Základní a Mateřská škola Děčín VIII p. o., 72743972 Vojanova 178/12, Děčín 12
ROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ A ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2013
Ředitel : Datum:
Mgr. Karel Rajchl 3. 2. 2014 Děčín
Obsah Obsah .......................................................................................................................................... 2 1 Úvod ................................................................................................................................... 3 2 Základní údaje o organizaci ............................................................................................... 3 2.1 Základní údaje ............................................................................................................. 3 2.2 Předmět činnosti .......................................................................................................... 3 3 Plnění věcných ukazatelů ................................................................................................... 4 3.1 Personální zabezpečení činnosti příspěvkové organizace ........................................... 4 3.2 Průměrná měsíční mzda............................................................................................... 5 4 Hospodaření příspěvkové organizace – ekonomické ukazatele ......................................... 6 4.1 Výsledek hospodaření.................................................................................................. 6 4.2 Struktura jednotlivých nákladových a výnosových položek ....................................... 7 4.3 Pohledávky a závazky ................................................................................................. 8 4.4 Veřejné zakázky .......................................................................................................... 9 5 Vyhodnocení ukazatelů hmotné zainteresovanosti ............................................................ 9 5.1 Stanovené závazné ukazatele....................................................................................... 9 5.2 Čerpání účelových dotací ............................................................................................ 9 5.3 Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do fondů .............................. 10 5.4 Podklady pro schválení účetní závěrky ..................................................................... 10 6 Výsledky kontrol .............................................................................................................. 10 7 Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. .............................................................................................................................. 10 Přílohy ...................................................................................................................................... 11 Účetní závěrka ...................................................................................................................... 11 Inventarizační zpráva ........................................................................................................... 11 Zpráva o výsledku finanční kontroly, případně další informace o závažných zjištění při výkonu veřejnosprávní kontroly........................................................................................... 11 Ostatní podklady dle § 5 vyhlášky č. 220/2013 Sb. ........ Chyba! Záložka není definována.
2
1 Úvod Tato zpráva o hospodaření podává komplexní přehled o hospodaření ZŠ a MŠ Děčín VIII, příspěvkové organizace v průběhu kalendářního roku 2013. Statistické a účetní výkazy a jiné informace použité v této zprávě jsou uvedeny ke dni 31. 12. 2013.
2 Základní údaje o organizaci 2.1 Základní údaje Název: Právní forma: Zřizovatel: Datum vzniku: Sídlo: IČ: DIČ: Ředitel :
Řídící orgány:
Webové stránky:
Základní škola a Mateřská škola Děčín VIII Příspěvková organizace územně samosprávného celku Statutární město Děčín 1. 1. 2003 Vojanova 178/12 Děčín 8 72743972 Mgr. Karel Rajchl 775 872 037
[email protected] ZŘ Mgr. Eva Zralá ZŘ Mgr. Lucie Randáková ekonomický úsek: Šárka Dzubová www.zsvojanova.cz
2.2 Předmět činnosti Oblast činnosti organizace spočívá ve výchovně vzdělávací činnosti
Doplňková činnost organizace je vymezena následujícími okruhy:
Pronájem tělocvičny, bazénu a hřiště pro veřejnost
3
3 Plnění věcných ukazatelů Ke dni 30. 9. 2013. navštěvovalo školu 280 žáků denního studia. Během školního roku 2012/2013 ubylo 11 žák,ů přibylo 15. 11 žáků přestoupilo na jinou školu a stejných 11 žáků zanechalo studia většinou z důvodu změny bydliště. 0 žáků zanechalo studia z důvodu neprospěchu. Studium přerušilo 0 žáků ze zdravotních důvodů. Z důvodu neprospěchu opakovali ve školním roce 2012/2013 ročník 3 žáci. Přehled tříd a počty žáků jsou uvedeny v tabulce č. 1, změny v počtech žáků školy a žáků 1. ročníků v průběhu školního roku v tabulce č. 2. Tab. č. 1 Ročník 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
ročník ročník ročník ročník ročník ročník ročník ročník ročník
Počet tříd
Počet žáků
2 2 3 2 1 2 1 1 1
36 30 57 32 24 36 25 23 22
Tab. č. 2
Celá škola 1. Ročník
Přírůstek 15 0
4
Úbytek 11 0
3.1 Personální zabezpečení činnosti příspěvkové organizace - podkapitola obsahuje rámcový popis složení pracovníků příspěvkové organizace a) dle náplně práce Náplň práce
Počet pracovníků Pedagogové 24 Asistenti pedagoga 3 Vychovatelky ŠD 4 Ekonomka/účetní 1 Mzdová účetní 1 Tajemnice 1 Školník/školnice 4 Strojník bazénu 1 Uklízečky 3 Kuchařky 5 Hospodářka/vedoucí ŠJ 2 Plavčice 1 celkem 50 Přepočtený stav zaměstnanců organizace k 31. 12. 2013 je 51,56 b) dle struktury pracovněprávních vztahů Pracovněprávní vztah Pracovní poměr – plný úvazek Pracovní poměr – zkrácený úvazek DPP DPČ
Počet pracovníků 39 11 2 2
Veškeré pracovní poměry a dohody jsou uzavírány dle potřeb organizace.
