2006. augusztus 28. Különszám. Tartalomjegyzék

2006. augusztus 28.

Különszám

Tartalomjegyzék

Szám

1829/2006.

Tárgy

Oldal

Részletes jelentés a Baranya Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a 2002-2006 közötti választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről

2

A Baranya Megyei Területi Választási Iroda közleménye

32

2

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye

Szám: 1829/2006.

Részletes jelentés a Baranya Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a 2002-2006. közötti választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről

Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 50.§ (2) bekezdésének f) pontja előírja, hogy a helyi önkormányzati képviselő-testületek tagjai általános választásának évében, a választás napját megelőző 30 nappal a megyei főjegyzőnek részletes jelentést kell közzétenni az önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről. Az önkormányzat gazdálkodását, pénzügyi determinációit egyrészt az ellátott feladat mennyisége és módja határozza meg, másrészt az a makrogazdasági környezet, benne a gazdaságpolitika és a szabályozó rendszer, amelyben a feladatot ellátja. Ezért az önkormányzat pénzügyi helyzetének bemutatásakor célszerű áttekinteni a makrogazdaság néhány fontosabb elemét, valamint az önkormányzati feladatellátás jellemzőit, a gazdálkodás 2003-2005. évi trendjeit és a 2006. évi költségvetés alakulását. 1.

A makrogazdasági feltételrendszer néhány eleme és ezek főbb változásai

A makrogazdasági elemek főbb pilléreinek éttekintését fontossá teszi az a tény, hogy hazánk e ciklus alatt, 2004-ben csatlakozott az európai unióhoz. Az önkormányzat gazdálkodásának lehetőségeit nagyban meghatározták - a felvételt megelőző években - a csatlakozási feltételek teljesítéséhez kapcsolódó intézkedések, a csatlakozást követően pedig a megnyíló uniós források és az abból való részesedés feltételeinek teljesítései. Napjainkban pedig az euró övezethez való csatlakozáshoz szükséges egyensúlyteremtő program hatásai érvényesülnek. Ezeken túl jelentős befolyással bír a megyei önkormányzat helyzetére a többcélú kistérségi társulások – e ciklus második felére eső – megalakulása, illetve ösztönző támogatási rendszerének kialakítása. .A gazdasági fejlődés főbb jellemzői Megnevezés 1. GDP volumenindexe (%) 2. Egyéni fogyasztás volumenindexe (%) 3. Nemzetgazdasági beruházások volumenindexe (%) 4. Folyó fizetési és tőkemérleg együttes hiánya a GDP %ában 5. Államháztartás konszolidált deficitje a GDP %-ában (az EU módszertana szerint) 6. Bruttó átlagkereset indexe 7 Fogyasztói árindex 8 Munkanélküliségi ráta az időszak végén (%)

2003. 3,5

2004. 4,6

2005. 4,2

7,8

3,1

2,9

2,5

7,9

10

8,7

8,3

7,2

6,5

5,4

6,1

12 4,7

6,1 6,8

9 3,6

5,5

6,3

7,2

2003-tól a magyar gazdaság GDP növekedésében a hangsúly a belső kereslet élénkítéséről a versenyképesség erősítésére és az államháztartás megnövekedett hiányának csökkentésére helyeződött át. Ehhez egy szigorú fiskális politikai feltételrendszer alakult ki, melynek fő célja a ciklusban végig a magas deficit és azzal egyidejűleg az államháztartás terjedelmének fokozatos és folyamatos csökkentése volt. 2003-ban a gazdasági folyamatokban felemás helyzet mutatkozott, a gazdaság lehetőségei nem tágultak jelentősen, a fizetési mérleg hiánya és az államadósság kedvezőtlen képet mutatott, a reálfolyamatokban azonban változások kezdődtek.


3

Az európai unióhoz való csatlakozást követően a gazdasági növekedés gyorsult és fő motorja ismét az export és a beruházás lett. A 2004. évet szigorodó pénzügypolitikai feltételek jellemezték, a fiskális politika központjában a hiány mérséklése állt. Az államháztartási hiány csökkenésének mértéke az EU országok körében a legnagyobbak közé tartozott, de így is nagyobb volt a tervezettnél. 2005-ben lényegében a 2004-ben megkezdett folyamatok folytatódtak. 2006-ban a költségvetéspolitika fő célkitűzése az EMU csatlakozás feltételeinek teljesítése, valamint az államháztartás kiadási oldalának szűkítése volt. Az évközi folyamatok azonban a külkereskedelmi mérleg és az államháztartási hiány tervezettnél nagyobb mértékét jelezték, a konvergencia program átdolgozására és az államháztartási hiány drasztikusabb csökkentésére van szükség. E célkitűzések megvalósítására a kormány egyensúlyteremtő (rövid és hosszabb távú programot) fogalmazott meg a költségvetés bevételeinek növelésére és a költségtakarékosabb működésre. A megyei önkormányzatok helyzetét jelentősen befolyásoló elképzelés a közigazgatási régiók kialakításának célkitűzése, a többcélú kistérségi társulások megerősítése, valamint számos – az önkormányzat bevételeire és kiadásaira is ható - intézkedés és szabályozás módosítás lép életbe. 2.

Az önkormányzat feladatellátása

Az önkormányzat feladatait elsősorban intézményeivel, továbbá az általa alapított, vagy résztulajdonában álló közhasznú társaságokkal, gazdasági társaságokkal, társulásokkal, alapítványokkal, egyesületekkel, valamint társadalmi szervezetek útján látja el. Az intézmények száma a 2003-2006. I. negyedéve közötti időszakban 26-ról 23-ra csökkent. 2003 július 1-jétől (10 évre) átvett a megyei önkormányzat 3 komlói középfokú oktatási intézményt, melyek közül kettőt a harmadik jogutódlásával 2003. július 31-ével megszüntetett; 2003 augusztus 31. napjával átalakult a gyermekvédelmi intézményellátó rendszer, megszűnt a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Szakszolgálat és a Lakásotthonok Igazgatósága, jogutódjuk 2003. szeptember 1-jétől a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ lett; 2005. december 31-ével jogutód nélkül megszűnt a Baranya Megyei Önkormányzati Társulás. További változás volt, hogy 2006. február 28. napjával a Baranya Megyei „Zsigmondy Vilmos” Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház Kht-vá alakult, működése költségvetési szervként megszűnt. A 23 intézmény megoszlása: 4 % egészségügyi, 31 % szociális, 35 % oktatási, 22 % kulturális, 4 % gyermekvédelmi és 4 % igazgatási intézmény. Az intézmények költségvetésében engedélyezett létszámkeret a vizsgált időszakban 3083 főről 2826 főre mérséklődött. A Baranya Megyei Önkormányzatnak 14 társaságban van részesedése, ebből egy Kft-nek (PécsPogányi Repülőteret Működtető Kft.) és egy Rt-nek (Harkányi Gyógyfürdő Zrt.) tagja, utóbbiban lévő 50 %-os részvénycsomagjának értékesítése folyamatban van. A Baranya Megyei Önkormányzat részvételével 2 alapítvány és 7 közalapítvány működik. Az önkormányzat 2003. előtt alapította a gyermek- és ifjúsági jogok érvényesítésének feladataira a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítványt, ellátási szerződést kötött a Baranya Ifjúságáért Kht-val. Továbbá megyei önkormányzati feladatokat ellátási szerződések alapján lát el a gyermekvédelem területén Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, a Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület; a szociális szakosított ellátásban Mohács Város Önkormányzata, a Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht.; a közoktatásban a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány. A 2003-2006. I. negyedéves időszakban az önkormányzati feladatot ellátók száma a társaságok körében nyolccal bővült, valamint egy alapítvánnyal, két társadalmi szervezettel, tíz társulással nőtt. (A ciklus ideje alatt kapcsolódott a megyei feladatellátásba a Bezerédj Kastélyterápia Alapítvány, a Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége és a Baranya Megyei Diáksport Tanács. Az önkormányzat ebben az időben alakította az Ezerszínű Baranya Turisztikai és Információs Kht-t, lépett be a Pécs/Sopianae Örökség Kht-ba, és szüntette meg az Európai Fejlesztési Irodát. 2005-ben az önkormányzat együttműködési megállapodást írt alá kilenc többcélú kistérségi társulással közös szerepvállalásra a területfejlesztés, a gazdaságélénkítés, az infrastruktúra fejlesztés és az ágazati feladatok ellátására.

4


Továbbá megalakult a Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás (a somogyi és a tolnai önkormányzattal, valamint 2 megyei jogú város önkormányzatával), melynek feladatkörébe tartozik kiemelten a közszolgálati feladatok (szociális, gyermekvédelmi, közoktatási, egészségügyi, idegenforgalmi, környezetvédelmi, sport, hulladékgazdálkodási) közös ellátásának koordinálása, megvalósulásának segítése. 3.

A Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodása, pénzügyi helyzete 2003-2005-ben

A Baranya Megyei Önkormányzat gazdasági programjának fő célkitűzése a pénzügyi egyensúly biztosítása és a kötelező feladatok ellátása volt. A 2003-2005. évi időszakban – mint ahogy azt megelőzően is - a feladatellátás, az intézményrendszer működőképessége, a közalkalmazottak és köztisztviselők törvényi előírás szerinti juttatásainak fedezete biztosított volt. A vállalt kötelezettségek, a halaszthatatlan beruházási és felújítási feladatok teljesültek, mindezt azonban az önkormányzat növekvő hitelfelvétellel, illetve a feladatellátási struktúra folyamatos átalakításával tudta megvalósítani. Már az előző ciklus pénzügyi helyzetéről megállapítható volt, hogy a központi szabályozórendszer feszített forráslehetőségei, valamint a saját bevételek korlátozott köre miatt az önkormányzatnak beszűkül a mozgástere. Ebben a ciklusban ez a tendencia tovább fokozódott. Pénzforgalmi bevételek és kiadások alakulása Bevételek Az önkormányzat bevételei a vizsgált időszakban nominál értékben folyamatosan növekedtek, reálértéken számítva azonban 2005-től már csökkenő forrásokból kell a feladatokat ellátni. (Az önkormányzat 2002-2006. évi pénzügyi mérlegeit az 1. számú melléklet mutatja be.)

millió Ft

fő

Bevételek alakulása folyó áron és reálértéken 2003-2005

Az önkormányzat létszémadatai

1 600

16 500

egészségügy

1 400

16 000

bevételek (hitel, kiegyenlítő, függő, átfutó nélkül) folyó áron

15 500 15 000 14 500

bevételek (hitel, kiegyenlítő, függő, átfutó nélkül) reálértéken

14 000 13 500 13 000 12 500

szociális ágazat oktatás

1 200 1 000

400

gyermekvé delem közművelő dés igazgatás

200

Hivatal

800 600

0 2003

millió Ft

2004

2005

2003

Bevételek nagysága 2003-2006

2004

2005

Bevételek megoszlása 2003-2006

6 000

100% 5 000

90%

2003 4 000

80%

2004

70%

2005 3 000

hitelek

pénzmaradvány

egyéb átvett pénz működési bevételek illeték

60%

2006. ei

50% 2 000

OEP-től átvett pénz

40% 30%

1 000

20% 10%

0 Állami támogatás és SZJA

Illeték

OEP-től átvett

Egyéb átvett

Működési

Felhalmozási és

pénz

pénz

bevételek

tőke jellegű

Hitelek

Pénzmaradvány

0% 2003

állami támogatás és SZJA 2004

2005

2006. ei

bevételek

(Az adatok – ahol ettől eltérő jelölés nincs – az adott év záróállományai a zárszámadások alapján. Ahol a trend értelmezhető, ott a 2006. év előirányzatai is megjelennek. A reális összehasonlíthatóság érdekében a struktúra átalakítás hatásaival korrigáltunk.)


5

Az önkormányzat bevételeinek nagy részét, 69-61 %-át a központi források és az egészségügyi intézmények működési finanszírozását jelentő OEP támogatás tette ki, melyek aránya az összes bevételen belül csökkent a vizsgált időszakban. A helyben képződő források (illeték, egyéb működési bevétel, felhalmozási célú bevétel, pénzmaradvány és az átvett pénz) 29-31 %-os nagysága - belső összetételének eltérő tendenciái mellett - viszonylagos állandóságot mutatott. A belső arányok alakulását döntően a hitelek növekedése befolyásolta. ezer Ft

Központi források alakulása 2003 - 2006

Központi források megoszlása 2003 - 2006

6 000 000 SZJA 5 000 000

100% 90%

normatív és normatív kötött felhalmozási célú

4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 2003

2004

2005

2006 mód.ei.

központosít ott támogatás Összes központi forrás

felhalmozási célú

központosított támogatás

80% 70%

SZJA

60% 50% 40% 30% 20%

normatív és normatív kötött

10% 0% 2003

2004

2005

2006 mód.ei.

