Éves beszámoló Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 2014 Üzleti évről

1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3

0

4

1

1

4

1

1

Statisztikai számjel:

1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

Cégjegyzék száma:

A vállalkozás megnevezése: KEG

Közép-európai Gázterminál Nyrt

A vállalkozás címe, telefonszáma: 2545

Dunaalmás 0704/35 hrsz. 0704/35

Tel:

Éves beszámoló

2014 Üzleti évről

Keltezés: Dunaalmás, 2015.04.24 A vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.


1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4

Az üzleti év mérleg-fordulónapja:

1

1

4

1

1

1

1

2014.12.31 (év/hó/nap)

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) devizanem: ezer HUF Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

01.

A.

Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

02.

I.

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

2 135 346

1 875 551

IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

6 108

555

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

6 072

541

04.

Kisérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

36

14

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése 1 719 722

1 647 356

1 542 978

1 507 109

10.

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

135 282

99 763

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

4 411

3 398

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

37 051

37 086

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

409 516

227 640

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

409 416

227 540

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

100

100

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

18.

III.

Keltezés: Dunaalmás, 2015.04.24

P.H.

__________________ eAlairas A vállalkozás vezetője (képviselője)


1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4


1

1

4

1

1

1

2

2014.12.31 (év/hó/nap)

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) devizanem: ezer HUF Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

27.

B.

Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

239 511

413 031

28.

I.

KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

162 118

286 256

29.

Anyagok

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

33.

Áruk

34.

Készletekre adott előlegek

35.

II.

1 020

KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

162 118

285 236

59 499

116 095

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

43 171

70 974

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

1 531

1 531

38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

14 797

43 590

41.

Követelések értékelési különbözete

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

17 894

10 680

50.

Pénztár, csekkek

10 425

7 022

51.

Bankbetétek

7 469

3 658

Aktív időbeli elhatárolások(53.-55.sorok)

6 837

2 226

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

5 856

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

43.

III.

ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

49.

52.

56.

IV.

C.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52.sor)


P.H.

981

2 226

2 381 694

2 290 808



1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4


1

1

4

1

1

1

3

2014.12.31 (év/hó/nap)

MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) devizanem: ezer HUF Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

57.

D.

Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67. sor)

58.

I.

JEGYZETT TŐKE

941 164

451 733

1 496 509

1 496 509

268 990

268 990 -824 336

58. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

59. 60.

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III.

TŐKETARTALÉK

62.

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

1 525 662

63.

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

6 072

64.

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sorok)

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

67. 68.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E.

-2 356 069

-489 430

1 308 113

1 718 045

Céltartalékok (69.-71. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72.

F.

Kötelezettségek (73.+77.+86. sorok)

73.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok)

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


P.H.



1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4


1

1

4

1

1

1

4

2014.12.31 (év/hó/nap)

MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) devizanem: ezer HUF Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

77.

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok)

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86.

III.

12 040

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87 és 89-97. sorok)

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

88.

87.sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90.

Vevőktől kapott előlegek

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G.

Passzív időbeli elhatárolások(99.-101.sor)

99.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

101.

Halasztott bevételek

102.

FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98.sor)


12 040

P.H.

1 296 073

1 718 045

97 368

167 268

2 446

2 481

145 444

27 260

817 496

1 289 446

233 319

231 590

132 417

121 030

5 288

5 219

127 129

115 811

2 381 694

2 290 808


1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3

0

4

1

1

4

1

1


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6


A vállalkozás megnevezése: KEG

Közép-európai Gázterminál Nyrt

A vállalkozás címe, telefonszáma: 2545

Dunaalmás 0704/35 hrsz. 0704/35

Tel:

Éves beszámoló

2014 Üzleti évről



P.H.


1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4


1

1

4

1

1

3

1

2014.12.31 (év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat devizanem: ezer HUF Sorszám


a

b

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke (+-03+04)

III.

Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés

Előző év


Tárgyév

c

d

e

1 738 945

1 946 728

1 116

188 433

1 740 061

2 135 161

27 589

215

2 363

05.

Anyagköltség

33 202

53 529

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

189 956

183 123

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

29 684

28 260

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

1 122 234

1 677 160

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

1 375 076

1 942 072

10.

Bérköltség

112 651

103 724

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

35 117

27 193

12.

Bérjárulékok

38 681

35 258

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

186 449

166 175

VI.

Értékcsökkenési leírás

100 518

87 575

VII.

Egyéb ráfordítások

285 672

209 888

VII. sorból: értékvesztés A.

2 712

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)


-180 065

P.H.


-270 334


1

1

9

2

7

0

9

5

3

5

2

3


1

1

--

1

0

-- 0

0

1

6

0

4


1

1

4

1

1

3

2

2014.12.31 (év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat devizanem: ezer HUF Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

120

6

7 616

18 969

7 736

18 975

24 084

69 562

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

62 525

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

2 157 476

144 434

16 861

61 336

21. sorból: értékelési különbözet IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21)

2 198 421

275 332

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

-2 190 685

-256 357

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

-2 370 750

-526 691

X.

Rendkívüli bevételek

14 751

38 528

XI.

Rendkívüli ráfordítások

70

235

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

14 681

38 293

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

-2 356 069

-488 398

XII.

1 031

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY(±F+2223)


P.H.

-2 356 069

-489 429

-2 356 069

-489 429


Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék szám:

11927095-2-11 Tatabányai Törvényszék Cégbírósága 11-10-001604

KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. 2545 Dunaalmás – hrsz. 0704/35

Kiegészítő melléklet 2014

Fordulónap:

2014. december 31.

Beszámolási időszak:

2014. január 01. – 2014. december 31.

Dunaalmás, 2015. április 28

………………………………………… P.H.

A gazdálkodó képviselője

Tartalomjegyzék: 1.

Általános információk a beszámolóhoz 1.1. 1.2.

1.3. 1.4. 1.5. 2.

A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban

Leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyba lévő vállalkozások Minősített többséget biztosító befolyás gazdasági társaságban Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői A beszámoló aláírója Beszámoló nyilvánossága A számviteli politika alkalmazása

2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.

2.8. 2.9. 2.10. 3.

A könyvvezetés módja A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Mérlegkészítés választott időpontja Jelentős összegű hibák értelmezése Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség

3.6.

