AMF BTW OMZETTEN. Versie 1.0. Datum aangemaakt 31 augustus 2012 Datum laatste wijziging 12 september Microsign bv

AMF – BTW OMZETTEN

Auteur(s)

Microsign bv

Versie

1.0

Datum aangemaakt

31 augustus 2012

Datum laatste wijziging

12 september 2012

©2012 Microsign bv. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd, opgeslagen in een geautomatiseerd gegevensbestand of openbaar gemaakt worden in enige vorm of op enige wijze, hetzij elektronisch, mechanisch of door fotokopieën, opname, of op enige andere manier, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Microsign bv te Zwolle. Op elk scherm en elk overzicht staat de naam van de rechtspersoon, die het eenmalige licentierecht heeft verworven van de programmatuur. Van de programmatuur mag uitsluitend rechtmatig gebruik worden gemaakt door de rechtspersoon wiens naam op de schermen en overzichten is vermeld. Drukfouten voorbehouden.

13 september 2012 – versie 1.0

AMF – BTW BTW van 19 naar 21%

Inleiding U werkt, helaas, nog met een verouderde versie van AMF, namelijk AMF2000+ op basis van een Interbase database. Ook in uw organisatie gaat de BTW per 1 oktober van 19 naar 21% vandaar deze korte instructie handleiding hoe u hier mee om kunt gaan. Let op! Schermafdrukken opgenomen in deze handleiding zijn bij benadering aangezien de schermafdrukken afkomstig zijn van een recentere versie van AMF. Voor u hebben we de volgende werkwijze uitgewerkt. Deze wijkt af van de eerder gecommuniceerde werkwijze van eind augustus. Reden hiervoor is dat er geen conversietool beschikbaar komt voor AMF2000+ op basis van een Interbase database. 1. Maak voor 1 oktober twee nieuwe grootboekrekeningnummers aan voor BTW Verkoop 21% en BTW Inkoop 21% 2. Factureer alles uit, wat nog tegen het oude tarief van 19% gefactureerd mag worden. 3. Verhoog op 1 oktober, of in een van de dagen ervoor (in ieder geval op een moment dat er geen facturen met 19% meer verstuurd hoeven te worden), het BTW tarief van uw huidige BTW code Hoog naar 21% en koppel daar dan direct de nieuw aangemaakte grootboekrekeningnummers aan. 4. Maak een nieuwe BTW code aan voor 19% en koppel daar de oude grootboekrekeningnummers aan van BTW Verkoop en BTW Inkoop. Nadat u het BTW percentage van uw BTW code ‘Hoog’ aanpast heeft van 19% naar 21%, zal AMF overal waar een BTW code ‘Hoog’ dus ook gaan rekenen met 21%. De verkoopregels die u vanaf dat moment factureert zullen allemaal tegen 21% worden gefactureerd. Alleen inkoopfacturen of losse grootboekmutaties (via Kas/Bank/Giro bijvoorbeeld) kunt u dan nog boeken tegen het oude tarief van 19%. Alle verkoopregels worden direct tegen 21% geboekt.

Aanmaken grootboekrekeningnummers Ten behoeve van de nieuwe BTW code maakt u twee nieuwe grootboekrekeningen aan. Een voor BTW Verkopen 21 % en een voor BTW Voorheffing 21 %. U kunt hiervoor het beste de oude grootboekrekeningen voor BTW Verkopen 19 % en BTW Voorheffing 19 % kopiëren en vervolgens past u alleen de omschrijving aan.

AMF – BTW omzettingtool

Pagina 2 van 8


Als voorbeeld hebben we onderstaande rekeningen aangemaakt. 2543 BTW Verkopen 21% 2542 BTW Voorheffing 21%

Let op, als er per BTW code verschillende rekeningen zijn voor de omzet (dus omzet BTW 19%) dan zult u hiervoor ook nog aparte grootboekcodes aan moeten maken. Deze informatie staat in de doorboektabel van het artikel.

