DODATEK Č. 2 ke Smlouvě o správě finančních prostředků ve znění I. a II. opatření k nápravě ze dne 31. října 2013 Státní fond rozvoje bydlení, se sídlem Dlouhá 741/13, 110 00 Praha 1, IČO: 70856788, jejímž jménem jedná Ing. Miroslav Kalous, pověřený řízením, jakožto („Zadavatel“) a Komerční banka, a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, č.p. 969, PSČ 114 07, Česká republika, IČO: 45317054, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném městským soudem v Praze, oddíl B, Vložka 1360, jejímž jménem jednají Albert Marie Le Dirac´h, předseda představenstva, a Peter Palečka, člen představenstva, jakožto („Správce”) (společně dále také jen „Smluvní strany“) tímto uzavírají následující Dodatek č. 2 ke Smlouvě o správě finančních prostředků ve znění I. a II. opatření k nápravě ze dne 31. října 2013 (dále jen „Dodatek“). 1.
PREAMBULE
Vzhledem k tomu, že: (i) (ii) (iii) (iv)
Smluvní strany uzavřely dne 31. října 2013 Smlouvu o správě finančních prostředků ve znění I. a II. opatření k nápravě (dále jen „Smlouva“); dne 29. listopadu 2013 předložil Správce Zadavateli Návrh Obchodního plánu dle odst. 3.4. Smlouvy; dne 19. prosince 2013 předal Správce konečnou verzi Obchodního plánu Zadavateli ke schválení dle odst. 3.4.1. Smlouvy; Zadavatel dne 20. prosince 2013 Obchodní plán schválil,
se Smluvní strany dohodly v souladu s ustanovením 3.4.1. Smlouvy na následující změně Smlouvy. 2.
ZMĚNA SMLOUVY
Smluvní strany se dohodly, že nedílnou součástí Smlouvy se tímto nově stává Obchodní plán, který je Přílohou č. 1 tohoto Dodatku, jako Příloha č. 10 Smlouvy. 3.
ZVLÁŠTNÍ USTANOVENÍ
Smluvní strany se zavazují, že do 6 měsíců provedou revizi Obchodního plánu s ohledem na vývoj uskutečňování investic dle Předmětu této Smlouvy.
4.
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Tento Dodatek nabývá platnosti a účinnosti dnem podpisu Smluvními stranami. Tento Dodatek je vyhotoven v čtyřech paré, z nichž každá ze Smluvních stran obdrží po dvou paré po jejich podpisu oběma Smluvními stranami.
V Praze dne 20.12.2013
V Praze dne .........................
Státní fond rozvoje bydlení
Komerční banka, a.s.
…………………………….. Ing. Miroslav Kalous pověřený řízením SFRB
……………………………………. Albert Marie Le Dirac´h předseda představenstva
…………………………….............. Ing. Peter Palečka člen představenstva
OBCHODNÍ PLÁN FONDU ROZVOJE MĚST
Obsah PREAMBULE .................................................................................................................................................................................................. 3 1 Zajištění naplnění alokace ................................................................................................................................................................... 4 1.1 Zajištění maximální informovanosti o programu v rámci cílové skupiny ........................................................................... 4 1.1.1 Cílová skupina (Příjemci zvýhodněného úvěru) ................................................................................................................ 4 1.1.2 Informovanost cílové skupiny .............................................................................................................................................. 4 1.1.3 Informační kanály pro jednotlivé cílové skupiny ............................................................................................................... 4 1.1.4 Aktivity na podporu prodeje ................................................................................................................................................ 5 1.2 Návrh marketingu a propagace programu .............................................................................................................................. 6 1.3 Personální zabezpečení včetně zastoupení v relevantních regionech................................................................................... 6 1.3.1 Realizační tým ......................................................................................................................................................................... 6 1.3.2 Pracovníci obchodních míst .................................................................................................................................................. 7 1.4 Technické zázemí včetně způsobu a rozsahu monitoringu a vedení Investičních záměrů ............................................... 7 1.4.1 Technické zázemí.................................................................................................................................................................... 7 1.4.2 Způsob a rozsah monitoringu a vedení Investičních záměrů ........................................................................................... 7 1.5 Návrh harmonogramu poskytování úvěrů .............................................................................................................................. 8 2 Výběr Projektů ...................................................................................................................................................................................... 9 2.1 Metodika posuzování souladu Investičního záměru s principy a cíli programu JESSICA ................................................ 9 2.2 Zajištění rovnoměrnosti poskytování úvěrů dle jednotlivých území ................................................................................. 13 2.3 Způsob a kritéria posouzení a výběru jednotlivých podpořených Investičních záměrů ................................................. 13 2.4 Určení ratingu, zajištění, doby splatnosti a ostatních podmínek pro poskytnutí úvěru .................................................. 14 2.4.1 Stanovení interního ratingu................................................................................................................................................. 14 2.5 Určení bonity Příjemce ............................................................................................................................................................. 15 2.5.1 Určení bonity......................................................................................................................................................................... 15 2.5.2 Posuzování cílové skupiny .................................................................................................................................................. 15 2.5.3 Proces schvalování kreditního rizika ................................................................................................................................. 17 2.5.4 Risk management (Strategie řízení rizik)........................................................................................................................... 17 3 Správa úvěru ...................................................................................................................................................................................... 