Cash-flow

4.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. 4.2. 4.3.

4.4. 4.5.

Előző évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben

Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek Befektetett eszközök

4.6

4.7.

4.8.

4.9.

4.10.

4.11.

Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Tervszerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök érzékvesztései Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban Forgóeszközök Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékpapírok értékvesztései Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Visszavásárolt saját részvények Részvénykibocsátás Lekötött tartalék jogcímei Tőkemegfelelés Céltartalékok Céltartalékok – várható kötelezettségekre Céltartalékok- jövőbeni költségekre Céltartalékok - egyéb címen Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek – kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halaszott bevételek

5. 5.1. 5.2. 5.3.

5.4.

5.5.

5.6.

5.7.

6.

Eredmény kimutatáshoz kapcsolódók kiegészítések Előző évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredmény kimutatás tagolása

Új tételek az eredmény kimutatásban Tovább tagolt tételek az eredmény kimutatásban Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítendő kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költség nemenként Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra Eredmény Döntés az eredmény felhasználásról Az adózott eredmény felhasználása Tájékoztató adatok

6.1.

Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak

6.2.

Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések

6.3.

Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek

1.Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A közép-európai Gázterminál Nyrt., a cseppfolyós propán-bután gáz (LPG) szolgáltatója 2000. januárjában kezdte meg működését Dunaalmáson. A Társaság célja, hogy Európa első olyan LPG alapú energialogisztikai centruma legyen, amely hozzásegíti, valamennyi partnerét az optimalizál logisztikai rendszerből adódó előnyök legteljesebb kihasználásához (költségcsökkentés, ellátásbiztonság). A KEG 2001-ben kezdte meg a palackos PB-gáz forgalmazását, azóta palackos viszonteladói hálózatának lefedettsége országos méretűre növekedett. Szolgáltatásiak köre rendkívül széles, a palackos és tartályos üzletág mellett autógáz-értékesítéssel is foglalkozik a vállalat. A KEG Nyrt. a beszámolás időszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen, fióktelepen is végzett gazdasági tevékenységet. A telephelyek, fióktelepek főbb adati és jellemzői az alábbiak:

Belföldi telephelyek, fióktelepek Cím

Tevékenységek

Onga, Bethlen G. út 23

Értékesítés

Békéscsaba, Veszei u. 68.

Értékesítés

Miskolc, Május 1. telep 2/8.a

Értékesítés

Sümeg, Somoskert u. 2/7.

Értékesítés

Budapest, Rákóczi út 257.

Értékesítés

1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok A KEG NYRT. leányvállalatai (név, székhely, saját tőke, jegyzett tőke, részesedési arány, tartalékok mérleg szerinti eredmény) az alábbiakban kerülnek bemutatásra. A KEG NYRT. konszolidált beszámolót készít. A leányvállalatok adati az alábbiak: Anonymus társaságok: „ANONYMUS” Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság (Cg: 1409-306584, székhely: 7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.) törzstőkéjének 100 %-át megtestesítő, összesen 480.000.000,- Ft névértékű üzletrészének és annak

leányvállalatának (Anonymus Bázis Kft.) tulajdonjoga,melyek könyvszerinti értéke: 205.504,- eFt. Az Anonymus társaságok tevékenysége ingatlankezelés és ingatlan forgalmazás. Visonka társaság Visonka NYRT-ben (6075 Páhi, III. körzet 51., CG:03-10-100423 31,23 %-os tulajdoni részesedést biztosító Visonka Nyrt. által kibocsátott 612.117 db 250,- Ft/db, összesen 153.029.250,- Ft névértékű törzsrészvény. A részvények könyv szerinti értéke 22.036- eFt. A Visonka Nyrt. takarmánykeverési és feldolgozási tevékenységgel foglalkozik.

Közös vezetésű vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli előírások szerint közös vezetésű vállalkozásnak minősül.

Társult vállalkozások A KEG Nyrt. a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli előírások szerint társult vállalkozásnak minősül.

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.

1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2014 január 01- 2014. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2014. december 31. Az általános üzleti környezet – különösen az lehúzódó globális pénzügyi- és gazdasági válság és annak hatásai – a tárgyévben nem volt kedvező, a gazdálkodás összességében kedvezőtlen piaci körülmények között zajlott.

1.4. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelő képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásban szerepel a tevékenység ellátásra jogosító engedéllyel(igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, regisztrálási száma: Marczali Zoltán 158975

A beszámoló aláírója A KEG NYrt. számviteli beszámolóját ( a mérleget, az eredmény kimutatást és a kiegészítő melléklete) a hely és a kelet feltüntetésével a KEG Nyrt. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni(név, lakcím): Milan Meciar SK 96501 LAdinerjsá Vieska 1570 Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a KEG Nyrt. nem mentesíthető a tárgyévi beszámoló szabály szerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Report§Audit Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft (4032 Debrecen, Böszörményi út 47. I/5.) Könyvvizsgálói kamarai száma: 001511 A könyvvizsgálatért felelős személy:Gyapjas István Kamarai tag könyvvizsgáló (4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54.) MKVK tagszáma: 004857 pénzügyi intézmény minősítés száma: E-004857/2000

1.5. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a KEG Nyrt. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 2545 Dunaalmás – hrsz. 0704/35

2.A számviteli politika alkalmazása A KEG Nyrt. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása megbízott külső szolgáltató feladata. A számviteli szolgáltatást nyújtó szervezet főbb adatai jellemző az alábbiak: Mascoffices Group kft 1027 Budapest Frankel leó u. 8 Adószám:13855752-2-41

- 72.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme

A könyvek vezetése magyar forintban történik a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.

2.3. Beszámoló választott formája és típusa

A KEG Nyrt. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A KEG Nyrt. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredmény kimutatást ’A’ változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

2.4. Üzleti jelentés

A KEG Nyrt. a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja.

2.5. Mérlegkészítés választott időpontja

A mérleg készítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket értintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja: 2015. január 31.

2.6. Jelentős összegű hibák értelmezése

- 8Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti vére készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2 %-át, de legalább az 1 M Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt

hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, az előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

2.7. Értékcsökkenési leírás elszámolása

Értékcsökkenési leírás módja Az éveként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével- általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel történik.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására- min a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban – havonta kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása az azt meglapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása a 100 eFt , vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolása kerül Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.

