Kiegészítı melléklet
I. Általános rész 1. A társaság bemutatása A cég neve:
Zöld Folyosó Közalapítvány
Székhelye:
8708 Somogyfajsz Kossuth u. 62
Az alapítás idıpontja:
1995. augusztus 1.
A mőködés megkezdésének idıpontja:
1995. augusztus 1.
Mőködési forma:
Közhasznú Szervezet
A társaság telephelyei:
8708 Somogyfajsz Kossuth u. 62
Alapítók:
MME Somogy Természetvédelmi Szervezete Somogyfajsz Önkormányzata Németh Marianna Judit Hivatal Nándor Tömösváry Tibor Nagy Tibor A közalapítvány vagyona Tulajdonos neve
MME Somogy Természetvédelmi Szerv. Somogyfajsz Önkormányzata Németh Mariann Judit Hivatal Nándor Tömösváry Tibor Nagy Tibor Összesen:
Törzstıke E Ft-ban 100
Törzstıke %-os megoszlása 80
5 5 5 5 5 125
4 4 4 4 4 100
-1-
• Egyéb információk: A mérleget aláírta Hunyady József , a kuratórium elnöke 8714 Kelevíz, Lehner puszta
A társaság tevékenységi köre: TEÁOR száma
Megnevezése Környezet és természetvédelmi programok támogatása, amelyek elısegítik az önkormányzatok és gazdálkodók környezet- és természetvédelmi feladatainak megvalósítását Olyan beruházások és vállalkozások támogatása, melyek a térség hagyományain alapulnak, elısegítik a természeti és kulturális értékek védelmét, bemutatását és elısegítik a térség fejlıdését. Természetes és jogi személyek által önként vállalt természet- és környezetvédelmi kötelezettségek finanszírozása. Veszélyeztetett ill. agrár-környezetvédelmi gazdálkodásra alkalmas élıhelyek vásárlása, bérlete és egyéb jogcímen történı használata és fenntartása, természetvédelmi céllal. A természetvédelmi turizmus fejlesztése és támogatása
2. A számviteli politika fıbb vonásai • Könyvvezetés módja A Közalapítványnál a könyvvezetés belsı szabályait, a fıkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. • Beszámoló készítés rendje Az egyszerősített éves beszámoló készítésének idıpontja a számviteli politikában foglaltak szerint 2012. május 20. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást, a közhasznú jelentést tartalmazza.
-2-
• Az eredmény-kimutatás választott formája Közalapítvány állapítja meg.
a tevékenység eredményét összköltséges-eljárással
• Amortizációs politika a) Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a szervezet üzletpolitikájára épülve a várható használati idınek megfelelıen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbıl kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. A 100.000 Ft alatti kis értékő tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként. • Eszközök és források értékelési eljárása A Közalapítvány a vásárolt készleteit a − FIFO elv szerinti beszerzési árat alkalmazva tartja nyilván év végi leltározás alapján. Év közben mennyiségi és éték nyilvántartás nincs.
-3-
3. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése 3.1
A vagyoni helyzet alakulása Elızı évi
Tárgyévi
E Ft 128557
E Ft 125179
II. Tárgyi eszközök
128457
125079
97
III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök
100 23432
100 25649
0 109
I. Készletek
2169
2536
117
II. Követelések
19880
22294
112
1383 0
819 0
59 0
151989 113555
150827 98386
99 87
I. Induló tıke
125
125
100
II. Tıkeváltozás
131291
113429
86
-17980
-15395
119
227
191
38434
52411
136
II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások
38434 0
52411 30
136 100
FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+G)
151989
150827
99
Megnevezés A. Befektetett eszközök
Változás %-a 97
I. Immateriális javak
III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B+C) D. Saját tıke
III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev. E. Céltartalékok F. Kötelezettségek
-86
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek
-4-
Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2011. december 31-én 1sz. tábla
Megnevezés Vagyoni értékő jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés akt. értéke Alapítás-árszerv. akt. értéke Immateriális javak értékhely. Ingatlanok Mőszaki berend., felsz., járm. Egyéb berendezések, járm. Beruházások Beruházásokra adott elılegek Tenyészállatok. Összesen:
Bruttó érték
Adatok ezer Ft-ban Nettó érték Értékcsökkenés
85
85
0
126059 24385
7140 20596
118919 3789
4647
3420
1227
323
550 156049
323
491 31732
59 124317
-5-
Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok 3.sz. tábla
Megnevezés Érték Mennyiség
Nyitó 2169
Adatok ezer Ft-ban Tárgyévi Záró Növekedés Csökkenés 1331 964 2536
A Közalapítvány vagyoni helyzete lényegesen nem változott az elmúlt évhez képest. A tárgy évi mőködési feltételek romlottak. A társaság fejlesztési célra támogatást tudott igénybe venni. A tárgyi eszköz bıvülés is volt. A készletek értéke az állatállomány változásból adódóan csökkenést mutat tavalyhoz képest. A követelés állomány nıtt. 3.2
Pénzügyi helyzet értékelése
A Közalapítvány pénzügyi helyzete változó, elsısorban a kapott támogatásoktól függ a gazdálkodás. A közalapítványnak bár nem jelentıs, de általában van elmaradása az állami szervek felé. A tartozásokat meg tudja fizetni, de a befolyó bevételek egyenetlen és kiszámíthatatlan befolyása miatt ez nehéz feladat a határidı betartása. A szállítói tartozás csökkent a bázishoz képest, értéke 5657.- eFt. Ugyanakkor a vevı követelések alacsonyabb( 400 e Ft ). A követelések befolyása és a tartozások kiegyenlítése a mérleg készítésig megtörtént. 3.3
A tárgyévi eredmény alakulása
A társaság az elmúlt évben -15.168,- eFt veszteséget ért el. Ez az alaptevékenység –15395,- eFt veszteségébıl és vállalkozási tevékenység 227,-e Ft nyereségébıl tevıdik össze. Az elmúlt évek növekvı eredménye után a tárgy évben romlott az alapítvány gazdálkodása.
