18306899-3530-599-02 Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma
SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT 7800.SIKLÓS, HAJDU IMRE UTCA 15. 72/496-209
Egyszerűsített éves beszámoló 2013
Keltezés: 2014. május 13. a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H.
1/3. oldal
18306899-3530-599-02 Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2013. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A tétel megnevezése b A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.
11 Keltezés:
Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 45903 0 39365 299 239 45604 39126 86493 58 69332
0
17103 16338 148734
5125 21987 0
2014. május 13. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
55842 1785 48932
117194
2/3. oldal
18306899-3530-599-02 Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) 2013. december 31. Sorszám a 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
A tétel megnevezése
b D. I. II. III. IV. V. VI. VII. E. F. I. II. III. G.
26 Keltezés:
Saját tőke JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
adatok E Ft-ban
Előző év
c 51795 3000
Előző év(ek) módosításai d 0
e 50036 3000
18861 32275
18861 29934
-2341
-1759
41059
0
30000 11059 55880 148734
32583 30000 2583 34575
0
2014. május 13. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Tárgyév
117194
3/3. oldal
18306899-3530-599-02 Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2013. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
A tétel megnevezése b I. II. III. IV. V. VI. VII. A.
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
54771 240732 41741 8492 6350
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VIVII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 241939 190205 52266 187758 42916 6742 4131
-605 10 1746 -1736 -2341
0
0 -2341 0 -2341 -2341
0 0
0 0
0
2014. május 13. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
924 10 2693 -2683 -1759
0 -1759 0 -1759 -1759
SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. ÉVI
Siklós, 2014. 05. 13.
________________________ HIRDI ATTILA ügyvezető
Kiegészítő melléklet 2013. évi beszámolóhoz A SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT 1995. 11. 03-án (cégjegyzék szám: 0209073549) alakult a Siklós Város Önkormányzata, mint egyszemélyes tulajdonjoggal rendelkező alapítóval. Törvényi változás miatt a cég átalakult nonprofit Kft.-vé, a cégbejegyzés 2009. 01. 05-én megtörtént. A társaság alapító tőkéje 3.000.000.- Ft, amit az előírások értelmében megfizetett. A KFT a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. (GT) törvény alapján működik, gazdálkodását a 2000. évi C. számvitelről szóló törvény alapján végzi. A KFT rendelkezik a számviteli törvény által előírt belső szabályzatokkal és tevékenységét a szabályzatokban előírt feltételek betartásával, alkalmazásával gyakorolja. Szabályzatok: Számviteli politika Értékelési szabályzat Leltározási szabályzat Selejtezési szabályzat Pénzkezelési szabályzat Számlarend Bizonylati rend Közhasznúsági fokozatot nem kértünk bejegyezni. Közhasznúsági fokozat: nincs. A beszámolót Bercsényi László Siklós, Iskola utca 22/B sz. alatti lakos, mérlegképes könyvelő állította össze, Reg.szám: 114187. Könyvvizsgáló: Szabóné Fülöp Dóra Mágocs, Deák u. 27. alatti lakos, Engedélyszám: 002079 Képviseletre jogosult: Hirdi Attila ügyvezető 7800 Siklós, Szabadság utca 57. A KFT 2013. december 31-i fordulónappal lezárt mérleg adatai eFt-ban: Eszközök: Befektetett eszközök Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeni elhatárolások
117194 39365 1785 48932 5125 21987
Források: Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Tárgyidőszaki eredmény Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolások
117194 3000 18861 29934 0 -1759 0 30000 2583 34575 2
A mérlegben az aktív időbeli elhatárolás 21987 eFt Árbevétel elhatárolás 21987 eFt Költség elhatárolás 0 eFt
Passzív időbeli elhatárolás: 2013.12. telefon 2013.12. havi vízdíj 2013.12. havi áramdíj 2013.12. gáz Lakossági hődíj elszámolás Könyvvizsgálói díj Hitel kamat Munkavédelmi szolg. 2013.IV.negyedév Követelések: Vevők fűtés Vevőállomány értékvesztés Perkons Kft (gázmotor) Vevőállomány lizingdij VPOP energiaadó igénylés ÁFA ig. Ügyvédi letét Iparűzési adó túlfiz. Végrehajtási előleg Étkezési utalvány Elszámolás Fejér Lászlóval
34575 20 4 862 19213 13727 160 565 24
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
48932 35472 -10587 14505 537 805 5762 112 982 12 13 1319
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Kötelezettségek
32583 eFt
Hosszú lejáratú köt: Nagybajom és Vidéke Tak.Szöv.