2.8. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik a leltározás szabály az az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.9. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik a pénzkezelés szabály az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.10. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk

A KEG Nyrt. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.

3.Elemzések

3.1 Adatok változása

Adatok változása 1000HUF

01. 02. 10. 18. 27. 28. 35. 43. 49. 52. 56. 57. 58. 60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 72. 73. 77. 86. 98. 102.

ESZKÖZÖK (aktivák) A befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV: Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN: FORRÁSOK (passzívák) Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

Előző időszak

Tárgyidőszak

Abszolút változás

2 135 346 6 108 1 719 722 409 516 239 511 162 118 59 499 0 17 894 6 837 2381694

1875551 555 1647356 227640 413031 286256 116095

-259795 -5553 -72366 -181876 173520 124138 56596

10680 2226 2290808

-7214 -4611 -90886

941 164 1 496 509 0 268 990 1 525 662 6 072 0 -2 356 069 0 1 308 113 0 12 040 1 296 073 132 417 2 381 694

451733 1496509

-489431 0

268990 -824336

0 -2349998 -6072

-489430

1866639

1718045

409932

1718045 121030 2290808

-12040 421972 -11387 -90886

1000HUF I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLAKOZÁSI EEDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Előző időszak 1 740 061 0 27 589 1 375 076 186 449 100 518 285 672 -180 065 7 736 2 198 421 -2 190 685 -2 370 750 14 751 70 14 681 -2 356 069 0 -2 356 069 -2 356 069

Tárgyidőszak 2135161

Abszolút változás +395100

215 1942072 166175 87575 209888 -270334 18975 275332 -256357 -526691 35528 235 35293 -488398 1031 -489429 -489429

-27374 +566996 -20274 -12943 -75784 -90269 +11239 -1923089 +1934328 +1844059 +20777 +165 +20612 +1867671 1031 +1866640 +1866640

3.2. Mérlegtételek megoszlása

Mérlegtételek megoszlása Eszköz

Előző időszak %

Tárgyidőszak %

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök

89.65 0.25 72.21 17.19 10.06

81,87 0,03 71,91 9,93 18,03

Eszköz

Előző időszak % 6.81 2.50 0.00 0.32 0.02 100.0

Tárgyidőszak % 12,5 5,06

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

0,47 0,1 100.0

3.3. Vagyoni helyzet A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évbe a bruttó érték 72,5 %-át a tárgyében 69,18 %-át tette ki. A tárgyében beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyében elszámolt terv szerinti amortizáció 1,1 %-át teszi ki. A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 44,1 %-ában, a tárgyévben 24,1 %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 489.431 eFt értékkel, 52,01 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A KEG Nyrt. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 39,5 %, a tárgyévben 19,72 %. A gazdálkodó tőkeerőssége tovább csökkent. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 139 %-át, a tárgyévben 380,0 %-át tették ki. A KEG Nyrt. kötelezettségei az előző évhez képest 409.932 eFt értékkel, 31,3 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 99,1 %-tól 100,0%-ra nőtt. 3.4 Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 7,214 eFt értékkel, 40,3 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0,06, a tárgyévben 0,07 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 3,2 % a tárgyévben 5,5 volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0,18 , a tárgyévben 0,24 volt. A hosszú távú likviditás erősödött. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 6,75 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 7,3 %-ban fedezték a kötelezettségeket. 3.5 Jövedelmezőség

A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 1,790,137 eFt, a tárgyévben 2,192,879 eFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 402,742 eFt értékkel, 22,5 %-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 1,740,061 eFt, a tárgyévben 2,135,161 eFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 395,100 eFt értékkel, 22,7 %-kal növekedett. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 4,904 eFt, a tárgyévben 5,850 eFt volt. A mérleg szerinti eredmény az előzőz évben – 2,356,069 eFt, a tárgyévben -489,429 eFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 1,866,640 eFt értékkel növekedett. 3.6 Cash-flow Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell) Megnevezés (1000HUF) I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20 21 22 23 24

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény (+-) Elszámolt amortizáció (+) Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-) Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség,veszteség +) Szállítói kötelezettség változása (+-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-) Passzív időbeli elhatárolás változása (+-) Vevőkövetelés változása (+-) Forgóeszközök (vevő köv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-) Aktív időbeli elhatárolás változása (+-) Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-) Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor) Befektetett eszközök beszerzése (-) Befektetett eszközök eladása (+) Kapott osztalék, részesedés (+) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele (+) Hitel és kölcsön felvétele (+) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek törlesztése, megszűnt., bevált.(+) Véglegesen kapott pénzeszköz (+) Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeelszállítás) (-) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-) Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)

Előző év

Tárgyév

-370 102

-603 137

-2 370 353 100 518 350 -20 000 837

-526 691 87 575 144 433

24 483 -254 497 -18 756 2 175 877 -2 840 -5 721 0 0 -6 755

-118 184 -1 729 -11 387 -27 803 -152 931 4 611 -1 031

-8 290 1 535 0 380 106

-9 656 37476

27 820

568 103

4 489 527 0 -290 071 0

69 900

14 354 -4 489 526 0 -161 604

38528

-12040

25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-) 26 Véglegesen átadott pénzeszköz (-) 27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-) IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

0 -70 817 496

-235 471 950

3 249

-7 214

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

4.2 Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. mérlegében az adatok – a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.

4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A KEG Nyrt. pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő – mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó – tételek és megállapodások nincsenek.

