2001. évi éves jelentés a Budapest Nemzetközi Részvény Befektetési Alapról
1. A Budapest Nemzetközi Részvény Befektetési Alap, határozatlan futamidejű, nyíltvégű befektetési alap. 2. Alapkezelője a Budapest Alapkezelő Rt.(1138 Budapest, Váci út 202.), letétkezelője a HVB Bank Hungary Rt.(1054 Budapest, Akadémia u. 7.), fő forgalmazója a Budapest Bank Rt.(1138 Budapest, Váci út 202.), alforgalmazók: Eastbrokers Értékpapír Rt., Concorde Befektetési Rt., BNPParibas Rt., Takarékbróker Rt. (2002. márciustól állomány-átruházással a Takarékszövetkezeti Bank Rt.) 3. A könyvvizsgáló cég neve: KPMG Hungária Kft. (1138 Budapest, Váci út 99.) 4. Értékesített befektetési jegyek darabszáma a 2001. évben Visszaváltott befektetési jegyek darabszáma a 2001. évben Forgalomban lévő befektetési jegyek 2001.12.31-én Összesített nettó eszközérték 2001.12.31-én Egy jegyre jutó nettó eszközérték 2001.12.31-én
5.767.115.319 darab 7.502.816.935 darab 5.514.512.357 darab 5.979.287.181 Ft 1,0843 Ft/darab
5. Az Alap az év folyamán nem vett igénybe hitelt. 6. A nettó eszközérték és az árfolyam havi alakulása Dátum 2001.01.31. 2001.02.28. 2001.03.30. 2001.04.27. 2001.05.31. 2001.06.29. 2001.07.31. 2001.08.31. 2001.09.28. 2001.10.31. 2001.11.30. 2001.12.31.
Nettó eszközérték 9.660.390.567 Ft 8.626.509.369 Ft 7.714.060.939 Ft 7.950.438.996 Ft 7.566.379.702 Ft 7.482.009.253 Ft 6.976.234.657 Ft 6.103.131.370 Ft 5.612.441.716 Ft 5.694.532.127 Ft 5.910.139.529 Ft 5.979.287.181 Ft
Árfolyam (Ft/darab) 1,3444 1,2587 1,2032 1,2509 1,2500 1,1738 1,1222 1,0684 1,0186 1,0449 1,0955 1,0843
7. Sem az Alapkezelő működésében, sem az Alap befektetési politikájában nem történt jelentős változás a 2001. év folyamán. 8.
a.) Év 1999 2000 2001
Nettó eszközérték 3.661.419.870 Ft 9.453.381.999 Ft 5.979.287.181 Ft
Árfolyam 1.3956 Ft/darab 1,3060 Ft/darab 1,0843 Ft/darab
b.) Az Alapban nincsenek származtatott ügyletek.
9. A Budapest Nemzetközi Részvény Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.
Előző év(ek) módosításai d
Előző év c
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02. sor) I. ÉRTÉKPAPÍROK (03. + 04. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékkülönbözete (05. + 06. sor) a/ kamatból, osztalékból b/ egyéb B. Forgóeszközök (08. + 11. + 16. sor) I. KÖVETELÉSEK (09. + 10. sor) 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése (-) II. ÉRTÉKPAPÍROK (12. +13. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékkülönbözete (14. +15. sor) a) kamatból, osztalékból b) egyéb III. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások (18. + 19. sor) 1. Aktív időbeli elhatárolások 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése (-) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01. + 07. + 17. sor) D. Saját tőke (22.+25. sor) I. INDULÓ TÖKE (23. + 24. sor) a) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. TŐKEVÁLTOZÁS (TŐKENÖVEKMÉNY)(26.+27.+28.+29. sor a) visszavásárolt befektetési jegyek értékkülönbözetéből b) értékpapírok értékelési különbözetéből c) előző évek eredményéből d) üzleti évi eredményből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (32.+ 33. sor) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (21.+ 30.+ 31.+ 34. sor)
2
Tárgyév e
0 0
0 0
0
0
9,440,868 305,419 305,419
0 0
9,000,931 9,406,084 -405,153 10,134 -415,287 134,518 0
0 0
0
9,440,868
0
9,415,868 7,250,214 18,637,074 -11,386,860 2,165,654 2,263,823 -415,287 98,839 218,279
0 0
25,000
0
0
25,000 9,440,868
0
0 0 0 0 0 0 6,029,404 132,165 132,165 0 5,737,678 6,196,568 -458,890 12,050 -470,940 159,561 7 7 0 6,029,411 5,976,101 5,514,512 13,017,329 -7,502,817 461,589 1,956,878 -470,940 317,118 -1,341,467 0 47,567 0 47,567 5,743 6,029,411
10. A portfólió összetétele az időszak kezdetén és végén Vagyonelem, ill. értékpapírfajta Készpénzállomány Betétek Bank Bank Austria HUF Bank Austria HUF 2 Bank Austria USD Bank Austria USD 2 Bank Austria EURO Bank Austria EURO 2 Bank Austria CHF Bank Austria AUD Bank Austria JPY Bank Austria GBP Bank Austria NOK Bank Austria SEK Bank Austria GRD
Jegybankképes értékpapírok Értékpapír neve Diszkont kincstárjegy D010124 D010221 D010516 D020123 Államkötvények MNB kötvény MNB 2000/37 MNB 2000/38 MNB 2001/44 MNB 2001/47 MNB 2001/48 Kamatozó kincstárjegy Vállalati és egyéb kötvények Magyar részvények Graphisoft Nemzetközi Részvények Abbey National ABN Amro Holding Aflac AIG Alcatel Allianz Ag. Alpha Credit Bank America Online Amvescap Plc. ANZ Banking Group Archer Daniels Assa Abloy Astrazeneca AT & T Wireless Services Atos Aventis AXA BAE Systems Banca Intesa Banca Nazionale Lavoro Banco Bilbao Bank of America Bank of Tokyo Barclays BASF Bayer Ag. BG Group BMW BNP
Lekötési idő látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló látraszóló
Időszak nyitó állománya 2000. december 31.
