GEMEENSCHAPPELIJKE
REGELING
Wava
14.0016207
Gemeente Geertruidenberg T.a.v. het college Postbus 10.001 4940 GA RAAMSDONKSVEER
Gemeente Geertruidenberg 0ntv
-
0 2 APR. 201*1
datum Datum:
1 april 2014
Ons kenmerk:
DB/ELi/KSa/DSi
Onderwerp:
Ontwerpbegroting 2015
Geacht college, Hierbij bieden wij u de ontwerpbegroting voor 2015 aan. Deze documenten zijn inmiddels ook digitaal verzonden aan de bestuursleden van WAVA in uw college. De begroting is opgesteld op basis van ongewijzigde voortzetting van het huidige beleid. Behandeling in de gemeenteraad/raadcommissie Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft uw raad bij een ontwerpbegroting het recht om gedurende zes weken zijn zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting. Het dagelijks bestuur heeft, teneinde een tijdige behandeling in uw raad te realiseren, ervoor gekozen om een ruimere termijn te hanteren. De ontwerpbegroting zal 26 juni 2014 door het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling WAVA worden vastgesteld. U wordt verzocht met die termijn rekening te houden. De algemeen directeur is graag bereid toelichting te verschaffen op deze stukken in uw college en/of raad(commissie). Wij zien een uitnodiging daartoe graag tegemoet. Hoogachtend, Het Da
Drs. emeen
WAVA / !GO
60 jaar
sterk in mensenwerk
Let op! Gewijzigd banknummer Wilhelminakanaal Noord 3
Postbus 109
Tel.
0162-374000
[email protected]
BNG
4902 VR Oosterhout
4900 AC Oosterhout
Fax
0162-374199
www.wava.nl
ac^ B N G H N L 2 ^ ^ " ^ ^
'DOORWERKEN AAN ONS WERKBEDRIJF' BEGROTING 2015 EN MEERJARENRAMING 2 0 1 5 - 2 0 1 8 Gemeenschappelijke regeling WAVA Mede inhoudende de begroting van GO B.V.
WAVA / !G0
60 jaar
sterk in mensenwerk
Als ontwerpbegroting voor 2015 goedgekeurd door het Dagelijks Bestuur van Gemeenschappelijke Regeling WAVA Oosterhout, 27 MAART 2014
INHOUDSOPGAVE
1.
EEN BELEIDSARME OPSTELLING VOOR 2015
2.
DE BEGROTING 2015 EN MEERJARENRAMING 4 2.1 BEZUINIGINGSPLAN 2013 EN 2014 IS NOG STEEDS REALISTISCH .... 4 2.2 BEGROTING 2015 5 2.3 TOELICHTING BEGROTING 2015 6 2.4 MEERJARENPERSPECTIEF 7 2.5 ANDERE KOSTENVERDELING VOOR GEMEENTEN 8
3.
O V E R I G E PARAGRAFEN 3.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO'S 3.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 3.3 FINANCIERING EN TREASURY 3.4 VERBONDEN PARTIJEN
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
3
10 10 11 11 13
2 van 13
1.