A működési célú központi források (a normatív állami hozzájárulás, és jellemzően az SZJA, és az alacsony, meghatározott célt szolgáló központosított támogatások) együttes aránya folyamatosan csökken. Miután 4 milliárd forint körüli nagyságrendű bevételről van szó, a kismértékű aránycsökkenés is jelentős abszolút nagyságú forráskiesést jelent. A nominális csökkenés hatása tovább halmozódik azzal, hogy az állami támogatás nem, vagy csak részben kezel a kiadási oldalon kötelező jelleggel megjelenő növekményeket, mint például az infláció, a közüzemi díjemelkedések, a közalkalmazotti bértábla és a köztisztviselői illetményalap változás hatása. Az állami támogatások tagolt és bonyolult rendszere folyamatos változásokon ment át, tükrözve a kormányzat aktuális gazdaságpolitikai és szakmapolitikai célkitűzéseit. A 2005. évi költségvetésben bevezették a kötelező tartalékképzés „intézményét”, melynek feloldására év közben nem került sor, ez 85,8 millió forint bevétel kiesését okozott az önkormányzatnál. 2006-ban kisebb összegben (37,9 millió forinttal), de maradt a kötelező tartalékképzés. (2005-ben közoktatási, szociális, belső ellenőrzési és mozgókönyvtári feladataik ellátásához központi forrásból támogatásban részesültek a többcélú kistérségi társulások.) Az intézmények által ellátott működési feladatok finanszírozásában az állami hozzájárulások aránya átlagosan 70-75 % körüli, ágazatonként (és intézményenként) igen eltérő. A ciklusban kiemelt hangsúlyt kapott a külső források bevonása. Ezen belül központi fejlesztési forrás, címzett támogatás segítette az önkormányzat nagyobb beruházásainak megvalósítását, (Baranya Megyei Kórház „A” épület rekonstrukció, Radnóti Miklós Szakközépiskola és Szakiskola tornaterem és tanműhely építés, Zsolnay Múzeum rekonstrukció), továbbá céltámogatás igénybevételével folyik a Baranya Megyei Kórház egészségügyi gép-műszer beszerzése. 2006. évben az önkormányzat pályázatot nyújtott be a komlói Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma kollégiumi épület átalakítás címzett támogatására. A felhalmozási célt szolgáló cél- és címzett támogatások következtében 2005-ben látványos növekmény (668 millió forint) volt tapasztalható a központi forrásokban. A helyben képződő bevételek közel 1/3-os nagysága az önkormányzat gazdálkodásának viszonylag alacsony szabadságfokát jelzik. Az illetékbevétel – a megyei önkormányzat legmarkánsabb saját forrás lehetősége - dinamikus növekedési üteme ugyan lassult, de a ciklus ideje alatt is egyenletesen növekedett. A 2003-2005 időszakban növekménye 399,3 millió forint volt. 2004-2005-ben az ingatlanforgalom jelentősen visszaesett, kedvező tendencia volt 2005-ben, hogy egyre több nagy értékű ingatlan cserélt gazdát.

6


Az egyéb működési bevételek, melyek főként az intézményeknél realizálódó - és jellemzően az ellátottak és alkalmazottak térítési díj jellegű bevételeiből, valamint a működéshez kapcsolódó szolgáltatás és áruértékesítésből, bérleti díjakból, kamatból, ÁFÁ-ból összetevődő – bevételek, szinte állandó (kb. 8 %-os) összbevételen belüli arányt képviseltek. Abszolút nagyságuk növekedése folyamatos és mérsékelt, tükrözi az árakban és a térítési díjakban megjelenő inflációs hatásokat. A pénzügyi egyensúly javítása érdekében, bevétel növelési céllal a közgyűlés rendszeresen áttekintette az intézményi alaptevékenységből származó bevételek mértékét és azok reális, megfizethető emeléséről döntött. A Baranya Megyei Önkormányzatnál a felhalmozási és tőke jellegű bevételek aránya a vizsgált időszakban állandó és igen alacsony (1%) volt, ezen belül a privatizációs bevételek és a bérleti díjak minimális mértéket képviseltek. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek döntően ingatlan értékesítésből származnak, mivel azonban az önkormányzat ingatlan- és ingó vagyonának döntő része az intézmények használatában van és kötelező, illetve önként vállalt önkormányzati feladatok megvalósítását szolgálja, a hasznosítható vagyontömeg nem számottevő. Az ingatlanvagyon nagyobb hányada korlátozottan forgalomképes és forgalomképtelen kategóriába tartozik. A forgalomképes vagyon döntő része is az üzemeltetésre átadott (orfűi és abaligeti) ingatlanokból áll, illetve egy jelentős részét (hat ingatlant) a felvett hitelekkel kapcsolatos jelzálogjog terheli. Az eladható ingatlanokból befolyó tényleges bevételek évről évre jelentősen elmaradnak a tervezettől, mert maga az értékesítés is – az ingatlanok jellege, elhelyezkedése, hasznosíthatóságának korlátozottsága, valamint az általános ingatlanpiaci helyzet miatt – egyre nehezebb. Azon túl, hogy ez a gazdálkodás lehetőségeink csökkenéséhez, a felhalmozási célú kiadások egyre nagyobb mértékű hiteligényéhez vezet, az önkormányzat likviditási helyzetét is kedvezőtlenül befolyásolja. Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek esetlegességét, kiszámíthatatlanságát jól jelzi, hogy a 2002-ben - három nagy tételből: a Mecsek Tours Kft. részesedés (450 millió forint), a Pécs, Nagy Lajos király u. 15. szám alatti ingatlan (133 millió forint), valamint a Pécs, Király u. 11. sz. épületben lévő ingatlan (139,8 millió forint) értékesítéséből – realizálódott bevételekhez képest a követő években drasztikusan csökkent a teljesítés.

2002. 2003. 2004. 2005. Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés 822 800 754 678 215 694 213 493 148 332 218 123 58 421 91 240 91,72% 27,09% 69,48% 41,83% A vizsgált időszak bevételeiben további negatív tendencia, hogy a pénzmaradvány, mint bevétel bővítési lehetőség is jelentősen lecsökkent. Az igénybevett pénzforgalom nélküli bevételek nagysága az összbevételen belüli 5-7 %-ról jóval 3 % alá csökkent, ami abszolút nagyságban azt jelenti, hogy 2004-ben közel 1.000 millió forint épült e jogcímen a költségvetésbe, ezzel szemben 2005-2006-ban ennek alig fele. (Ugyanakkor a 2005. évi pénzmaradványt több százmillió forinttal meghaladta az áthúzódó kötelezettségek nagysága.) Mindez szintén hozzájárult költségvetési pozícióink romlásához. Az önkormányzat (mind az intézmények, mind a Hivatal) gazdálkodásában kitörési pontot jelentett a célként meghatározott külső források bevonásának bővítése. Az (OEP-támogatáson kívüli) átvett pénzek összbevételen belüli aránya a ciklus eleji 4 %-ról 9%-ra változott. Jellemző volt mind a hazai pályázatokon mind a csatlakozást követően az európai uniós pályázatokon való aktív részvétel. A ciklus ideje alatt a Hivatalnak 15 sikeres európai uniós pályázata volt, ebből 1 már befejeződött, a többi projekt lebonyolítása még folyamatban van, a támogatási szerződések alapján a forrás bevonás 510 millió forint volt. Hazai pályázatokon való részvétellel, döntően a Területfejlesztési Tanácstól, illetve a fejezetektől nyert pénzeszközökkel is sikerült a bevételeket bővíteni 18 nyertes pályázattal, további 100 millió forinttal. Az önkormányzat intézményeinek 5 európai uniós pályázatból több, mint 1 millárd forintos bevétele származott, ebből a Baranya Megyei „Zsigmondy Vilmos” Gyógyfürdőkórház Harkány rehabilitációs központja kialakítására fordítható 963 millió forint. Továbbá jelentős volt az intézmények hazai, főleg fejezeti pályázatokból származó bevételeinek nagysága és a szakképző intézményeink forrásait növelő szakképzési hozzájárulás mértéke is.


7

Kiemelésre érdemes, nagy jelentőségű, külső forrásból megvalósuló projekt a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságánál az M6-M60-as út baranyai nyomvonalának régészeti feltárása, melyre a Nemzeti Autópálya Rt-vel 2008-ig szóló szerződés alapján összesen 1,6 milliárd forint várható. Ebből az eddig befolyt bevétel 316 millió forint. (A működési és felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint a cél- és címzett támogatások, pályázati pénzek 2003 óta együttesen 6 milliárdot meghaladó öszszeget tettek ki). A külső forrásbevonás növelésére, a pályázati aktivitás fokozására az önrészek biztosítását és kiegészítését szolgáló céltartalékot hozott létre az önkormányzat, és a bevétel növelés érdekében érdekeltségi rendszert működtetett. (A pályázati támogatásokról, az önkormányzat európai uniós projektjeiről adnak tájékoztatást a 2./a-c mellékletek.) Kiadások Az önkormányzat feladatellátásához kapcsolódó kiadásokra nagy hatással van a reálfolyamatok alakulása, teljesítésükben erős determinizmus érvényesül. A 2003-2005 közti időszakban a kiadások növekedési dinamikája meghaladta a bevételekét. A főbb kiadásnemek aránya a vizsgált időszakban nagyjából állandó volt, a felhalmozási célú kiadások 2005. évi növekedése következtében a személyi juttatások és a dologi kiadások aránya a ciklus végére némiképp csökkent. Az abszolút nagyságok azonban mutatják, hogy ez a személyi juttatások és a dologi kiadások egyenletes, folyamatos növekedése mellett valósult meg. A személyi, a dologi és a fejlesztési kiadások teljesítésében (utóbbiakban erőteljesebben) megjelenik a nagy pályázati aktivitáshoz kapcsolódó, forrás többletek terhére megvalósított teljesítés.

Önkormányzat kiadásainak alakulása 2003-2006

ezer Ft

Önkormányzat főbb kiadásainak aránya 2003-2005

10 000 000 9 000 000

70%

Személyi juttatás és járuléka dologi

8 000 000

60%

7 000 000

50%

2003

6 000 000

2004

5 000 000

40%

2005

speciális célú támogatás

4 000 000

30%

3 000 000 2 000 000

20%

1 000 000

10%

felhalmozási célú kiadások hitel visszafizetés

0 Személyi juttatás és járuléka

dologi

speciális célú támogatás

felhalmozási célú kiadások

hitel visszafizetés

ellátottak juttatása

0% 2003

2004

2005

A vizsgált időszakban gyakorlatilag – összességében – létszámcsökkenés mellett nőtt a személyi juttatások és járulékainak nagysága, ezen belül döntően a bértábla emelkedések eredményeként a rendszeres juttatások (alapilletmények, pótlékok), illetve a létszámleépítéshez kapcsolódó egyszeri juttatások növekedtek. A dologi kiadások között legnagyobb mértékben az üzemelés közvetlen költségei (pl. távhő, víz, villany, gáz, gyógyszer, vegyszer) nőttek. Tendencia, hogy ennek következtében kevesebb forrás maradt a karbantartás és a közvetlen szakmai kiadások teljesítésére. A növekvő kiadásokat az intézmények saját bevételi többletekből, pénzmaradványból, átvett pénzekből és személyi juttatás átcsoportosításával igyekeztek biztosítani. Az intézményi feladatellátás determináltsága igen nagy. A személyi juttatások aránya szinte állandósult, 63 % körüli, dologival együtt 95 %-os. A hivatal kiadásai magukba foglalják a hivatal, valamint a testület működéséhez kapcsolódó kiadásokat. A személyi és a dologi kiadásokon túl itt jelennek meg a civil szféra (alapítványok, egyesületek, különféle egyéb szervezetek) támogatásai, a nagy volumenű fejlesztések és az adósságszolgálat kiadásai is.

8


Hivatal kiadásainak megoszlása 2003-2005

Intézmények kiadásainak megoszlása 2003-2005 felújítás, beruházás

100%

hit el visszafizet és és kamat

100% 90%

felhalmozási célú kiadások

80%

dologi

80%

70% 60%

60%

speciális célú t ámogat ás

50%

40%

Személyi juttatás és járuléka

20%

30% 20% 10%

0% 2003

dologi

40%

2004

Személyi jut t at ás és járuléka

0% 2003

2005

2004

2005

Az önkormányzat önként vállalt feladataira 2003-2005-ben - csökkenő tendenciával - az éves költségvetési kiadások 2,4%-2,1%-1,5%-át fordította, melynek 42,8-24,9-7,4%-a szolgált felhalmozási célú, céljellegű feladatok forrásaként. Legnagyobb tételeit a Baranya Megyei Önkormányzati Társulás, a Művészetek Háza tevékenységéhez biztosított önkormányzati támogatás, valamint a Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft. támogatása jelentette. A ciklus kiemelt fejlesztési stratégiai céljai között szerepelt az intézményi struktúra racionalizálása, az ellátási színvonal javítása, az uniós előírásoknak és az akkreditációs követelményeknek történő megfelelés biztosítása. Az intézményi fejlesztések tervezésénél prioritást kapott az energiatakarékosság szempontja. Több intézménynél került sor az ingatlanok ablak cseréjére, illetve fűtéskorszerűsítési feladatok elvégzésére. Az előző ciklus főbb célkitűzéseit folytatva az önkormányzat törekedett a szociális ellátó rendszer korszerűsítésére, és hangsúlyt kapott a Baranya Megyei Kórház rekonstrukciója. A fejlesztések tervezése során fő szempont volt az ágazatok közötti arányosság megtartása. (Az időszak legjelentősebb fejlesztéseit a 3. számú melléklet mutatja.) Vagyoni helyzet alakulása a vagyonmérleg alapján A Baranya Megyei Önkormányzat negyedik ciklusát az önkormányzati vagyon értékének számottevő növekedése és a vagyon szerkezetének jelentős átrendeződése jellemezte. (A ciklus időszakának vagyonmérlegét az 4. számú melléklet tartalmazza.) Az önkormányzat eszközeinek összértéke 2005. december 31-én közel 14,9 milliárd forint volt, amely mintegy 3,7 milliárd forinttal (33,1 %kal) magasabb a 2002. év végi értéknél. Ezen belül a befektetett eszközök több mint 4,4 milliárd forinttal (56,8%-kal) növekedtek, míg a forgóeszközöknél 720,5 millió forint (21,3 %) csökkenés következett be. A 2002-2005 között megvalósult fejlesztések hatására mintegy 2,2 milliárd forinttal nőtt az önkormányzat eszközállománya, és ugyanilyen nagyságrendű növekedés származott a korábban értékben nyilván nem tartott önkormányzati ingatlanok felértékeléséből. ezer forint

Eszközök megoszlása 2002-2005. években

Befektetett eszközök összetétele 2002-2005

14 000 000

100% 90%

12 000 000

80% 70%

Befektetett eszközök

60% 50%

10 000 000

Üzemeltetésre átadott eszközök

8 000 000

Befektetett pénzügyi eszközök Tárgyi eszközök

6 000 000

40%

Forgóeszkö zök

30% 20%

Immateriális javak

4 000 000 2 000 000

10%

0

0% 2002

2003

2004

2005

2002

2003

2004

2005

A befektetett eszközök döntő részét a tárgyi eszközök és az üzemeltetésre átadott eszközök teszik ki. A tárgyi eszközökön belül a legnagyobb részarányt továbbra is az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok képviselik.