3.2 Průměrná měsíční mzda PRŮMĚRNÁ MĚSÍČNÍ MZDA
2012
2013
index
CELKEM
19 857
19 016
0,958
5
4 Hospodaření příspěvkové organizace – ekonomické ukazatele 4.1 Výsledek hospodaření Hospodaření organizace se v roce 2013 řídilo určeným finančním plánem, který byl schválen radou města dne 13. 12. 2012. Tento finanční plán byl sestaven na základě skutečnosti za rok 2012 s ohledem na předpokládané změny v roce 2013, které byly známy k datu jeho sestavení. Finanční plán byl na základě pokynů zřizovatele průběžně aktualizován.
Vykázaný výsledek hospodaření po zdanění
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Náklady celkem Výnosy celkem +zisk/-ztráta
2012
2013
23 289 037,78 23 342 397,88 + 53 360,1
23 338 316,53 23 388 726,52 + 50 409,99
Výsledek hospodaření v roce 2013 po zdanění činí zisk ve výši 50 409,99 Kč. Ve srovnání s rokem 2012 je VH nižší o 2 950,11 Kč. Z hospodaření roku 2013 byla vyčíslena a zaúčtována daň z příjmu právnických osob ve výši 0 Kč. Žádné skutečnosti výrazně neovlivnily hospodářský výsledek za rok 2013.
6
4.2 Struktura jednotlivých nákladových a výnosových položek Vybrané náklady a výnosy příspěvkové organizace v tis. Kč
ukazatel
schválený rozpočet 2013
skutečnost 2012
skutečnost 2013
index (skutečnost 2013/2012)
účet/náklady 501 - materiál 502 - energie 511 - opravy a udržování 512 - cestovné 513 - nákl. na reprezentaci 518 - ostatní služby 521 - mzdové náklady (VHČ) 524 - soc. pojištění 525 - zák. pojištění 527 - zák. soc. náklady 547 - manka a škody 549 - ost. náklady 551 - odpisy 558 - nákup DDHM a DDNM 538 – ostatní daně a popl. 569 – ostatní fin. náklady
1 504 2 943 1 000 0,5 701,5 122 42 0,2 9
1 378 3 255 600 1 1 403
1 631 3 124 412 21 0,3 900
40 200
46 20 560
1,084 1,062 0,412 42 0 1,283 0 0 0 0 -
55 49 442 0,1
21
0,836 0,408 1,267 0 -
účet/výnosy 601 - výrobky 602 - služby 603 - pronájem 604 - prodané zboží 648 - čerpání fondů 649 - ost. výnosy 662 - úroky …
příspěvek CELKEM
1 625 57
1 321
1 722 8,5
1,059 0,149 -
90 23 0,5 5 123,8
4 578
97 429 0,2
1,077 18,652 0,4
4 578
0,893
Zdůvodnění odchylek oproti skutečnosti roku 2012 Celkové náklady v roce 2013 byly ve srovnání s rokem 2012 nižší o 154 000 Kč. Celkové výnosy v roce 2013 byly ve srovnání s rokem 2012 vyšší o 461 200 Kč. V roce 2012 byly provedeny nutné opravy na majetku a budovách školy, proto byly v roce 2012 náklady vyšší. Důvodem vyšších výnosů v roce 2013 je vysoký přeplatek TERMO
7
Položkové čerpání investičního fondu
Čerpání v Kč
Akce
Naše organizace v roce 2013 nečerpala finanční prostředky z investičního fondu Výše investičního fondu k 31.12.2013: 254 461 Kč
4.3 Pohledávky a závazky Pohledávky
Do splatnosti
Po splatnosti
Za odběrateli Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Krátkodobé pohledávky celkem
26 005
2 220
0 26 005
2 220
Pohledávky vymáhané soudně: žádné Pohledávky prominuté: žádné Pohledávky odepsané: žádné
Závazky Za dodavateli Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé závazky celkem