Időszak záró állománya 2001. december 31.
131,027
671,142
54,943 3,000 109 34,958 72 36,121 1 1,079
1 743 Tőzsdei értékpapírok 1,472,527
Tőzsdén kívüli értékpapírok 350,726
77,045 4,415 37,382 387 116,409 271 -23 14,430 418,911 1,926 -33 22 0 Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok 405,215 515,295
Futamidő 2001.01.24 2001.02.21 2001.05.16 2002.01.23
1,472,527 277,884 344,319 850,324
405,215
405,215 350,726 98,125 252,601
515,295
2002.01.30 2002.02.20 2002.02.27
247,855 101,076 166,364
59,885 59,885 6,864,215 52,714 31,639
13,109 93,656
96,150 45,138
7,822 61,874 50,711 56,806 21,010 55,348 36,496 39,530 23,918 29,769 42,742 3 24,577
47,022 47,022 4,770,138 9,616 50,703 102,703 14,981 22,142 108,246 6,006 50,310 9,682 12,701 66,189 20,289 12,290 11,227
22,498 67,190 34,011 8,011 11,690 23,262 23,483
Vagyonelem, ill. értékpapírfajta
BOC Group Boeing Co. BP Amoco Brambles Industries Brambles Industries Plc Bridgestone British Telecom Burlington Canon Cardinal Carrefour Cendant Corp. Centrica Plc. CGNU Plc. Cisco Systems Citigroup Clorox Coca-cola Colt Telecom Compagnie De Saint Gobain Compaq Computer Compass Group Conoco Inc Costco Wholesale DDI Corporation Deutsche Bank Deutsche Telekom Dexia E.I. Du Pont East Japan Railway Co. Electrolux Elsevier EMC Corp. Emerson Electric Eni EON AG Ericsson Exxon Fleet Boston Ford Motor France Telecom Freddie MAC Fuji Photo Film Co. Fujitsu Gateway Inc. GE General Electric Generali Gilead Sciences Gillette Co. Glaxo Welcome Granada Compass Guidant Corp. Hellenic Telecom Henkel HSBC Holdings I2 Tech. IBM Illinois Tool Works Inc ING Inktomi Intel Corp. Interbrew ITO-Yokado JDS Uniphase KAO Corp. Koninklijke Numico
Időszak nyitó állománya 2000. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok 80,398 83,791
23,111 34,799 71,531 29,629 28,223 51,851
50,460 130,030 125,358 112,209 26,252 32,992 38,372
73,540 13,605 30,944 43,496 29,722 116,335 29,239 26,928 79,123 31,652 48,354 43,482
Időszak záró állománya 2001. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok 12,696 44,824 33,005 11,804 1,407 19,122 14,252 103,378 9,141 5,827
82,661 121,437 17,835 49,547 6,067 127,959
11,493 9,933 74,766 21,471 14,613 48,010 13,806 17,158 13,619 100,751 39,478
106,234 117,070
10,990 44,033 9,922
12,474 58,494 169,753 65,151
37,680 62,648 10,977 25,941 45,936 77,019
49,546 20,762 55,357 51,094 28,148 35,4294 21,154
14,401 31,582 96,178 57,150 12,202 60,985
40,269
85,467 28,551 87,487 9,373 25,101
Vagyonelem, ill. értékpapírfajta
Koninklijke PKN Korea Korea Telecom Kyocera Laparge Lattice Group Legal Lend lease Lilly (Eli) & Co. Lloyds Lockhead Martin Lucent Mannesmann Marconi Matsushita McDonalds Corp. Medtronic Microsoft Minebea Misys Mitsubishi Estate MM02 Plc Motorola Münchener Ruecker Mylan National Austria Nec Nestlé Newmont Nippon Nokia OYJ Nomura Nortel Networks Novartis NTT Data NTT Mobile Olivetti Orix P O Prlncess Peninsular Peugeot Pfizer Pharmacia Philip Morris Philips Pinault Printemps PNC Financial Services Pohang Portugal Telecom Preussag Prudential Publishing
Időszak nyitó állománya 2000. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok
21,955 33,869 38,175 17,157
105,455 33,018 134,648 59,278 52,125 20,222
116,733
Időszak záró állománya 2001. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok 5,768
24,744
91,106 13,596
32,112 125,856 119,770 110,504
34,137
29,830 33,892 29,184
24,396 493 22,394 15,140
25,802 72,025
17,007 38,749
32,513 98,073
28,809
63,581 87,841 18,765 29,185 21,457 25,466 13,918 15,590 156,376 112,324 186,971 20,709
23,103
5
26,390 16,324
12,172 132,119 83,891 60,826 28,898 11,322 48,489
Vagyonelem, ill. értékpapírfajta
