Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska, Mírové nám.119, 263 01 Dobříš IČ:61100684
Závěrečný účet a účetní závěrka 2012
Návrh
1/ Plnění rozpočtu k 31.12.2012 Výkaz
o hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2012
(v ptí/oze)
v tis.Kč
jednání dne 25.6.2013
schválený
upravený
rozpočet
rozpočet
plnění rozpočtu
SR 2012
UR 2012
P 2012
zůstatek na ZBÚ k 1.1.
% P 2012 UR 2012
850
889
889
312
292
292
100,0%
67
67
100,0%
2
3 2
3 2
100,0% 100,0%
314
364
364
100,0%
5
57
57
57
100,0%
příspěvky a jiné platby do MAS Brdv-Vltava.o.p.s.
6
40
22
22
100,0%
pravidelná setkávání členů, společné akce
1
12
12
100,0%
projekt Společná propagace regionu Brdy - Vita va ostatní (poplatky, web ..)
3 8
954 23
879 23
871 11
99,1% 47,8%
§2143
1074
993
973
98,0%
90
260
280
107,7%
100,0%
pol.
PŘíJMY příspěvky od členských obcí ( á 4000,-Kč/rok)
4121
příspěvek na projekt od svazku Střední Povltaví
4129
mimořádné příjmy-dary ... připsané úroky
2324 2141
Příjmy celkem VÝDAJE
org.
příspěvek Dobříši - administrativní
výdaje
Výdaje celkem zůstatek na ZBÚ k 31.12.,resp.rezerva
2/ Účetní závěrka: Výkazy: Rozvaha sestavená k 31.12.2012 Stálá aktiva (v ptí/oze) v tis.Kč Oběžná aktiva Cizí zdroje Vlastní kapitál Aktiva Pasiva Příloha sestavená k 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2012 Náklady 945 tis.kč v tis.Kč Vvnos 862 tis.Kč Inventarizační zpráva za rok 2012 (v příloze)
=
10 971 200 781 981
vklad do o.p.s. ZBÚ+pohledávka ROP předplacené příspěvky jmění+VH
ztráta: 83 tis. Kč
3/ Členské příspěvky Všechny členské obce uhradily v roce 2012 v souladu s usnesením na roky 2012-2014 v celkové výši 12 tis.Kč.
Č.
4/8.11.2011 příspěvek
4/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: je nedílnou součástí závěrečného účtu. Při přezkoumání hospodaření svazku kontrolory Krajského úřadu Středočeského
kraje
nebyly zjištěny chyby a nedostatky (v příloze) .
ing. Šárka Tomášková tel: 318533340 mail:
[email protected]
Zpracovala: 28.5.2013
Vyvěšeno na úfednf desku dne:
Zveřejněno elektronicky od
11 t )(J;;,
r..~...:-«
1. .. '. do
Sejmuto
z
.
úfední desky dne:
Zborovská 1t 15021 Praha 5 . Stejnopis č. d
SpZn: SZ_09337212012/KUSK Čj.: 010179/2013/KUSK
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ,
v
, v
DSO SVAZEK OBCI DOBRISSKA NOVOKNÍNSKA
A
IČ: 61100684
za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: • 29.5.2013 • 19.10.2012
na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání
proběhlo v sídle DSO:
Přezkoumání
vykonal:
Mírové náměstí 119 263 01 Dobřiš
- kontrolor pověřený řízením přezkoumáni:
Ing. Lucie Bláhová
Zástupci DSO:
Mgr, Jaroslav Melša - předseda svazku Ing. Šárka Tomášková - účetní svazku
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání
bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávaně
období r, 2012.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet • závěrečný účet za rok 2011, zveřejněn od 5.6.2012 do 27.6.2012, projednán a uzavřen dne 26.6.2012 vyjádřením souhlasu "bez výhrad" Rozpočtový výhled • na období 2013 - 2014 Návrh rozpočtu • zveřejněn od 24.11.2011 do 13.12.2011 Schválený rozpočet • schválen dne 14.12.2011 v třídění dle rozpočtové skladby jako schodkový, schodek kryt finančními prostředky minulých let Rozpočtová opatření • Č. 1 ze dne 26.6.2012, Č. 2 ze dne 18.12.2012 Výkaz zisku a ztráty • sestaven k 30.9.2012, 31.12.2012 Příloha rozvahy • sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Výkaz 1))'0 hodnocení plnění rozpočtu • FIN 2-12M sestaven k 31.3.2012,30.6.2012,30.9.2012,31.12.2012 Rozvaha • sestavena k 30.9.2012, 31.12.2012 Příloha rozvahy • sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • FIN 2-12M sestaven k 31.3.2012,30.6.2012,30.9.2012,31.12.2012 Rozvaha • sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Hlavní kniha • kniha analytických a