EEN BELEIDSARME OPSTELLING VOOR 2015
Bij het opstellen van deze begroting voor 2015 is niet bekend hoe de toekomst er uit gaat zien. Momenteel is er een Participatiewet door de Tweede Kamer vastgesteld met een aantal moties en amendementen. De behandeling in de Eerste Kamer moet nog plaatsvinden. In de "Werkkamer" overlegt de VNG nog met de werkgeversorganisaties en de werknemersorganisaties over de vorming en inrichting van de zogeheten "werkbedrijven" in de arbeidsmarktregio's. Het ministerie is nog bezig tal van uitvoeringsregelingen en verdeelmodellen op te stellen voor de bekostiging van de gemeenten. De deelnemende gemeenten aan de Gemeenschappelijke Regeling WAVA hebben een visiedocument opgesteld over de participatiewet met daarin een aantal mogelijke scenario's voor de wijze waarop WAVA/IGO daarin betrokken zou kunnen worden. Momenteel wordt verder gewerkt aan de mogelijke uitwerkingen daarvan. Beide ontwikkelingen lopen in 2014 nog door en zullen in de loop van het jaar meer helderheid gaan bieden over de omstandigheden waarin in 2015 WAVA/IGO zal kunnen gaan werken. Aan het eind van het jaar zal in een bedrijfsplan 2015 dan een eventueel aangepaste begroting 2015 kunnen worden opgenomen. Beleidsmatig heeft het bestuur van WAVA er al eerder voor gekozen om de begrotingen die aan het begin van het jaar worden opgesteld om die reden beleidsarm op te stellen. Wel wordt voor die beleidsarme begroting gekeken naar de jaarcijfers van het voorgaande jaar en de bekende actuele administratieve gegevens. Deze beleidslijn is ook in 2013 gevolgd voor de begroting 2014. De voorliggende begroting 2015 is dus opgesteld op basis van de gegevens van het bedrijfsplan 2014. Er is gekeken naar de gerealiseerde jaarcijfers over 2013 en er wordt rekening gehouden met ons bekende administratieve wijzigingen. In de risicoparagraaf zal tekstueel worden aangeven welke mogelijke ontwikkelingen er op de gemeenten en WAVA/IGO af kunnen gaan komen met ingang van 2015. Voor 2015 heeft het bestuur van WAVA het voornemen om de gemeentelijke bijdrage deels op een andere leest in te richten. Het gaat dan om de vaste kosten die vooral historisch bepaald zijn. Gezien de ontwikkelingen met betrekking tot de Participatiewet ligt het in de rede om die kosten niet langer te versleutelen over het aantal geplaatste SW-medewerkers, maar op basis van een historische verdeling. Om dit voornemen te effectueren zal een wijziging van de gemeenschappelijke regeling nodig zijn. Deze zal in de loop van 2014 worden voorbereid, waarbij wellicht ook andere ontwikkelingen moeten worden meegenomen. Het bestuur heeft er tevens voor gekozen al te anticiperen op mogelijke wetswijzigingen in de Wet gemeenschappelijke regelingen omtrent de aanlevertermijn voor de gemeenteraden door deze begroting 2015 voor 1 april 2014 aan te bieden.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
3 van 13
2.
DE BEGROTING 2015 EN MEERJARENRAMING
2.1
BEZUINIGINGSPLAN 2013 EN 2014 I S NOG S T E E D S R E A L I S T I S C H