18 3.1 Struktura správcovských účtů ................................................................................................................................................. 18 3.1.1 Správcovské účty .................................................................................................................................................................. 18 3.1.2 Evidence příjmů a výdajů programu JESSICA ................................................................................................................. 20 3.2 Způsob vedení úvěrů ................................................................................................................................................................ 20 3.2.1 Parametry zvýhodněného úvěru ........................................................................................................................................ 20 3.2.2 Proces poskytování jednotlivých úvěrových případů ..................................................................................................... 21 3.3 Metodika řídicího a kontrolního systému .............................................................................................................................. 26 3.3.1 Vnitřní audit .......................................................................................................................................................................... 27 3.3.2 Kontrola prvního stupně ..................................................................................................................................................... 27 3.3.3 Systém vedení dokumentace............................................................................................................................................... 27 3.3.4 Přístup k interním předpisům ............................................................................................................................................ 28 3.3.5 Komise pro nové produkty ................................................................................................................................................. 28 3.4 Předkládání monitoringu s uvedením rozsahu poskytovaných dat ................................................................................... 29 4 Kontrolní mechanismy: ..................................................................................................................................................................... 30 4.1 Mechanismus kontroly dodržování podmínek poskytnutí úvěru a podmínek Investičního záměru programu JESSICA 30 4.2 Opatření v případě zjištění nesouladu realizace Investičního záměru s právními předpisy či úvěrovou smlouvou, postup při nedodržení úvěrových smluv ................................................................................................................................................. 31 5 Postup při vymáhání pohledávek .................................................................................................................................................... 32 5.1 Identifikace opožděných plateb nebo jiné rizikové skutečnosti .......................................................................................... 32 5.2 Postup v případě identifikace opožděné platby nebo jiné rizikové skutečnosti ............................................................... 32 5.3 Opatření na základě rizikových skutečností .......................................................................................................................... 32 5.3.1 Interní opatření ..................................................................................................................................................................... 32 5.3.2 Opatření vůči Příjemci ......................................................................................................................................................... 33 5.4 Zapojení útvaru Vymáhání pohledávek ................................................................................................................................. 33 5.4.1 Úvěrové poradenství ............................................................................................................................................................ 34 5.4.2 Úvěrové vymáhání ............................................................................................................................................................... 34 Seznam příloh obchodního plánu ............................................................................................................................................................... 34
2
PREAMBULE Obchodní plán Fondu rozvoje měst je zpracován na základě požadavků Smlouvy o správě finančních prostředků (dále jen „Smlouva“) a příloh, která byla uzavřena mezi Státním fondem rozvoje bydlení (dále jen „Zadavatel“) a Komerční bankou, a.s. (dále jen „Správce“) dne 31.10.2013. Obchodní plán je přílohou a nedílnou součástí Smlouvy. Povinnost předložit Zadavateli Obchodní plán vypracovaný dle Přílohy č. 2 – Základní pravidla Obchodního plánu je stanovena dle článku 3.4.1 Smlouvy. Veškeré informace obsažené v tomto Obchodním plánu jsou zpracovány dle požadavků Smlouvy a jejích příloh. Správce má detailně upravené vnitřní postupy odpovídající aktuálním bankovním postupům a postupuje podle nich s péčí řádného hospodáře a v souladu s odbornou péčí odpovídající nejlepším aktuálním postupům v bankovním sektoru na vnitřním trhu Unie. Pro vyloučení všech pochybností jsou za dny považovány kalendářní dny. Pokud existuje rozpor mezi ustanovením Smlouvy a Obchodním plánem, má přednost ustanovení Smlouvy.
3
1
ZAJIŠTĚNÍ NAPLNĚNÍ ALOKACE
1.1
Zajištění maximální informovanosti o programu v rámci cílové skupiny
1.1.1
Cílová skupina (Příjemci zvýhodněného úvěru)
(i) obce (aktivita Regenerace bytových domů + aktivita zajištění moderního sociálního bydlení); (ii) bytová družstva a obchodní společnost (aktivita Regenerace bytových domů); (iii) společenství vlastníků bytových jednotek (aktivita Regenerace bytových domů); (iv) další právnické a fyzické osoby vlastnící bytový dům (aktivita Regenerace bytových domů); (v) nestátní neziskové organizace (aktivita Zajištění moderního sociálního bydlení). Bytové domy, resp. domy s byty určené pro sociální bydlení se musí nacházet ve 41 městech se schváleným Integrovaným plánem rozvoje města („IPRM“) ve vymezené deprivované zóně. 1.1.2
Informovanost cílové skupiny
Cílová skupina bude rovnoměrně informována o možnostech využití zvýhodněného úvěru v programu JESSICA na rekonstrukci, modernizaci bytového domu, či renovaci stávajících budov pro sociální bydlení, a to po celou dobu alokace finančních prostředků. Pro zajištění jednotné informovanosti cílové skupiny se Zadavatel i Správce navzájem informují o aktuálním vývoji programu JESSICA včetně podstatných informací o postupech získání zvýhodněného úvěru. 1.1.3
Informační kanály pro jednotlivé cílové skupiny
Jednotlivé informační kanály budou použity s ohledem na efektivitu oslovení konkrétní cílové skupiny Příjemců. 1.1.3.1
Tiskové zprávy