Sakura Bank Samsung Sanhwa SAP AG-Vorzug SBC Communications Schering Ag. Sekisui Shell Shinamurra Shin-Etsu Siebel Systems Siemens SIX Continents SK Telecom Skandia Smithkline Softbank Solectron Sonera Sony Sprint Co. St Micro Standard Chartered Plc. Suez Lyonnaise Sumitomo Bank Ltd. Sumitomo Chemical Co. Sun Microsystems Swiss Re Takeda Chemical Technip Telecom Italia Telefonica Telefonos de Mexico Telenor Tesco Texaco Texas Instruments TIM Spa Tokio Marine & Fire Ins. Tokyo Broadcasting Tokyo Electric Power Toshiba Total Fina Toyota UBS AG Unicredito Italiano United Technologies UPC UPM-Kymmeme OYJ Veritas Software Viacom Vivendi Vodafone VW Wal-Mart Stores Watson Worldcom Wrigley Xilinx Inc. XO Communications Zurich Allied Befektetési jegyek Kárpótlási jegy MINDÖSSZESEN
Időszak nyitó állománya 2000. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok 17,037 7,982
Időszak záró állománya 2001. december 31. Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok
24,109 135,271
14,671 82,431 5,032
35,379
23,242
21,728 57,472 31,467
30,595 7,352
11,681 28,431 116,523 5,881 40,690 19,506 66,606 7,395 21,448 16,472 20,755
16,321
39,484 8,004 25,143 8,299 14,850 28,857
16,691 36,304 51,612 35,155
11,450 140,795 42,276 18,199 16,248
50,801 25,037
21,885 13,205 56,520 45,061 79,217
18,423 21,819 35,746 6,657 64,977 32,175 6,415 77,568 81,761 26,143 66,059 9,391
66,596 95,309 90,299 47,128 47,805 81,428
43,362 27,754 56,017
6 8,396,627
350,726
5,222,375
515,295
A 2001. Évben nem volt a befektetési eszközökre értékvesztés elszámolva. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
Előző év(ek) Előző év módosításai c d 705,365 28,806 77,435 222,216 313,499
A tétel megnevezése b PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI EGYÉB BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK FIZETETT, FIZETENDŐ HOZAMOK TÁRGYÉVI EREDMÉNY
218,279
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK 2001 . évi Megnevezés
Összesen EFt 128,387 10,187 558 5,821 714 419 31,911 5,738
Alapkezelői díj Letétkezelői díj Közzétételi, hirdetési díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Bankköltség, forgalmi jutalék Megbízási, ügynöki díjak Egyéb költség Működési költség összesen
183,735
7
0
Tárgyév e 31,793,777 32,951,509 0 183,735 0 0 0 0 -1,341,467
11. Könyvvizsgálói jelentés Könyvvizsgálói Jelentés A Budapest Befektetési Alapkezelő Rt. részére A Magyar Könyvvizsgálói Kamara által kiadott magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok (amelyek minden lényeges vonatkozásban összhangban állnak a Nemzetközi Könyvvizsgálati Standardokkal) és a Magyarországon érvényben lévő, a könyvvizsgálatra vonatkozó törvények és egyéb jogszabályok alapján elvégeztük a Budapest Nemzetközi Részvény Befektetési Alap (továbbiakban „az Alap”) 2001. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámolóból került kivonatolásra az Alap mérlege és eredménykimutatása. 2002. március 14-én kelt független könyvvizsgálói jelentésünkben korlátozás nélküli véleményt adtunk ki arra az éves beszámolóra, amelyből az a mérleget és az eredménykimutatást kivonatolták. Véleményünk szerint az Alap 2001. évi éves jelentésében bemutatott mérleg és eredménykimutatás minden lényeges összefüggésben összhangban van az alapjukat képező auditált éves beszámolóval.
Az Alap adott időszakban fennálló pénzügyi helyzetének és elért működési eredményének, valamint könyvvizsgálatunk hatókörének jobb megértése érdekében a mérleget és az eredménykimutatást az alapjukat képező éves beszámolóval és az arról készített könyvvizsgálói jelentésünkkel együtt szükséges olvasni. Budapest, 2002. április 30. KPMG Hungária Kft. Kamarai bejegyzés: 000202 John Varsányi
Agócs Gábor
Partner
Bejegyzett könyvvizsgáló Igazolvány szám: 005600
8
