Obec Lažany
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2014 sestavený ke dni 31.12.2014 (vKč) zpracovaný dle zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění Údaje o organizaci identifikační číslo
00637742
název
Obec Lažany
obec
Lažany 129
PSČ, pošta
679 22 Lipůvka
Kontaktní údaje telefon
516431812
e-mail
[email protected]
WWW stránky
obeclazany.eu
Doplňující údaje organizace
Obec Lažany zabezpečuje úkoly vyplývající z poslání obce v rámci své hlavní činnosti, nemá hospodářskou činnost, není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. Obec Lažany je členem „Svazku vodovodů a kanalizací“ měst a obcí okresu Blansko, Svazku obcí pro výstavbu rychlostní komunikace R43, MAS Brána Brněnska, o.s., Honebního společenstva Lipůvka a Honebního společenstva Újezd u Černé Hory. Obec Lažany nakládala v roce 2014 s finančními prostředky v souladu s ZO schváleným rozpočtovým provizoriem na rok 2014 a v souladu s ZO schváleným rozpočtem na rok 2014 .
PŘÍJMY VÝDAJE FINANCOVÁNÍ
3 960 000,-Kč 3 960 000,-Kč 0,-Kč
Zastupitelstvo obce pravidelně projednávalo a schvalovalo rozpočtové změny. RO číslo .1/2014 .2/2014 .3/2014 .4/2014 .5/2014 .6/2014 .7/2014 .8/2014
schváleno dne 16.4.2014 28.5.2014 25.6.2014 23.7.2014 6.8.2014 17.9.2014 19.10.2014 17.12.2014
rozpoče t schvále ný úprava rozpočtu rozpoče t uprave ný
příjmy +/0 Kč 17 000 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 86 000 Kč 74 300 Kč 364 900 Kč 542 200 Kč příjmy 3 960 000 Kč 542 200 Kč 4 502 200 Kč
výdaje +/-
financování +/0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 290 000 Kč 290 000 Kč ´ výdaje financování 3 960 000 Kč 0 Kč 252 200 Kč 290 000 Kč 4 212 200 Kč 290 000 Kč 0 Kč 17 000 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 86 000 Kč 74 300 Kč 74 900 Kč 252 200 Kč
Obsah závěrečného účtu
I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Majetek VI. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
3 760 400,00
4 267 600,00
4 269 114,55
127 000,00
127 000,00
238 759,82 12 800,00
Přijaté transfery
72 600,00
107 600,00
107 536,00
Příjmy celkem
3 960 000,00
4 502 200,00
4 628 210,37
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
700 000,00
724 300,00
724 223,07
1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti
20 000,00
9 200,00
9 238,09
1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů
70 000,00
87 600,00
87 571,90
790 000,00
821 100,00
821 033,06
1121 Daň z příjmů právnických osob
750 000,00
834 200,00
834 192,18
1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 112 Daně z příjmů právnických osob
36 000,00 786 000,00
36 000,00 870 200,00
35 910,00 870 102,18
1 576 000,00
1 691 300,00
1 691 135,24
1211 Daň z přidané hodnoty
1 500 000,00
1 621 100,00
1 621 023,00
121
Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku
1 500 000,00
1 621 100,00
1 621 023,00
12
Daně ze zboží a služeb v tuzemsku
1 500 000,00
1 621 100,00
1 621 023,00
1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu
45 600,00
45 540,00
133
45 600,00
45 540,00
167 000,00
167 000,00
167 626,00
6 500,00
6 500,00
6 595,00
173 500,00
173 500,00
174 221,00
15 000,00
13 000,00
12 981,05
325 000,00 340 000,00
552 200,00 565 200,00
552 132,73 565 113,78
1361 Správní poplatky
900,00
900,00
550,00
136
Správní poplatky
900,00
900,00
550,00
13
Daně a poplatky z vybraných činností a služeb
514 400,00
785 200,00
785 424,78
1511 Daň z nemovitostí
170 000,00
170 000,00
171 531,53
151
Daně z majetku
170 000,00
170 000,00
171 531,53
15
Majetkové daně
170 000,00
170 000,00
171 531,53
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož.