Tiskové zprávy budou vydávány v součinnosti se Zadavatelem (viz. též v bodě 1.2.). Tiskové zprávy budou mít především celostátní dopad. Obsahem tiskových zpráv budou zejména informace v souvislosti se spuštěním programu JESSICA; možnosti uzavírání úvěrových smluv; aktuálním stav využívání programu JESSICA (stav Alokace) apod. Pravidelnost vydávání není stanovena, termín zveřejnění bude odpovídat charakteru obsahu tiskové zprávy. 1.1.3.2
Webové stránky
Webové stránky Správce www.kb.cz budou uvádět zejména globální informaci o možnostech získání zvýhodněného úvěru včetně parametrů s kontaktem na zákaznickou linku, která zájemcům bude schopna podat základní informace a předat kontakt na obchodní místo Správce ve vymezeném území, kde prostřednictvím pracovníka obchodního místa Správce získají kompletní sadu informací a podmínek ke zvýhodněným produktům. Informace o programu JESSICA budou uvedeny i na webových stránkách Zadavatele www.sfrb.cz a www.jessica.cz. Zadavatel uveřejňuje informace na svých webových stránkách 4
v součinnosti se Správcem, aby byla zachována shodnost informací o programu. 1.1.3.3
Adresné oslovení potenciálních Příjemců
Správce zpracoval databázi potenciálních Příjemců ve vymezeném území a tato skupina bude adresně oslovena. Další plán kampaní bude realizován na základě získané zpětné vazby. Kampaní je myšleno cílené oslovení cílové skupiny, a to formou telefonátu, přímé emailové kampaně (oslovení), apod. Správce předpokládá cílené oslovení Příjemců během měsíce ledna a února 2014. Zadavatel bude Správcem informován v rozsahu potřebném pro aktualizaci informací, jak na webových stránkách Zadavatele, tak i pro další komunikační aktivity Zadavatele. 1.1.3.4
Akce, semináře, workshopy
Jednotlivé typy akcí mohou být pořádány jak ze strany Správce (ze strany Správce jde o povinnost), tak i dalších subjektů zapojených do realizace programu JESSICA (Zadavatel; vymezená města; správcovské společnosti cílové skupiny; dodavatelé prací a služeb pro cílovou skupinu). Počet a forma akcí, seminářů či workshopů bude stanovena Správcem s ohledem na účinné oslovení potenciálních Příjemců. Správce se zavazuje zajistit příslušný počet akcí pro oslovení maximálního počtu subjektů z cílové skupiny. Správce je připraven zajistit zmiňovanou minimálně jednu akci v každém ze 41 měst. Zároveň reaguje na poptávku ze strany cílové skupiny pro další akce. 1.1.3.5
Leták, prezentace, produktový list
Správce připraví leták umístěný na každém obchodním místě Správce ve vymezeném území. Leták bude obsahovat základní informace o možnostech získání zvýhodněného úvěru v programu JESSICA. Cílem je získat pozornost a informovat cílovou skupinu (potenciální Příjemce).Leták je zpracován v různých velikostních formátech (maximální velikost pro označení příslušné pobočky poskytující informace o programu JESSICA). 1.1.4 1.1.4.1
Aktivity na podporu prodeje Označení potenciálních Příjemců ve vnitřním informačním systému Správce
U potenciálních Příjemců, kteří jsou zároveň klienty Správce, je v interním informačním systému Správce označen příznak o jejich vhodnosti pro program JESSICA. 1.1.4.2
Oslovování potenciálních Příjemců
V lednu 2014 bude zahájeno adresné oslovení potenciálních Příjemců. Subjekty, které jsou klienty Správce, budou oslovovány prostřednictvím pracovníků obchodních míst Správce s informacemi o programu JESSICA a pozvánkou na seminář k programu JESSICA. Potenciální Příjemci, kteří nejsou klienty Správce, budou osloveni telefonním centrem Správce s představením zvýhodněných úvěrů z programu JESSICA a rovněž pozváním na seminář v obchodním místě Správce.
5
1.1.4.3
Akce, semináře, workshopy na obchodních místech Správce
Potenciální Příjemci, kteří potvrdí svůj zájem, se budou účastnit akcí na obchodních místech Správce, kde bude k dispozici podrobná prezentace možností programu JESSICA vč. detailů tohoto programu. Zájemci budou moci prodiskutovat konkrétní Investiční záměry a na místě řešit financování prostřednictvím programu JESSICA. Správce předpokládá realizaci těchto akcí od února 2014. Po realizaci výše uvedených aktivit proběhne vyhodnocení dosavadních kroků. Na základě těchto vyhodnocení proběhne naplánování návazných aktivit souvisejících s dalším kolem podpory programu JESSICA. Zadavatel bude Správcem informován v rozsahu potřebném pro aktualizaci informací, jak na webových stránkách Zadavatele, tak i pro další komunikační aktivity Zadavatele.
1.2
Návrh marketingu a propagace programu
Program JESSICA bude propagován primárně cílenou formou oslovení subjektů ve vybraných městech/lokalitách. Výrazným prvkem bude zapojení regionální znalosti obchodních míst Správce. Zásadním vstupem bude seznam subjektů z cílové skupiny ve vybraných lokalitách/městech, který bude tvořit portfolio pro vytváření jednotlivých obchodních akcí. Publicita programu JESSICA bude průběžně mediálně podporována, zejména formou tiskových zpráv a PR článků s tím, že intenzita a rozsah podpory mohou být v průběhu realizace programu JESSICA upravovány, zejména s ohledem na úspěšnost alokace. Základem mediální komunikace budou výhody programu JESSICA. Tímto bude zajištěna informační transparentnost pro celou cílovou skupinu. Marketingové nástroje a podklady budou zpracovány dle pravidel publicity (příloha Smlouvy) a dále dle podkladů dodaných ze strany Zadavatele (Zadavatel poskytne logo programu JESSICA včetně pravidel jeho užívání). Marketingové materiály budou využívat rovněž označení a loga Správce. Propagace programu JESSICA bude postavena zejména na parametrech produktu, které jej odlišují od podobných produktů na trhu, zejména: (i) zvýhodněná úroková sazba; (ii) fixace této sazby na celou dobu splácení úvěru; (iii) anuitní splátka; (iv) absence poplatků a dalších plateb spojených s poskytnutím a vedením úvěru (v) možnost bezplatného splacení úvěru, nebo mimořádné splátky během doby splácení, a to po domluvě se Správcem; (vi) administrativní zjednodušení při žádosti o zvýhodněný úvěr.
1.3 1.3.1
Personální zabezpečení včetně zastoupení v relevantních regionech Realizační tým
Realizaci programu JESSICA budou na straně Správce zajišťovat a koordinovat členové 6
realizačního týmu, které Správce uvedl v nabídce v Zadávacím řízení. 1.3.2
Pracovníci obchodních míst
Primárním kontaktem pro Příjemce je obchodní místo (pobočka) Správce. Správce bude pro obsluhu Příjemců využívat stávající síť obchodních míst. Obsluha Příjemců bude prováděna dle interní segmentace (malé a střední firmy včetně Společenství vlastníků a Bytových družstev a fyzických osob; velké podniky – větší korporace vlastnící bytové domy; obce) a geografického vymezení (obchodní místo Správce v dané lokalitě). Na každém obchodním místě (pobočce) má žadatel možnost projevit zájem o účast v programu JESSICA, obdržet potřebné informace o Investičním záměru a provést veškeré kroky nutné pro zapojení do programu JESSICA (předání pokladů pro zpracování žádosti; podpis úvěrové smlouvy; kontakt pro čerpání úvěru, apod.). V každém z cílových měst se nachází minimálně jedno obchodní místo Správce. Aktuální seznam obchodních míst bude uveden na informačních portálech Správce a Zadavatele.