4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása

Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat:

Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen ebből: Közvetlenül környezetvédelmi célú

Nyitó

Növekedés Csökkenés Változásból átsorolás

68 538 0 1416 264 0 0 70 218 0 1 767 287

68538 1416 264

70 218

112

1767399

460 062 46 751 0 37 799 0 2 311 899 0

Záró

460062 602

47354

714 714

714

37085 2311900

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat:

Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen

Nyitó

Növekedés Csökkenés Változásból átsorolás 65812 2185 0 1416 233 18 0 67461 2203

Záró 67997 0 1416 250 0 69663

ebből: közvetlenül

0

Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

környezetvédelmi célú Ingatlanok és jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

0

Növekedés Csökkenés Változásból átsorolás

Záró

233181 326975

27108 33324

260289 360299

42753

1203

43956

0 68 602 909 0

61635

664544

Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévi terven felüli értékcsökkenési leírás alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat. A jelentősebb terven felüli értékcsökkenés vagy annak visszaírása főbb indokai az alábbiak: a társaság a használaton kívüli eszközeit könyveiből kivezette. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések., járművek Tenyészállatok Beruházások, fejújítások Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terven felüli écs. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Visszaírás

Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolására kerülő értékcsökkenés megváltozatására a tárgyidőszakban nem került sor.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései A befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan elszámolt vagy nyilvántartott értékvesztések tárgyévi alakulásának adatai az alábbiak:

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Mérlegtétel (1000HUF) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

Befektetett pénzügyi eszközök összesen

Nyitó

Értékesítés Csökkenés

409 416

37443

144433

ebből: visszaírás

Záró 227540

0 0 0 0 0 409 416

37443

144433

227540

Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A mérlegben megjelenő befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az egyes tételek esetében a fordulónapi való értéket nem haladja meg jelentősen.

Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn. 4.6. Forgóeszközök A KEG Nyrt. mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat:

Követelések értékelése Jogcím (1000HUF) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelés Egyéb követelések Követelések összesen

Eredeti érték

Könyvszer. Tárgyévi értékvesztés érték elszámolás visszaírás 0 78164

Halmozott értékv. 7191

0

1531

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 43 590 123 285

0 0

0 0

0 0 7191

Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések megoszlása az alábbi: Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner (1000HUF) Anyavállalattal szemben Leányvállalatokkal szemben Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben Összesen:

Összeg 0 1531 0 1 531

Forgatási célú értékpapírok értékvesztései A KEG Nyrt. mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyében nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor. 4.7. Aktív időbeli elhatárolások

Bevételek aktív időbeli elhatárolásai A bevételek aktív időbeli elhatárolásának jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Visszahatárolt bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)

Előző év

Tárgyév

0 Összesen:

0

Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei és azok alakulás az alábbi:

Elhatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF)

Előző év 1000 1207 19 2226

Garancia díj Biztosítási díjak Előfizetési díjaj Összesen:

Tárgyév

Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

4.8. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

Jegyzett tőke alakulása

Előző időszak 1 496 509 0 268 990 1 525 662 6 072 0 -2 356 069 941 164

Tárgyidőszak

Változás

1496 509

0

268 990 -824 336 0

0 -2349 998 - 6072

-489 430 451 733

1 866 639 -489 431

A jegyzett tőke összege a tárgyidőszakban nem változott.

. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Jegyezett, de be nem fizetett tőke A KEG Nyrt. beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel. Visszavásárolt saját részvények A társaság a tárgyévben saját részvényeivel nem rendelkezett, saját részvényt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Részvénykibocsátás A tárgyévben részvény, átváltoztatható kötvény kibocsátás nem történt. A részvények adatit mutatja be az alábbi táblázat: (a névérték eFt-ban értendő)

Részvények típusonként és fajtánként Megnevezés (1000HUF) Névre szóló részvények ebből: törzsrészvény elsőbbségi részvény dolgozói részvény kamatozó részvény Bemutatóra szóló részvények ebből törzsrészvény elsőbbségi részvény dolgozói részvény kamatozó részvény Részvények mindösszesen Átváltoztatható és átváltozó kötvények

Részvények száma (db) névértéke 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 965 088 1 496 509 14 965 088 1 496 509 0 0 0 0 0 0 14 965 088 1 496 509 0 0

Lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcímei – külön jelölve a tőketartalékból illetőleg az eredménytartalékból lekötött összegeket, valamint a veszteség fedezetére kapott pótbefizetéseket – az alábbiak:

Lekötött tőketartalék és eredménytartalék Jogcím (1000HUF)

Tőketartalék

Még le nem írt alapítás-átszervezési költség Összesen:

0 0

Eredménytartalékból 0 0

Tőkemegfelelés A KEG Nyrt. fordulónapi saját tőkéje a jogszabályok előírásainak maradéktalanul nem tesz eleget. A saját tőke pótlása, megfeleltetése céljából tervezett intézkedések az alábbiak: a Társaság a közgyűlés elé terjeszti.

4.9. Céltartalékok Céltartalékok – várható kötelezettségekre A várható kötelezettségekre nem történt céltartalék.

Céltartalékok – jövőbeni költségekre A mérlegben jövőbeni költségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták. Céltartalékok – egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták. 4.10. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn. Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn. Hosszú lejáratú kötelezettségek – kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.

Kötelezettségek átsorolás A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására az az alábbiak szerint került sor: Hosszú lejáratú kötelezettségek átsorolt összegei Jogcím (1000HUF) Eszköz finanszírozási hitel Összesen:

Teljes összeg 12039

Átsorolt összeg 12039

Hosszú lejáratú összeg 0

Biztosított kötelezettségek A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek, az azokhoz kapcsolódó biztosítékok főbb jellemzői az alábbiak: Biztosított kötelezettségek Kötelezettség jogcíme Fejlesztési hitel

Jogosult

Összeg (1000HUF) 12039

K§H Pannonlízing Zrt

Összesen

12039

Jellemző

Leírás

Kötelezettség jogcíme

Fejlesztési hitel

Jogosult

K§H Pannonlízing Zrt

Összeg (1000HUF)

Kötelezettség teljes összege

53 962

Fennálló kötelezettség

12039

- ebből: rövid lejáratú

12039

-ebből: hosszú lejáratú Végső lejárat/esedékesség

2016.01.01

Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke

0

elfogadott fedezeti rétéke

0

Biztosíték fajtája

Ingatlant terhelő zálogjog

formája

Kaposvár 3279/3 hrsz. ingatlanon

Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek megoszlása az alábbi: Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner

Összeg

Anyavállalattal szemben Leányvállalatokkal szemben Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben Összesen:

1 289 446

A fenti kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: 72.500.000,- Ft rövidlejáratú kölcsön és kamatai 36.000.000 –Ft rövidlejáratú kölcsön és kamatai 505.130.497 - Ft hitelkötelezettség és kamatai 246.902,24 EUR kötelettség és kamatai 89.938,39 USD kötelezettség és kamatai 143.073 EUR szállítói kötelezettség 1.797.546 USD szállítói kötelezettség

A devizában kimutatott követelések a 2014. december 31-én érvényes MNB árfolyamon szerepelnek e könyvekben.

