuáriusi ajánlás szerint számítja. 10.12. Amennyiben a pénztár a tag vagy kedvezményezett részére történő elszámolás esetén a végső kifizetés vonatkozásában a jelen Szabályzatban meghatározott határidőt elmulasztja, úgy a késedelem idejére a Ptk.-ban meghatározott mértékű késedelmi kamatot köteles megfizetni. A kifizetés a működési tartalékot terheli. 11.
A pénztár által elszámolható költségek
11.1. Az átlépéshez és a Nyugdíjbiztosítási Alapba történő utaláshoz kapcsolódó eljárási díj a tagsági jogviszony megszüntetésével kapcsolatban felmerült tényleges, kalkulációval alátámasztott költségeket tartalmazza, mértéke
12
azonban legfeljebb a tag pénztárral szembeni követelésének 1 ezreléke. Az egyes elszámolásokhoz kapcsolódó eljárási díjat és a költségkalkulációt az Igazgatótanács határozatban állapítja meg. 11.2. A pénztár egyéb ügykezelési, eljárási díjai 11.2.1. A pénztártag jogosult a pénztár működésére és gazdálkodására, valamint saját követelésének mértékére vonatkozó rendszeres tájékoztatásra. A pénztártagok részére díjmentesen évi 7 alkalommal szolgáltat adatot a pénztár, előzetes kérés nélkül. A további tájékoztatás eljárási díj ellenében történik. Az adatszolgáltatás eljárási díját az éves pénzügyi terv tartalmazza. 11.2.2. Az egyedi portfolióváltással összefüggő, pénztártagra terhelt költségek nem haladhatják meg az egyéni számlakövetelés egy ezrelékét, és nem lehetnek magasabbak 2000 forintnál. 11.3. Haláleseti elszámolás esetén a pénztár nem számol fel eljárási díjat. 11.4. A szolgáltatás megállapításakor a pénztár nem számol fel eljárási díjat. 12.
A Nyugdíjbiztosítási Alapba történő utalás esetén a tagdíjkiegészítés kezelésének szabályai 12.1. A társadalombiztosítási rendszerbe visszalépők esetén ha a pénztár még nem utalt a Nyugdíjbiztosítási Alap részére, úgy a tagdíjkiegészítés a tag/kedvezményezettje rendelkezése szerinti utalását a pénztár a Nyugdíjbiztosítási Alap közbeiktatása nélkül, a 9.6. pont szerint közvetlenül teljesíti. 12.2. Amennyiben a Pénztár a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe önkéntes döntés alapján történő visszalépés, a tag rokkanttá válása jogán történő visszalépés, továbbá a tag felhalmozási szakaszban történő elhalálozása esetén a kedvezményezett rendelkezéseként a Tny. szerinti hozzátartozói nyugellátás megállapítása okán a Nyugdíjbiztosítási Alapba történő átutalást már teljes összegben teljesítette, a biztosított pénztártag egyéni számláján jóváírt tagdíjkiegészítés összegét a pénztártag, illetve a kedvezményezett kérelme alapján, a lakóhelye szerint illetékes nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv fizeti vissza, vagy önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba utalja át. A visszafizetésre (visszautalásra, átutalásra) irányuló kérelmet 2007.12.31-ig a pénztárhoz lehetett benyújtani. A tagdíj-kiegészítés összegét hozam nélkül kell megállapítani. 12.3. Az 12.2 pont szerinti tagdíj-kiegészítés visszafizetésére (visszautalására, átutalására) a pénztár adatszolgáltatása alapján, az adatszolgáltatás átvételét követő 60 napon belül kerül sor. Az adatszolgáltatást (visszautalás, átutalás kérést) a pénztártag kérelmének kézhezvételét követő 60 napon belül kell megküldeni a volt pénztártag lakóhelye szerint illetékes nyugdíjbiztosítási igazgatási szerv részére. 1.2.4.
A tagdíjak utólagos feldolgozása miatt szükségessé váló tagdíjkiegészítés utóutalás esetében a pénztár a tag eredetileg tett nyilatkozatának megfelelően jár el. Kivételt képez az az eset, melyben a tag a saját önkéntes számlára kérte a tagdíjkiegészítés átutalását, de időközben önkéntes pénztári tagsági
13
jogviszonya megszűnt. A tagot ez esetben a pénztár ismételten nyilatkoztatja arról, hogy rendelkezik-e más önkéntes pénztári tagsági jogviszonnyal, ennek hiányában a tagdíjkiegészítés tag részére történő kifizetése adóköteles formában történik. 13. A pénztártagok tájékoztatását szolgáló számítások 13.1. A pénztár köteles a pénztártag egyéni számlájának tárgyévi alakulásáról, valamint annak tárgyév végi egyenlegéről számlaértesítőt küldeni a pénztártag részére évente legalább egy alkalommal, legkésőbb a tárgyévet követő év június 30-áig. 13.2. Amennyiben a tag magán-nyugdíjpénztári tagsága 15 évnél régebben keletkezett, és a tag 15 éven belül eléri a rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, úgy a pénztártagnak küldött számlaértesítőnek tartalmaznia kell a törvény szerinti nyugdíjkorhatár elérésekor előre láthatólag igénybe vehető járadék nagyságát is.
14