1.4
Technické zázemí včetně způsobu a rozsahu monitoringu a vedení Investičních záměrů
Správce při činnosti komunikace s Příjemcem, přípravou financování a zpracování úvěrové dokumentace, postupuje dle pravidel řádného hospodáře. Svoji činnost provádí dle interních schválených metodických pravidel, která umožní řádné vyhodnocení případu, zpracování úvěru a jeho monitorování během celé doby splácení a udržitelnosti Investiční akce. 1.4.1
Technické zázemí
Správce využívá pro vedení úvěrových případů vnitřního informačního systému v souladu se zákonnými a regulatorními požadavky, obchodními potřebami Správce a principy přiměřenosti a efektivity. Při stanovování pravidel řízení aktiv informačního systému byly respektovány požadavky Pravidel obezřetného podnikání - vyhlášky č. 123/2007 Sb. o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry a doporučení norem ISO/IEC řady 27000. Ochrana informačních aktiv představuje proces zajištění důvěrnosti, celistvosti neporušenosti a dostupnosti informací. Ochrana informací je založena na stanovení, důsledném dodržování organizačních principů (práva přístupu k informacím a pravidla nakládání s informacemi) a použití vhodných technických prostředků pro zabezpečení informačního aktiva přiměřeně kategorii informací. 1.4.2
Způsob a rozsah monitoringu a vedení Investičních záměrů
Po uzavření smluvního vztahu s Příjemcem je Investiční záměr (data vyplývající z úvěrové smlouvy) bez zbytečného odkladu (po splnění povinností dle článku 5.3.3. Smlouvy) zadán do interního účetního systému Správce a z pohledu kreditního rizika je Příjemce po celou dobu trvání úvěrového (smluvního) vztahu nadále průběžně monitorován, zejm. je průběžně prováděno hodnocení vývoje jeho finanční a obchodní situace, vlastnické struktury a chování (vč. plnění smluvních ujednání ze strany Příjemce). Sledování některých rizikových 7
signálů (např. vykázání neuhrazené splátky po lhůtě splatnosti, zahájení insolvenčního řízení) je podporováno technicky (sledováno automaticky systémy), na některé zjištěné informace má za povinnost reagovat pracovník Správce. Na základě průběžně získávaných informací je prováděno celkové vyhodnocení aktuální situace Příjemce a je zpracováván záznam o monitorování (minimálně dvakrát ročně). Pokud je v rámci monitorování Příjemce identifikován odlišný (negativní) vývoj Příjemce od situace, za níž byl Příjemci poskytnut úvěr v souladu s programem JESSICA, pracovník Správce identifikuje příčinu tohoto vývoje a vyhodnocuje dopad tohoto vývoje do rizika Správce.
1.5
Návrh harmonogramu poskytování úvěrů
Správce zajistí informovanost cílové skupiny dle nastavených informačních kanálů. Potenciální Příjemci budou informováni o možnosti využívat kontakt s obchodními místy Správce pro identifikaci obchodních příležitostí. Správce zajistí sběr dat ze všech obchodních míst, která jsou zapojena do nabídky a prodeje zvýhodněného úvěru. Jednotlivá obchodní místa budou informována o aktuálním stavu využití a dostupnosti prostředků v programu JESSICA. Informovanost zajistí Správce, který kontroluje a monitoruje stav projednávaných případů (žádosti o úvěr) a aktuální výši uzavřených úvěrových smluv. K řízení používá standardní informační zdroje Správce a pravidelné výstupy z informačních systémů. Správce zajistí v dostatečném časovém předstihu informování Příjemců o pozastavení příjmu registrací úvěrových případů, a to za předpokladu naplnění 100% alokace Správce o tomto informuje Zadavatele. Detail jednotlivých akcí pro plnění harmonogramu viz.bod 1.2. Správce předpokládá následující harmonogram poskytování úvěrů: (i) zahájení příjmu žádostí o zvýhodněný úvěr v rámci programu JESSICA; (ii) konzultační činnost Správce směřující k identifikaci portfolia vhodných Investičních záměrů; (iii) uzavírání úvěrových smluv; (iv) Správce bude uzavírat úvěrové smlouvy a následně zřizovat úvěrové účty do 31. 12. 2015; (v) realizaci Investičního záměru (zahájení stavebních prací) musí započít do 31. 3. 2016; (vi) Správce očekává plné rozdělení Alokace a její rovnoměrné rozdělování v čase během roku 2014 a 2015. (vii) Správce očekává v prvním pololetí roku 2014 Alokaci cca. 50 mil. Kč. K další alokaci bude docházet během stavební sezony roku 2014 (200 mil. Kč). Vzhledem k seznamování Příjemců s programem JESSICA se očekává spíše masivnější nárůst během roku 2015 (300 mil. Kč). O změnách bude průběžně informovat zadavatele.Očekávaný počet poskytnutých zvýhodněných úvěrů je stanoven do 200 investičních záměrů v rámci celého vymezeného území. 8
2 2.1
VÝBĚR PROJEKTŮ Metodika posuzování souladu Investičního záměru s principy a cíli programu JESSICA
Soulad jednotlivých Investičních záměrů je zajištěn, jak pro případy rekonstrukce bytových domů, tak i pro případ zajištění moderního sociálního bydlení. Kritéria přijatelnosti Investičního záměru jsou definována kontrolním listem souladu Investičního záměru s programem JESSICA (Kontrolní list je přílohou č.1 Obchodního plánu). V případě, že Příjemce nesplní jakékoliv kriterium tohoto kontrolního listu v průběhu schvalování Investičního záměru (do okamžiku podpisu úvěrové smlouvy), nelze takovýto Investiční záměr financovat zvýhodněným úvěrem. Kontrolní list bude k dispozici na informačních portálech Správce a Zadavatele a zároveň je s ním Příjemce seznámen při indikativní nabídce zvýhodněného úvěru. Kontrolní list je součástí dokumentace Investičního záměru a Příjemce jej podepisuje v okamžiku podpisu smluvní dokumentace.