Do splatnosti
Po splatnosti
133 427 0 133 427
Veškeré pohledávky do splatnosti jsou vydané faktury, které odběratelé uhradili až v měsíci lednu. Pohledávku po splatnosti budeme po odběrateli vymáhat. Neuhrazené závazky jsou faktury přijaté spadající do období roku 2013, ale byly uhrazeny v lednu 2014. Bankovní úvěry a půjčky Příspěvkové organizace v roce 2013 nečerpala žádné bankovní úvěry a půjčky Leasing Příspěvková organizace v roce 2013 nevyužívala žádný leasing
8
4.4 Veřejné zakázky Jediná veřejná zakázka na PC vybavení učebny proběhla přes systém EZAK. Nejvýhodnější nabídku zaslala firma BOXED, s. r. o. na částku 123 571 Kč
5 Vyhodnocení ukazatelů hmotné zainteresovanosti 5.1 Stanovené závazné ukazatele
Schválená Hodnota Skutečnost Plnění hodnota po na konci [%] změnách roku
Závazný ukazatel
4 578 000 4 578 000 Provozní příspěvek celkem - účelově vázaný na účel 1 0 0 Objem prostředků na platy 0 0 Investiční příspěvek celkem - účelově vázaný na účel 1 Přepočtený počet pracovníků 0 0 Hospodářský výsledek 1 321 000 1 321 000 Plánované tržby 0 0 Limit mzdových prostředků Plánované tržby „Skutečnost na konci roku“ jsou uvedené včetně VHČ.
4 578 000
100
0 0
0 0
50 409,99 1 730 670 0
130,96 0
Skutečné výnosy na konci roku byly vyšší, než plánované z důvodu vysokého přeplatku za teplo (TERMO).
5.2 Čerpání účelových dotací a) Neinvestiční dotace
Poskytovatel
Účel
Výše dotace
Čerpáno
EU
šablony
0
146 800
Účel
Výše dotace
Čerpáno
b) Investiční dotace
Poskytovatel
Všechny poskytnuté investiční i neinvestiční dotace byly v plné výši v souladu s účelem a jejich přidělení vypořádány. 9
5.3 Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do fondů Vypořádání hospodářského výsledku za rok 2013 dle návrhu organizace: 50 409,99 50 409,99 Výsledek hospodaření Návrh na rozdělení do fondů organizace (§ 29 a násl., zák. č. 250/2000 Sb.) Rezervního fondu 10 409,99 Fondu odměn 40 000,00 0 Odvod do rozpočtu zřizovatele (dle § 28 zákona)
5.4 Podklady pro schválení účetní závěrky Podklady pro schválení účetní závěrky za rok 2013 dle vyhlášky č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek jsou uvedeny v Příloze této zprávy.
6 Výsledky kontrol viz příloha „Zhodnocení řídících kontrol
7 Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. Počet podaných informací
Informace dle zákona č. 106/1999
Poznámka
Počet podaných žádostí o informace (§ 18 odst. 1 písm. a) Počet podaných odvolání proti rozhodnutí (§ 18 odst. 1 písm. b) Opis podstatných částí každého rozsudku soudu (§ 18 odst. 1 písm. c) Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence (§18 odst. 1 písm. d) Další informace vztahující se k uplatňování zákona o svobodném přístupu k informacím (§ 18 odst. 1 písm. e) Žadatel nalezne podstatnou část informací vč. kontaktů na odpovědné osoby na webové stránce: 10
Přílohy
Účetní závěrka 3 ks Inventarizační zpráva Zpráva o výsledku finanční kontroly, případně další informace o závažných zjištění při výkonu veřejnosprávní kontroly
11