Voor 2014 wordt verder onverminderd doorgewerkt aan de doelstellingen die in 2013 en 2014 met het bezuinigingsplan zijn opgesteld. Daarvoor kan worden verwezen naar het recent vastgestelde bedrijfsplan 2014 dat onlangs voorgelegd is aan de deelnemende gemeenten. Het jaarresultaat over 2013 is positief. Deels is dat te danken aan incidentele meevallers, maar nadere analyse van de incidentele en structurele effecten laat zien dat het bezuinigingsplan over de hele linie nog steeds realistisch is. In 2013 en 2014 wordt daarmee voor 10% aan te beïnvloeden posten omgebogen De begroting van WAVA/IGO kent met ongeveer 15 miljoen euro aan subsidieopbrengst en salariskosten voor de Wsw een substantieel deel aan niet te beïnvloeden posten. Het wel te beïnvloeden deel van de begroting bedraagt ongeveer 9 miljoen euro. In het bezuinigingsplan 2013-2014 is op dat bedrag voor ongeveer 10 %, namelijk € 860.000, aan ombuigingen gepresenteerd. Bedrijfsvoering kostenneutraal Vanaf de begroting 2014 is voorzien dat de product-markt-combinaties groenvoorziening, plaatsing en detachering, publieke dienstverlening en reintegratie een positief resultaat zullen behalen. Dit positieve resultaat is nodig om de tekorten te dekken van de twee afdelingen waar de medewerkers met de grootste afstand tot de arbeidsmarkt in een beschutte omgeving werken. Bijdrage noodzakelijk voor vaste lasten en voor het subsidietekort Hoewel de som van de exploitaties van de verschillende activiteiten samen per saldo als neutraal kan worden begroot, dienen gemeenten nog wel een bijdrage te betalen. Deze is namelijk nodig ter dekking van het tekort op de vaste lasten en het subsidietekort.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
4 van 13
2.2
BEGROTING 2015 Proforma Realisatie 2013
I
Subsidieresultaat Rijkssubsidie Begeleid werken Doorbetaalde subsidie buitengemeenten
Bedrijfsplan
Begroting
2014
2015
15.530 6081.142-
15.992 5501.240-
15.992 5501.240-
13.780 27914.220-
14.202 28014.983-
14.202 28014.983-
Totaal subsidieresultaat
719-
1.061-
1.061-
II Vaste lasten WAVA Gebouw Huuropbrengst derden Doorbelast gebruik gebouw Rente lening BNG Werklink Energie
775163 455 235154134-
705160 455 235155130-
705160 455 235155130-
680-
610-
610-
1.0281.8091152.952
1.3102.0101153.435
1.1501.9401153.205
9.411 2.2227.189
9.535 1.9357.600
9.535 2.1007.435
3.5074532.9523407.252-
3.4403853.4353407.600-
3.4404503.2053407.435-
Totaal beschikbaar voor WAVA Vervoer doelgroep Personeelslasten
Totaal
III Overhead !GO Bedrijfskosten Indirect personeel Doorbelast gebruik gebouw Doorbelasting naar PMC's Totaal
IV Exploitatieresultaat Product-Markt Combinaties Omzet Kosten van de omzet Netto Omzet Loonkosten direct Beheerskosten Doorbelasting overhead Doorbelast gebruik gebouw Totaal kosten PMC Exploitatie resultaat
63-
V Totaal resultaat
1.462-
1.671-
1.671-
VI Gemeentelijke bijdrage - Vaste lasten - Subsidieresultaat
1.825
1.671 610 1.061
1.671 610 1.061
VII Saldo
Ontwerp-begroting 2015
363
27 maart 2014
5 van 13
2.3
TOELICHTING BEGROTING 2015
Subsidieresultaat Stijging loonkosten WSW Met betrekking tot de ontwikkeling van de loonkosten WSW is rekening gehouden met een geringe stijging van de gemiddelde loonkosten op basis van een stijging in de loonschalen. Eventueel door de VNG overeen te komen CAO uitkeringen of loonstijgingen zijn niet meegenomen. Wel is rekening gehouden met een stijging van de werkgeverslasten als gevolg van wijzigingen in de Ziektewet die vanaf 1 januari 2014 van kracht is geworden. Hoewel in 2013 het subsidieresultaat beter was verwachten wij op basis van onze bekende gegevens voor 2015 hetzelfde niveau als voor de begroting 2014. Vaste lasten WAVA Huurinkomsten Vanaf 2014 houdt WAVA/IGO rekening met huurinkomsten als gevolg van de huur door