Kontrolní list se stává součástí dokumentace k Investičnímu záměru, která je zpracována dle pravidel archivace Správce. Zároveň tvoří součást podkladů, které zasílá Zadavateli, jako žádost o převedení finančních prostředků. Ve fázi realizace a udržitelnosti Investičního záměru je soulad zajištěn specifickými podmínkami uvedenými v úvěrové smlouvě: (i) Odkládací podmínkou čerpání je zaslání odpovídající Tranše Zadavatelem. Správce se zavazuje Příjemce informovat o splnění této podmínky. Za splnění informační povinnosti Správce se považuje oznámení o postoupení pohledávek z této úvěrové smlouvy na Zadavatele. (ii) Příjemce bere na vědomí, že úvěr dle této úvěrové smlouvy je poskytován v rámci plnění povinností Správce vyplývajících ze Smlouvy a v souladu s podmínkami Smlouvy. (iii) Příjemce je povinen použít úvěr výhradně k účelu Investičního záměru. (iv) Příjemce se zavazuje provádět příslušná informační a propagační opatření pro veřejnost v souladu s aktuálně platnými pravidly publicity vyplývajícími z příslušných pravidel nařízení o fondech EU a posledních platných pravidel IOP. Pravidla publicity jsou přílohou úvěrové smlouvy. (v) Příjemce se zavazuje aplikovat při realizaci Investičního záměru zásadu řádného finančního řízení.
9
(vi) Příjemce se zavazuje uchovávat veškeré doklady k prokázání dodržení podmínek úvěrové smlouvy a právních předpisů v souvislosti s úvěrovou smlouvou po dobu, po kterou trvá povinnost archivace dle platných právních předpisů, minimálně však do 31. 12. 2025. Příjemce se dále zavazuje umožnit přístup k těmto dokladům Správci, Zadavateli, řídícímu orgánu IOP a jiným orgánům veřejné moci České republiky a orgánům Evropské unie, které mohou vykonávat kontrolu dodržování pravidel programu. (vii)
Příjemce se zavazuje: a. poskytovat veškerou součinnost, kterou na něm lze spravedlivě požadovat, Správci, Zadavateli, řídícímu orgánu IOP, příslušným orgánům veřejné moci a orgánům Evropské unie při výkonu jejich monitorovacích či kontrolních činností na jejich požádání, tj. bez ohledu na šíři jejich pravomocí definovaných příslušnými právními předpisy, zejména na požádání řídícího orgánu IOP, Evropské komise, Evropského účetního dvora, finančního úřadů či dalších orgánů jim umožnit nahlížení do všech právních, obchodních, účetních a technických dokumentů týkajících se realizace projektu, poskytovat kopie těchto dokumentů, umožňovat za tím účelem vstup do provozních prostor apod.; b. zajistit stejnou míru součinnosti u svých obchodních partnerů při realizaci příslušného Investičního záměru a jejich dodavatelů.
(viii)
Příjemce tímto bere na vědomí, že: a. Správce je povinen v souladu se Smlouvou postoupit veškeré budoucí pohledávky vyplývající z úvěrové smlouvy na Zadavatele, b. Správce bude po postoupení pohledávek zmocněn pro Zadavatele zajišťovat inkaso a případné vymáhání pohledávek vyplývajících z úvěrové smlouvy a dále k výkonu nepeněžitých práv vyplývajících z úvěrové smlouvy c. v případě ukončení Smlouvy bude splácení úvěru realizováno na účet určený Zadavatelem.
(ix) Povinnost Příjemce zahájit čerpání úvěru (použije se jedno z následujících ustanovení podle data podpisu úvěrové smlouvy): Varianta 1) Příjemce se zavazuje zahájit realizaci Investičního záměru nejpozději do stanoveného data v úvěrové smlouvě (maximální možné datum je 31. 3. 2016). Zahájením realizace Investičního záměru se rozumí vlastní zahájení stavebních prací. Varianta 2) Příjemce se zavazuje zahájit realizaci Investičního záměru nejpozději do stanoveného data v úvěrové smlouvě. Zahájením realizace Projektu se rozumí buď vlastní zahájení stavebních prací, nebo vyžaduje-li povaha příslušných stavebních prací získání stavebního či jiného povolení dle platných právních předpisů, podání žádosti o všechna tato povolení nezbytná k realizaci Investičního záměru.
10
(x) Příjemce výslovně souhlasí s tím, že Správce je oprávněn předat Zadavateli úvěrovou smlouvu, veškeré dokumenty a informace související s úvěrovou smlouvou a Investičním záměrem (xi) Příjemce jako příjemce veřejné podpory dále souhlasí s uveřejněním názvu Příjemce, účelu úvěru, výše poskytnutého úvěru a výše Investice. (xii)
Příjemce se zavazuje a. vést účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a zajistit jednoznačné přiřazení příjmů a výdajů k Investičnímu záměru pomocí analytické účetní evidence nebo odpovídajícího účetního kódu pro všechny transakce nebo b. pokud Příjemce nevede účetnictví podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vést daňovou evidenci podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, rozšířenou o níže uvedené požadavky: i. příslušný doklad musí splňovat předepsané náležitosti účetního dokladu ve smyslu § 11 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví (s výjimkou § 11 bodu f); ii. předmětné doklady musí být správné, úplné, průkazné, srozumitelné a průběžně chronologicky vedené způsobem zaručujícím jejich trvalost; iii. při kontrole Příjemce poskytne na vyžádání kontrolnímu orgánu daňovou evidenci v plném rozsahu.