30000 eFt 30000 eFt
Rövid lejáratú köt: Szállító SZJA elszámolás Eü. Hj. Szoc.hj. Nyugdíj alap Egb. és munkaerőpiaci alap Szakképzési hozzájár.
2583 133 358 44 544 212 173 32
Hosszúlejáratú kötelezettségek 2014. évi törlesztése: CIB Credit VW tgk hitel Össz. törlesztés: Hátrasorolt kötelezettség:
1087 eFt 1087 eFt 0 eFt
3
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZITÉSEK A társaság 2013. gazdasági évben közhasznú tevékenységet nem végzett. Bevételek:
Megnevezés Lakossági távhő szolgáltatás Közületnek távhő szolgáltatás Távhő szolgáltatás bevétele Karbantartási javítási szolg.,egyéb tev. Közvetített szolg. -Értékesített anyag (gáz) Bérleti díj Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb és rendkívüli bevétel
Összes bevétel
Összege 2009 117 213 46 760 163973 5398
Összege 2010 120685 36993 157 678 4468
Összege 2011 124144 57341 181485 4031
Összege 2012 126766 38232 164998 3535
Összege 2013 110724 45294 156018 4083
83876 713 278 6285
82471 866 124 4 838
80544 720 31 27066
72599 807 10 54771
29106 998 10 52266
260523
250 445
293 877
296720 242481
A mérlegkészítés ideje: 2014. 01. 31. A mérleg fordulónapja: 2013. 12. 31. Üzleti év megegyezik a naptári évvel. Céltartalék képzés nem történt. Rendkívüli tételek: Rendkívüli bevételként és ráfordításként nem számoltunk el összeget az év során. Választott beszámoló forma: A Számviteli Törvény szerinti „A” típusú, egyszerűsített éves beszámoló. Választott eredmény-kimutatási forma: A Számviteli Törvény szerinti „A” típusú. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. Oka: Egy főtevékenység van, ami a meghatározó, saját termelésű készlet nincs. Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. Lekötött tartalék : Fejlesztési tartalék a 2013. évi adózás előtti eredmény max. 50 %-a 0 eFt összegben került megképzésre.
4
Saját tőke elemei, változásai az üzleti évben (eFt)
Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg sz. eredmény Saját tőke összesen
Nyitó
Növekedés 3.000 18.861 32275 0 -2341 51795
Csökkenés
Záró
2341 2341 4089
1759 4100
3 000 18 861 29934 0 -1759 50036
A kimutatás a vagyonváltozásról 2013. december 31-i állapotnak megfelelően: KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás Összeg (eFt) Összeg (eFt) Összeg (eFt) Induló tőke 3000 3000 0 Tőkeváltozás 29934 28175 -1759 Tőkeváltozás növekedésére ható tényezők - közhasznú tev. tárgyévi 0 0 0 eredménye - vállak.tev. tárgyévi -2341 -1759 582 eredménye - előző évek eredmény 32275 29934 -2341
Megjegyzés
Követelések értékvesztése a vevőállományra történt elszámolásra az alábbi összegben (Ft)
Kinnlevőség ideje
Kinnlevőség összege Ft
90 – 180 181 – 360 360 -
Értékvesztés mért. Értékvesztés összege Ft 3969 0% 0 17274 0% 0 21173 50 % 10587
Összesen:
42416
5
10857
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2013. ÉV eFt-ban) Támogató Támogatott Támogatás összege megnevezése cél Előző évi tárgyévi Változás Központi Távhőszolg. Tám. 53149 48529 -4620 költségvetési szerv Elkülönített állami Lakossági gázár tám. 26 0 -26 pénzalap Kissebségi települési önk. NAV Energiaadó visszaig. 1182 1697 515 Alapító Magánszemély Egyéni vállalkozó Jogi személyiségű gazdasági társaság Jogi személyiség nélk. Társaság Közhasznú szervezet SZJA 1% (NAV) Egyéb adományozó Összesen: 54357 50226 -4131 2013. évi beruházások eFt Számlázó szoftver bővítés Laminálógép B&D Multivágó szerszám Szünetmentes tápegység 1 db Szalagcsiszoló Talicska METABO Ütvefúró Összesen:
90 21 27 13 28 9 16 204
Társasági adóalapot módosító tételek eFt-ban Adóalap növelő tételek SZTV szerinti écs. Vevő értékvesztés Adott támogatás Nem a vállalkozás érdekében felmerült ktg. -(Szökőkút üzemeltetési ktg.) Összesen:
6742 2198 279 668 9887
Adóalap csökkentő tételek Adótörvény szerinti écs. Vevő értékvesztés 20%-a (21173 eFt éven túli) Összesen:
6305 4235 10540
Társasági adófizetési kötelezettség Veszteség elhatárolás (2010.évi) 2012.évi negatív adóalap 2013. évi negatív adóalap Összesen:
0 -108 -2364 -2412 -4884 6
Költségek alakulása 2013-ban (eFt) 1./ Anyagköltség 2./ Igénybevett szolg. 3./ Eladott (közvetített szolg.) 4./ ELÁBÉ 5./ Egyéb szolgáltatások értéke
144544 11502 29106 499 2107
I. Anyagjellegű ráfordítás:
187758
6./ Bérköltség 7./ Személyi jellegű kifiz. 8./ Bérjárulékok
30553 3025 9338
II. Személyi jellegű ráf.:
42916
III. Értékcsökkenési leírás
6742
IV. Költségek összesen
237417
V. Egyéb ráfordítások
4131
VI. Költségek és egyéb ráfordítások összesen VII. Rendkívüli ráfordítások
241547 0
VIII. Mindösszesen
241547
Vásárolt készletek: Vásárolt készletek értéke: Vásárolt alkatrészek és anyagok értéke Göngyölegek értéke Értékelés: Átlagos beszerzési áron
1785 eFt 1727 eFt 58 eFt
Saját termelésü készlet: Nincs záró egyenleg Immateriális javak nettó értéke 239 eFt Tárgyi eszközök: (Nettó értékük): 39126 eFt A 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök elszámolásánál a használatba vételkori azonnali költségként történő elszámolást alkalmazzuk. A 2.000.- Ft egyedi értékű tárgyi eszközt anyagköltségként számoljuk el használatba vételkor. A 100 ezer Ft feletti eszközöknél a társasági adótörvény alapján elszámolható összegeket
7
számoljuk el terv szerinti értékcsökkenésként lineáris kulcsokkal, azokra az eszközökre, amelyekre a számviteli törvény alapján lehet amortizációt elszámolni. Értékcsökkenést a kis értékű eszközöknél használatbavételkor, a többi tárgyi eszköznél év végén, egy összegben, a használatbavétel napjától a selejtezés, ill. értékesítés napjáig, ameddig az eszköz adott évben állományban volt, számolunk el. Az ingatlanok és kazánház technológia az Önkormányzat tulajdona, a "0" számlaosztályban átvett, nyilvántartott bruttó értéke 30.652 eFt, ebből 4 db kazán kiselejtezésre, 2 db gőzkazán, és 2 db bojler értékesítésre került. Tárgyi eszközök a megvásárolt berendezések, jármű, szerszámok valamint a felújított épületek, építmények értéke. A tárgyi eszközök bruttó értéke mindösszesen 178404 eFt. Immateriális javak bruttó értéke 1124 eFt. A KFT vagyonának tárgyi eszközök állományváltozása (eFt) NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ 2013.01.01. Növ. Átsorol. Csökken 2013.12.31. MEGNEVEZÉS IMMETERIÁLIS JAVAK 1175 90 141 1124 ÉPÜLETEK 11420 11420 EGYÉB ÉPITMÉNYEK 17298 17298 FIBERNET FEJL.H. 4000 4000 MŰSZAKI BERENDEZÉSEK 139838 3440 136398 JÁRMŰVEK 4265 4265 EGYÉB GÉPEK 3619 1402 2217 KISÉRTÉKÜ MŰSZAKI. 791 73 718 KISÉRTÉKÜ EGYÉB 2456 114 482 2088 BEFEJEZETLEN 0 0 BERUHÁZÁS TÁRGYI ESZK. ŐSSZ. 183687 4869 5397 178404 ÉRTÉKCSÖKKENÉS NETTÓ MEGNEVEZÉS NYITÓ Növ. Tervsz Csökken ZÁRÓ ÉRTÉK IMMETERIÁLIS JAVAK 877 150 141 886 239 ÉPÜLETEK 2792 689 3481 7939 EGYÉB ÉPITMÉNYEK 5451 894 6345 10953 FIBERNET FEJL.H. 3260 320 3580 420 MŰSZAKI BERENDEZÉSEK 116658 4487 3440 117705 18693 JÁRMŰVEK 3265 0 3265 1000 EGYÉB GÉPEK 3410 88 1402 2096 121 KISÉRTÉKÜ MŰSZAKI. 791 0 73 718 0 KISÉRTÉKÜ EGYÉB 2456 114 482 2088 0 BEFEJEZETLEN BERUHÁZÁS TÁRGYI ESZK. ŐSSZ. 138083 6592 5397 139278 39126