111
11
Daně z příjmů fyzických osob
Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů
Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí
1340 Poplatek za provoz systému shrom.....kom. odpadů 1341 Poplatek ze psů 134
Místní poplatky z vybraných činností a služeb
1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb
1
Daňové příjmy (součet za třídu 1)
2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků
3 760 400,00
4 267 600,00
4 269 114,55
19 000,00
19 000,00
38 758,00
2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 211
Příjmy z vlastní činnosti
2 700,00 19 000,00
19 000,00
41 458,00
4 000,00
4 000,00
19 665,00
81 000,00 85 000,00
81 000,00 85 000,00
80 800,00 100 465,00
2141 Příjmy z úroků (část)
5 000,00
5 000,00
1 777,54
2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend
8 000,00
8 000,00
10 200,00
13 000,00
13 000,00
11 977,54
117 000,00
117 000,00
153 900,54
2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 213 Příjmy z pronájmu majetku
214
Výnosy z finančního majetku
21
Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.
2310 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku
1 196,00
231
1 196,00
Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku
2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady
10 000,00
10 000,00
83 663,28
232
Ostatní nedaňové příjmy
10 000,00
10 000,00
83 663,28
23
Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy
10 000,00
10 000,00
84 859,28
2
Nedaňové příjmy (součet za třídu 2)
127 000,00
127 000,00
238 759,82
3111 Příjmy z prodeje pozemků
12 800,00
311
Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.)
12 800,00
31
Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů
12 800,00
3
Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3)
12 800,00
Vlastní příjmy (třída 1+2+3)
3 887 400,00
4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp.
4 394 600,00
4 520 674,37
34 000,00
34 000,00
4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu
72 600,00
72 600,00
72 600,00
411
72 600,00
106 600,00
106 600,00
4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů
1 000,00
936,00
412
Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně
1 000,00
936,00
41
Neinvestiční přijaté transfery
72 600,00
107 600,00
107 536,00
4
Přijaté transfery (součet za třídu 4)
72 600,00
107 600,00
107 536,00
3 960 000,00
4 502 200,00
4 628 210,37
Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně
Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4)
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
Běžné výdaje Kapitálové výdaje
3 266 600,00 693 400,00
3 536 200,00 676 000,00
3 237 170,25 673 321,44
Výdaje celkem
3 960 000,00
4 212 200,00
3910491,69
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
5019 Ostatní platy
4 500,00
391,00
501
4 500,00
391,00
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
Platy
5021 Ostatní osobní výdaje
245 300,00
336 800,00
320 421,00
5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů
370 000,00
370 000,00
365 444,00
502
615 300,00
706 800,00
685 865,00
41 400,00 65 000,00
41 400,00 66 000,00
41 400,00 47 805,00
1 000,00
1 000,00
696,00
1 900,00
133,00
107 400,00
110 300,00
90 034,00
1 500,00 1 500,00
12 500,00 14 500,00
12 463,00 13 681,00
724 200,00
836 100,00
789 971,00
5134 Prádlo, oděv a obuv 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk
158 000,00
15 400,00 19 100,00
15 379,25 18 436,00
5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek
133 900,00
183 100,00
182 713,79
5139 Nákup materiálu jinde nezařazený
173 000,00
302 500,00
273 218,39
513
464 900,00
520 100,00
489 747,43
5151 Studená voda 5153 Plyn
13 000,00 230 000,00
14 100,00 186 000,00
13 352,00 183 330,00
5154 Elektrická energie
378 000,00
419 500,00
330 227,00
7 000,00
11 100,00
7 786,00
628 000,00
630 700,00
534 695,00
1 500,00
1 500,00
1 257,00
5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů
30 000,00 20 000,00
30 000,00 21 900,00
29 399,08 19 678,40
5164 Nájemné
13 000,00
13 000,00
13 000,00
5166 Konzultační, poradenské a právní služby
45 000,00
4 000,00
3 567,00
2 000,00
4 000,00
1 900,00
5168 Služby zpracování dat
18 000,00
30 000,00
28 255,84
5169 Nákup ostatních služeb
462 000,00
554 200,00
505 483,16
516
591 500,00
658 600,00
602 540,48
551 800,00
544 300,00
513 248,34
35 000,00
35 500,00
19 220,00
30 000,00 616 800,00
31 800,00 611 600,00
19 598,00 552 066,34
5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost
20 100,00
20 100,00
20 050,00
5194 Věcné dary
13 500,00
16 000,00
8 465,00
Ostatní platby za provedenou práci
5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 503
Povinné pojistné placené zaměstnavatelem
5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 504 Odměny za užití duševního vlastnictví 50
Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist.