(xiii) Příjemce se zavazuje zajistit, aby každý originální účetní doklad, který bude vystavovat v souvislosti s realizací Investičního záměru, obsahoval informaci, že výdaje jsou hrazeny z projektu Integrovaného operačního programu „Realizace finančního nástroje JESSICA v IOP“, CZ.1.06/5.2.00/16.08424. (xiv) Příjemce se zavazuje, že nebude na hrazení způsobilého výdaje při realizaci Investičního záměru (tj. výdajů hrazených z úvěru) čerpat dotaci z žádného jiného operačního programu ani jiných prostředků krytých z rozpočtu Evropské unie nebo českého dotačního programu/titulu, vyjma národního spolufinancování, a dále ani z finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru, Norska a Programu švýcarsko-české spolupráce nebo jiných nástrojů finančního inženýrství. (xv) Správce zajistí, aby Příjemci k aktuálnímu indikátoru, v žádosti o úvěr přiřadili jeho název a počáteční a cílovou hodnotu. Počáteční hodnota všech indikátorů je vždy „0“, cílovou hodnotu stanovuje Příjemce v žádosti o úvěr podle podmínek svého Investičního záměru. Seznam indikátorů: 1) Počet regenerovaných bytů (331200) 2) Úspora spotřeby energie bytových domů (331500) (xvi) Správce poskytne čerpání na účet dodavatele maximálně do výše ____ % (doplňte % odpovídající poměru výše úvěru k výši Investice) z částky uvedené na příslušném daňovém dokladu. 11
(xvii)
Poskytnutí veřejné podpory (dle varianty):
a. Varianta dle režimu Notifikace Poskytnutí úvěru podle této úvěrové smlouvy nezakládá veřejnou podporu podle článku 87 až 89 Smlouvy ES ani tzv. podporu „de minimis“ ve smyslu článku 2 nařízení Komise ES č. 1998/2006 ze dne 15. prosince 2006 o použití článku 87 a 88 Smlouvy ES na podporu „de minimis“, uveřejněném v Úředním věstníku Evropské unie č. L. 379 dne 28. 12. 2006 (v aktuálním znění Smlouvy o ES článek 107 a 108). b. Varianta dle režimu „de minimis“ Příjemce bere na vědomí, že uzavřením této úvěrové smlouvy se stal Příjemcem podpory malého rozsahu, tzv. podpory „de minimis“ ve smyslu článku 2 nařízení Komise ES č. 1998/2006 ze dne 15. prosince 2006 o použití článků 87 a 88 Smlouvy ES na podporu „de minimis“ (dále jen „Nařízení 1998/2006“), uveřejněném v Úředním věstníku Evropské unie č. L. 379 dne 28. 12. 2006 (v aktuálním znění Smlouvy o ES článek 107 a 108). „Hrubý ekvivalent podpory“ představuje součet diskontovaných rozdílů mezi úrokem, který by Příjemce zaplatil v případě úrokové sazby rovné základní referenční sazbě stanovené Evropskou komisí pro ČR ke dni uzavření této úvěrové smlouvy zvýšené o příslušnou rizikovou přirážku, a úrokem, který mu je skutečně účtován. Takto stanovený „Hrubý ekvivalent podpory“ nesmí přesáhnout limit de minimis (tj. 200 000 EUR) stanovený Nařízením. Správce uvede do úvěrové smlouvy výši podpory de minimis ke dni podpisu úvěrové smlouvy na základě předpokladu čerpání a splácení úvěru. Příjemce odpovídá za řádné čerpání veřejné podpory. Pro určení dosažení limitu podpory de minimis je rozhodná částka v EUR, kurz přepočtu se přitom odvíjí od kurzu devizového trhu vyhlášeného ke dni uzavření této úvěrové smlouvy Evropskou centrální bankou pro poměr mezi Kč a EUR. Příjemce ztrácí nárok na podporu uvedenou v tomto článku v případě, že by jejím získáním překročil maximální limit pro podporu de minimis stanovený v Nařízení 1998/2006. Příjemce se zavazuje zajistit, že po dobu nejméně 10 let ode dne uzavření úvěrové smlouvy nebude změněn způsob užívání objektu úvěru takovým způsobem, který by znamenal, že objekt úvěru přestane být bytovým domem nebo přestane zajišťovat moderní sociální bydlení. Pokud Příjemce poruší povinnost podle tohoto odstavce, uhradí Správci smluvní pokutu ve výši 3% z výše úvěru. Povinnosti dle tohoto odstavce nebudou dotčeny splacením úvěru.
