Město Dolní Kounice, IČO: 00281701 Závěrečný účet za rok 2015 Na základě § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, zveřejňuje Město Dolní Kounice návrh na závěrečný účet obce za rok 2015 – stav k 31.12.2015. Rozpočet na rok 2015 byl schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva města dne 9.3.2015 usnesením č. 7.
1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tis. Kč) Příjmy v tis. Kč
Třída 1 Daňové příjmy
skutečnost
rozpočet schválený
rozpočet upravený
%
%
28 324
26 525
106,78
28 623
98,96
2 Nedaňové příjmy
3 926
3 523
111,42
4 265
92,03
3 Kapitálové příjmy
40
0
0,00
40
99,84
4 Přijaté transfery
15 548
5 379
289,08
6 871
226,29
CELKEM PŘÍJMY
47 838
35 427
135,03
39 799
120,20
Výdaje v tis. Kč
Třída 5 Běžné výdaje
skutečnost
rozpočet schválený
rozpočet upravený
%
%
36 032
27 085
133,04
30 888
116,65
6 Kapitálové výdaj
7 426
7 426
100,00
7 846
94,65
CELKEM VÝDAJE
43 458
34 511
125,93
38 734
112,20
Financování v tis. Kč
Třída
skutečnost
rozpočet schválený
%
rozpočet upravený
%
rozdíl
8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech
-1 675
1 671
-100,25
1 589
-105,46
3 264
8124 Uhrazené splátky dlouhodobých příj.,půjč. prostředků
-2 654
-2 588
102,55
-2 654
100,00
0
-50
0
0,00
0
0,00
0
-4 379
-917
2,30
-1 065
-5,46
3 264
8901 Operace z peněžních účtů organizace CELKEM FINANCOVÁNÍ
1
PŘÍJMY: Celkové příjmy města za rok 2015 dosáhly výše 47.837.649,39 Kč. Daňové příjmy Částkou 28.323.528,71 Kč tvoří hlavní část příjmů města (59,2 %). V porovnání s rokem 2014 nárůst o 5,3 %. Z toho nejvýznamnější částky: Daňové příjmy
částka
Daň z přidané hodnoty Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti Místní a správní poplatky
11 097 362,00 5 930 572,00 5 249 029,00 1 908 350,00
Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy 3.925.607,68 Kč, (8,2 % z celkových příjmů). Z toho nejvýznamnější: Nedaňové příjmy
částka
1 592 109,00 1 407 895,00
Příjmy z poskytování služeb a výrobků Pířjmy z pronájmu
Kapitálové příjmy Jsou to mimořádné příjmy v celkové výši 40.136,- Kč. (0,08 % z celkových příjmů) příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery Jedná se o dotace přijatých dotací v Podrobnější popis finančních vztahů
z EU, ze státního rozpočtu a dotace z rozpočtu kraje. Celková výše roce 2015 činila 6.578.142,- Kč (13,75 % z celkových příjmů). čerpaných dotací a příspěvků je uveden v části 4. Vyúčtování ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně.
VÝDAJE: Celkové výdaje města za rok 2015 dosáhly výše 43.458.430,85 Kč. Běžné výdaje Dosažené běžné výdaje města 36.032.337,89 Kč. 2
Nejvýznamnější položky: Běžné výdaje
částka
poznámka
činnost místní správy
6 452 696,00 úřad - provoz, ostatní výdaje
péče o vzhled obce
4 618 456,00 technické služby, veřejná zeleň
provoz ZŠ a MŠ
3 500 970,00
nakládání s odpady
1 998 948,00 svoz odpadu, sběrný dvůr, skládky
kultura
1 582 251,00 provoz kulturního domu,slavnosti,ples,pouť,památky
činnost zastupitelstva města odvádění a čištění odpadních vod
2 135 458,00 odměny, ostatní výdaje
bytové a nebytové hospodářství
1 108 773,00
414 622,00
silnice, chodníky, ostatní plochy
443 755,00 opravy, údržba
úroky, bankovní poplatky
382 989,00
veřejné osvětlení
674 119,00 el. energie, opravy, ostatní
knihovna
546 508,00 knihy, časopisy, ostatní výdaje
volný čas dětí a mládeže, sport
618 502,00
cestovní ruch
339 836,00 Mikroregion, Regiontour aj.