9

A tárgyi eszköz eszközcsoporton belül a legjelentősebb arányú (több mint 17-szeres) növekedés a beruházásoknál tapasztalható, amelynek értéke a 2002. évi 43 millió forinttal szemben 2005. év végén 751 millió forint volt. A támogatásból megvalósuló fejlesztések hatására bekövetkezett vagyonnövekedés a korlátozottan forgalomképes vagyon állományát bővítette, így annak értéke folyamatosan nőtt, miközben – az értékesítések hatására – a forgalomképes ingatlanvagyon egyre szűkült. A forgóeszközökön belül legszámottevőbb változás, hogy a pénzeszközök állománya 2002. és 2005. között folyamatosan – 2004-2005-ben különösen – összességében 496,5 millió forinttal (több mint 41 %-kal) csökkent. Továbbá 2005-re csökkent a követelések mérlegértéke is. Forgóeszközök megoszlása a 2002-2005. években

ezer forint

Forgóeszközök nagysága a 2002-2005. években

2 500 000

100% 80%

Egyéb aktív pénzügyi elsz.

2 000 000

Pénzeszközök

1 500 000

2002

60%

2003

2004

2005

1 000 000

40% Követelések

500 000

20%

0

Készletek

0% 2002

2003

2004

Készletek

2005

Követelések

Értékpapírok

Pénzeszközök

Egyéb aktív pénzügyi elsz.

A Baranya Megyei Önkormányzat eszközeinek forrása (az eszközök finanszírozása) kedvezőtlenül változott a 2002-2005 közötti időszakban. A saját tőke 2005-ben 11.523 millió forintos értékével 77,6%-ot képviselt a forrásokon belül, ami 0,3 %-kal alacsonyabb a 2002 évinél. A ciklus éveiben a saját tőke némileg kisebb ütemben nőtt, mint az eszközállomány, így az önkormányzat eszközeinek saját forrással való finanszírozása minimálisan csökkent. A gazdálkodási feltételek romlását jelzi, hogy a tartalékok összege 2002-2005 között 286,2 millió forinttal (több mint 41 %-kal) csökkent. ezer forint

ezer forint

Tartalékok alakulása 2002-2005. években

900 000

3 500 000

800 000

3 000 000

700 000

Kötelezettségek alakulása 2002-2005. években

Egyéb passzív püi elszámolások

2 500 000

600 000 500 000

2 000 000

400 000

1 500 000

300 000

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 000 000

200 000

Hosszú lejáratú kötelezettségek

500 000

100 000 0

0

2002

2003

2004

2005

2002

2003

2004

2005

A forrásokon belül a kötelezettségek (idegen források) állománya dinamikusan – összességében 1.151 millió forinttal, 65 %-kal – emelkedett 2002. és 2005. között. Ütemét tekintve legnagyobb mértékben a hosszú lejáratú kötelezettségek nőttek. A ciklusban befejezett beruházások és felújítások legnagyobb része központi támogatásból valósult meg, de évről-évre lényegesen nőtt a hitelből finanszírozott fejlesztés is. Így 2002. és 2005. között a beruházási és fejlesztési hitelállomány több mint 9-szeresére – 90,6 millió forintról 833,9 millió forintra – emelkedett. Az önkormányzat pénzügyi-gazdálkodási helyzetének kedvezőtlen irányú változása következtében a fejlesztési célú hitelállomány megsokszorozódása mellett a működés finanszírozását is csak hitel igénybevételével lehetett biztosítani, miközben számottevően (361 millió forintról 921 millió forintra) nőtt a szállítókkal szembeni kötelezettségállomány is.

10


Hitelállomány, adósságszolgálat, likviditási helyzet A fejlesztési hitelállomány a vizsgált időszakban egyenletesen, jelenősen emelkedett. Az önkormányzat 2003. december 31-i fejlesztési hitel állománya 321,3 millió forint volt (tájékoztatásul, ez az adat 2000-ben 28,1, 2001-ben 50,8, 2002-ben 90,6 millió forint volt). A következő években a növekvő tendencia egyre nagyobb abszolút nagysággal párosult, a 2004. év végi állomány 560,5 millió forint, a 2005. évi 833,9 millió forint volt. A hitel visszafizetés 2003-ban 36 millió forint, 2004-ben 67,9 millió forint, 2005-ben 123 millió forint, a kifizetett kamat összege 27,2 millió forint, 81,1 millió forint és 72,9 millió forint volt. A felhalmozási célú kiadások 2003-2005. években a költségvetési kiadásokon belül 8,8%-ról 9,4%-ra nőttek, miközben a felhalmozási célú bevételek az összes költségvetési bevételhez viszonyítva lényegében nem változtak, 0,1 százalékponttal csökkentek. A felhalmozási célú bevételeket az önkormányzat fejlesztési hitelekkel pótolta, ez okozta a fejlesztési hitelállomány 259,5%-os növekedését a 2005. évre a 2003. évhez viszonyítva. A működési hitel állomány is növekvő tendenciájú, de tendenciájának megítélésénél figyelembe kell venni, hogy 2003-ban csak rulírozó hitele, 2004-ben és 2005-ben csak folyószámla hitele volt az önkormányzatnak, vagyis adott év december 31-én előbbinél egy ténylegesen felvett hitel állománya, utóbbinál viszont csak egy fordulónapi állomány jelenik meg. Az önkormányzat (rulírozó)hitel állományának összege 2003. december 31-én 230 millió Ft volt, 2004. április 1-jén ezt az önkormányzat törlesztette, helyette kedvezőbb kamatfeltételekkel 600 millió forint (likvid)folyószámla hitelre kötött szerződést. Felvételére először 2004. április 8-án került sor, összege 30,5 millió forint volt. A legmagasabb mértékű folyószámlahitel igénybevétel december 18-án volt, ennek összege 288,8 millió forint, a december 31-i forduló napi hitel összege 65,6 millió forint volt. 2005. évben az önkormányzat 240 napon keresztül rendelkezett folyószámlahitellel. A hitel legkisebb összege 5,5 millió forint volt január 31-én, a hitel legnagyobb összege december 8-án 616,4 millió forint volt. Az átlagos hitelállomány összege az I. félévben 243,9 millió forint, a II. félévben 437,8 millió forint, éves szinten 304,8 millió forint volt. A folyószámlahitel 2005. december 31-én 276,8 millió forint volt. Az önkormányzat folyószámlahitel kamat terhe a 2003. évben 635 ezer forint, a 2004. évben 13 124 ezer forint, a 2005. évben 22 485 ezer forint volt. Az önkormányzat a kötelezettségvállalás felső határát 2003-ban 89,6%-ig, 2004-ben 92%-ig, 2005ben 87,5%-ig terhelte le.

millió Ft

Hitelállomány 2003-2005

Adósságszolgálat aránya az (OEP-től átvett pénz) nélküli működési bevételeken belül

1200 8%

1000

7% 6%

800 600 400

fejlesztési

5%

működési

4%

összesen

3% 2%

200

1%

0 2003

2004

2005

0% 2003

2004

2005

2006

Az önkormányzat adósságszolgálata az OEP-től átvett pénzek nélküli működési bevételekre vetítve a vizsgált időszakban nőtt. A költségvetési bevételek és kiadások különbözetét nézve, külön kezelve az adósságszolgálat kiadásait, arra a megállapításra juthatunk, hogy 2004-ig a folyó bevételek fedezetet nyújtottak a kiadásokra az adósságszolgálat kiadásaival együtt, 2005-ben azonban már az adósságszolgálat kiadásai nélkül is negatív az egyenleg.


ezer Ft

11

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete 2003-2006

1 000 000 500 000 0 2003

2004

2005

2006

-500 000 -1 000 000 -1 500 000 -2 000 000 költségvetési bevételek és kiadások (függő, átfutó, kiegyenlítő nélkül) különbözete költségvetési bevételek és a kiadások (adósságszolgálat kiadásaival együtt) különbözete

A költségvetés egyensúlyának javítása érdekében tett intézkedések A költségvetés egyensúlyának biztosítása, a pénzügyi helyzet javítása, a költségtakarékosság érdekében, a változó feltételrendszerhez igazodóan a képviselőtestület folyamatosan döntéseket hozott a feladatellátás racionalizálására vonatkozóan. Különösen az intézményrendszerben következtek be jelentős változások a ciklus ideje alatt. A szervezeti változásokkal párhuzamosan egyéb takarékossági intézkedések is születtek. 2003-ban intézkedési tervet fogadott el a testület, mely feltárni igyekezett a feladatellátásban rejlő tartalékokat, a bevételek növelésében és a kiadások csökkentésében rejlő lehetőségeket. Ennek eredményeként az üres álláshelyek megszüntetésével, tervezett álláshely növekmények zárolásával 116,4 millió forinttal csökkentek a kiadások. Továbbá 106,8 millió forint megtakarítás született a pécsi székhelyű intézmények tervezett gazdasági integrációja helyett megvalósuló zárolások eredményeként. 2004-ben a struktúra átalakítás, átszervezések eredményeztek 93,3 millió forint megtakarítást. 2005-ben szervezési és egyéb költségvetési intézkedések hatására 161,6 millió forint kiadással csökkent az eredeti költségvetés. 4.

Az önkormányzat pénzügyi helyzete 2006-ban, gazdálkodása az első félévben

A 2006. évi költségvetés készítésekor az önkormányzat adósságszolgálata növekedésének elkerülése érdekében a fő szempont a működési hitel kb. 1.000 millió forintos szinten tartása volt, ami jelentős megtakarítási kötelezettséget rótt a feladatellátási struktúra valamennyi résztvevőjére. Ennek érdekében csökkentek a hivatal és a közgyűlés működési jellegű kiadásai, a képviselői tiszteletdíjak és a külső bizottsági tagok természetbeni juttatási, a hivatali dolgozók létszáma, az illetményen kívüli juttatások, a nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő kiadások, az önkormányzat által nyújtott támogatások. Összesen a Hivatal költségvetésében előirányzott megtakarítás mintegy 350 millió forint volt. Továbbá jelentősen csökkentek az intézményi feladatellátásra fordítható források, mellyel összefüggésben racionalizálási intézkedések váltak szükségessé. E racionalizálási intézkedések feladatok csökkentését, néhol elhagyását, létszámleépítést, szervezeti átalakításokat, takarékossági programot, bevétel bővítést foglaltak magukba, összességében 171 álláshely megszüntetésével, a személyi juttatások és járulékok előirányzatának 436 millió, a dologi kiadások 61 millió és az ellátottak pénzbeli juttatásainak 6 millió forintos csökkenésével, valamint az intézményi bevételek 118 millió forintos emelésével jártak. Mindezen intézkedésekkel párhuzamosan az integráció vezérelve mellett strukturális átalakításokra vonatkozó munkafolyamatról döntött a testület. Továbbá az intézmények keretszámainak csökkentése, a működési struktúra rövid távú racionalizálása mellett az önkormányzat célul tűzte ki az Európa Kulturális Fővárosa 2010 projekthez kapcsolódó megyei feladatok, valamint hosszú távú intézményfejlesztési, feladatellátási, megyei fejlesztési stratégia megvalósítását, melyhez a Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő üzletrészének eladásából származó forrást, illetve ennek pályázati többletforrás bevonására történő felhasználását jelölte meg. A költségvetés célkitűzéseihez kapcsolódó feladatok végrehajtása megtörtént, a megtakarítási intézkedések teljesítésének ellenőrzése, hatásának (hozadékának és a hozzá kapcsolódó kiadásoknak) nyomon követése folyamatosan történik.

