Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének 5/2006. (II. 27.) rendelete az önkormányzat költségvetésének megállapításakor, illetőleg a zárszámadáskor a képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatandó mérlegek és kimutatások tartalmának meghatározásáról Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 118. §-ában kapott felhatalmazás alapján az alábbi rendeletet alkotja. Az önkormányzat adósság- és az általa nyújtott hitelállományának a kimutatása 1.§ Az Önkormányzat az adósság és az általa nyújtott hitelek állományát lejárat szerinti, hitelezők szerinti és eszközök szerinti bontásban a költségvetését megállapító és zárszámadási rendeletében e rendelet 1. számú melléklete szerinti tartalommal mutatja be. Az önkormányzat összevont mérlegei 2.§ Az Önkormányzat összevont a.) pénzforgalmi mérlegét a költségvetését megállapító és zárszámadási rendeletében e rendelet 2. számú melléklete; b.) egyszerűsített mérlegét csak a zárszámadási rendeletében e rendelet 3. számú melléklete; c.) a bevételek jogcím csoportonkénti megbontását a költségvetését megállapító és zárszámadási rendeletében e rendelet 4. számú melléklete szerinti tartalommal mutatja be a költségvetés megállapításakor előzetes adatok, a zárszámadásban tényleges adatok alapján. Vagyonkimutatás 3.§ Az Önkormányzat vagyonkimutatását a zárszámadási rendeletében az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Kormányrendelet 44/A. §-a szerinti részletezettséggel mutatja be. Az önkormányzat a vagyonkimutatásban további alábontást nem alkalmaz.
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése 4.§ (1) A tájékoztatóban pontosan fel kell tüntetni minden olyan döntést, amely akár a bevételek, akár a kiadások tekintetében több éves kihatást eredményeznek. (2) A döntéseket számszerűsíteni kell évenkénti bontásban, valamint összesítve. (3) Az Önkormányzat a több éves kihatással járó döntéseit a költségvetését megállapító és zárszámadási rendeletében e rendelet 5. számú melléklete szerinti tartalommal mutatja be. A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatás 5.§ (1) A kimutatásban a tárgyévre vonatkozó közvetett támogatásokat jogcímenként és összegszerűen kell részletezni. (2) Az Önkormányzat a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatását a költségvetését megállapító és zárszámadási rendeletében e rendelet 6. számú melléklete szerinti tartalommal mutatja be. Záró rendelkezések 6.§ (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. (2) E rendelet kihirdetéséről a Jegyző a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztésével gondoskodik. Kőröshegy, 2006. február 27.
Petrin László jegyző
Kiss Ferencné polgármester
Záradék: E rendelet 2006. február 27.- én a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján kihirdetésre került. Petrin László jegyző
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 1. számú melléklete
Az Önkormányzat adósság- és hitelállományának kimutatása lejárat, hitelezők és eszköz szerinti bontásban ezer Ft-ban Eszköz
Forrás
Rövid lejárat
Rövid lejárat
Lakosságnak nyújtott kölcsön
Rövid lejáratú egyéb kötelezettség
lakásvásárlás
adósok
helyi támogatás
E-ON
munkáltatói kölcsön
szgk. törlesztés
Áruszállításból Adósok
szállítói követelés Hitel
Hosszú lejárat
Hosszú lejárat
Lakásvásárlás
Hosszú lejáratú egyéb hitel
Helyi támogatás
E-ON
Munkáltatói kölcsön
szgk. részlet
Összesen:
Összesen:
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 1/a számú melléklete
Kimutatás a nyújtott hitelek állományáról 200.... év ezer Ft-ban Lejárat
A hitel megnevezése
200.... év
200.... év
200.... év
200.... év
Összesen:
Kamatmentes lakástámogatási hitel Szociális kölcsön Összesen:
Kimutatás az adósságállományról 200.... év ezer Ft-ban Lejárat Adósságállomány megnevezése Szállítók Hosszú lejáratú hitel Rövid lejáratú hitel Térítési díj túlfizetés Szemétszállítási díj túlfizetés Lakáshitel túlfizetés Helyi adók túlfizetés Összesen:
200.... év
Ebből 60 napon belüli
200.... év
További évek
Összesen:
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 2. számú melléklete Működési bevételek ezer Ft-ban 2005. évi előir.
Támogatás központi költségvetésből normatív állami hozzájárulás központosított előirányzatok normatív, kötött felhasználású támogatások felügyeleti szervtől kapott Támogatás értékű bevétel központi költségvetési szervtől fejezeti kezelésű előirányzattól TB pénzügyi alapjaiból elkülönített állami pénzalapból helyi önkormányzattól többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Saját bevétel hatósági jogkörhöz köthető bevételek igazgatási szolgáltatási díj felügyeleti jellegű tevékenység díja bírságból származó bevétel átengedett központi adók SZJA helyben maradó része SZJA kiegészítés gépjárműadó helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok építményadó telekadó kommunális adó iparűzési adó idegenforgalmi adó pótlék és bírság talajterhelési díj egyéb saját bevétel áru- és készletértékesítés ellenértéke szolgáltatások ellenértéke bérleti és lízingdíj intézményi ellátási díjak alkalmazottak térítései az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről vállalkozásoktól háztartásoktól non-profit szervezetektől külföldről EU költségvetésből Pénzügyi műveletek Összesen:
2006. évi előir.
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 2. számú melléklete Felhalmozási bevételek ezer Ft-ban 2005 évi előir.