požární ochrana
251 860,00 dobrovolní hasiči
Kapitálové výdaje Největší podíl na kapitálových výdajích, které byly v celkovém objemu 7.426.092,96 Kč, mají v tomto roce tyto investiční akce: -
„Zateplení MÚ“: 2 263 tis. Kč „Zateplení ZŠ a MŠ Smetanova“: 1 758 tis. Kč „Rekonstrukce ulice Tovární“: 1 621 tis. Kč „Obnova VO Stráně“: 1 371 tis. Kč „Sanace svahu na ul. Antonínská“: 424 tis. Kč
FINANCOVÁNÍ: Dlouhodobé financování - ÚVĚRY V průběhu roku 2015 město nečerpalo žádný nový úvěr. Úvěry a půjčky, které byly čerpány v průběhu roku 2008 jsou řádně spláceny. Celkový objem splátek činil v roce 2015 částku 2.654.031,75 Kč Krátkodobé financování Rozpočet na rok 2015 byl schválen s plánovaným schodkem na účtech ve výši 1.671.400,- Kč. V průběhu roku byl rozpočet upraven. Konečným výsledkem hospodaření byl stav účtech ve výši 5.700.732,95 Kč.
3
Vývoj příjmů, výdajů a stavu peněžních prostředků v tis. Kč 2013
2014
2015
Stav finančních prostředků k 1.1.
2 974
7 559
4 025
PŘÍJMY
37 643
39 451
47 837
VÝDAJE
30 464
40 260
43 458
Rozdíl příjmů a výdajů Přijaté půjčené prostředky Splátky půjček Ostatní operace- stav na pokladně
7 179 0 -2 594 0
-809 0 -2 725 0
4 379 0 -2 654 -50
Stav finančních prostředků k 31.12.
7 559
4 025
5 700
v tis. Kč
Fin 2-12 M - výkaz plnění rozpočtu za rok 2015 Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Příloha k účetní závěrce 2015
viz. příloha č. 1 viz. příloha č. 2 viz. příloha č. 3 viz. příloha č. 4
2. Hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů Město má zřízeny dva účelové peněžní fondy, které byly tvořeny a čerpány v souladu se schválenými zásadami tvorby a používání těchto fondů: 1) Sociální fond Sociální fond
v Kč
Stav k 1.1.2015
4 648,00
Příděl v r. 2015 a připsané úroky Mimořádný příděl do fondu Přijaté splátky půjček Čerpání - na stravování, penzijní připojištění Poskytnuté půjčky
382 277,00 0,00 25 000,00 364 230,00 15 000,00
Stav k 31.12.2015
32 695,00
2) Fond na pořízení požárního automobilu - cisterny Fond - požární automobil
v Kč
Stav k 1.1.2015
0,00
Příděl v r. 2015 a připsané úroky
Poplatky
300 000,00 462,00 0,00 0,00
Stav k 31.12.2015
300 462,00
Připsané úroky Čerpání
4
Inventarizace majetku provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění vyhlášky 270/2010 Sb. a v návaznosti na plán inventur schválený radou města. příloha č. 5, 6: Inventarizační zpráva 2015 + Příloha k Inventarizační zprávě
Majetek
Stav k 1.1. 2015
Změna stavu
Stav k 31.12.2015
Dlouhodobý nehmotný majetek Software
137 440,80
0.00
137 440,80
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
114 885,00
74 672,40
189 557,40
1 316 458,80
-754 429,00
562 029,80
227 411 482,29
13 603 085,46
241 014 567,75
23 369 338,54
0,00
23 369 338,54
Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný
5 014 785,07
49 733,90
5 064 518,97
Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek
9 047 266,30
-10 972,00
9 036 294,30
396 275,00
-393 275,00
3 000,00
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek
9 243 599,86
-8 439 973,00
803 626,86
Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem
8 630 000,00
0.00
8 630 000,00
Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem Zboží a ostatní zásoby
25 000,00
0.00
25 000,00
276 239,00
-23 898,00
252 341,00
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software
-130 568,76
-684,00
-131 252,76
Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku
-114 885,00
-74 672,40
-189 557,40
Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
-504 727,00
406 242,00
-98 485,00
Oprávky ke stavbám
-53 455 984,00
-4 067 022,00
-57 523 006,00
Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí
-7 573 924,55
-1 097 340,00
-8 671 264,55
Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku
-5 014 785,07
-49 733,90
-5 064 518,97