Nákup materiálu
5156 Pohonné hmoty a maziva 515
Nákup vody, paliv a energie
5161 Služby pošt
5167 Služby školení a vzdělávání
Nákup služeb
5171 Opravy a udržování 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 517 Ostatní nákupy
519
Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary
33 600,00
36 100,00
28 515,00
51
Neinvestiční nákupy a související výdaje
2 334 800,00
2 457 100,00
2 207 564,25
5222 Neinv.transf.občanským sdružením TJ Sokol Lažany, o.s. 160 000 Kč MAS Brána Brněnska, o.s. 2 095Kč SDH Lipůvka, o.s. 2 000Kč 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím
162 100,00
164 100,00
164 095,00
162 100,00
164 100,00
164 095,00
52
162 100,00
164 100,00
164 095,00
5321 Neinvestiční transfery obcím - město Blansko 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně
1 500,00 500,00
1 500,00 33 900,00
1 500,00 33 799,00
532
2 000,00
35 400,00
35 299,00
38 600,00
38 600,00
36 380,00
3 900,00
3 900,00
3 861,00
Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím
Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně
5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 536
Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům
42 500,00
42 500,00
40 241,00
53
Neinv.transfery a některé další platby rozp.
44 500,00
77 900,00
75 540,00
5901 Nespecifikované rezervy
1 000,00
1 000,00
590
Ostatní neinvestiční výdaje
1 000,00
1 000,00
59
Ostatní neinvestiční výdaje
1 000,00
1 000,00
5
Běžné výdaje (třída 5)
3 266 600,00
3 536 200,00
3 237 170,25
651 400,00
591 000,00
588 342,44
42 000,00
85 000,00
84 979,00
6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 612
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku
693 400,00
676 000,00
673 321,44
61
Investiční nákupy a související výdaje
693 400,00
676 000,00
673 321,44
6
Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6)
693 400,00
676 000,00
673 321,44
3 960 000,00
4 212 200,00
3 910 491,69
290 000,00
717 718,68
Výdaje celkem (třída 5+6) Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje)
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
290 000,00290 000,00-
717 718,68717 718,68-
Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
8115
IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu
Počáteční stav k 1. 1.
Obrat
Konečný stav k 31.12.
Změna stavu bankovních účtů
2 467 633,38
717 718,68
3 185 352,06
717 718,68-
2 467 633,38
717 718,68
3 185 352,06
-717718,68
Počáteční stav k 1.1.
Obrat
Konečný stav
Základní běžný účet ÚSC účet KB 3 004 582,07Kč účet ČNB 180 769,99Kč Běžné účty celkem
V. MAJETEK Název majetkového účtu
Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
54 435,52 324 775,00
54435,52 324 775,00
Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby cyklostezka „Lažany -Skalička“ 2 582 308,00Kč TZ v KD ( velká zasedací místnost) 87 941,00Kč Samostatné hmotné mov. věci a soubory movitých věcí skříň -zased.místnost 41 987,00Kč kuchyň.linka zased.místnost 42 992,00Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek sedací souprava Park 5 583,00Kč lavičky 11 403,00Kč odpadkové koše 28 890,00Kč mobil 5 997,00Kč vysavač na listí 7 189,99Kč odpadkové koše- psí exkrementy 20 183,50Kč přilby -hasiči 50 735,30Kč přenosné branky 46 300,00 Kč
18 956 633,69
2 670 249,00
21 626 882,69
1 082 677,60
84 979,00
1 167 656,60
1 764 796,70
176 281,79
1 941 078,49
11 278 159,21
4 206,71-
11 273 952,50
2 057 981,00
1 972 259,00-
85 722,00
Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky oprava chyby v údajích KN nákup a prodej pozemků
3 132,67Kč 1 074,04Kč
Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek cyklostezka Lažany -Lipůvka 85 722Kč Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek - akcie ČS, a.s.