Prisma van de ruimte voor een activiteitencentrum. Deze huur is overigens jaarlijks opzegbaar. In de volgende paragraaf doet het bestuur het voorstel om vanaf 2015 de vaste kosten op een andere manier te verrekenen met de deelnemende gemeenten. Overhead !GO De gerealiseerde lagere overheadkosten in 2013 zijn vooral het gevolg van incidentele meevallers. In de begrootte overhead zijn de effecten van het bezuinigingsplan meegenomen. Deze leiden tot een daling van de overhead met € 200.000 ten opzichte van de begroting 2014 - een kostendaling van bijna 6% waarbij ook eventuele prijsstijgingen moeten worden opgevangen. De personeelskosten zijn voor 2015 begroot onder het niveaus van 2014. PMC Totaal Resultaat Netto omzet Wij verwachten een netto omzet voor 2015 die zich zal bewegen op het niveau van de begroting 2014. Totaal kosten PMC Na de bezuinigingsmaatregelen van 2013 en 2014 verwachten we geen verdere kostenreductie meer. De hoogte van de kosten is aangepast aan de realisatie over 2013 en wordt gecompenseerd door de daling van de kosten voor doorbelaste overhead. Hierdoor verwachten wij in 2015 net als in de begroting 2014 per saldo een budgettair neutraal resultaat. TOELICHTING MEERJARENBEELD 2 0 1 5 - 2 0 1 8 Voor de jaren na het begrotingsjaar 2015 hebben wij conform de bestuurlijke opdracht dezelfde begroting als in 2015 aangehouden. Onzekerheden omtrent de exacte consequenties van de invoering van de Participatiewet gekoppeld aan de aanstaande besluitvorming binnen de deelnemende gemeenten over de toekomst van WAVA/IGO, maken dat er teveel onzekerheden zijn om gemotiveerd af te wijken van de gegevens over het jaar 2015.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
6 van 13
2.4
MEERJARENPERSPECTIEF Begroting 2015
I
Subsidieresultaat Rijkssubsidie Begeleid werken Doorbetaalde subsidie buitengemeenten
Begroting 2016
Begroting 2017
Begroting 2018
15.992 5501.240-
15.992 5501.240-
15.992 5501.240-
15.992 5501.240-
Totaal beschikbaar voor WAVA Vervoer doelgroep Personeelslasten
14.202 28014.983-
14.202 28014.983-
14.202 28014.983-
14.202 28014.983-
Totaal subsidieresultaat
1.061-
1.061-
1.061-
1.061-
II Vaste lasten WAVA Gebouw Huuropbrengst derden Doorbelast gebruik gebouw Rente lening BNG Werklink Energie
705160 455 235155130-
705160 455 235155130-
705160 455 235155130-
705160 455 235155130-
610-
610-
610-
610-
1.1501.9401153.205
1.1501.9401153.205
1.1501.9401153.205
1.1501.9401153.205
9.535 2.1007.435
9.535 2.1007.435
9.535 2.1007.435
9.535 2.1007.435
3.4404503.2053407.435-
3.4404503.2053407.435-
3.4404503.2053407.435-
3.4404503.2053407.435-
Totaal
III Overhead !GO Bedrijfskosten Indirect personeel Doorbelast gebruik gebouw Doorbelasting naar PMC's Totaal
IV Exploitatieresultaat Product-Markt Combinaties Omzet Kosten van de omzet Netto Omzet Loonkosten direct Beheerskosten Doorbelasting overhead Doorbelast gebruik gebouw Totaal kosten PMC Exploitatie resultaat
;
-
-
;
V Totaal resultaat
1.671-
1.671-
1.671-
1.671-
VI Gemeentelijke bijdrage - Vaste lasten - Subsidieresultaat
1.671 610 1.061
1.671 610 1.061
1.671 610 1.061
1.671 610 1.061
VII Saldo
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
7 van 13
2.5
ANDERE KOSTENVERDELING VOOR GEMEENTEN