12


A létszámleépítéseket az intézmények döntően márciusban, áprilisban végrehajtották, kivételt néhány eset képez, ahol táppénz miatt, nyugdíjazáshoz, prémium évekhez, speciális esetekhez kapcsolódóan későbbi időpontban történt/történik meg a szükséges intézkedés. A teljes tervezett létszámkeret csökkenés – a felmentési idők letöltését követően – csak év végére mutatható ki, a vizsgált I-VI. hónapban 104 álláshely szűnt meg, a megtakarítás aránya 31 % volt. A költségvetés céltartalékában egyszeri terhekre tervezett (évközben 310 millió forintra emelt előirányzat) 47 %-a, 146 millió forint épült az intézmények költségvetésébe az I. félévben. A létszámcsökkentési pályázat I. ütemében 90 millió forintot igényelhetett csak önkormányzatunk, mivel a felmentési idő fele, a szabadságmegváltás és a jubileumi jutalom központi forrásból nem támogatható. A tervezett dologi megtakarításokból 17,1% valósult meg, a kiadás csökkentő intézkedések e téren is megkezdődtek, hatásuk jellemzően csak a második félévben lesz érezhető. A tervezett többletbevétel realizálása – a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kivételével – szintén megvalósulhat év végéig, az I. félévben 30 %-a teljesült. Feladat átszervezéssel, költségtakarékossági intézkedésekkel és közalkalmazottakat érintő munkáltatói döntésekkel, nagy szakmai és gazdálkodási fegyelemmel, sok többletmunkával, az önkormányzattal együttműködve az intézmények döntő többsége teljesítette és folyamatosan teljesíti a költségvetésben rá rótt feladatokat. Megtakarítási csomagjaikat (nem számolva az előre nem tervezhető kiadásnövelő tényezőkkel) 3 intézményt kivéve várhatóan év végéig közelítően teljesítik az intézmények. A gazdasági integrációkról 2006. július 1-jei hatályú döntéseket hozott a testület. Létrejött a pécsi székhelyű közgyűjteményi és közművelődési intézményeinek gazdasági integrációja a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága gesztorságával, valamint a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ és a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja, továbbá a középiskolák bázisán az egy székhelyen (településen) működő közoktatási intézmények gazdasági integrációja. (A 23-ból összesen 17 intézmény volt érintett e változásokban.) A testület 2006. július 4-i ülésén döntés született a Baranya Megyei Önkormányzat Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő részvénycsomagjának értékesítéséről. Az ügylet jelenleg folyamatban van, amely várhatóan 1.650 millió forint bevételt fog jelenteni a II. félévben az önkormányzatnak. Az önkormányzat bevételeinek I. félévi teljesítése A Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évi költségvetésének mérlegfőösszege 17.926 millió forint, az eredeti 16.608 millió forintról 7,9 %-kal emelkedett. A tervezett költségvetési (hitel és függő átfutó nélküli) bevételekből az I. félévben 50,2 %, 8.122 millió forint teljesült. (Az önkormányzat 2006. I. félévi teljesítésének pénzforgalmi mérlegét az 5. számú melléklet mutatja.) millió forint

millió forint

Intézményi bevételek I. félévi teljesítése

5 000

5 000

előirányzat

4 000

57% 3 000

I. félévi teljesítés 57%

előirányzat

4 000

I. félévi teljesítés 56%

3 000

2 000 1 000

Hivatal bevételeinek I. félévi teljesítése

6 000

6 000

2 000

39%

49% 67%

89%

1 000

23%

0 Működési

Fenntatrói

Egyéb

bevételek

támogatás

támogatások,

tőke jellegű

támogatás

bevételek

értékű bevételek

Felhalmozási és P énzmaradvány

30%

34%

24%

0 Illeték

Központi támogatások

Egyéb műk. és Felhalmozási és P énzmaradvány támog. értékű

tőke jellegű

bev.

bevételek

Hitel

(Az időarányos teljesítés értékelésekor tekintettel kell lenni arra, hogy az előirányzatok a május végéig beterjesztett változásokat tükrözik, míg a beszámolási időszak teljesítési adatai már közel egy hónappal későbbiek, továbbá hogy a Baranya Megyei „Zsigmondy Vilmos” Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház Harkány 2 havi működése – a 100 %-os előirányzat teljesítés következtében – szintén torzítja az adatokat. Az elemzés során korrigáltunk a függő, átfutó, kiegyenlítő tételekkel.)


13

Az önkormányzat legjelentősebb saját bevételéből, az illetékbevételből az I. félévben 1.077 millió forint folyt be, ami az előirányzat 48,8 %-a. Ez az időarányostól ugyan 26 millió forinttal elmarad, de a tavalyi év hasonló időszaki adatánál 125,6 millió forinttal magasabb. Az egyéb működési bevételek - melynek 96 %-a az intézményeknél realizálódott - nagysága az I. félévben 911 millió forint volt. Ebből a működési célra tervezett pénzeszköz átvétel teljesítési aránya 21 %-os, az alaptevékenységhez kapcsolódó bevételeké 54 %-os. A központi forrásokból az SZJA, a normatív állami hozzájárulás és a normatív kötött támogatások előre meghatározott ütemezés szerint érkezik, az I félévben 54 % körüli nagyságot folyósítottak. A címzett és CÉDE támogatások 64-67 %-ának lehívására került sor. Közel 80 millió forint (központosított támogatás, céltámogatás) előirányzat 100 %-ban az I. félévben meg is érkezett. Jelentős elmaradás mutatkozik a támogatásértékű bevételeknél, a működési célú I. félévi teljesítési aránya 22,6 %, a fejlesztésié 1,9 %. E jogcímeken a II. félévben várt előirányzat összege 317 millió forint. A 2006. évi költségvetésben a felhalmozási és tőke jellegű bevételek módosított előirányzata (ingatlanértékesítésből és bérleti díjbevételből) 165 millió forint, amely 2006. június 30-ig 38 %-ban teljesült. (A hivatalnál, ahol e bevétel 99 %-a tervezett, ez az arány alacsonyabb, 30 %-os.) Bár az időarányostól való eltérés jelentős, a ténylegesen befolyt bevétel (49 millió forint) közel azonos a tavaly I. félévben realizált összeggel. A felhalmozási célra átvett pénzeszköz kicsivel meghaladja a félévre tervezett értéket. Az előző évi pénzmaradványból 89 %-ot (342 millió forintot) használtak fel az intézmények, 34,2 %-ot (39 millió forintot) a Hivatal az I. félévben. A továbbadási (lebonyolítási) célú 640 millió forintos bevételi (és ugyanekkora kiadási) előirányzat a Dráva projektben szereplő többi partner felé fizetendő összegeket, illetve ezek forrását tartalmazza, teljesítés az I. félévben ezeken a tételeken nem volt. Az önkormányzat kiadásainak I. félévi teljesítése millió forint

Hivatal kiadsainak I. félévi teljesítése

9 000

előirányzat

1 000

8 000

I. félévi teljesítés

7 000

800 600

Intézményi kiadások I. félévi teljesítése

millió forint

1 200

6 000

48%

5 000

40%

400

37%

200

előirányzat 52%

I. félévi teljesítés

4 000

79%

3 000

50%

55%

2 000 1 000

57%

0

103%

0 Személyi

Dologi

juttatások és

kiadások

járulékok

Speciális célú támogatások

Felújítás

Beruházás

Hitel

Általános

törlesztés

tartalék

Céltartalék

Személyi juttatások és járulékok

Dologi kiadások


42% Ellátottak juttatásai

23% Felhalmozási kiadások

Intézmények Az intézményi kiadások 53 %-ban teljesültek, 6.799 millió forintot tettek ki. A féléves teljesítésben a személyi jellegű kiadások és járulékok 63,7 %-os, a dologi kiadások 32,1 %-os részarányt képviseltek, és 1,8, illetve 5,5 %-kal haladták meg az időarányos előirányzatot. A személyi juttatások előirányzata a 13. havi illetmények/egy havi külön juttatások, a létszámcsökkentések végrehajtásához kapcsolódó egyszeri terhek lehívása, valamint a július 3-án esedékes illetmények júniusi kifizetése hatásának kiszűrése után nagyjából időarányosnak tekinthető. A létszámleépítésekhez kapcsolódó egyszeri terhekre várhatóan az előirányzott összegnél többre lesz szükség. Amennyiben a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kiadásai között szereplő M6-M60-as út baranyai nyomvonalának régészeti feltárásához kapcsolódó kiadásokkal korrigálunk a dologi kiadások teljesítésének aránya 63 %-os. A dologi kiadások teljesítését - tekintettel arra, hogy az eddigi gyakorlattól eltérően valószínűsíthetően nem lesz bérmegtakarításból átcsoportosítható fedezet, nagyon kevés intézménynél van felhasználható szabad pénzmaradvány és várhatóan a kormányzati egyensúly programhoz kapcsolódóan többletkiadások keletkeznek - szükséges lesz folyamatosan nyomon követni és a reális hiányt év végén kezelni.

14


Mind a személyi, mind a dologi kiadások esetében a 2006. I. félévi teljesítési arány magasabb a 2004. és a 2005. év hasonló adatánál. A felhalmozási célú kiadások 23,2 %-a valósult meg az I. félévben, ami 96 millió forint. Ez összefüggésben van a fejlesztési célú hitel augusztusi lehívhatóságával, az I. félévben csak a legszükségesebb, illetve a saját forrásból tervezett fejlesztések valósultak meg. Hivatal A hivatal költségvetésének összes kiadási előirányzata 4.508 millió forint, ebből 30,5 % került felhasználásra. A kiadások 32 %-át a személyi juttatások és annak munkáltatókat terhelő járulékai képezik. A felhasználás csak kismértékben marad el az időarányostól (47,5 %, illetve 47,7 %), ami egyrészt a II. félévben esedékes egyszeri juttatások kifizetésével, másrészt a kifizetett juttatások feladásából eredő, későbbi technikai átvezetéssel indokolható. A dologi kiadások előirányzatának felhasználása 37 %-os. Az időarányos teljesítéstől való elmaradás döntően a projektek dologi jellegű kiadásainál jelentkezik. A speciális célú támogatások teljesítése összességében 50 %-os. A speciális célú pénzeszköz átadásokról szóló határozatok, megállapodások végrehajtása a meghatározott határidőknek megfelelően történik. A hivatal felújítási feladatainak fedezetére elkülönített 45 millió forint 57 %-a fogyott el az I. félévben a költségvetésben meghatározott célokra. Az 1.029 millió forint beruházásokra és a 10.931 ezer forint egyéb felhalmozási célú kiadásokra fordítható módosított előirányzatából – 40,1 %-os igénybevétel mellett – 417 millió forint felhasználása valósult meg az év első felében. Hitelállomány, adósságszolgálat, likviditási helyzet 2006. június 30-án az önkormányzat hitelállománya 1.164.424 ezer forint volt. A folyószámla hitel a fejlesztési célú hitel

január 1-én január 1-én

276.819 ezer Ft, június 30-án 833.894 ezer Ft, június 30-án

427.459 ezer Ft, 736.965 ezer Ft volt.

A 2006. június 30.-i fejlesztési célú hitelállomány részletezése az alábbi: - a 2003. évi beruházási-felújítási feladatokra 98.637 ezer forint; - a Harkányi Gyógyfürdő Rt. törzstőke emelésére 40.000 ezer forint; - a 2004. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 298.844 ezer forint; - a 2005. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 396.413 ezer forint. Az önkormányzat adósságszolgálata (törlesztés és kamat) az I. félévben 424.388 ezer forint volt. A hitel visszafizetésre tervezett 470.677 ezer forint 79,4 %-ban, 373.747 ezer forint összegben teljesült, ebből a 2005. év december 31. nappal igénybevett működési, likvid hitel visszafizetése 276.818 ezer forint, a fejlesztési célú hitel törlesztés 96.929 ezer forint. Összesen 50.641 ezer forint kamatot fizetett az önkormányzat az I. félévben (dologi kiadás), az előirányzat teljesítése 39 %-os. Ebből a működési célú hitel kamata 19.268 ezer forint, 31,1 %-a a tervezett összegnek. A fejlesztési célú hitel kamata 29.965 ezer forint, az egészségügyi gépek lízingjéé 1.408 ezer forint, utóbbiak esetében a felhasználás időarányos. Az önkormányzat gazdálkodásában – a folyószámla hitelkeret folyamatos igénybevétele mellett – likviditási problémák az I. félévben nem voltak, a költségvetési gazdálkodás fegyelmezettsége, a likvid hitel nagysága és az eljárástechnikai intézkedések következtében a helyzet nem romlott. A gondok elkerülése érdekében a kis-kincstári rendszer szigorítására, valamint a kiadási előirányzatok szigorúbb ütemezése, időbeli elosztására, bontására került sor.


15

A folyószámla hitelállomány adott fordulónapon, június 30-án 427.459 ezer forint volt, az átlagos folyószámlahitel állomány júniusban csaknem elérte a 800 millió forintot és folyamatosan növekvő tendenciát mutat. 5.

A választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációk, kötelezettségek

Az előzőekben vázolt trendek következtében az önkormányzat feladatellátását (2005-től) már reálértékben jelentősen szűkülő bevételekből kell megvalósítani. A működési célú – szabad felhasználású központi források 2005-ben és 2006-ban már csökkenő tendenciájának megváltozására nem lehet számítani, az ingatlan értékesítés bevételeiből sem várható jelentős forrás növekedés, és a ciklus végére nagy mértékben elfogytak a tartalékok. Mivel jelenleg az önkormányzati gazdálkodás forrás oldalról szabályozott, a bevételek csökkenése jelentősen behatárolja a feladatellátás, a gazdálkodás mozgásterét. A kiadások viszont egyrészt magából a feladatellátási struktúrából, másrészt a gazdálkodás reálfolyamataiból következően nagy részben determináltak, ezen belül jelentősen nő az adósságszolgálat. A költségvetés egyensúlyának biztosítása, a pénzügyi helyzet stabilitása érdekében a 2003-2005-ös években folyamatosan intézkedések történtek a feladatellátásban rejlő tartalékok feltárására, a költséghatékonyság növelésére, külső források bevonásának bővítésére. Az intézményi tartalékok, a teljes struktúra változatlan fenntartása mellett kimerültek, az egyes költségvetések további megtakarítási lehetőségeket nem tartalmaznak. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a költségvetés, illetve annak módosításai keretében az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998.(XII. 30.) Korm. rendelet 29. § (1) bekezdésének g) pontjának előírása alapján - jóváhagyta a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban, melynek részletezését (2009-ig) a 6. számú melléklet tartalmazza. A vállalt kötelezettségek nagysága 2007-ben 2.346.605 ezer forint, 2008-ban 618.601 ezer forint, 2009-ben 597.847 ezer forint, ebből átvett pénzeszköz vagy központi forrás fedezettel 2007-ben 514.835 ezer forint, 2008-ban 9.713 ezer forint szerepel. Az elkötelezettségek időtávja változó, a leghosszabb kezességvállalás 2021-ig tart, a hitelekhez 2016-ig kapcsolódik fizetési kötelezettség, vannak határozott időre szóló és vannak határozatlan idejű szerződéseken alapuló előírások. (A működési célú likvid hitelhez kapcsolódó adósságszolgálat az adott év költségvetésének elkészítése után kerül a következő év kötelezettségei közé, így a táblázatban ezzel összefüggésben csak 2007-ben szerepel adat.) Közgyűlési döntések alapján a fő kiadási tételek:

az önkormányzati feladatellátásban megállapodások, szerződések alapján résztvevők támogatása,

a felvett hitelek adósságszolgálatai (kamat és törlesztés fizetés),

az európai uniós és hazai pályázati forrásokkal megvalósuló projektek költségvetései,

az egyedi döntésen alapuló fizetési kötelezettségek,

a kezességvállalások.

Az önkormányzati feladatok ellátásban megállapodások, szerződések alapján résztvevők esetében a megállapodások, szerződések a támogatás mértékét is meghatározzák.

A Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület Pécsi Területi Szervezetével 2009. február 28-ig kötött ellátási szerződés keretében az egyesület különleges ellátást biztosító lakásotthonában, 10 férőhely erejéig gyermekvédelmi szakellátás keretébe tartozó feladatot vállalt át. A szerződés értelmében biztosított támogatás a feladat ellátásához kapcsolódó,a mindenkori költségvetési törvényben meghatározott normatív állami hozzájárulás fele.

Pécs Megyei Jogú Várossal fogyatékos személyek átmeneti elhelyezésére – 5 férőhely igénybevételére – határozatlan időre kötött ellátási szerződést az önkormányzat, a támogatás a mindenkori költségvetési törvényben meghatározott normatív állami hozzájárulás 50 %-a.

16


A Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvány 6 férőhely erejéig a gyermekvédelmi szakellátásba tartozó, pszichoaktív szerekkel küzdő gyerekek ellátását vállalta át az önkormányzattól. A támogatás mértéke 145.000 Ft/hó/fő, a szerződés 2010 március 10-ig szól.

A Baranya Megyei Önkormányzat, a Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége és a Baranya Megyei Diáksport Tanács között háromoldalú feladatellátási szerződés jött létre az önkormányzat jogszabályban meghatározott testnevelési és sportszervezési feladatainak részbeni átadásáról. A szerződés határozatlan időre szól, a támogatás összege minden évben az előző év, mint bázis KSH által közzétett hivatalos fogyasztói árindexszel növelt összege. A számítás kiinduló támogatása a 2005. évi 23.700 ezer forint.

A Baranya Ifjúságáért Kht-val határozatlan időre szóló – az önkormányzati törvényben meghatározott, a felnövekvő generáció tudását, ismereteik bővítését, életfeltételeik megteremtését, szocializációjuk megvalósulását és nyugodt, biztonságos felnőttkoruk elérését segítő megyei feladatok ellátására kötött – szerződés a támogatást szintén az előző év inflációval növelt összegében határozta meg, a 2002. évi 5.000 ezer forint bázisán.

Ezek aránya a 2007. évi elkötelezettség 1,6 %-át, 37.483 ezer forintot tesz ki. Vannak olyan támogatások (pl. Bursa Hungarica, Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás, Egészségügyi Konzorcium, Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács), amelyekről az adott évi költségvetési kondíciók függvényében határoz a testület, ezért a táblázatban nem számszerűsíthetők. A hitelekkel összefüggésben 2016-ig vannak elkötelezettségei az önkormányzatnak. A 2003-2005. évi időszakban felvett fejlesztési hitelek még visszalévő (2007-2016-os) törlesztése összesen 640.037 ezer forint. Kamatterhe 2007-ben 43.784 ezer forint, ezt követően folyamatosan csökkenő tendenciájú. A 2006. évi fejlesztési hitel felvételhez kapcsolódó szerződés megkötésére 2006. augusztus 11-én került sor. A hitelszerződés összege 534.483 ezer forint, mely 10 évre szól, lejárata 2016 december 15. Törlesztése – türelmi idővel – 2008. március 5-én kezdődik meg, az aktuális BUBOR és EURIBOR alapján a hitelösszeg 90%-a jelenleg 4,2 %-kal, 10 %-a pedig 7,4 %-kal kamatozik. A kamatfizetés a felvétel napjától esedékes. (A hitelfelvétellel kapcsolatos változások a szeptemberi költségvetés módosítás keretében fognak megtörténni, a 7. számú melléklet még a júniusi költségvetés módosítás érvényben lévő adatait tartalmazza.) A működési célú likvid folyószámlahitel december 31-i állományának visszafizetésével és a kamatterhek törlesztésével, összesen a 2007-es évet terhelően 1.177.834 ezer forinttal számol a költségvetés. Mind az intézmények, mind a Hivatal feladatellátásában jelentős feladat az európai uniós forrással megvalósuló projektek bonyolítása, melyek jellemzően több éven átívelő, speciális pénzügyi, elszámolási, költségvetési vonzattal járó tevékenységek. (Ezeket a 2/a.- b. számú mellékletek mutatják tételesen.) A Baranya Megyei Önkormányzat az Orfű Pécsi-tó Regionális Fejlesztő és Üzemeltető Kht. részére a „Mecsek Gyöngyszemei a Jakab hegytől a Völgységi patakig” projekt hitelfelvételéhez kötődően a 2006-2018 években (legfeljebb) 38.000 forint támogatást biztosít. Címzett támogatással folyik a Zsolnay Múzeum rekonstrukciója, melynek 2007. évi üteme 198.362 ezer forint, a hozzá kapcsolódó saját forrás igény 21.170 ezer forint. Két beruházás (2 ütemben) valósul meg CÉDE támogatással, a Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona Helesfa nyílászáró cseréje és a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó konyhai szennyvízhálózat és padozat cseréje 5.050 ezer forint 2007-es kiadási elkötelezettséggel, melyhez 2.050 ezer forint a saját forrás szükséglet. Szerződés alapján munka és tűzvédelmi feladatokra (határozatlan ideig) évi 276 ezer forint, a Hivatal ISO auditjának évenkénti felülvizsgálatára 320 ezer forint fedezet biztosítása szükséges. Az önkormányzat kezességvállalása évi 350 millió forint. Ebből 2012-ig, 100 millió forint összegig a Harkányi Gyógyfürdő Rt. Széchenyi terv keretében benyújtott pályázat banki fedezetére, 2009-ig ugyancsak 100 millió forint összegig az Air Horizont Pécs-Pogányi Repülőtér Fejlesztéséért Kht. által üzemanyagtöltő állomás létesítésére benyújtott pályázathoz a Dél-dunántúli Regionális Fejlesztési Tanácsnál vállalt kezességet az önkormányzat.


17

A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 98/2006. (VII. 4.) Kgy. határozatával előzetes készfizető kezességet vállalt a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. által a Baranya Megyei Önkormányzat tulajdonában lévő Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomag megvásárlásához felveendő hitelre, maximum évi 150 millió forintra. A kezességvállalás időtartama 15 év, 2021-ig tart. A Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek tartozásállománya 2006. július 31-én 737.289 ezer forint volt. Ebből: Intézmény Baranya Megyei Kórház ebből 50 napnál hosszabb Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona Old

Összeg (ezer forint) 737.164 331.275 125

A Baranya Megyei Kórház adósságállománya jelentősen növekszik (januárban 278.516 ezer forint, márciusban 432.196 ezer forint, júniusban 618.187 zer forint volt), és ebből dinamikusan nő az 50 napnál hosszabb tartozás. Az egészségügy finanszírozásban bekövetkezett változások a kórház likviditási helyzetét a II. félévben tovább ronthatják. Az önkormányzat átlagos folyószámlahitel állománya augusztusban 960.577 ezer forint volt, augusztus 3-ától a napi állomány 1 milliárd feletti, augusztus 17-én közelítette a maximális értéket. Az önkormányzat kintlévőségeinek állománya 2006. augusztus 16-án az alábbi: Ingatlan eladásból és bérbeadásból származó hátralékos vevőtartozás Területfejlesztők és Polgármesterek Klubja KHE. (2003. 05.15.-től 2 havi) tartozása Sárosi Tamás Komló-Mecsekjánosi kastély eladásából származó meghiúsulási kötbértartozása (2003. 04. 10.-i fizetési határidővel), mely peresítés alatt áll Baranya Megyei Autóközlekedési Tanintézet Pécs, Hengermalom u. 4. áprilisaugusztus havi (466.226,- Ft/hó) bérleti díja Összesen:

Összeg (forint) 12.660

Pécs, 2006. augusztus 25.

Lászlóné dr. Kovács Ilona s.k. megyei főjegyző

1.000.000 2.331.130 3.343.790

18


1. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat 2002-2005. évi pénzügyi mérlegének teljesítése, valamint a 2006. évi eredeti előirányzat ezer forint Sorszám 1.

2.

3. 4.

5. 6. 7. 8. 9. 10.

1.

2.

Megnevezés BEVÉTELEK Működési bevételek Intézményi működési bevételek Alaptevékenység bevételei Egyéb különféle bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzat sajátos bevételei Illetékek Átengedett központi adók Egyéb sajátos bevételek Támogatások Normatív támogatások Normatív kötött felhasználású támogatások Címzett támogatás Címzett támogatás előző évi maradványa Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás Céljellegű decentralizált támogatás Központosított támogatás Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel Ebből: OEP-től átvett pénzeszköz Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Támogatási kölcsönök visszatérülése Értékpapírok bevételei Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Kamat Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételi főösszeg (1-9): Hitelműveletek bevételei Működési célú hitel Fejlesztési célú hitel Hitelműveletek bevételei összesen (10): Bevételek együtt (1 - 10): KIADÁSOK Intézmények kiadásai - ebből: - személyi juttatások - munkaadókat terhelő járulékok - dologi kiadások - ellátottak pénzbeli juttatásai - speciális célú támogatások - felújítási kiadások - beruházások - egyéb kiadások - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: - személyi juttatások - munkaadókat terhelő járulékok - dologi kiadások - speciális célú támogatások - felújítási kiadások - beruházások - egyéb kiadás: - céltartalék - általános tartalék - hitel visszafizetés - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen (1 - 2):

2002. évi teljesítés




2005/2002 (%)

2006. évi eredeti előirányzat

504 569 450 911

557 757 417 522

586 235 509 941

617 337 682 564

122% 151%

714 650 535 196

199 1 259 485 2 105 865

4 234 1 747 162 1 823 922 28 529

14 720 2 020 414 2 306 682 55 147

631 2 146 413 2 229 717 99 142

317% 170% 106%

2 182 007 2 546 023

852 754 217 167 185 168 250 221

2 041 199 148 540 207 560 89 052

2 185 762 144 785 6 244 50 521

2 078 706 176 046 351 237 317 228

244% 81% 190% 127%

1 549 950 116 416 506 230 18 500

5 100 1 339 329 505 759 086 4 262 600 4 030 411 292 064

3 000 46 443 104 731 5 410 817 4 894 500 239 728 6 312

239

3 000 948 104 893 150 845

3 000 6 000 149 193 101 098

59% 448% 45% 13%

3 000 164 832

5 266 061 4 859 413 147 043 8 109 6 500

5 705 917 5 046 900 190 173 9 644

134% 125% 65%

5 747 854 5 303 048 980 411

0%

467 201 732 152 986 520 496 811 46 271 31 952 41 599 15 263 424 913 137 439 -113 429 -22 350 12 414 657 13 778 051 14 482 540 15 353 770

106% 33% -5% 124%

15 131 814

230 000 65 594 276 818 90 626 268 637 307 144 396 414 90 626 498 637 372 738 673 232 12 505 283 14 276 688 14 855 278 16 027 002

437% 743% 128%

1 013 674 462 483 1 476 157 16 607 971

8 994 693 11 058 867 11 806 903 12 862 398 3 823 538 5 340 903 5 784 637 6 130 440 1 293 386 1 725 564 1 837 918 1 936 652 3 152 867 3 415 278 3 758 171 4 053 641 62 637 74 387 76 253 89 171 66 681 34 537 39 693 88 812 88 224 96 277 104 099 120 676 232 634 272 582 330 002 396 962 7 610 3 053 3 123 274 726 91 729 -126 923 42 921

143% 160% 150% 129% 142% 133% 137% 171%

12 544 516 6 262 893 1 914 691 2 943 083 88 743 136 451 91 923 1 106 732

2 861 138 585 371 179 738 270 677 515 286 20 789 852 772

98% 138% 126% 127% 82% 100% 90%

2 295 342 716 492 203 932 336 604 422 888 46 337 519 239

2 423 149 732 693 202 874 438 907 459 682 47 584 270 976

2 798 099 807 116 225 618 344 185 423 996 20 739 769 268

234 035 37 957 297 943 188 572 202 470 11 893 -27 510 18 605 11 855 831 13 354 209 14 230 052 15 660 497

66 745

16%

81% 9% 132%

4 063 455 857 194 234 268 435 112 290 338 43 825 853 649 778 392 100 000 470 677 16 607 971


19 2/a. számú melléklet

A Baranya Megyei Önkormányzat sikeres európai uniós pályázatai 2003-2006-ban ezer forint Sorszám

Projekt megnevezése

Projekt futamideje

BMÖ szerepe a projektben

Ebből a BMÖ költségvetése

A projekt összköltségvetése

Önrész 1.