4.11. Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A mérlegben bevétel passzív időbeli elhatárolása sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi:

Visszahatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF) Könyvvizsgálat, könyvviteli zárlat

Tárgyév 1000

Gépjármű bérleti díj

298

Szállítási költségek

1883

Örzés védelem

536

Értékesítési jutalék

504

Bérleti díj

40

Ügyvédi munkadíj

150

Tőzsdei költségek

315

Energia felhasználás költsége

1 89

Egyébbe nem sorolt

304

Összesen:

5 219

Halasztott bevételek A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi:

Halasztott bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)

Előző év

GVOP 400M3 TARTÁLY GVOP vasúti tartálylefejtő állomás GOP Palacktároló tér

Tárgyév

88 548

86548

4 013

524

7 162

7006

GOP Töltőüzem

14 272

13794

GOP gázpalacktöltő gépsor

11 231

7939

GOP informatikai rendszer

0

0

1 903

0

127 129

115 811

Tőzsdei bevezetés támogatás Összesen:

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredmény kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. eredmény kimutatásában az adatok – a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl – összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredmény kimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.

5.4. Bevételek Bevételek alakulása A KEG Nyrt. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Előző év

Tárgyév

1000HUF 1 740 061

Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen:

% 97.3

1000HUF 2 135 161

% 97,4

0

0.0

27 589

1.5

215

0,0

7 736

0.4

18 975

0,8

14 751

0.8

38 528

1,8

1 790 137

100

2 192 879

100

Árbevétel tevékenységenként Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelentősen különböző tevékenységek, szolgáltatások szerint az alábbi:

Tevékenységenkénti árbevétel alakulása Tevékenységi kör

Árbevétel (1000HUF)

Kereskedelmi tevékenység árbevétele

Előző év 1 686 941

Tárgyév 2 118 140

51 860

14 016

Bérleti díj bevétele Közvetített szolgáltatás

1 002

186

258

2819

1 740 061

2 135 161

Egyéb bevétel Összesen:

Export árbevétel bemutatása A KEG Nyrt. export értékesítése termékexportot és szolgáltatás-exportot egyaránt tartalmaz. Az export értékesítés árbevételének a földrajzilag elhatárolt piacok szerinti megoszlását – kiemelve az Európai Unió fel irányuló export adatit – mutatják be az alábbi táblázatok: Szolgáltatás-export alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)

Export-árbevétel Előző év

Európai Unió

Összesen:

1 116 1 116

Tárgyév

188 433 188 433

Exporttámogatás felhasználása A KEG Nyrt. a beszámolási időszakban exporttámogatást nem vett igénybe. Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit – külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente – mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg

korábbi

Önkormányzati

Rendelkezésre

tárgyévi

álló összeg

0

Központi

14 354

Nemzetközi

11 317

0

Más gazdálkodótól kapott

0

Összesen:

14 354

11 317

Visszatérítendő kapott támogatások A KEG Nyrt. támogatási program keretében a beszámolási időszakban visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatás tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati sem központ, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el. Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk közlését a KEG Nyrt. számára nem írja elő. Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási időszakban kapcsolt vállalkozástól 188.433 E Ft bevétel származott. Rendkívüli bevételek A beszámolási időszakban elszámolt rendkívüli bevételek jogcímenkénti részletezését mutatja be az alábbi táblázat:

Rendkívüli bevételek jogcímenként Partner Bírósági ítélet alapján megszünő kötelezettség

Összeg 27 211

Végleges jelleggel kapott támogatás

11317

Összesen:

38 528

5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A KEG Nyrt. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória

Előző év 1000HUF

Anyagjellegű ráfordítások

Tárgyév %

1000HUF

%

1 375 076

33.2

1 942 072

72,4

Személyi jellegű ráfordítások

186 449

4.5

166 175

6,2


100 518

2.4

87 575

3,3


285 672

6.9

209 888

7,8

2 198 421

53.0

275 332

10,3


70

0.0

235

0

Ráfordítások összesen

4 146 206

100.0

2 681 277

100

Pénzügyi műveletek ráfordításai

Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat:

Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem

Előző év 1000HUF


Tárgyév %

1000HUF

%

1 375 076

82.8

1 942 072

83,8


186 449

11.2

166 175

7,2


100 518

6.0

209 888

9,0

1 662 043

100.0

2 318 135

100

Költségnemek összesen

5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerin került sor. Adóalap módosító tételek A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be – az adóbevallás adati alapján – az alábbi adatok:

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Módosító tétel (1000HUF) Bevételenként elszámolt céltartalék feloldás (korábban kötelezettségekre és költségekre Tao.tv. 8. par. (1) szerint képzett) Az adótörvény szerint figyelembe vett csökkenés, kivezetéskor Tao. Szerinti nettó érték (kiemelve: K+F eszközök Szvt. Szerinti értékcsökkenése)

Összeg 0 65597

Behajthatatlan követelés, leírt de befolyt bevételek, visszaírt értékvesztések (kiemelve: pénzügyi vállalkozások 2008. évi értékvesztéséből) Adóellenőrzés, önellenőrzés miatti bevétel, költség csökkenés, aktivált saját teljesítmény Összesen:

Adózás előtti eredményt növelő tételek Módosító tétel (1000HUF) A számviteli értékcsökkenés összege, kivezetett eszközök könyv szerinti nettó értéke

Összeg 87 575

Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások

235

Jogerős határozatban megállapított bírság, az ART és TB törvények szerinti jogkövetkezmények (önellenőrzés kivételével) Követelések adóévi értékvesztése, figyelemmel a kivételekre Összesen:

Az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tételt jelentő összegek jövőbeni hatása nem jelentős. Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A rendkívüli bevételeknek és ráfordításoknak a társasági adó alapjára gyakorolt hatását mutatják be az alábbi adatok: Rendkívüli bevételek hatása a társasági adóra Bevétel jogcíme (1000HUF)