12
2.2
Zajištění rovnoměrnosti poskytování úvěrů dle jednotlivých území
Správce se zavazuje rovnoměrně poskytovat součinnost potenciálním Příjemcům, v rámci celé cílové skupiny, aby měli možnost podat žádost o zvýhodněný úvěr v programu JESSICA, a to bez ohledu na lokalitu a typ Příjemce. Pro dodržení pravidel transparentnosti a rovného přístupu k programu JESSICA Správce nezavede žádná další omezení pro přijímání Investičních záměrů ani pro lokality ani pro Příjemce. Správce bude informovat příslušné IPRM manažery a Zadavatele o naplňování alokace v daných městech, aby Správce společně se Zadavatelem hledali zvýšení poptávky v dané lokalitě
2.3
Způsob a kritéria posouzení a výběru jednotlivých podpořených Investičních záměrů
Příjemce předkládá takový rozsah dokumentace, který umožní Správci řádně a včas zpracovat Investiční záměr a vyhodnotit bonitu Příjemce a popsat a zajistit rizika spojená s Investičním záměrem. Kriteria pro posouzení Investičního záměru jsou rozdělena do 3 kategorií: 1. Posouzení přijatelnosti (souladu s programem JESSICA dle bodu 2.1.) i. Příjemce musí splnit kriteria přijatelnosti dle kontrolního listu nejpozději k výzvě Správce k podpisu úvěrové smlouvy 2. Posouzení kvality Příjemce i. Každému Příjemci je přiřazen interní rating na základě vyhodnocení finanční a ekonomické situace Příjemce; Rating odpovídá pravděpodobnosti defaultu Příjemce v horizontu jednoho roku (viz. bod 2.4) ii. Individuální posouzení bonity Příjemce (viz. bod. 2.5) 3. Posouzení kvality Investičního záměru i. Správce posuzuje ekonomickou vhodnost Investičního záměru pro Příjemce, realizovatelnost v čase, stav objektu, kvalitu přípravy Investičního záměru, technické zajištění a dozoru nad realizací, potřebnost Investice vzhledem k celkovému stavu objektu Správce zajišťuje individuální posouzení kvality Příjemce a kvality Investičního záměru v rámci analýzy rizik Příjemce. Správnost a úplnost provedení analýzy musí být vždy posouzena schvalovatelem, kterým je pracovník útvaru řízení rizik, případně další pracovník dle delegace pravomocí pro schválení Investičního záměru. Neschválení Investičního záměru Správcem z důvodu nedostatečné kvality Příjemce nebo kvality Investičního záměru musí být vždy řádně odůvodněno. Správce se zavazuje poskytnout toto odůvodnění v Měsíční zprávě. Správce vždy vyhodnotí kvalitu Příjemce a kvalitu Investičního záměru s povinností řádného hospodáře, která vyplývá ze Smlouvy a neumožní schválení Investice bez toho, aby Příjemce prokázal dostatečnou schopnost splatit poskytnutý úvěr.
13
2.4
Určení ratingu, zajištění, doby splatnosti a ostatních podmínek pro poskytnutí úvěru
Oblast řízení rizik a řídící a kontrolní systém Správce je založen na požadavcích stanovených vyhláškou č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrových družstev a obchodníků s cennými papíry, a zákonem č. 21/1192 Sb., o bankách, v platném znění, a je nastaven tak, aby umožňoval soustavné řízení rizik. Řízení kreditního rizika je u Správce založeno na komplexním posouzení rizika Příjemce z finančního a kvalitativního hlediska s využitím vlastních pokročilých ratingových modelů (validovaných ČNB/regulátorem v rámci schválení A-IRB přístupu dle Basel II pravidel), rizika požadovaného financování a individuálním schválením příslušným manažerem rizik nebo obchodním manažerem. Výstupem tohoto hodnocení je stanovení ratingu Příjemce a stanovení/schválení (či zamítnutí) kreditního limitu na požadované financování, vč. obchodních podmínek a zajištění poskytovaného financování. Výstupem kreditního hodnocení Příjemce je interní rating (škála 1 – 10), přičemž každému ratingovému stupni odpovídá pravděpodobnost defaultu v horizontu jednoho roku. Pravděpodobnost defaultu pro každý ratingový stupeň je pravidelně zpětně testována a ověřována regulátorem. Kreditní hodnocení Příjemce je zpravidla platné po dobu jednoho roku. Poté je Příjemce v rámci tzv. roční obnovy interního kreditního limitu znovu kompletně hodnocen, přičemž je aktualizován rating a limit na další období. Schválení Investičního záměru může proběhnout až poté, co byl řádně schválen interní kreditní limit příslušnou schvalovací úrovní. Pro uzavírání smluvních dokumentů jsou využívány standardizované interní šablony smluvních dokumentů (jak smlouvy o úvěru, tak smlouvy o zajištění). Tato smluvní dokumentace bude upravena v souladu s programem JESSICA.
2.4.1
Stanovení interního ratingu
Interní rating je standardně stanovován prostřednictvím některého z interních ratingových modelů, jako výsledek níže uvedených vstupních údajů (v závislosti na typu financování, výši požadovaného kreditního limitu a ročních tržeb), očištěn o korekce. Vstupními údaji jsou: (i)
Rating chování je ohodnocení provedené na základě historických transakčních charakteristik Příjemce na aktivních i pasivních účtech
(ii)
Finanční rating je ohodnocení finanční situace Příjemce metodou skóringu účetních výkazů s využitím statistických metod. Při stanovení FR se vychází z celoročních či aktuálních účetních výkazů, a to historických, předběžných, upravených či predikovaných
14
(iii)
Ekonomický rating je ohodnocení obchodních a dalších významných faktorů nepostihnutelných finančním ratingem (např. struktura pohledávek a závazků z obchodního styku) Horší kvalita finančních ukazatelů dle účetních výkazů odpovídá horšímu stupni ratingu a tím i k horší schopnosti Příjemce splácet poskytnutý úvěr po celou dobu splácení.
2.5
Určení bonity Příjemce
2.5.1
Určení bonity
Nedílnou součástí vyhodnocení bonity každého Příjemce je posouzení následujících parametrů: (i)
Vyhodnocení schopnosti Příjemce dostát závazkům vyplývající z realizovaného Investičního záměru, a to zejména ve schopnosti vytvořit dostatečný zdroj ke splácení nastaveného splátkového kalendáře dle Žádosti o úvěr, resp. dle úvěrové smlouvy.
(ii)
Schopnost Příjemce během procesu posuzování Investičního záměru přizpůsobit výši Investičních nákladů, navýšení zdrojů ke splácení splátkového kalendáře, snížení výše požadovaného úvěru apod.,
(iii)
Vyhodnocení zajištění pro případ neschopnosti Příjemce dostát svým závazkům vyplývajících z realizace Investičního záměru (současně, ale zajištění nenahrazuje zdroje pro splácení poskytnutého úvěru)
(iv)
Příjemce musí prokázat při schvalování Investičního záměru finanční schopnost realizovat kompletní Investiční záměr, a to za pomocí zvýhodněného úvěru a jeho vlastních zdrojů (mohou být tvořeny i jiným nezvýhodněným úvěrem, a to za předpokladu, že jeho poskytnutí neohrožuje schopnost splácet poskytnutý zvýhodněný úvěr).