2. 3.

4.

5. 6. 7. 8.

9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Kisérleti Kisprojekt Alap Védelmei igazgatási, katasztrófa védelmi határmenti együttműködés HU 2002/000-180-03-01/4 HU-CRO/02/249 Komplex kulturális, turisztikai együttműködés Pécs, Eszék, Baranya és Eszék Baranya között INTERREG III/A Az Információs társadalom fejlesztési stratégia alkotása - @ccess INTERREG III/A Határon átnyúló gyógynövénygyűjtőtermelő és felvásárló hálózat kiterejesztése a határmenti térség gazdaságának fejlesztése érdekében HERBÁL-NETWORK INTERREG III/A „Gazdaságfejlesztési együttműködési lehetőségek feltárása Baranya Megyében és az Eszék-Baranyai Zsupánságban” pályázat (INTERREG III/A) Dráva vízgyűjtő medence - pályázat (INTERREG III/B) Matrioska-AAP - pályázat 5C39 INTERREG III/B) HealthClusterNet „Egészségügyi klaszter -Hálozat 4W138N (INTERREG III:C) Minőség Módszertan Európai Kulturális és Történelmi Városok, Térségek Fenntartható Fejlődéséért - Qualicities INTERREG III/C „Baranya Paktum" RoP-3.2.1. -2004-10-0004/33 pályázat DRÁVA I. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése DRÁVA II. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése DRÁVA III. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése Társadalmi változások=Esély EQUAL "Támasz-pont" hajléktalan személyek nappali ellátó rendszerének fejlesztése HEFOP.4.2 Összesen:

lejárt

24 400

Támogatás 6 100

2006.03.01.2007.08.31.

gesztor

52 185

1 330

33 759

2006. 05.01.2007.08.31

gesztor

51 966

2 500

32 625

2005.12.01.2007.08.20.

támogatott partner

65 650

0

330

2005.07.01.2006.06.30.

kedvezményezett partner

11 750

1 200

10 550

partner

28 000

978

2 486

támogatott partner

12 500

3 125

9 375

partner

19 645

4 912

2004.11.01.2006.04.30. 2005.07.012007.12.31 2005.04.01. -2007.12.31.

támogatott partner 2005.07.012007.12.31 2006. 03 272008.03 31 2006. 03 272008.03 31 2006. 03 272008.03 31 2005.07.01.2007. 2006 07 012007.12.31

Az önkormányzat költségvetésében nem jelenik meg támogatás: ROP- 1.1.2-2004-07-0010/33 2004. nov.1. Pécs Világöröksége Turisztikai Vonzerő 2006. nov. Fejlesztése Mecsek Gyöngyszemei a Jakabhegytől a 2006. 03. 27.2. Völgységi patakig ROP Turisztikai 2008. 03. 31. Vonzerő fejlesztése PANNON-TISZK létrehozása és mű2005. 07. 01.3 ködtetése a szakképzés hatékonyságának 2007. 12. 31. nöevelése érdekében HEFOP 4.1.1. PANNON-TISZK létrehozása és mű2005. 07. 01.4 ködtetése a szakképzés hatékonyságának 2007. 12. 31. nöevelése érdekében HEFOP 3.2.2. Három folyó kerékpáros túraútvonal lét- 2006. 01. 01.5. rehozása Interreg III/A 2007. 08.

14733 13 315

gesztor

27 987

0

27 987

gesztor

539 119

842

32 854

gesztor

345 639

444

17 314

gesztor

73 586

1 840

71 746

támogatott partner

245 000

gesztor

254 300

8 300

239 000

1 751 727

25 471

510 430

kedvezményezett

1 500 000

0

0

partner

1 051 848

27 539

0

partner

681 897

0

0

partner

351 800

0

0

partner

57 238

1 500

0

12 989

20

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 2/b. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek európai uniós projektjei ezer forint Bevétel

Sorszám

Megnevezés

Támogatást biztosító megnevezése

1.

Baranya Megyei Gyógyfürdőkórház Harkány Rehabilitációs Központ kialakítása

2.

Baranya Megyei Önkormányzat "Kastélypark" Módszertani Otthona Görcsöny "Társadalmi befogadás elősegítése a szociális területen dolgozó szakemberek képzésével" HEFOP

3.

4. 5. 6.

Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács E-tartalom tananyag fejlesztés Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács Pedagógus továbbképzés Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja "Leonardo da Vinci" Projekt Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Culture 2000 Összesen:

HEFOP

Kiadás Előbbiből 2006. évi támogatás

2005. évben

2006. évben

Önrész

Támogatás összesen

66 949

963 033

914 855

25 291

901 692

18 705

10 725

8 695

10 010

PHARE - ESZA

1 132

10 017

2 113

7 155

3 995

PHARE - ESZA

1 217

9 881

2 085

3 852

4 746

69 298

5 352 11 250 1 018 238

1 645 3 750 935 173

784 3 935 49 712

2 993 3 565 927 001

MOSAIK - Graz English heritage

További években 102 198

1 575 3 750 107 523


21 2/c. számú melléklet A Hivatal hazai forrásból nyert támogatásai 2003-2005-ben

Sorszám

1. 2. 3.

4. 5. 6. 7.

8.

Program címe


Baranya megye roma lakosság életkö- Baranya megye roma lakosság életrülményeit javító stratégiai és opera- körülményeit javító stratégiai és opetív program ratív program Területi kiegyenlítést szolgáló fejleszBMÖ Általános Iskolája, Koll. és tés célú támogatások Gyermekotthona, Old épület felújítás Önkormányzati, költségvetési és BMÖ Időskorúak Otthona, Szederegyéb intézmények energiafelhasznákény épületének nyílászáróinak cserélásának és energiaköltségének mérje séklésére BMÖ Időskorúak Otthona, SzederCéljellegű decentralizált támogatások kény épületének nyílászáróinak cseréje Az állami gondoskodásból kikerült Állami gondoskodásból kikerült fiatafiatal felnőttek tartós lakhatásának lok lakáshoz jutásának támogatása elősegítése Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesz- BMÖ Fogyatékos Személyek Otthotés célú támogatások na, Mozsgó - napkollektor létesítése BMÖ Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona, Gyermekvédelmi szakellátások fejlesztési program Mohács részére 2 lakóotthon vásárlására, kialakítására Nemzetközi rendezvényen, kiállításon Grazi Nemzetközi Őszi Vásáron való való képviselet részvétel

9.

Területfejlesztési célelőirányzat támogatása

Baranya megye szakképzésfejlesztési program elkészítése

10.

Szociális intézmények 2001-2009 rekonstrukciós programja

BMÖ Időskorúak Otthona, Szederkény - részleges rekonstrukció

A pályázatot kiíró szervezet neve

A kapott támogatás összege (EUR)

Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács

5 108

1 277 000

2003

2003


12 000

3 000 000

2003

2003

Gazdasági és Közlekedési Minisztérium

9 264

2 316 000

2003

2003


3 792

948 000

2003

2003

16 800

4 200 000

2003

2003

12 000

3 000 000

2003

2004

72 000

18 000 000

2003

folyamatban lévő!

1 418

354 393

2003

2003

19 600

4 900 000

2003

2005

116 000

29 000 000

2003

2004

Egészségügyi, Szociális és Családügyi Minisztérium Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács Egészségügyi, Szociális és Családügyi Minisztérium ITDH Magyar Befektetési és Kereskedelemfejlesztési Kht. Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács Egészségügyi, Szociális és Családügyi Minisztérium

A kapott A támogatás támogatás odaítélésének összege (Ft) időpontja

Az elszámolás határideje

22

Sorszám 11.

12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.


Program címe A társadalmi befogadást támogató szolgáltatások infrastrukturális fejlesztése - ERFA- típusú intézkedés Önkormányzati, költségvetési és egyéb intézmények energiafelhasználásának és energiaköltségének mérséklésére


A pályázatot kiíró szervezet neve

A kapott támogatás összege (EUR)

Megvalósíthatósági tanulmányterv, pályázati dokumentáció összeállítása

Egészségügyi, Szociális és Családügyi Minisztérium

18 800

4 700 000

2004

2004

"Csorba Győző" Megyei Könyvtár nyílászáró csere

Gazdasági és Közlekedési Minisztérium

10 932

2 733 000

2003

2004

12 000

3 000 000

2004

2005

2 800

700 000

2004

2005

12 000

3 000 000

2004

2005

20 000

5 000 000

2005

2005

20 000

3 000 000

2005

2006

20 000

3 000 000

2005

2006

384 514

92 128 393

BMÖ Időskorúak Otthona, Szeder- Baranya Megyei Terükény mosodai gépek beszerzése letfejlesztési Tanács Országos értekezlet szervezése a me- Egészségügyi, SzociáKiemelt egészség- és szociálpolitikai gyei önkormányzatok irodavezetői lis és Családügyi Mifeladatok részére nisztérium Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesz- BMÖ Boróka Otthona, Helesfa - ivó- Baranya Megyei Terütés célú támogatások víz ellátása letfejlesztési Tanács HÍD program - Dél-Dunántúli régió Dél-Dunántúli RegioII. Pályázat előkészítő Alap rurális mikro-térségeiben elnevezésű nális Fejlesztési Taproject előkészítő munkáihoz nács Baranya Megyei TerüCéljellegű decentralizált támogatások Pécs, Tímár u. fűtéskorszerűsítés letfejlesztési Tanács BMÖ Időskorúak Otthona, Mozsgó Területi kiegyenlítést szolgáló fejleszBaranya Megyei Terülépcsőnjáró berendezés, konyha feltés célú támogatások letfejlesztési Tanács újítás Összesen: Céljellegű decentralizált támogatások

A kapott A támogatás támogatás odaítélésének időpontja összege (Ft)

Az elszámolás határideje


23 3. számú melléklet

Baranya Megyei Önkormányzat 2002-2006. évi jelentősebb fejlesztései ezer forint Megvalósult fejlesztések

Összköltség

Saját forrás

Támogatás

Időskorúak Otthona, Szederkény, ablakcsere

7 720

4 456

3 264

Csorba Győző Megyei Könyvtár, ablakcsere

9 110

6 377

2 733

Időskorúak Otthona, Szederkény,"B" ép. rekonstrukció, nyaktag építés, mosoda bővítés

41 429

12 429

29 000

Fogyatékos Személyek Otthona, Bóly konyha rekonstrukció Boróka Otthon, Helesfa lakóotthon építés

108 925

38 925

70 000

31 750

18 750

13 000

Kastélypark Módszertani Otthon, Görcsöny gáz hálózatra csatlakozás, kazánház építés

36 600

36 600

-

Kastélypark Módszertani Otthon, Keresztespuszta Demens részleg építése

14 980

4 980

10 000

Mozsgó kazánház rekonstrukció Mozsgó napkollektor létesítés Egyetem u. tetőfelújítás Általános Iskola, Szakisk., Pécsvárad intézmény rekonstrukció Óvoda, Ált. Isk. Mohács ablakcsere

10 000 4 861 20 000 587 000

10 000 1 861 20 000 58 700

3 000 528 300

20 000

14 000

6 000

Ált. Isk., Szakisk., Old kézműves műhely kialakítás

4 720

1 720

3 000

HACCP minőségbizt. rendszer kiépítés

31 314

31 314

-

Gyógyfürdőkórház, Harkány termálmedence építés

40 000

40 000

-

Bm-i Kórház A épület rekonstr. Radnóti Miklós Szakközépisk. tornaterem és tanműhely építés Radnóti Miklós Szakközépisk. iskolaépület tetőtér beépítése ** Boróka Otthon, Helesfa ívóvízvezeték építés