-6-
Vállalkozási tevékenység bevétele: 250 eFt Fafeldolgozás : 443 eFt Ingatlan bérbeadás: - eFt Egyéb bev. - eFt A vállalkozási tevékenység a felsorolásból kitőnik, hogy a szervezet céljainak megfelelı meglévı eszközök hasznosításából adódik. Tevékenység célja szerinti bevétele: 43.491 e Ft Állat értékesítés Növénytermesztés: Faáru értékesítés: Egyéb szolgáltatás: Külföldi szervezetektıl kapott támogatás: Belföldi szervezettıl kapott támogatás : Központi költségvetés: De minimis támogatás SZJA 1 %: Egyéb bevételek:
3.535 e Ft 5.326 e Ft 2.126 e Ft 2.034-e Ft --- eFt --- e Ft 30.085 eFt 86 e Ft 297 e Ft 2 eFt
Költségvetéstıl kapott támogatások: 30.170.- eFt. Folyósító szervezet MVH LIFE támogatás MVH MVH MVH MVH MVH MVH MVH MVH
Kapott támogatás 495 e Ft 55 e Ft 1280 eFt 711 e Ft 414 e Ft 16552 e Ft 10502 e Ft 20 e Ft 86 eFt 55 eFt
Program célja Natura 2000 Kerecsensólyom védelme Extenzifikációs tám. Tört.bázis szm. Tám. Anyatehén támogatás Területalapú támogatás Agrárkörnyezetgazd.tám. Képzési támogatás De minimis támogatás Juhtenyésztı támogatás
-7-
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás
A 1
1/a 2 3 4 5 B 6 7 C D E 1 2 F G H I
3. számú táblázat Adatok e Ft-ban 43491 30470
Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás a) alapítóktól b) államháztartás más alrendszereitıl Aktivált STKÁV Pályázati úton nyert támogatás Közhasznú tevékenységbıl származó Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Vállalkozási tevékenység bevétele Nem cél szerinti vállalkozási bevétel Egyéb cél szerinti bevétel Összes bevétel Közhasznú tevékenység költségei Vállalkozási tevékenység költségei Nem cél szerinti tev. költségei Egyéb cél szerinti tev. költségei Összes tevékenység költségei Adózás elıtti eredmény Adófizetési kötelezettség Tárgyévi eredmény
30470
13021 0 443 443 43934 58886 2161 216 59102 -15168 0 -15168
A szervezet felmerült költségei A
B C D E
Személy jellegő ráfordítások Bérköltség Megbízási díjak Tisztelet díjak Személy jellegő egyéb költségek Személy jellegő költségek közterhei Anyag jellegő ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Szervezet által nyújtott támogatás -ebbıl pályázat útján nyert támogatás
15354 11511
452 3391 26913 4168 8969 0 0
-8-
Kimutatás a vezetı tisztségviselık juttatásáról A Közalapítvány vezetı tisztségviselıi juttatásban nem részesültek. Tömösváry Tibor 1.500.000,- Ft, Hivatal Nándor 1.680.000,- Ft és Lancz Kálmán 2.093.032 ,- Ft munkabér kifizetésben részesültek, mint a Közalapítvány alkalmazottai. Vállalkozási Közhasznú Személy jellegő ráfordítások A 143 15211 Bérköltség 115 11511 Megbízási díjak Tisztelet díjak Személy jellegő egyéb költségek 0 452 Személy jellegő költségek közterhei 28 3248 Anyag jellegő ráfordítások B 31 26514 Értékcsökkenés C 42 4127 Egyéb ráfordítások D 0 8970 Szervezet által nyújtott támogatás E 0 0 -ebbıl pályázat útján nyert támogatás
Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége és személyi jellegő egyéb kifizetései
Megnevezés
Fıállásban teljes munkaidıben Alkalmazásban álló
fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak
3
Munkaviszonyból származó összes kereset E Ft 4694
4
5802
Átlagos statisztikai állományi létszám (fı)
Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Foglalkoztatottak összesen
5.sz. tábla Egyéb munkajövedelem E Ft
1130 7
10496
-9-
1130
- 10 -