Met de vaststelling van het bedrijfsplan 2014 en ook in deze begroting 2015 is duidelijk dat de gemeentelijke bijdrage nodig is om twee componenten af te dekken: 1: Vaste kosten van € 610.000 betreffende het overschot aan huisvesting, de rente over een lening uit het verleden en de bijdrage van !GO aan Werkünk. 2: Het subsidietekort van € 1.061.000 betreffende het verschil tussen de personeelskosten voor de doelgroep en de Rijkssubsidie. Tot en met 2014 wordt de gemeentelijke bijdrage omgeslagen op basis van het aantal gerealiseerde plaatsingen SW-ers in een jaar. Tot op heden is dat een eerlijke verdeling omdat alle gemeenten hun SW-taakstelling maximaal benutten en invullen. Met de invoering van de Participatiewet en de stop op de instroom van het aantal SW-ers lijkt het niet langer redelijk om de vaste kosten vanaf 2015 om te slaan naar het aantal geplaatste SW-ers per gemeente. Immers die vaste kosten zijn niet gerelateerd aan het actuele aantal SW-ers maar zijn vooral historisch opgebouwd. Voorgesteld wordt om met ingang van 2015 een historische onderverdeling te maken op basis van het gemiddelde aantal geplaatste SW-ers in de jaren 2008 tot en met 2012. Op basis van die historie is het volgende staatje te maken. Plaatsingen per gemeente 2008 - 2012 2008
2009
2010
2011
Aalburg Geertruidenberg Drimmelen Oosterhout Werkendam Woudrichem
29 92 74 268 80 54
26 94 70 258 78 52
29 93 72 270 79 50
33 95 73 276 78 49
40 103 83 315 88 55
157 477 372 1387 403 260
31,4 95,4 74,4 277,4 80,6 52,0
5,14% 15,61% 12,17% 45,39% 13,19% 8,51%
Totaal
597
578
593
604
684
3056
611,2
100,00%
Gemeente
2012 Totaal Gemiddeld Vast %
Als we het gemiddelde aantal plaatsingen in die 5 jaar omrekenen naar een percentage dan ontstaat de volgende verdeling van de bijdrage in de vaste kosten. Bijdrage per gemeente in vaste lasten Gemeente Aalburg Geertruidenberg Drimmelen Oosterhout Werkendam Woudrichem Totaal
Ontwerp-begroting 2015
Vast %
Bijdrage
5,14% 15,61% 12,17% 45,39% 13,19% 8,51%
€ € € € € €
31.338 95.213 74.254 276.855 80.442 51.898
100,00%
€
610.000
27 maart 2014
8 van 13
Voor het subsidietekort van naar verwachting € 1.061.000 is het voorshands redelijk om uit te blijven gaan van de actuele verdeling van plaatsingen van SWmedewerkers per gemeente, zoals die in 2015 bij WAVA plaats zullen vinden. Op basis van aannames met betrekking tot het aantal plaatsingen in 2015 die nu worden gemaakt, zal sprake zijn van de volgende verdeling. Bijdrage per gemeente per plaatsing in Gemeente
2015 in %
subsidietekort
Bijdrage
Per plaatsing
Aalburg Geertruidenberg Drimmelen Oosterhout Werkendam Woudrichem
45 105 90 270 85 55
6,92% 16,15% 13,85% 41,54% 13,08% 8,46%
€ € € € € €
73.454 171.392 146.908 440.723 138.746 89.777
€ € € € € €
1.632 1.632 1.632 1.632 1.632 1.632
Totaal
650 100,00%
€
1.061.000
€
1.632
In tegenstelling tot de berekening van de bijdrage voor vaste lasten, dient bij de verdeling van het subsidieresultaat wel opgemerkt te worden dat het percentage en het totaal bij te dragen bedrag, niet vaststaan, maar op basis van de werkelijke realisatie aan plaatsingen zal worden berekend ad € 1.632 per plaatsing. Met ingang van 2015 zullen gemeenten derhalve hun bijdrage aan WAVA/IGO opgesplitst zien in een vaste component op basis van de historie en een variabele component op basis van actuele gegevens. Om deze nieuwe verdeling-systematiek mogelijk te maken zal de gemeenschappelijke regeling moeten worden aangepast. Het bestuur zal die wijzigingen in 2014 voorbereiden.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
9 van 13
3.