podrozvahových účtů za období 9/2012, 12/20 12 (dle potřeby) Inventurní soupis majetku a závazků • Plán inventur na rok 2012 včetně jmenování a proškolení členů inventarizační komise • Inventurní soupisy prokazující provedení inventarizace za rok 2012 • Inventarizační zpráva ze dne 21.1.2013 Kniha došlých faktur • za období od 1.1.2012 do 29.1.2013 Bankovní výpis • běžného účtu č. 0529162309/0800, výpisy č. A.l - A.12 • běžného účtu Č. 182-0529162309/0800, výpisy Č. A.14 - A.21 • úvěrového účtu Č. 0062510479/0800, výpis Č. A.3 Účetní doldad • Č. 129 - 160, č. 501 - 520 (účetní deník 050) Účetní deník • za období 1-12/2012 (dle potřeby) Faktura • přijatá Č. 16 - 40, Č. 101 - 107 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovýrn dotacím • Smlouva o poskytnutí dotace na projekt "Společná propagace regionu Brdy - Vltava" ze dne 22.12.2011
2
Vnitřní předpis a směrnice • Systém zpracování účetnictví a harmonogram účetní závěrky • Oběh a přezkušování účetních dokladů a souvisejících písemností Podpisové vzory osob oprávněných schvaLovat hospodářské operace • O hospodaření s majetkem • K provádění inventarizace majetku a závazků Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí • ze dne 14.12.2011,26.6.2012, 18.12.2012 (využito podpůrně)
včetně přílohy
V kontrolovaném období DSO Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska, dle prohlášení předsedy svazku, nehospodařil s majetkem státu, neručil Sv) 111 majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel kupní, směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace), smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. Č. 13712006 Sb.). 7
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření
DSO Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska :
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
c. Plnění
opatření k odstranění nedostatků zjištěných:
a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání
hospodaření
za předchozí rol{y
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
3
D) Závěr Při přezkoumání § 2 a § 3 zákona
hospodaření DSO Svazek obcí Dobřišska a Novoknínska Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů
za rok 2012 podle
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§ 1O odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rizika dle Neuvádí se.
§ 10 odst. 4 písmo a) zákona
č.
420/2004
Sb., " platném znění:
Podíly dle § 10 odst. 4 písní. b) zákona Č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek
na rozpočtu
b) podíl závazkůna
rozpočtu územního
c) podíl zastaveného
územního
celku
0,00 %
celku
majetku na celkovém
0,00 %
majetku územního
celku
0,00%
Komentář: Celkový objem dlouhodobých Celkový objem dlouhodobých
DSO Svazek obcí Dobříšska
pohledávek činí O Kč. závazků činí O Kč.
a Novoknínska
29.5.2013
Podpisy kontrolorů:
KRAJSKÝ
ÚŘAD
@
ST/{EDO~ESKtHO KRAJE Odbor finanční kontroly 15021 Praha S, Zborovskl\ II
/
'
/L4;'~/ Ing. Lucie Bláhová kontrolor pověřený
4
řízením přezkoumání
Tato zpi'áva o vÝsledlm přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řlzením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření
DSO Svazek obci Dobříšska a
Novoknínska o počtu 5 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, pan Mgr. Jaroslav Melša, předseda svazku.
Svazek obci DobPlbka a Novoknrnska Mrrové nám. 110.26301
10
I Ot~64
DOb'"
--
Iff; d~~29:5;:>'"' ' '
Mgr. Jaroslav Melša předseda svazku
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11,' 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávejícírnu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatřeni a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopís
_
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
lx
Krajský úřad Středočeského kraje
Ing. Lucie Bláhová
2
1x
DSO Svazek obcí Dobříšska a
Mgr. Jaroslav Melša
5