Összeg

T.a. alapra gyak. Hatás

Végleges jelleggel kapott támogatás

11 317

Elévült kötelezettség

27 211

Összesen:

38 528

Rendkívüli ráfordítások hatása a társasági adóra Ráfordítás jogcíme (1000HUF) Nem vállalkozás célú költség Összesen:

Összeg

T.a. alapra gyak. Hatás 235 Adóalap növelő tétel

5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat:

Vezető tisztségviselők járandóságai Vezető tisztségviselők (1000HUF) Ügyvezetés Igazgatósági tagok

Munkabér összege

Más járandóság 0

Összesen 0

0

1200

1200

1200

1200

Felügyelő Bizottsági tagok Összesen:

Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai A Társaság korábbi vezető tisztségviselőjével szemben elszámolásra kiadott előleg miatt 11.740.592,- Ft követelése áll fenn. Értékvesztés elszámolása ezen követelésre nem történt. Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: nettó 1.500.000,- FT. Az IFRS konszolidált beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: nettó 1.000.000 Ft

6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat:

Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (fő) Szellemi

Átlagos létszám 8

Fizikai

29

Összesen:

37

Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

Bérköltség alakulása 1000HUF Bérköltség

Előző időszak 112 651

Tárgyidőszak 103 724

Személyjellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat:

Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Betegszabadság és táppénz hozzájárulás Végkielégítés Saját gépjármű hivatali célú használata

Kifizetések 1 169 15 223 60

Utazási költségtérítés

1 618

Adóköteles juttatások és járulékai

2 280

Versenytilalmi megállapodás ellenértéke Reprezentáció Adóköteles kockázati biztosítás Egyéb, be nem sorolt

0 2 793 225 3 825

Összesen:

27 193

6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a KEG Nyrt. nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot a tevékenység során keletkező környezetre káros anyagok, elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek

A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.

Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék szám:

11927095-2-11 Tatabányai Törvényszék Cégbírósága 11-10-001604

Közép-Európai Gázterminál Nyrt. 2545 Dunaalmás, hrsz. 0704/35

ÜZLETI JELENTÉS 2014.

Fordulónap: Beszámolási időszak:

2014. december 31. 2014. január 01.-2014. december 31.

P.h.

Tartalomjegyzék: 1. 1.1

1.2

1.3

1.4 1.5 1.6 2. 2.1 2.2

2.3

2.4

2.5 3. 3.1

3.2

4.

BEMUTATKOZÁS Szervezet Vezetés Szervezeti felépítés Telephelyek Cégcsoport Piaci környezet Tevékenység Piaci környezet Piaci környezet változása Piaci pozíció Jövőkép Várható fejlődés Üzleti tervek Várható változások KEG Nyrt részvényeinek alakulása 2014. üzleti évben Tulajdonosi struktúra 2014. december 31-én Vezető tisztségviselők kinevezésére, alapszabály módosítására szabályok ÜZLETPOKITIKA Foglalkoztatáspolitika Foglalkoztatáspolitika bemutatása Kutatás, fejlesztés K+F célok K+F tevékenység bemutatása Környezetvédelem Környezetvédelmi felelősség Környezetvédelmi fejlesztések Környezetvédelmi támogatások Környezetvédelmi eszközök kezelése Környezetvédelmi intézkedések Kockázatkezelés Tevékenység kockázatai és bizonytalanságai Pénzügyi kockázatok Pénzügyi instrumentumok Kockázatkezelési politika Minőségpolitika A TÁRGYÉVI GAZDÁLKODÁS ÉRTÉKELÉSE Üzleti év értékelése Üzletmenet bemutatása Üzleti év értékelése Éves beszámoló értékelése Fordulónap utáni események Mérlegkészítésig bekövetkezett események Fordulónap utáni folyamatok Vállalatirányítási nyilatkozat

1. Bemutatkozás 1.1. Szervezet Vezetés A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. a Közgyűlés döntése alapján 5 tagú igazgatóság vezetése alatt áll. Az igazgatóság tagjai: Milan Meciar, elnök Zuzana Bezurova (megbízatásának vége 2014.09.30) Klaudia Levkivova (megbízatásának vége 2014.09.30) Veronika Buckova Hegyvári István Az Audit Bizottságot a Közgyűlés az Igazgatótanács független tagjai közül választotta. Tagjai 2014. évben: Zuzana Bezurova (megbízatásának vége 2014.09.30.) Veronika Buckova Hegyvári István Szervezeti felépítés A szervezeti felépítés egyszintű hierarchia, így a közreműködők közvetlenül a vezetés utasításai szerint járnak el. Telephelyek 2545 Dunaalmás, hrsz. 0709/7. - Tárolás - Palacktöltés - Palackok nyomáspróbázása Cégcsoport A társaság tulajdonosainak részesedése: - Vajna Józsefné és Vajna Károly: 5,02% - 1 SPS Hungary Kft: 5,14% - MACH TRADE Spol. s.r.o.: 11,24% A társaság tulajdonában áll a VISONKA Takarmánykeverő, Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. (6075 Páhi, III. körzet 51.) részvényeinek 31,23 %-a, az „ANONYMUS” Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. (7400 Kaposvár, Pécsi út 67-69.) üzletrészeinek 100%-a.

1.2. Piaci környezet Tevékenység A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. fő tevékenysége: 3523 Gázkereskedelem Piaci környezet A gazdasági növekedés a második negyedévi 3,9% után a harmadik negyedévben 3,2%-osra lassult, elsősorban az iparban, valamint a szolgáltatásoknál megfigyelhető lendületvesztés miatt. A meghatározó súlyú szolgáltatási ág a vártnál valamivel gyengébben teljesített – a mezőgazdaság váratlan nekilendülése nélkül a GDP-növekedés lassulása ennél markánsabb is lehetett volna. (Forrás: Kopint-Tárki Zrt.) Piaci pozíció A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. piaci részesedése 3% alatti. 1.3. Jövőkép A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. exporttevékenység kiszélesítése hozhat.