8
A Cég képviseletére jogosult Fejér László Siklós, Hajdú I. utca 5/B sz. alatti lakos. Fejér László ügyvezetőnek nyújtott szolgáltatások (2013.01.01-2014.01.04.): KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL 2013. ÉV (Ft) Juttatás megnev. Juttatás összege Eltérés Előző év Tárgyévi Ft Cél szerinti pénzbeli 3920000 3301000 -619000 kifiz.(munkabér) Felmondási időre járó bér 0 510000 510000 Szabadság megváltás 0 85000 85000 Természetbeni juttatások 0 0 0 -SZJA mentes –étk.hjár. 150000 137500 -12500 -SZJA köt. Gk. átalány 720000 606666 -113334 -SZJA mentes üdülési csekk 0 0 0 Megbízási díj 0 0 0 Adott kölcsönök összege 0 0 0 -Kamatmentes kölcsönök 0 0 0 Egyéb juttatások 0 0 0 (egészségpénztár) Összesen: 4790000 4640166 -149834 Egyéb tájékoztató adatok Foglalkoztatott létszám Bérköltség Bérszínvonal
11 fő 30553 eFt 231462 Ft/fő/hó
A KFT-val szemben semmilyen első fokú ítélettel lezárt peres ügye nincs. A KFT-nak jelentős részesedése nincs más vállalkozásban. FB tagok részére 0 eFt tiszteletdíj került kifizetésre.
Közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója A KFT-nak közhasznú tevékenysége nem volt. Ennek keretében bevételt nem értünk el. A Siklósi Távhő karbantartására saját erőből 2634 eFt-ot költöttünk, a KFT támogatást a beruházásokhoz nem kapott. Ingatlanvagyont nem adtunk el. Beruházást 114 eFt értékben valósítottunk meg. Tevékenységi kör: TÁVHŐ szolgáltatás Siklós Város területén Köztársaság tér és Hajdú I. u. lakótelepeken, valamint központi fűtésszerelés és karbantartás, 1058 lakás és 8 önkormányzati intézmény, 3 üzlet, 3 irodaház és 2 orvosi rendelő fűtése. Működési terület: Baranya megye, Siklós város Egyéb jellemzők: Piaci pozíciók: Állandó energia áremelés és csökkenő lakossági fizetőképesség mellett kell működnünk. Likviditás: A gazdálkodás finanszírozása saját forrásból, és hitel igénybevételével
9
Jövedelmezőség adózás előtti eredmény: 1995-ben - 7773 eFt
veszteség
1996-ban
- 8518 eFt
veszteség
1997-ben
6183 eFt
nyereség
1998-ban
6235 eFt
nyereség
1999-ben
- 26824 eFt
veszteség
2000-ben
13560 eFt
nyereség
2001-ben
10027 eFt
nyereség
2002-ben
9466 eFt
nyereség
2003-ban
10870 eFt
nyereség
2004-ben
7590 eFt
nyereség
2005-ben
10 748 eFt
nyereség
2006-ban
4 487 eFt
nyereség
2007-ben
567 eFt
nyereség
2008-ban
1 835 eFt
nyereség
2009-ben
-665 eFt
veszteség
2010-ben
-3620 eFt
veszteség
2011-ben
2726 eFt
nyereség
2012-ben
-2341 eFt
veszteség
2013-ban
-1759 eFt
veszteség
Adózott eredmény felosztása: Adózott eredmény -1759 eFt veszteség, mely összeget a Kft. elhatárol. A követelések behajtására az alábbi intézkedéseket tettük: Fizetési felszólítás 101 esetben. Ügyvédi felszólítás 56 esetben (17.324.996.-Ft). Megállapodás részletfizetésre 17 esetben 2.479.871.- Ft. Folyamatban lévő ügyek 2013. évi rendezése 12 esetben 2.021.410.- Ft. Új fizetési meghagyás 27 esetben 6.961.451.- Ft. Végrehajtónak átadva 16 esetben 3.919.531.- Ft. Fizetési meghagyásból letiltó végzés 6 esetben 1.235.292.- Ft. Jelzálog (végrehajtási jog) 19 db. Foldana Kft. követeléskezelőnél: 11 esetben 757.984.-Ft. Credit Controll Kft követeléskezelőnél: 12 esetben 1.176.520.-Ft. 2014. 05. 13. Hirdi Attila ügyvezető Záradék: A kiegészítő mellékletet, a mérleget és az eredmény-kimutatást jóváhagyjuk. ________________ Felügyelő Bizottság Elnök
10