Aanmaken nieuwe BTW code Voor het aanmaken van een nieuwe BTW code start u Grootboek, Constanten gevolgd door BTW code en maakt u een nieuwe BTW code aan. Vul hier de juiste grootboekrekeningnummers in van de BTW19%.

2.3 Doorboektabellen Voor de doorboektabellen moeten er regels met de nieuwe BTW code aangemaakt worden. U doet dit via ‘Voorraad Artikelen’, gevolgd door ‘Constanten (Algemeen)’ en dan ‘Doorboektabel’. De grootboekrekeningnummers vindt u per doorboektabel onder de knop ‘Grootboek’.

Met de knop ‘Nieuw’, voegt u per doorboektabel de nieuwe code voor 19% toe.


Pagina 3 van 8


U kunt daarvoor dezelfde grootboekrekeningnummers gebruiken als uw oude code voor 19%. Let op! Wanneer er per BTW code verschillende rekeningen zijn voor de omzet, u ziet dat in de doorboektabel de rekening ‘Omzet’, dan zult u hiervoor ook nog aparte grootboekcodes aan moeten maken en deze grootboekcodes moeten dan gekoppeld worden aan de oude BTW code ‘Hoog’ van de doorboektabellen. Dus als uw oude BTW code voor 19% btw code ‘1’ was, dan moet u in de doorboektabellen alle regels met BTW code 1 aanpassen en daar een nieuwe omzetrekening aan koppelen, namelijk ‘Omzet ………21%’.

Wijzigen oude BTW code Hoog Op of rond 1 oktober wijzigt u het BTW percentage van uw huidige BTW code voor 19%. Het percentage gaat dan naar 21% en u verandert de rekeningnummers Inkoop en Verkoop. Huidige situatie BTW Hoog:


Pagina 4 van 8


Situatie na wijzigen BTW code:

Vanaf dit moment, zal alles waar BTW code 1 staat ingevuld, gerekend worden met BTW 21%. Dit betreft vooral alle verkooporderregels, ongeacht wanneer geleverd.

Vooruitbetaling Verkoop/Inkoop Aangezien het BTW tarief van 21% pas ingesteld kan worden als er niets meer gefactureerd hoeft te worden tegen 19% kan een vooruitbetaling nog niet in AMF geboekt worden tegen 21% totdat u de BTW code heeft aangepast, zie kopje ‘Wijzigen BTW code’. Vooruitbetaling Inkoop, moet u dus laten liggen totdat het BTW percentage verhoogd is naar 21% en als u uw debiteuren voor uit wilt factureren, dan gaat dat ook niet eerder. Tijdelijk kunt u deze acties dus niet kwijt in AMF2000+. Wel bent u vrij om een vooruitbetaling via de Bank te doen, buiten AMF om, om toch het logistieke proces door te laten gaan. U boekt dit dan achteraf in AMF.

Inkoopfacturen met twee BTW percentages Hoog Het kan natuurlijk zijn dat u na 1 oktober nog facturen ontvangt van uw leveranciers met 19%. Het kan ook zijn dat op een factuur 2 BTW tarieven hoog staan. Als u deze situaties wilt boeken in AMF, dan mag de eigenschap OB aangifte gebruiken niet aan staan in AMF. U controleert dit door het programma ‘Constanten Bedrijfsinstellingen’ op te starten. Ga vervolgens naar tabblad ‘Instellingen’, gevolgd door ‘Tabblad Grootboek’ daarbinnen ‘Tabblad Boeken’ en daar vindt u aan de linkerkant van het scherm de checkbox ‘OB aangifte gebruiken’. Deze zet u tijdelijk ‘Uit’. Alleen dan kunt u een inkoopfactuur boeken tegen 19%, terwijl de inkooporder al staat op 21%.