Intézményi felhalmozási kiadások támogatása Támogatás értékű felhalmozási bevételek központi költségvetési szervtől fejezeti kezelésű előirányzattól TB alaptól elkülönített állami pénzalapból helyi önkormányzattól államháztartáson kívülről többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú egyéb bevételek víziközmű koncessziós díj / eszközhasználati díj lakásértékesítés építési telek és ingatlaneladás részvények, értékpapírok értékesítése privatizációs bevételek Összesen: Működési és felhalmozási célú bevétel összesen:
2006. évi előir.
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 2. számú melléklete Működési kiadások ezer Ft-ban 2005. évi előir.
2006. évi előir.
Támogatások folyósítása felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás ellátottak pénzbeni juttatása Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak Önkormányzati működési kiadások személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás ellátottak pénzbeni juttatása folyószámla hitel kamata folyószámla hitel törlesztése működési célú tartalékok előző évi támogatás visszafizetése Összesen:
Felhalmozási kiadások ezer Ft-ban Támogatásértékű felhalmozási kiadások helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak Önkormányzati felhalmozási kiadások
Összesen: Működési és felhalmozási célú kiadás összesen:
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 3. számú melléklete
Egyszerűsített mérleg 200.... év ezer Ft-ban
Eszközök
A) I. II. III. IV.
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszk. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök
B) I. II. III. IV. V.
FORGÓESZKÖZÖK Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Egyéb aktív pü. elszámolások Eszközök összesen
Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai
Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai
Források
D) SAJÁT TŐKE I. Induló tőke II. Tőkeváltozások E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) I. II. III.
KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pü. elszámolások
Források összesen
Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai
Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 4. számú melléklete Az önkormányzat bevételei jogcím csoportonként
Költségvetés ezer Ft-ban ..... évi eredeti ei.
I. Működési bevételek: 1.
Intézményi működési bevételek
2.
Önkormányzatok sajátos működési bevételei
2.1. Illetékek 2.2 Helyi adók 2.3. Átengedett központi adók 2.4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások: 1.
Önkormányzatok költségvetési támogatása
1.1. Normatív támogatások 1.2. Központosított előirányzatok 1.3. Kieg.tám. a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz 1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások 1.5. Fejlesztési célú támogatások III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 1.
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2.
Önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkebevételei
3.
Pénzügyi befektetések bevételei
IV. Véglegesen átvett pénzeszközök: 1.
Működési célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz
2.
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz
V. Tám. kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele: VI. Hitelek: 1.
Működési célú hitel, kötvénykibocsátás
2.
Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás
VII. Pénzforgalom nélküli bevételek: 1.
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
2.
Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele
..... évi mód ei.
..... évi terv
..... évi számítás
..... évi számítás
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 4. számú melléklete Az önkormányzat bevételei jogcím csoportonként Zárszámadás ezer Ft-ban ..... évi eredeti ei.
I. Működési bevételek: 1.
Intézményi működési bevételek
2.
Önkormányzatok sajátos működési bevételei
2.1. Illetékek 2.2 Helyi adók 2.3. Átengedett központi adók 2.4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások: 1.
Önkormányzatok költségvetési támogatása
1.1. Normatív támogatások 1.2. Központosított előirányzatok 1.3. Kieg.tám. a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz 1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások 1.5. Fejlesztési célú támogatások III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 1.
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2.
Önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkebevételei
3.
Pénzügyi befektetések bevételei
IV. Véglegesen átvett pénzeszközök: 1.
Működési célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz
2.
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz
V. Tám. kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele: VI. Hitelek: 1.
Működési célú hitel, kötvénykibocsátás
2.
Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás
VII. Pénzforgalom nélküli bevételek: 1.
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
2.
Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele
..... évi mód ei.
..... évi terv
..... évi számítás
..... évi számítás
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 5. számú melléklete Több éves kihatással járó döntések
Megnevezés Fejlesztési kiadások
Fejlesztési kiadások összesen: Kezességvállalások
Kezességvállalások összesen: Mindösszesen:
Összesen előirányzat
2006. év előirányzat
2007. év előirányzat
2008. év előirányzat
2008. év után előirányzat
Megjegyzés (döntés száma)
Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2006. (II.27.) rendeletének 6. számú melléklete Az önkormányzat közvetett támogatásait tartalmazó kimutatás
Ssz.
Az önkormányzat bevételei
Összesen (ezer Ft) Ssz.
Közvetett támogatás
I.
Alaptevékenység bevételei
I.
Alaptevékenység bevételeihez tartozó közvetett támogatások
II.
Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek
II.
Alaptev.-el összefüggő egyéb bevételekhez tartozó közvetett támogatások
III.
Egyéb sajátos bevételek
III.
Egyéb sajátos bevételekhez tartozó közvetett támogatások
IV.
1.
Helyiségek bérbeadásának díja
1.
Helyiségek bérbead. díjának elengedése és kedvezménye
2.
Helyiségek eseti bérbeadásának díja
2.
Helyiségek eseti bérbead. díjának elengedése, kedv.
Helyi adó bevétel
Helyi adó bevételhez tartozó közvetett támogatások
IV.
1. Helyi adó bevétel
1.
... ... V.
Átengedett központi adók
V.
1. Gépjárműadó VI.
Egyéb sajátos bevételek Bevételek összesen:
Tervezett bevételek összesen:
1. VI.
Helyi adó elengedés és kedvezmény ... ... Átengedett központi adókhoz tartozó közvetett támogatások Gépjárműadó elengedés és kedvezmény Egyéb sajátos bevételekhez tartozó közvetett támogatások Közvetett tám. összesen:
Összesen (ezer Ft)