Tevékenységek jogszabály által előírt szétválasztása adatok E Ft-ban
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Engedélyköteles tevékenység
Sorszám
A tétel megnevezése
Távhőtermelői 1. telephely 2. telephely
1 A. Befektetett eszközök 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök 6 I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 11 Eszközök összesen "A" MÉRLEG Források (passzívák) 12 D. Saját tőke 13 I. JEGYZETT TŐKE 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 25 26
G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Távhőszolgáltatói
Egyéb tevékenység
Cég összesen
13 577 82 13 494 0 1 768 0 0 0 1 768 0
4 707 29 4 679 0 613 0 0 0 613 0
21 081 128 20 953 0 38 957 1 785 34 427 0 2 745 21 987
0 0 0 0 14 505 0 14 505 0 0 0
39 365 239 39 126 0 55 842 1 785 48 932 0 5 125 21 987
15 344
5 320
82 025
14 505
117 194
6 551 393 0 2 469 3 919 0 0 -230 0 4 266 0 3 928 338 4 527
2 271 136 0 856 1 359 0 0 -80 0 1 479 0 1 362 117 1 570
35 020 2 100 0 13 201 20 951 0 0 -1 231 0 22 805 0 20 997 1 808 24 199
6 193 371 0 2 334 3 705 0 0 -218 0 4 033 0 3 713 320 4 279
50 036 3 000 0 18 861 29 934 0 0 -1 759 0 32 583 0 30 000 2 583 34 575
15 344
5 320
82 025
14 505
117 194
adatok E Ftban
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Engedélyköteles tevékenység
Sorszám
A tétel megnevezése
Távhőtermelői 1. telephely
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C.
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)
X.
Rendkívüli bevételek
XI. D. E.
Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)
XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
12
2. telephely
Távhőszolgáltatói
Egyéb tevékenység
Cég összesen
0 0 0 95 008 25 809 3 265 2 484
0 0 0 53 947 14 654 751 1 411
161 099 0 52 266 9 030 2 453 2 726 236
29 106 0 0 29 773 0 0 0
190 205 0 52 266 187 758 42 916 6 742 4 131
-126 567 0 1 620 -1 620 -128 186
-70 763 0 920 -920 -71 682
198 921 10 154 -144 198 777
-667 0 0 0 -667
924 10 2 693 -2 683 -1 759
0 0 0 -128 186
0 0 0 -71 682
0 0 0 198 777
0 0 0 -667
0 0 0 -1 759
D-AUDIT Könyvvizsgáló KFT 7342 Mágocs, Szabadság u. 21. Magyar Könyvvizsgálói Kamara által 001122 számon bejegyzett könyvvizsgálói társaság.
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
Siklósi Távhő Nonprofit Kft. Siklós,Hajdu Imre utca 15. Cg:02-09-073549 KSH: 18306899-3530-599-02
2013. évi Egyszerűsített éves beszámolójának felülvizsgálatáról
A jelentés a tulajdonos számára készült
Jelentést készítette: Szabóné Fülöp Dóra
bejegyzett könyvvizsgáló
Mágocs, 2014.május 13.
Független Könyvvizsgálói jelentés A Siklósi Távhő Nonprofit Kft. tulajdonosának Elvégeztük a Siklósi Távhő Nonprofit Kft., mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 117.194 e Ft ,a mérleg szerinti eredmény -1.759 e Ft –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból, valamint kiegészítő mellékletből áll.
Az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához. A könyvvizsgálat során a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Továbbá igazoljuk, hogy a 2005 évi XVIII. törvény alapján a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. által kidolgozott és alkalmazott számviteli szabályok, valamint az egyes tevékenységek közötti tranzakciók árazása biztosítják a vállalkozás tevékenységei közötti keresztfinanszírozás mentességet. Keltezés: Mágocs. 2014.05.13. Szabóné Fülöp Dóra D-Audit Könyvvizsgáló Kft.001122
Szabóné Fülöp Dóra Bejegyzett könyvvizsgáló 001643