20 000,00
20 000,00
54 435,52-
54 435,52-
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
46 291,00-
15 432,00-
61 723,00-
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
4 010 419,66646 635,90-
399 287,0074 589,70-
4 409 706,66721 225,60-
1 764 796,70-
176 281,79-
1 941 078,49-
Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k odběratelům 2 754,002 754,00 0 Obec nemá neuhrazené pohledávky 90 dnů po splatnosti Ke dni 31.12.2014 byla provedena řádná inventarizace majetku, pohledávek a závazků obce na základě vnitřní směrnice v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb. Inventarizací nebyly zjištěny žádné přebytky, manka, škody a neupotřebitelné věci, nebyly podány žádné návrhy odpisu pohledávek, nebyly zjištěny žádné závazky po lhůtě splatnosti. Obec nemá žádné pohledávky po lhůtě splatnosti 90 dnů. Změny odpisových plánů nebyly navrženy. VI. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text
4122 5321 5329
5366
Schválený rozpočet
Neinvestiční přijaté transfery od krajů na zajištění akceschopnosti SDH Neinvestiční transfery obcím zajištění agendy přestupků -VPS -město Blansko Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Příspěvky“ Svazek Vak“ 33 380Kč Příspěvky Svazek R43 419Kč Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi vratka dotace -volby do PS P ČR - 10/2013
Rozpočet po změnách
Skutečnost
1 000,00
936,00
1 500,00
1 500,00
1 500,00
500,00
33 900,00
33 799,00
3 900,00
3 900,00
3 861,00
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ
Položka text
14004 5137 14004 14004 98071 98071 98187 98187 98187 98187 98187 98187 98187 98187 98348 98348 98348 98348 98348
Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5156 Pohonné hmoty a maziva dotace na výdaje na zabezp.akceschopnosti jed.SDH 5366 Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi Účel. dot. na výdaje při volbách do Parlamentu ČR 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 5139 Nákup materiálu j.n. 5153 Plyn 5154 Elektrická energie 5175 Pohoštění volby do zastupitelstev obcí 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 5139 Nákup materiálu j.n. 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční)
Rozpočet upr. (Příjmy)
Rozpočet upr. (Výdaje)
Skutečnost (Příjmy)
Skutečnost (Výdaje)
x
400,00
x
400,00
x 1 000,00
600,00 1 000,00
x 936,00
536,00 936,00
x
3 900,00
x
3 861,00
0,00
3 900,00
0,00
3 861,00
x x x
2 500,00 10 000,00 1 000,00
x x x
391,00 9 902,00 133,00
x x x x 17 000,00 x x x
1 100,00 1 000,00 500,00 900,00 17 000,00 2 000,00 10 400,00 900,00
x x x x 17 000,00 x x x
1 018,00 892,00 477,00 804,00 13 617,00 0,00 10 389,00 0,00
x x
2 300,00 500,00
x x
2 123,00 479,00
98348 5175 Pohoštění x 900,00 x 804,00 98348 volby do EP 17 000,00 17 000,00 17 000,00 13 795,00 Dotace na výdaje na zabezp.akceschopnosti jed.SDH byla vyčerpána v plné výši. Dotace na volby do zastupitelstev obcí a na volby do EP byly použity na výdaje nezbytně nutné, dle směrnice MF, nevyčerpané prostředky byly vráceny.
VIII. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje oddělení přezkumu obcí ve dnech 7.10.2014 a 21.5.2015 se závěrečným výrokem:
„ Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky“ S obsahem návrhu závěrečného účtu obce Lažany je možné se seznámit v úředních hodinách obce ve středu v době od 18.00 do 20.00 hodin v úřadovně obecního úřadu. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně do 22.6.2015 nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce.
Závěrečný účet obce bude projednán na zasedání zastupitelstva obce dne 24.6.2015 Razítko účetní jednotky
Osoba odpovědná za účetnictví
Irena Tarabová
Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet
Jitka Raichlová
Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce
Vlastislav Hemzal
Podpisový záznam statutárního zástupce
V Lažanech dne 3.6.2015
Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lažany Na úřední a elektronické úřední desce : Vyvěšeno dne: 3.6.2015 Sňato dne:
Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce Lažany po projednání závěrečného účtu obce: 1. schvaluje a) závěrečný účet obce za rok 2014 b) zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 c) vyúčtování finančních vztahů obce Lažany ke státnímu rozpočtu za rok 2014 2. souhlasí s celoročním hospodařením obce za rok 2014 bez výhrad