üzleti

lehetőségeiben

jelentős

változást

az

Várható fejlődés A fejlődést elsődlegesen az előzőekben vázolt lehetőség szabja meg, a Közép-Európai Gázterminál Nyrt. célja ennek mind teljesebb kiaknázása. Üzleti tervek A KEG Nyrt. a 2015-ös üzleti évre erősíteni akarja a saját pozícióját a magyarországi piacon. A KEG Nyrt. nagy előnye, hogy stabil gázalapanyag forrást biztosít a mögötte álló külföldi nagyvállat. A vezetőség célja, hogy a beszerzést minél olcsóbban valósítsa meg és ezáltal a marget növelje.

1.4. A KEG Nyrt. részvényeinek alakulása 2014-ben Név: ISIN Bevezetés időpontja Névérték Bevezetett mennyiség Kategória

KEG HU0000124383 2009. máj. 22. 100 HUF 14 965 088 „T”

A Társaság jegyzett tőkéjét képező egyenként 100.- azaz Száz forint névértékű „A” sorozatú, dematerializált előállítású törzsrészvényei valamennyin részvényes számára azonos jogokat biztosítanak, hozzájuk semmiféle korlátozás nem kapcsolódik. A részvények kereskedelme közepes nagyságú forgalom mellett a jelentéssel érintett időszakban, és azóta is folyamatos. 2014. évben a részvények árfolyama 38 Ft és 17 Ft között ingadozott, a legmagasabb érték május 9-én, a legalacsonyabb november 18-án volt megfigyelhető. A fordulónapi – 2013.12.31-i – árfolyam 36 Ft volt. 1.5. Tulajdonosi struktúra 2014. december 31-én A tulajdonosi bejelentések alapján a Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvénymennyiségre vonatkozóan a beszámoló lezárásának napján 5%-nál nagyobb részesedéssel rendelkező részvényese volt a Társaságnak. Különleges irányítási jogokat megtestesítő részvények nincsenek. A KEG Nyrt.-nél munkavállalói részvényesi rendszer nem működik. 1.6 Vezető tisztségviselők kinevezésére, alapszabály módosítására szabályok Az Alapszabály módosítása a Közgyűlés hatásköre. A részvénytársaság minden év április 30. napjáig az Igazgatótanács által meghatározott időpontban és napirenddel Közgyűlést tart. A Közgyűlést az Igazgatótanács hívja össze. Ha a társaság működése szempontjából szükségesnek tartja, az Igazgatótanács rendkívüli Közgyűlést hívhat össze. A társaság egységes irányítási rendszerben működik, az ügyvezetési és ellenőrzési funkciókat, az igazgatóság és a felügyelő bizottság törvényben meghatározott feladatait egységesen a legalább 5, de legfeljebb 9 tagú igazgatótanács látja el. A társaság irányításával összefüggésben szükséges mindazon ügyekben, amelyeket törvény vagy az Alapszabály nem utal a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe, az Igazgatótanács jogosult és köteles dönteni és eljárni. Az Igazgatótanács tagjait a Közgyűlés választja meg. Az Igazgatótanács tagjai vezető tisztségviselőnek minősülnek. A Társaság Alapszabálya megtalálható hivatalos honlapján – www.lpg.hu – továbbá a BÉT, valamint az MNB weboldalain.

2. Üzletpolitika 2.1. Foglalkoztatáspolitika A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. foglalkoztatáspolitikáját a mindenkori gazdasági célok határozzák meg. 2014. december 31-én 39 fő főállású dolgozó állt az Nyrt. alkalmazásában. 2.2 Kutatás, fejlesztés K+F célok A társaság kutatási, kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végez. 2.3 Környezetvédelem Környezetvédelmi felelősség A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. által működtetett Környezetirányítási Rendszer a felelősség kérdését megnyugtató módon kezeli. Környezetvédelmi fejlesztések A környezetvédelem területén a társaság nem tervez fejlesztéseket. Környezetvédelmi támogatások A környezetvédelemmel kapcsolatos kiadások fedezetére a társaság támogatásban nem részesült és nem is tervezi ilyen támogatás igénylését. Környezetvédelmi intézkedések Környezetvédelmi intézkedések a közeljövőben nem várhatóak, mivel a szükséges intézkedéseket a társaság az általa működtetett Környezetirányítási Rendszer hatálya alatt folyamatosan megteszi. 2.4 Kockázatkezelés Makrogazdaság: A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatokkal. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja el magát. Jogi szabályozás: A gyakran változó hazai jogi környezet (elsősorban az adózási jogszabályok) kockázati tényezőként jelentkezik, tekintettel arra, hogy a változás jelentős hatást gyakorol a KözépEurópai Gázterminál Nyrt. üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre.

Tevékenység kockázata: A tevékenység kockázata a forgalmazott termék kockázatával mutat szoros összefüggést. A földgázárak dinamikus csökkenése, valamint a 2013. évben bevezetett rezsicsökkentés egyaránt az LPG versenyképességének javulását eredményezi. Vevőpartnerek kockázata: A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. értékesítési oldalon a megbízható fizetőképességgel és készséggel rendelkező partnerekkel kötött szerződéseket, új piacok bekapcsolása esetén a fizetési garanciákra kiemelt súlyt helyez. Azonban az egyre szigorúbb, 2013. január 1-től életbe lépő készpénzes korlátozás miatt kockázatot kellett vállalnia a vállalatnak a vevők megtartása érdekében. Működési kockázat: A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. rendelkezik a tevékenység folytatásához szükséges valamennyi engedéllyel, eszközzel és személyi állománnyal. Finanszírozási kockázat: A finanszírozás restrukturálása 2013 év végén megtörtént, a vállalat azóta újabb kölcsön felvételére nem szorult. Árfolyamkockázat: A társaság beszerzései kizárólag USD és EUR alapon történtek, értékesítései viszont a jelentéssel érintett időszakban nagyrészt forint alapon. Így a forint árfolyam ingadozásai kedvezőtlen hatással voltak a gazdálkodásra. Pénzügyi instrumentumok A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. jelentős hitelállománnyal működik. Kockázatkezelési politika A társaság a kockázatok kezelése során elsősorban a kockázat minimalizálására törekszik. Az elkerülhetetlen kockázatok kezelésénél elsődleges szempont a gazdálkodás biztonsága. 2.5. Minőségpolitika A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. első alkalommal 2000. évben dolgozta ki minőségbiztosítási rendszerét és annak ISO 9001:1994 szerinti megfelelőségét nemzetközileg elismert testület tanúsította. A folytonosság fenntartása mellett a tanúsítás érvényességén belül azt továbbfejlesztette, tevékenységét az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány követelményein alapuló minőségirányítási rendszer szerint végzi. Időközben bevezette és tanúsíttatta MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét. Közép-Európai Gázterminál Nyrt. az MSZ EN ISO 9001:2001 és MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok követelményeinek megfelelően 2008. júniusában létrehozott, dokumentált és bevezetett egy integrált irányítási rendszert. Ezt az integrált irányítási rendszert fenntartjuk és folyamatosan fejlesztjük, az utolsó megújító audit 2014. októberében zárult.