748 000 368 833

48 000 40 000

700 000 328 833

42 544

42 544

-

33 000

30 000

3 000

Komlói Ált. Iskola tetőszigetelés II. Béla Szakközépiskola, Pécsv. tanterem bővítés **

18 000 36 506

18 000 36 506

-

Csorba Győző Megyei Könyvtár, Apáca u. 8. homlokzat felújítás Pécs, József A. u. 10. sz. ingatlan akadálymentesítése, homlokzat felújítása

13 043

13 043

-

26 773

26 773

-

Régészeti Múzeum villamos hálózat felújítása

12 473

12 473

-

Papnövelde u. 5. restaurátor műhely felújítása

8 881

8 881

-

Vasarely Múzeum vizesblokk felújítása

6 713

6 713

-

2 283 175

583 045

1 700 130

Megvalósult fejlesztések összesen:

24


Folyamatban lévő fejlesztések

Összköltség

Saját forrás

Támogatás

25 500 185 017

25 500 185 017

-

Gyógyfürdő Kórház, Harkány 80 fős rehabilitációs központ építése Hajléktalanok nappali ellátó intézménye * Zsolnay Múzeum rekonstrukció Baranya Megyei Kórház eü. gép-műszer beszerzés céltámogatással

1 115 000

71 137

1 043 863

254 300

8 300

239 000

415 245 54 062

42 819 31 962

372 426 18 500

Folyamatban lévő fejlesztések összesen:

2 049 124

364 735

1 673 789

Összköltség 595 830

Saját forrás 59 583

Támogatás 536 247

595 830

59 583

536 247

Olajtartály megszüntetési program Eü. gép-műszer beszerz. lízingelése

Benyújtott pályázatok Nagy László Gimnázium, Szakközépiskola és Szakiskola kollégium átalakítás Benyújtott pályázatok összesen: * + 7000 természetbeni hozzájárulás ** intézményi saját forrásból


25 4. számú melléklet A Baranya Megyei Önkormányzat mérlegadatai 2002.-2005.

ESZKÖZÖK

2002

2003

2004

Eltérés 2002-2005

2005

Eltérés % 20022005

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

FORRÁSOK

2002

2003

2004

2005

ezer forint Eltérés Eltérés % 2002-2005 20022005

1. Induló tőke

1 770 670

1 839 926

1 783 949

1 783 949

13 279

100,7

406

400

347

347

- 59

85,5

2. Tőkeváltozások

6 919 611

9 515 469

9 896 418

9 242 160

2 322 549

133,6

3. Vagyoni értékű jogok

24 150

20 617

16 924

14 472

- 9 678

59,9

3. Értékelési tartalék

496 410

496 410

496 410

496 410

4. Szellemi termékek

31 033

31 382

44 743

41 527

10 494

133,8

8 690 281

11 851 805

12 176 777

11 522 519

2 832 238

132,6

55 589

52 399

62 014

56 346

757

101,4

695 310

854 626

461 284

424 994

- 270 316

61,1

5 811 737

6 435 303

6 515 196

6 715 006

903 269

696 907

853 603

452 576

416 309

- 280 598

59,7

629 885

688 714

724 508

695 255

65 370

1. Költségvetési tartalék elszámolása Ebből: - tárgyévi költségvetési tartalék el115,5 számolása - előző év(ek) költségvetési tartalé110,4 kának elszámolása

-543,8

53 515

72 762

104 889

133 927

80 412

250,3

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

I. Immateriális javak 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 3. Járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásra adott előlegek

230

133

81

27

- 203

11,7

42 519

55 818

145 323

751 136

708 617

1766,6

194

4 839

194

194

415 688

415 688

415 688

415 688

6 538 080

7 673 257

7 905 879

8 711 233

2 173 153

396 880

460 330

500 830

511 950

115 070

8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök összesen 1. Egyéb tartós részesedés 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott kölcsön III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonezelésbe vett eszközök A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSZSZESEN 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek

D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN

- 1 597

1 023

8 708

8 685

10 282

- 682

- 9 417

- 17 880

- 17 880

695 310

853 944

451 867

407 114

- 288 196

58,6

1 062

1 110

1 677

3 089

2 027

290,9

1 062

1 110

1 677

3 089

2 027

290,9

2. Költségvetési pénzmaradvány I. Költségvetési tartalékok összesen

1. Vállalkozási tartalék elszámolása - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolá100, sa - előző év(ek) vállalkozási tartalékának elszámolása

133,2

1 116

1 181

- 1 116

2. Vállalkozási tevékenység eredménye 3. Vállalkozási tevékenység kiadási meg129, takarítása 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lema, radása

- 1 062

23 004

20 945

19 918

20 130

- 2 874

87,5

II. Vállalkozási tartalékok összesen

1 062

48

1 677

3 089

2 027

290,9

421 000

482 456

520 748

532 080

111 080

126,4

E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN

696 372

853 992

453 544

410 203

- 286 169

58,9

757 079

2 840 183

2 826 685

2 808 509

2 051 430

371,

52 655

321 292

435 134

640 035

587 380

1215,5

2 674

- 170

94,0

435 134

642 709

587 210

1158,1

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartozás fejlesztési célú kötvénykibocsátásból

80 722

80 722

80 722

80 722

757 079

2 920 905

2 907 407

2 889 231

2 132 152

381,6

7 771 748

11 129 017

11 396 048

12 188 890

4 417 142

156,8

94 286

105 723

90 627

106 250

11 964

112,7

5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek 6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

2 844

6 870

3 149

3 780

2 257

1 822

- 1 327

57,9

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen

55 499

328 162

590

639

637

590

100,

1. Rövid lejáratú kölcsönök

3. Tartozás működési célú kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

26

ESZKÖZÖK 5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások I. Készletek összesen 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 2. Adósok 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések II. Követelések összesen 1. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok


2002

2003

2. Költségvetési bankszámlák 4. Idegen pénzeszközök

Eltérés 2002-2005

2005

24 666

48 700

48 257

46 177

21 511

122 691

158 842

141 778

154 839

32 148

Eltérés % 20022005

FORRÁSOK

2. Rövid lejáratú hitelek 3. Kötelezettségek áruszállításból és szol126,2 gáltatásból (szállítók) - tárgyi költségvetést terhelő szállítói 63,8 kötelezettségek - tárgyévet követő évet terhelő szállítói 84,8 kötelezettségek

55 146

69 506

160 489

- 90 903

1 173 477

1 654 644

1 819 981

995 452

- 178 025

3 746

2 078

9 410

11 410

7 664

304,6

13 721

58 019

63 198

7 174

- 6 547

52,3

1 442 336

1 769 887

1 962 095

1 174 525

- 267 811

6 500

756

952

952

6 500

756

952

952

3 541

4 082

3 800

4 355

814

864 780

1 055 676

696 514

568 742

- 296 038 - 201 271

324 305

88 493

99 482

123 034

1 148 251

799 796

696 131

1. Költségvetési aktív függő elszámolások

196 755

259 223

223 663

253 487

56 732

2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások 3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen

370 532

312 414

291 886

340 811

- 29 721

92,

59 425

158 697

60 352

43 129

- 16 296

72,6

- 12

, 101,7

B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

12

- 496 495

4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 1. Költségvetési passzív függő elszámolá81,4 sok 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások 3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi 123, elszámolások - Költségvetésen kívüli letéti 65,8 eszámolások - Nemzetközi támogatási programok 37,9 deviza elszámolása III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 58,4 összesen 128,8 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN

1 192 626

IV. Pénzeszközök összesen

2002

187,2

251 392

III. Értékpapírok összesen 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

2004

626 724

730 334

575 901

637 427

10 703

3 384 377

3 813 814

3 480 326

2 663 874

- 720 503

78,7

11 156 125

14 942 831

14 876 374

14 852 764

3 696 639

133,1

FORRÁSOK ÖSSZESEN

2003

230 000 361 094 180 699

459 618 174 486

2004

Eltérés 2002-2005

2005

65 594

Eltérés % 20022005

276 818

276 818

640 044

925 453

564 359

256,3

329 137

419 860

239 161

232,4 280,3

180 395

285 132

310 907

505 593

325 198

322 836

282 403

281 857

273 487

- 49 349

84,7

683 930

972 021

987 495

1 475 758

791 828

215,8

514 043

705 736

548 041

230 266

- 283 777

44,8

209 349

153 281

274 049

570 003

360 654

272,3

75 269

77 083

- 75 217

0,1

- 230 128

0,5

231 382

751

581

52

753

1 254

750

1 250

1 250

1 030 043

936 851

823 424

801 575

- 228 468

77,8

1 769 472

2 237 034

2 246 053

2 920 042

1 150 570

165,0

11 156 125

14 942 831

14 876 374

14 852 764

3 696 639

133,1


27

5. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évi pénzügyi mérlegének I. félévi teljesítése ezer forint

Sorszám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

8/2006. (VI.19.) Kgy. rendelet szerint módosított előirányzat

2006. féléves teljesítés

Teljesítés a módosított előirányzat %-ában

BEVÉTELEK 1.

Intézményi működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése

714 650

643 936

303 587

47,1

Egyéb működési bevételek

535 196

668 930

405 653

60,6

16 417

978 488

201 522

20,6

Illetékek

2 182 007

2 187 007

1 067 747

48,8

Átengedett központi adók

2 546 023

2 529 724

1 382 983

54,7

1 549 950

1 831 478

1 006 364

54,9

116 416

116 383

61 211

52,6

6 662

6 662

100,0

506 230

506 230

325 826

64,4

18 500

18 500

18 499

100,0

3 000

4 500

3 000

66,7

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 2.

Önkormányzatok sajátos bevételei

Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 3.

Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések Normatív hozzájárulások Normatív kötött felhasználású támogatások Központosított előirányzatok Címzett támogatás Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás Céljellegű decentralizált támogatás

1 500 5 731 437

5 191 381

2 799 526

53,9

Ebből: OEP-től átvett pénzeszköz

5 303 048

4 761 345

2 557 608

53,7

33 556

98 471

6 805

6,9

Támogatásértékű felhalmozási bevétel Kiegészítések, visszatérülések 4.

42 776

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

5.

0,0

Támogatásértékű működési bevétel

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele

164 832

164 832

62 427

37,9

946 855

82 000

43 643

53,2

66 745

498 115

380 182

76,3

11 455

3 771

32,9

Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Értékpapírok bevételei Támogatási kölcsönök visszatérülése Továbbadási (lebonyolítási célú) bevétel Továbbadási (lebonyolítási célú) működési bevétel Továbbadási (lebonyolítási célú) felhalmozási bevétel Költségvetési bevételek összesen:

12 675

0,0

627 359

0,0

15 131 814

16 179 626

8 122 184

50,2

Működési célú hitel

1 013 674

1 167 363

427 459

36,6

Fejlesztési célú hitel

462 483

579 483

1 476 157

1 746 846

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen:

0,0 427 459

24,5

-453 961 0

0

-453 961

16 607 971

17 926 472

8 095 682

45,2

28


Sorszám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

8/2006. (VI.19.) Kgy. rendelet szerint módosított előirányzat

2006. féléves teljesítés

Teljesítés a módosított előirányzat %-ában

52,5

KIADÁSOK 1.

Intézmények kiadásai - ebből:

12 544 516

12 947 324

6 798 774

Személyi jellegű kiadások

6 262 893

6 409 008

3 327 031

51,9

Munkaadókat terhelő járulékok

1 914 691

1 951 802

1 004 383

51,5

Dologi jellegű kiadások

2 943 083

3 932 281

2 182 309

55,5

Támogatásértékű működési kiadás

78 668

116 959

143 876

123,0

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

45 783

11 167 161

65,2


Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások

247

0,0

12 000

16 171

5 500

34,0

88 743

90 931

38 238

42,1

91 923

107 201

22 693

21,2

1 106 732

307 480

73 583

23,9

4 077

1 000

24,5

3 592 778

4 508 471

1 373 753

30,5

Személyi jellegű kiadások

857 194

883 046

419 879

47,5

Munkaadókat terhelő járulékok

234 268

241 520

115 311

47,7

Dologi jellegű kiadások

435 112

584 607

216 275

37,0

48 320

103 585

42 253

40,8

9 750

4 210

43,2

229 158

229 280

127 377

55,6

12 860

20 077

4 617

23,0

Beruházások Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb kiadások 2.

Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből:

Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások Beruházások Egyéb felhalmozási célú kiadások

43 825

44 806

25 529

57,0

843 649

1 028 534

411 502

40,0

10 000

10 931

5 300

48,5

Egyéb kiadások Továbbadási (lebonyolítási célú) kiadás Továbbadási (lebonyolítási célú) működési kiadás Továbbadási (lebonyolítási célú) felhalmozási kiadás

12 675

0,0

627 359

0,0 0,0

Általános tartalék

100 000

33 180

Céltartalék

778 392

679 121

Kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Költségvetési kiadások összesen: Hitel visszafizetés (törlesztés) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen:

16 137 294

17 455 795

8 172 527

46,8

470 677

470 677

373 747

79,4

470 677

470 677

373 747

79,4

Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

-180 706

Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen:

0,0 1 500

-166 845 0

0

-347 551

16 607 971

17 926 472

8 198 723

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

-1 005 480

-1 276 169

-50 343

HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt

-1 476 157

-1 746 846

-424 090

45,7


29 6. számú melléklet

Baranya Megyei Önkormányzat több éves kihatással járó feladatai éves bontásban ezer forint Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16

17 18 19 20

Megnevezés BEVÉTELEK Máltai Szeretetszolgálat Egyesület ellátási szerződésből adódó köt. (10 fh) (2009. febr. 28-ig) - illetékbevétel Ellátási szerződés Pécs Megyei Jogú Várossal fogyatékos személyek átmeneti elhelyezésére 5 fh igénybevétele (határozatlan időre) - illetékbevétel Baranya Ifjúságáért Kht. támogatása (határozatlan időre) - illetékbevétel Harkányi Gyógyfürdő Rt. Széchenyi terv pályázatához kapcsolódó fedezet - működési célú hitel Munka- és tűzvédelmi feladatok - illetékbevétel (határozatlan időre) 2003-2005. évi fejlesztési célú hitel visszafizetése - felhalmozási és tőke jellegű bevétel 2003-2005. évi fejlesztési célú hitelek kamatterhe - felhalmozási és tőke jellegű bevétel 2006. évi fejlesztési célú hitel visszafizetése - felhalmozási és tőke jellegű bevétel 2006. évi fejlesztési célú hitel kamatterhe - felhalmozási és tőke jellegű bevétel 2005. évi működési célú hitel visszafizetése - működési célú hitel 2005. évi működési célú hitel kamatterhe - működési célú hitel 2006. évi működési célú hitel visszafizetése - működési célú hitel 2006. évi működési célú hitel kamatterhe - működési célú hitel Hivatal ISO 9001:2000 audit évenkénti felülvizsgálat - illetékbevétel

2006.

2007.

2008.

2009.

5 132

5 286

2 060

2 122

2 186

6 065

6 247

6 434

6 627

50 000

276

276

193 858

92 495

52 738

12 174

50 000

73 858

2006.

2007.

2008.

2009.

4 983

5 132

5 286

5 445

2

Ellátási szerződés Pécs Megyei Jogú Várossal fogyatékos személyek átmeneti elhelyezésére 5 fh igénybevétele

2 000

2 060

2 122

2 186

3

Baranya Ifjúságáért Kht. támogatása

6 065

6 247

6 434

6 627

4

Harkányi Gyógyfürdő Rt. Széchenyi terv pályázatához kapcsolódó fedezet

100 000

100 000

100 000

100 000

5

Munka- és tűzvédelmi feladatok

276

276

6

2003-2005. évi fejlesztési célú hitel visszafizetése

193 858

92 495

73 858

73 858

7

2003-2005. évi fejlesztési célú hitelek kamatterhe

52 738

43 784

38 328

33 158

8

2006. évi fejlesztési célú hitel visszafizetése

51 500

51 500

51 500

9

2006. évi fejlesztési célú hitel kamatterhe

30 450

28 700

25 200

10

2005. évi működési célú hitel visszafizetése

11

2005. évi működési célú hitel kamatterhe

12

2006. évi működési célú hitel visszafizetése

13

2006. évi működési célú hitel kamatterhe

100 000

100 000

5 445

2 000

50 000

Megnevezés KIADÁSOK Máltai Szeretetszolgálat Egyesület ellátási szerződésből adódó köt. (10 fh)

1 4 983

50 000

73 858

43 784

38 328

33 158

51 500

51 500

51 500

30 450

28 700

25 200

12 174 276 819

276 819 9 302

9 302 1 167 363

1 093 674 52 740

10 471

320

320

Air Horizont Pécs-pogányi Repülőtér Fejlesztéséért Kht. által üzemanyagtöltő állomás létesítésére benyújtott pályázathoz kapcsolódó fedezet - működési célú hitel Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Zsolnay Múzeum címzett támogatással megvalósuló rekonstrukciója - címzett támogatás - hivatali felhalmozási és tőke jellegű bevétel Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége feladatellátási szerződésből eredő működési támogatása (határozatlan időre) - illetékbevétel Baranya Megyei Diáksport Tanács feladatellátási szerződésből eredő működési támogatása (határozatlan időre) - illetékbevétel Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvány speciális gyermekotthon 6 fh igénybevétele (2010. márc. 31-ig) - illetékbevétel Mecsek Gyöngyszemei a Jakab hegytől a Völgységi patakig c. ROP projekt - illetékbevétel - illetékbevétel

Sor-szám

100 000 159 341 19 037 7 566

100 000

10 471

14

Hivatal ISO 9001:2000 audit évenkénti felülvizsgálat

320

320

15

Air Horizont Pécs-pogányi Repülőtér Fejlesztéséért Kht. által üzemanyagtöltő állomás létesítésére benyújtott pályázathoz kapcsolódó fedezet

100 000

100 000

16

Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Zsolnay Múzeum címzett támogatással megvalósuló rekonstrukciója

178 378

198 362

17

Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége feladatellátási szerződésből eredő működési támogatása (határozatlan időre)

7 566

7 793

8 027

8 268

18

Baranya Megyei Diáksport Tanács feladatellátási szerződésből eredő működési támogatása (határozatlan időre)

5 642

5 811

5 985

6 165

19

Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvány speciális gyermekotthon 6 fh igénybevétele (2010. márc. 31-ig)

10 440

10 440

10 440

10 440

20

Mecsek Gyöngyszemei a Jakab hegytől a Völgységi patakig c. ROP projekt

6 300

4 200

3 000

100 000

177 192 21 170 7 793

8 027

8 268

5 642

5 811

5 985

6 165

10 440

10 440

10 440

10 440

3 800 2 500

52 740

1 700 2 500

3 000

30


Sorszám

Megnevezés

2006.

2007.

2008.

2009.

Sor-szám

BEVÉTELEK 21

22

23

24

25

26

Pályázati önrész biztosítása a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Pécs Phare Interreg III/B CADSES programban való részvételéhez - intézményi pályázati alap Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében megjelenő projektek (Részletesen a 7/b. számú mellékletben) - Támogatás értékű működési bevétel - Támogatás értékű felhalmozási bevétel - Előző évi pénzmaradvány - Továbbadási (lebonyolítási célú) működési bevétel - Továbbadási (lebonyolítási célú) felhalmozási bevétel

BMÖ Boróka Otthona Helesfa nyílászáró csere az V-VII. sz. épületekben - illetékbevétel (önkormányzati pályázati alap) - céljellegű decentralizált támogatás BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó konyhai szennyvízhálózat cseréje és padozat cseréje - illetékbevétel (önkormányzati pályázati alap) - céljellegű decentralizált támogatás Pécs-Pogány Repülőteret Működtető Kft. működési költségeihez hozzájárulás (2010-ig) - illetékbevétel Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomag Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. által a megvásárlásához felveendő hitelhez kapcsolódó kézfizető kezességvállalás - működési célú hitel Bevételek összesen

21 208

208 43 384 21 029 1 980 14 138 249 112

1 250 1 500

1 250 1 500

9 713

23

800 1 500 20 000

1 775 512

2006.

2007.

208

208

111 377 41 567 -5 197 -18 534 11 406 12 675 627 359

44 940 21 568 -3 620 -1 108 4 613 14 138 249 112

2 750

2 750

2008.

2009.

208

208 22

78 948 50 054 11 617 12 675 627 359

Megnevezés KIADÁSOK Pályázati önrész biztosítása a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Pécs Phare Interreg III/B CADSES programban való részvételéhez Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében megjelenő projektek (Részletesen a 7/b. számú mellékletben) - Működési kiadás - Felhalmozási kiadás - Önerő - Céltartalék megelőlegezés - Megtakarítás/visszapótlás - Továbbadási (lebonyolítási célú) működési kiadás - Továbbadási (lebonyolítási célú) felhalmozási kiadás BMÖ Boróka Otthona Helesfa nyílászáró csere az V-VII. sz. épületekben (CÉDE)

9 713

24

BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó konyhai szennyvízhálózat cseréje és padozat cseréje

2 300

2 300

25

Pécs-Pogány Repülőteret Működtető Kft. működési költségeihez hozzájárulás

20 000

25 000

25 000

25 000

26

Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomag Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. által történő megvásárlásához kapcsolódó kezességvállalás

150 000

150 000

150 000

2 346 605

618 601

597 847

800 1 500 25 000

150 000 2 222 916

25 000

150 000 568 601

25 000

150 000 447 847

Kiadások összesen

1 825 512


31 7. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat hitelállományának alakulása ezer forint

Szerződés száma, hitelfelvétel éve

Pénzintézet megnevezése Hitelfelvétel célj

Lejárat éve

Futamidő (év)

Hitel teljes összege

2005. XII. 31-i záró- állomány

2006. évi tervezett hitel- felvétel

2006. évi tervezett törlesztés

2006. XII. 31-i tervezett záróállomány

2007. évben esedékes/ tervezett törlesztés



Még esedékes törlesztés 2010-2016

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

18 637

18 637

Felhalmozási célú hitelek Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Rt. Ö-3100/2003/0033

Intézményi felújítások+beruházások

2007

4

168 637

98 637

80 000

Ö-3100/2003/0027

Alaptőke emelés-Harkányi Gyógyfürdő Rt.

2006

3

100 000

40 000

40 000

Ö-3100/2004/0020

Beruházás+felújítás

2014

10

307 144

298 844

575 781

437 481

396 414

396 414

Felhalmozási hitel összesen

0

33 200

265 644

33 200

33 200

33 200

166 044

153 200

284 281

51 837

33 200

33 200

166 044

40 658

355 756

40 658

40 658

40 658

233 782 384 483

Kereskedelmi és Hitelbank Rt. ÖEP-05-0105-OHA

Beruházás+felújítás

2015

10

………………………………………………… 2006. Beruházás+felújítás

2016

10

534 483

534 483

50 000

50 000

50 000

2006. Könyvtárbusz beszerzés

2021

15

45 000

45 000

1 500

1 500

1 500

18 000

Felhalmozási hitel összesen Felhalmozási hitel mindöszszesen

396 414

396 414

579 483

40 658

935 239

92 158

92 158

92 158

636 265

972 195

833 895

579 483

193 858

1 219 520

143 995

125 358

125 358

802 309

1 167 363

1 167 363

Működési célú hitelek Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Rt. Ö-3100/2005/0131

Működési célú hitel

276 818

2006. Működési hitel összesen Felhalmozási és működési hitel összesen

276 819 1 167 363

0

276 818

1 167 363

276 819

1 167 363

1 167 363

0

0

0

972 195

1 110 713

1 746 846

470 677

2 386 883

1 311 358

125 358

125 358

802 309

32


A Baranya Megyei Területi Választási Iroda KÖZLEMÉNYE

A Területi Választási Iroda tájékoztatja a választópolgárokat, jelölő szervezeteket, hogy a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek választásáról szóló 1990. évi LXIV. törvény 46/A. §-a alapján a megyei közgyűlés tagjait a választópolgárok – kivéve Pécs Megyei Jogú Város polgárait – közvetlenül listán választják. Baranya megyében a jelölő szervezetek két megyei listát állíthatnak: egyet a 10 ezernél több lakosú települések (Komló, Mohács, Siklós, Szigetvár), egyet a 10 ezernél kevesebb lakosú települések (a felsoroltakon kívül valamennyi település) választókerületében. A törvény 27. §-ának értelmében a megyei választókerületben listát állíthat az a jelölő szervezet, amely a választókerületben lévő települések választópolgárai legalább 0,3 %-ának ajánlását összegyűjtötte. A lista állításhoz szükséges ajánlások száma a két választókerületben a következő: ¾ ¾

10 ezernél több lakosú települések választókerületében: 10 ezernél kevesebb lakosú települések választókerületében:

170 db 429 db

A területi listák a Területi Választási Irodánál jelenthetők be, a listákat a Területi Választási Bizottság veszi nyilvántartásba. A Baranya Megyei Területi Választási Bizottság elnöke: elnökhelyettese: tagja:

dr. Ádám Antal professor emeritus dr. Berke Gyula dékánhelyettes, munkajogász dr. Monori Gábor ügyvéd, egyetemi oktató

póttagjai:

Magdáné Törő Katalin információrendszer programozó dr. Ostyánszky Péter ügyvéd

A Baranya Megyei Területi Választási Iroda vezetője: Lászlóné dr. Kovács Ilona A választási szervek

székhelye: postacíme: telefon: fax:

megyei főjegyző

Pécs, Széchenyi tér 9. 7601 Pécs, Pf.: 121. (72) 500-408 (72) 500-469

Pécs, 2006. augusztus 25.

Területi Választási Iroda


BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK HIVATALOS LAPJA Felelős kiadó: Dr. Kékes Ferenc, a megyei önkormányzat közgyűlésének elnöke Szerkesztő: Lászlóné dr. Kovács Ilona, a megyei önkormányzat főjegyzője Nyomdai előkészítés: Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala Készült: 80 példányban a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete Nyomdájában ISSN 0866-6911

33

2006. augusztus 28. Különszám. Tartalomjegyzék

Recommend Documents