Pagina 5 van 8


Voorbeeld van het boeken van twee BTW percentages op een kostenfactuur:

Daarna de kosten boeken op een of meerdere grootboekcodes:

Op de grootboekcodes BTW Inkoop 19% en BTW Inkoop 21% moet u beide bedragen terugvinden en deze kunt u dan gebruiken voor de voorbelasting op de OB aangifte. Bovenstaande werkt alleen als u bij de crediteur onderstaande checkbox BTW automatisch boeken ‘Uit’ heeft staan:


Pagina 6 van 8


Een vergelijkbare werking geldt voor ‘Inkoop Doorboeken Facturen’ en ‘Inkoop Doorboeken Alles’.

Credit verkoopfactuur In AMF zit een voorziening om verkooporders te kopiëren uit de historie. In Verkoop, Verkooporder kunt u via het menu ‘Verkoop’ een order kopiëren.

Als u kiest voor de optie ‘Historie’, dan kunt u een verkooporder/factuurnummer uit de historie kopiëren. De historie wordt echter niet aangepast, zie paragraaf hieronder en dat betekend dat de BTW code van de verkooporder in de historie op ‘1’ blijft staan. In deze menukeuze heeft u ook de mogelijkheid om ‘Aantal negatief te maken’, hiermee kunt u een debet order crediteren. Alleen ten tijde van het factureren van de debet verkooporder was het BTW tarief nog 19% en als u nu van deze debet order een credit order maakt, dan is het BTW tarief 21% (BTW code 1 is immers aangepast van 19% naar 21%). Een credit verkooporder/factuur moet u dus te allen tijde zelf maken met een apart artikel, waar dan het oude tarief van 19% in staat.


Pagina 7 van 8


Verkooporder kopiëren uit historie In de vorige paragraaf is het maken van een credit factuur behandelt. Hetzelfde programma biedt u de mogelijkheid om verkooporder/factuur te kopiëren uit de historie en deze weer als lopende verkooporder op te nemen. Omdat het BTW percentage van de huidige BTW code voor 19% is aangepast, zal dit voor uw organisatie geen problemen opleveren. U kunt dus wel gewoon debet verkooporders uit de historie kopiëren (we gaan er daarbij vanuit dat dit tegen het nieuwe BTW tarief gefactureerd moet worden), maar geen credit verkooporders.

Historie Er wordt geen historie aangepast. Dit betekent bijvoorbeeld dat een historiefactuur die u na 1 oktober wilt printen/opvragen, maar die voor 1 oktober is gefactureerd, een tekst van BTW 21% kan hebben in plaats van BTW 19%. Meestal gaat het factuurbedrag wel goed, maar dat kan niet op voorhand gezegd worden. Dit is sterk afhankelijk van de factuur lay-out (het report ‘factuur….mpd’). De historiefactuur wordt geprint vanuit de tabellen HISFHDR, HISFRGL (daar zit het veld BTW code in), HISFBTW en HISFTOT. In HISFBTW zit naast het veld BTW code ook het veld BTW percentage. In het veld BTW percentage blijft gewoon 19% staan in de historie. Nieuwe verkoopfacturen komen dan met BTW code 1 en BTW percentage 21% in deze tabel. Een andere historie tabel is het Grootboek Journaalposten. Hierin staat naast de BTW code ook een BTW percentage. Het BTW bedrag zal ook altijd het oorspronkelijke bedrag zijn. Vanuit het Grootboek is altijd dus een overzicht te halen met het oude BTW tarief van 19%. Wij raden u aan bovenstaande situaties eerst in uw demo omgeving te testen. Als u een andere werkwijze wilt hanteren dan hierboven staat aangegeven en daarbij hulp nodig heeft van een van onze consultants, dan kunt u daarvoor een afspraak maken via onze supportafdeling. Dit betreft dan wel betaalde werkzaamheden.


Pagina 8 van 8

AMF BTW OMZETTEN. Versie 1.0. Datum aangemaakt 31 augustus 2012 Datum laatste wijziging 12 september Microsign bv

Recommend Documents