3. Finanční hospodaření zřízených a založených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Město Dolní Kounice je ke dni 31.12.2015 zřizovatelem dvou příspěvkových organizací a zakladatelem jedné akciové společnosti: 1) Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice, příspěvková organizace Smetanova 2, Dolní Kounice, IČO: 49458787
5
ZŠ a MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč)
Hlavní činnost
Hospodářská činnost
Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby Osobní náklady Jiné náklady, odpisy
2 753 1 916 16 088 384
364 0 24
Náklady celkem
21 141
388
Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy Příspěvky a dotace na provoz
1 149 973 19 038
448 182 0
Výnosy celkem
21 160
630
19
242
Výsledek hospodaření po zdanění
Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Příloha k účetní závěrce 2015
0
viz. příloha č. 7 viz. příloha č. 8 viz. příloha č. 9
Rozdělení hospodářského výsledku: Ke dni vyvěšení návrhu závěrečného účtu rok 2015 na úřední desku nebyla podána ze strany Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice žádost o schválení rozdělení hospodářského výsledku za rok 2015. Ve dnech 9.-11.3.2016 proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a byly shledány závažné nedostatky.
2) Mateřská škola Dolní Kounice, okres Brno-venkov, příspěvková organizace Tovární 167, Dolní Kounice, IČO: 75007606
MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč)
Hlavní činnost
Hospodářská činnost
Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby Osobní náklady Jiné náklady, odpisy
577 62 2 356 87
0 0 0
Náklady celkem
3 082
0
Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy Příspěvky a dotace na provoz
420 0 2 676
0 0 0
Výnosy celkem
3 096
0
14
0
Výsledek hospodaření po zdanění
6
0
Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Příloha k účetní závěrce 2015
viz. příloha č. 10 viz. příloha č. 11 viz. příloha č. 12
Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 4/2016 dne 4.4.2016: Hospodářský výsledek ve výši 14 549,85 Kč byl schválen jako příděl do rezervního fondu pro případné krytí nedostatku finančních prostředků. Ve dnech 24. -25.2.2016 proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a nebyly shledány žádné závažné nedostatky. 3) DKM Moravia a.s., Masarykovo nám. 142, Dolní Kounice, IČO: 25544543 Předmět činnosti – provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Vlastnické podíly: Město Dolní Kounice 83 %, Obec Mělčany 17 %. Účetní výkazy sestaveny dne 8.4.2016. Vzhledem k tomu, že lhůta pro podání daňového přiznání za rok 2015 je do 30.6.2016, může dojít ke ještě změnám, neboť v současné době jsou ve stadiu zpracování před schválením vedením společnosti. Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva
12 579 Pasiva
12 579
Dlouhodobý majetek
7 944 Vlastní kapitál
11 982
z toho hmotný finanční Oběžná aktiva
7 264 z toho základní kapitál 680 fondy HV minulých let 4 589
10 400 545 975
z toho zboží odl. daň. pohledávka
krátk. pohledávky krátk. fin. majetek Časové rozlišení
74
HV běžného roku
62
1 481 Cizí zdroje 1 867 z toho kr. závazky 1 167
419
46 Časové rozlišení
99
498
Výsledovka (v tis. Kč)
2013
2 014
2 015
Tržby za prodej vl. výrobků a služeb
3 793
3 935
3831
Výkonová spotřeba * Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy * Provozní HV * Finanční HV * Hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmů - odložená * Hospodářský výsledek za účetní období
2 003 1 790
1 760 2 175
1 750 2 081
1 414
1 725
1 407
206
221
262
320
320
320
-128
-126
89
-14
-14
-27
-142
-140
62
-106
0
0
-36
-140
62
7
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2015 viz. příloha č 13 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2015 viz. příloha č. 14 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 15
4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a hospodaření dalších osob Poskytnuté dotace,příspěvky a dary z rozpočtu města V roce 2015 byly z rozpočtu poskytnuty tyto příspěvky: veřejnoprávní smlouva fyzická, právnická osoba
částka
DOTYK II, o.p.s.