3. A tárgyévi gazdálkodás értékelése 3.1. üzleti év értékelése Üzletmenet bemutatása A KEG Nyrt. cseppfolyós propán-bután gázt forgalmaz, alapanyag ellátásának bázisa import kapcsolatokon nyugszik. A KEG Nyrt. tárolja, palackozza, vagy tartályos formában kiszállítja a gázt. A Társaság az ország egész területére szállít és a nagyobb régiókban saját képviselőkkel rendelkezik. Vevői között megtalálhatók az ipari és mezőgazdasági létesítmények, valamint a lakossági fogyasztók. Főbb termékek, szolgáltatások:  A tartályos gázszolgáltatás több ipari és háztartási felhasználót szolgál ki. A KEG Nyrt. által szállított gáz minősége megfelel az MSZ 1601-es Magyar Szabványnak.  A Társaság forgalmaz 5 – 11 - 11,5 - 23 – 45 kg-os palackokat, illetve 11 kg töltetsúllyal motorüzemű palackokat.  A 11 kg töltetsúlyú Stafétagáz palack biztonsági szeleppel kerül forgalomba, az Európai Uniós normák szerint 10 évre minősített, forgalmazását a BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság ajánlásával kezdtük meg.  Az extra könnyű palack forgalomba helyezése 2010-ben kezdődött.  Új, karusszeles PB palacktöltő üzemének belépésével az üzletág forgalma és az ellátásbiztonság jelentősen megnőtt.

Üzleti év értékelése A 2014. év gazdálkodásáról általánosságban elmondható, hogy a KEG Nyrt. forgalma jelentősen megnövekedett. Ebben nagy szerepe van a belkereskedelmi kapcsolatrendszer sikeres átalakításának, a beszállítói háttér diverzifikálásának valamint a belső működési környezet átalakításának.

Éves beszámoló értékelése Jelen beszámoló a Közép-Európai Gázterminál Nyrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és üzletmentéről megbízható és valós képet nyújt, a múltbeli tény- és várható jövőbeni adatok alapján további magyarázatok nélkül a tényleges körülményeknek megfelelő képet ad. A beszámoló adatai megfelelőek, a gazdálkodás körülményeit elegendő és megfelelő módon mutatják be.

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

Abszolút változás

ESZKÖZÖK (aktivák) 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. Immateriális javak

10.

II.Tárgyi eszközök

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

27.

B. Forgóeszközök

28.

I. Készletek

35.

II. Követelések

43.

III.Értékpapírok

0

0

0

49.

IV. Pénzeszközök

17 894

10 680

-7 214

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások

6 837

2 226

-4 611

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

2 381 694

2 290 808

-90 886

941 164

451 733

-489 431

1 496 509

1 496 509

0

0

0

0

2 135 346

1 875 551

-259 795

6 108

555

-5 553

1 719 722

1 647 356

-72 366

409 516

227 640

-181 876

239 511

413 031

173 520

162 118 59 499

286 256 116 095

124 138 56 596

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. Saját tőke

58.

I. Jegyzett tőke

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

61.

III.Tőketartalék

62.

IV. Eredménytartalék

63.

V. Lekötött tartalék

64.

VI. Értékelési tartalék

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

68.

E. Céltartalékok

72.

F. Kötelezettségek

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

77.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

98.

G. Passzív időbeli elhatárolások

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

268 990

268 990

0

1 525 662

-824 336

-2 349 998

6 072

0

-6 072

0

0

0

-2 356 069

-489 430

1 866 639

0

0

0

1 308 113

1 718 045

409 932

0

0

0

12 040

0

-12 040

1 296 073

1 718 045

421 972

132 417

121 030

-11 387

2 384 694

2 290 808

-93 886

1000HUF

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

IV.


V.

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %-ban

1 740 061

2 135 161

22,71

0

0

0

27 589

215

-99,22

1 375 076

1 942 072

41,23


186 449

166 175

-10,87

VI.


100 518

87 575

-12,88

VII.


A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

X.

Rendkívüli bevételek

XI.


D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

XII.

Adófizetési kötelezettség

F. G.

285 672

209 888

26,53

-180 065

-270 334

-50,13

7 736

18 975

145,28

2 198 421

275 332

-87,48

-2 190 685

-256 357

88,30

-2 370 750

-526 691

77,78

14 751

38 528

161,19

70

235

235,71

14 681

38 293

160,93

-2 356 069

-488 398

79,27

0

1 031

1031

ADÓZOTT EREDMÉNY

-2 356 069

-489 429

79,23

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-2 356 069

-489 429

79,23

3.2 Fordulónap utáni események Mérlegkészítésig bekövetkezett események A mérleg fordulónapját követően egyéb olyan lényeges esemény nem következett be mely a tényleges körülmények megítélést befolyásolná, arra a beszámoló megfelelő alapot nyújt. 4. Vállalatirányítási nyilatkozat A KEG Nyrt. a jogszabályokban, a BÉT Szabályzatokban és a Társaság Alapszabályában előírt nyilvánosságra vonatkozó szabályokat alkalmazza. A megjelenési helyek a Társaság honlapja – www.lpg.hu - , a BÉT és a MNB hivatalos honlapja. A KEG Nyrt. Vállalatirányítási Dokumentumai nyilvánosak, ezek között megtalálható a Felelős Társaságirányítási Jelentés, és a Felelős Társaságirányítási Nyilatkozat.

Éves beszámoló Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 2014 Üzleti évről

Recommend Documents