O V E R I G E PARAGRAFEN
3.1
WEERSTANDSVERMOGEN EN R I S I C O ' S
Algemeen De Gemeenschappelijke Regeling WAVA beschikt over een kleine algemene reserve. Deze reserve dient om onvoorziene risico's die samenhangen met de uitvoering af te dekken. Eind 2013 bedragen de reserves € 613.000, - vóór resultaatbestemming. In december 2013 heeft het Algemeen bestuur het volgende beleid vastgesteld: 1. WAVA brengt jaarlijks alle risico's die verbonden zijn aan haar activiteiten en de bedrijfsvoering in beeld. 2. WAVA splitst deze risico's enerzijds in vaste lasten en subsidieresultaat en anderzijds in overhead en exploitatieresultaat. 3. De berekening voor de weerstandscapaciteit voor WAVA wordt gebaseerd op een 3 % van de absolute bedragen van de aan WAVA toe te rekenen opbrengsten en kosten in de onderdelen overhead en exploitatieresultaat. 4. Een minimumomvang van de weerstandscapaciteit vast te stellen omdat WAVA niet gewoon is gedurende het boekjaar begrotingswijzigingen door te voeren. 5. De minimumomvang van de weerstandscapaciteit vast te stellen op 1 maal het berekende jaarrisico, het maximum op tweemaal dit risico. 6. De berekening van de weerstandscapaciteit is niet maatgevend voor een berekening van de bestemming bij het rekeningresultaat. De laatste vind elk jaar apart plaats, waarbij wel het minimumniveau van de weerstandscapaciteit in acht wordt genomen. De hoogte van de algemene reserve zal zich ook na een resultaatbestemming over het jaar 2013 binnen de beleidsmatige bandbreedte bevinden. Risico's voor het j a a r 2015 • Onduidelijkheid en onvoldoende inzicht in de plannen en de effecten van de invoering van de Participatiewet en de daaruit voortvloeiende effecten en de besluitvorming bij gemeenten omtrent de toekomst van WAVA/IGO. • Nadere besluitvorming kan leiden tot daling van aantallen en budgetten, maar evenzo leiden tot het gelijkblijven daarvan indien gemeenten WAVA/IGO willen benutten voor de uitvoering van activiteiten in het kader van de Participatiewet. • Daling van de rijkssubsidie per SW-er voor de jaren vanaf 2015. • Onduidelijkheid over de toekomst van SW-medewerkers die een tijdelijk dienstverband hebben dat in 2015 of later afloopt. • Geen nieuwe instroom in de SW en daarmee onduidelijkheid over het aantal medewerkers waarmee gerekend kan worden, waardoor activiteiten mogelijk onder druk komen te staan of niet langer op de efficiëntst mogelijke manier kunnen worden uitgevoerd. • Het niet realiseren van de netto-opbrengst. Onzekerheden in de economie maken dat er in 2015 nog steeds sprake zal kunnen zijn van prijsdruk en verminderde omzetten bij afnemers. • Niet realiseren van de omzet voor re-integratie voor onze gemeenten. • De mogelijkheid dat de activa en de beschikbare menskracht niet in voldoende mate kunnen worden uitgenut bij het wegvallen van de omzet.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
10 van 13
• • •
3.2
Een eventuele stijging van de loonkosten SW in het kader van CAO onderhandelingen, in combinatie met het niet of onvoldoende stijgen van de rijkssubsidie. Het niet kunnen realiseren van de taakstelling voor 2014 waardoor over 2015 en later een afrekening volgt in het P-budget. Door de beweging Van binnen - naar buiten' is er minder behoefte aan huisvesting. WAVA onderzoekt voortdurend, naast de verhuur van de vrijgekomen ruimte aan derden, of er een structurele oplossing te vinden is voor de verminderde behoefte aan bedrijfsruimte. De economische perspectieven in de vastgoedmarkt zijn vooralsnog niet hoopgevend.
ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN
Algemeen WAVA heeft de gebouwen van de hoofdvestiging in eigendom, hierdoor ligt ook de verantwoordelijkheid voor het onderhoud bij WAVA. De omvang van de gebouwen en het terrein maakt dat in 2008 gekozen is om de staat van het onderhoud en de planning van toekomstig onderhoud goed in beeld te krijgen. Het rapport van het bureau Planon heeft geresulteerd in het starten van een onderhoudsprogramma, gebaseerd op dit rapport. De kosten voor de looptijd van het plan worden door ons gelijkmatig aan de jaren toegerekend en zijn naar verwachting voldoende om in de kosten te kunnen voorzien. Financiële consequenties De begroting 2015 voorziet verder in de kosten van doorlopend gepland onderhoud en inspectie, en waar nodig reparatie van installaties en andere voorzieningen. Ontwikkelingen In 2009 is een onderhoudsplan voor de gebouwen, installaties en voorzieningen opgesteld. Als gevolg hiervan is een betere planning van activiteiten en gelijkmatiger verdeling van kosten mogelijk geworden. Dit onderhoudsplan wordt jaarlijks bij het vaststellen van de jaarrekening geactualiseerd. 3.3
F I N A N C I E R I N G EN TREASURY
Algemeen In de Wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) is bepaald dat de begroting een treasurypa rag raaf dient te bevatten. WAVA is in de afgelopen jaren sterk afhankelijk gebleken van externe financiering. Dit wordt veroorzaakt door het ontbreken van voldoende eigen vermogen. De financieringsbehoefte is in het verleden ingevuld door een eenmalige kapitaalinjectie door de deelnemende gemeenten, een lening van de BNG en door kas-/daggeldleningen bij de BNG. In het verleden hebben de gemeenten conform de bepalingen van de Gemeenschappelijke Regeling WAVA de tekorten van 'de WAVA' aangezuiverd.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
11 van 13
Liquide middelen In de liquide middelen wordt voorzien door: • Eigen vermogen. • Een langlopende lening groot € 6.062.547, - bij BNG met een looptijd tot december 2034. Het rentepercentage bedraagt vast 3,84% tot december 2014. • Een langlopende lening bij BNG, groot € 3.250.000, - per ultimo 2013, met een looptijd tot april 2020. Het rentepercentage bedraagt voor de periode tot en met april 2015 vast 2,28%. • Een kredietfaciliteit van € 1.588.230,- bij de BNG. Het betalingsverkeer is volledig geautomatiseerd en verloopt middels een systeem van elektronisch bankieren. SEPA De systemen van WAVA/!GO zijn aangepast en ingericht om volledig deel te kunnen nemen aan de gewijzigde manier van betalen, met nieuwe rekeningnummers en aangepaste aanleveringsformats van de betalingsopdrachten. Wet FIDO De wet FIDO is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen en daarmee dus ook op de Gemeenschappelijke Regeling WAVA. Als uitvloeisel hiervan is een treasurystatuut voorgeschreven. Het fungerende treasurystatuut is in 2009 vastgesteld. Gelet op de gemaakte afspraken met de deelnemende gemeenten, waarbij de begrote gemeentelijke bijdrage op kwartaalbasis vooraf, aan WAVA wordt vergoed, verwacht WAVA voorlopig geen beroep te hoeven doen op de kasgeldfaciliteit bij BNG. Wet HOF De Wet HOF lijkt ook van toepassing te gaan zijn op de WAVA als verlengd lokaal bestuur. Bij de samenstelling van de jaarrekening zal toetsing aan de wet plaatsvinden en zal bezien worden of en hoe invulling gegeven moet worden aan de wet. De wet is 10 december 2013 door de eerste kamer aangenomen en nog niet gepubliceerd in de Staatscourant. Schatkistbankieren Een andere overheidsmaatregel is het Schatkistbankieren. Hiervoor heeft WAVA alle benodigde maatregelen getroffen om sinds 16 december 2013, direct bij aanvang, deel te kunnen nemen aan het Schatkistbankieren.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
12 van 13
3.4
VERBONDEN PARTIJEN
De deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling zijn: Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. Daarnaast zijn binnen de gemeenschappelijke regeling de volgende rechtspersonen aanwezig: • !GO B.V., ten behoeve van het aangaan van samenwerkingsverbanden met derden, gericht op de verbetering van de mogelijkheden voor de uitvoering van de doelstelling van WAVA. !GO heeft in 2015 de volgende deelneming: • Entrada A.I.D. B.V., 100% deelneming. Entrada A.I.D. B.V. is de entiteit waarin onder meer de werknemers vanuit andere contracten dan de WSW, ambtenaren en het regulier personeel worden verloond.
Ontwerp-begroting 2015
27 maart 2014
13 van 13