10616,00 sociální rehabilitace v roce 2015
předmět veřejnoprávní smlouvy
LusKoun - občanské sdružení pro děti a mládež
5251,00 roční pojistné při akcích prováděných s dětmi
Český svaž včelařů, základní organizace Dolní Kounice
7000,00 modernizace léčby včel proti varroáze
Občanské sdružení pro obnovu tradic ODDÍL JUDO DOLNÍ KOUNICE o.s. Martin Bojanovský ( DC Burýšci Dolní Kounice)
5000,00 vybavení a výstroj pro akce sdružení 25000,00 pořádání turnaje pro děti 2000,00 doprava při reprezentaci města v ligové soutěži šipkového sportu
Moravskoslezský kynologický svaz, ZO 10308
20000,00 nákup kynologického vybavení pro výcvik psů
Petrov, občanské sdružení pro práci s dětmi a mládeží brněnské diecéze
zapůjčení pódia a ozvučení na divadelně hudebním festivalu 15000,00 KEFASFEST
občanské sdružení Za mezilidské vztahy Sportovní klub Dolní Kounice
5000,00 odpolední posezení u živé hudby "Čaj o páté" 110000,00 provozní výdaje související se sportovní činností klubu
TJ Vodní sporty Dolní Kounice
55000,00 tréninková a závodní činnost mládeže, materiálové vybavení pro mládež
Sbor dobrovolných hasičů
70000,00 nákup vybavení pro sportovní družstvo a mládež působící při SDH
Dolnokounické hody, z.s.
40000,00 zapůjčení krojů a kostýmů a výdaje na hlavní kapelu
Biskupství brněnské
200000,00 náklady spojené s opravou kláštera Rosa coeli v Dolních Kounicích
Pravoslavná církevní obec v Dolních Kounicích
100000,00 oprava chrámu svaté Barbory a svatých Fabiána a Šebastiána
Římskokatolická farnost Dolní Kounice
100000,00 náklady spojené s opravou poutní kaple svatého Antonína Paduánského
celkem
769867,00
Příspěvky byly řádně vyúčtovány. Přijaté dotace do rozpočtu města v r. 2015 činily celkem 6.578.142,- Kč, a to: částka
814 588,00 20 000,00 30 000,00 1 529 946,00 1 905 008,00 2 278 600,00
dotace
čerpání
průtoková dotace - ZŠ a MŠ, Smetanova
vyčerpáno
Vinařský fond služby TIC zateplení MÚ Dolní Kounice aktivní politika zaměstnanosti ze státního rozpočtu na výkon státní správy
vyčerpáno vyčerpáno vyčerpáno
vyčerpáno vyčerpáno
Všechny dotace byly zahrnuty do rozpočtu a řádně vyúčtovány. 8
5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Dolní Kounice za rok 2015 Přezkoumání hospodaření města za rok 2015 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, Odbor kontrolní a právní – oddělení přezkumu obcí. V termínech 16.– 17. září 2015 a 6.-7. ledna 2016 proběhla dílčí přezkoumání a ve dnech 7.-8. května 2016 konečné přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření města Dolní Kounice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
viz. příloha č. 16
6. Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M za rok 2015 2. Rozvaha k 31.12.2015 – Město Dolní Kounice 3. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 – Město Dolní Kounice 4. Příloha k účetní závěrce 2015 – Město Dolní Kounice 5. Inventarizační zpráva 2015 6. Příloha č. 1 k inventarizační zprávě 2015 7. Základní škola a mateřská škola – Rozvaha k 31.12.2015 8. Základní škola a mateřská škola – Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 9. Základní škola a mateřská škola - Příloha k účetní závěrce 2015 10. Mateřská škola – Rozvaha k 31.12.2015 11. Mateřská škola – Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 12. Mateřská škola – Příloha k účetní závěrce 2015 13. DKM Moravia a.s. – Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 14. DKM Moravia a.s. – Rozvaha k 31.12.2015 15. DKM Moravia a.s. – Příloha k účetní závěrce 2015 16. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 města Dolní Kounice. V Dolních Kounicích dne: 19.4.2016 Zpracovala:
Ing. Iva Oulehlová vedoucí finančního odboru
Vyvěšeno: 19. 4. 2016 Sňato: Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce v listinné formě v užším rozsahu a v elektronické formě umožňující dálkový přístup v úplném znění (tzn. včetně příloh). 9
10