2.5.2
Posuzování cílové skupiny
S ohledem na odlišnost poskytovaných úvěrových produktů a odlišný profil Příjemců (ekonomický, právní atd.), využívá Správce specifické postupy a metodické nástroje pro hodnocení rizik. V tomto smyslu jsou u cílové skupiny programu JESSICA posuzována zejména tato kritéria: Společenství vlastníků (SV) a Bytová družstva (BD): (i)
právní aspekty financování: právní specifika bytových družstev/společenství vlastníků jednotek (člen bytového družstva neručí za závazky družstva, člen společenství vlastníků ručí za závazky společenství, vznik SV, omezená právní
15
působnost společenství vlastníků jednotek), schválení rekonstrukce, financování a zajištění v souladu se zákonem a stanovami bytových družstev/společenství vlastníků jednotek; (ii)
historie subjektu a kvalita managementu (historie představenstva bytového družstva/výboru společenství vlastníků jednotek);
(iii)
finanční situace vč. posouzení dostatečné tvorby zdrojů na pokrytí dluhové služby, dopadů nově poskytnutého úvěru a platební morálky členů družstva a společenství vlastníků;
(iv)
dosud realizované investice, posouzení investičního plánu, zadluženost na byt;
(v)
způsob správy budovy;
(vi)
vyhodnocení dostupných údajů o regionu: průměrná výše mzdy v regionu, míra nezaměstnanosti, průměrná výše nájemného.
Obce: (i)
finanční situace (rozpočtové kázně, historického vývoje atd.);
(ii)
nefinanční parametry (management, infrastruktura, dopravní spojení, atd.);
(iii)
specifická rizika (dodržení zákonných norem v oblasti veřejných zakázek, rozpočtových pravidel a dotační politiky).
vztahy
s věřiteli,
vývoj
populace,
Neziskové organizace: (i)
hodnocení finančních výkazů (s ohledem na odlišnost výkazů od výkazů jiných právnických osob);
(ii)
udržitelnost a opakovatelnost příjmů, zajištění ostatních zdrojů na financování Investičního záměru;
(iii)
nefinanční parametry (management, infrastruktura, dopravní spojení, atd.).
vztahy
s věřiteli,
vývoj
populace,
Ostatní právnické a fyzické osoby, obchodní společnosti vlastnící bytový dům: (i)
právní aspekty financování (územní rozhodnutí a stavební povolení u výstavby, právní náležitosti smluvních dokumentů, atd.);
(ii)
zkušenosti podnikatele v dané oblasti; přiměřenost velikosti Investičního záměru;
(iii)
typ nemovitosti a možnosti alternativního použití;
16
(iv)
rozsah plochy nabídnuté k pronájmu, struktura nájemců, kvalita nájemních smluv, atd.;
(v)
finanční situace investora vč. posouzení dostatečné tvorby zdrojů na pokrytí dluhové služby.
Financování by vždy mělo být určeno k profinancování potřeb vyplývajících z jeho činnosti (tj. z činnosti, k jejímuž výkonu má Příjemce odpovídající oprávnění, tj. pokud je takového oprávnění vyžadováno). Pro správné vyhodnocení rizika požadovaného financování je třeba určit účel financování, znát parametry a mechanismus transakce (financování) a prověřit soulad účelu financování s charakterem činnosti Příjemce a jeho potřeb financování. Financování formou úvěru lze v zásadě poskytnout maximálně do výše, která odpovídá hodnotě objektu/ účelu úvěru. Splatnost financování (úvěru) by vždy měla odpovídat časovému charakteru financované potřeby (tj. splatnost financování nákupu hmotného investičního majetku by neměla přesáhnout dobu životnosti předmětu financování.) Snížení rizika financování lze dosáhnout vhodným nastavením úvěrových podmínek a kontrolou jejich dodržování či použitím vhodného zajištění ve výši a struktuře odpovídající typu a účelu financování. 2.5.3
Proces schvalování kreditního rizika
Příjemci jsou vyhodnocováni s využitím kreditních návrhů, obsahem složky kreditního návrhu jsou následující dokumenty: (i)
Přehled stávajícího a navrhovaného financování dle typu a splatnosti;
(ii)
Informace o stanovení interního ratingu (viz 2.4.1);
(iii)
Obchodní a finanční analýza, analýza rizik (viz 2.5.2).
Kreditní limit a interní rating Příjemce jsou platné poté, co jsou schváleny pracovníkem na příslušné schvalovací úrovni. Při schvalování je respektován systém delegace schvalovacích pravomocí. Zpracovatel a schvalovatel kreditního návrhu jsou vždy minimálně dva různí pracovníci Správce. 2.5.4
Risk management (Strategie řízení rizik)
Správce má definovánu Strategii řízení rizik, která je zpřístupněna všem zaměstnancům Správce. V souladu s Vyhláškou ČNB č.123/2007 Sb., řídí Správce soustavně následující rizika: kreditní, tržní, likvidity, operační, koncentrace a další významná rizika, kterým je nebo může být vystavena (riziko reputační, strategické, spojené se zdroji kapitálu a financováním, apod.) Strategie řízení rizik pokrývá všechny aktivity, produkty, procesy a typy Příjemců, protistrany či třetí strany, které mohou vést ke vzniku rizika.
17
Činnosti Správce prováděné při řízení rizik jsou zejména: schvalování systémů a metod pro oceňování zajištění, oceňování zajištění, oceňování transakcí uzavřených na finančních trzích, vypořádání a kontrola souladu údajů těchto obchodů, kontrola uvolňování poskytnutých prostředků, schvalování limitů pro řízení rizika úvěrového, tržního a koncentrace a další. S ohledem na obezřetný přístup, uplatňuje Správce v rámci schvalovacího procesu odstupňovaný, vícekriteriální systém schvalovacích pravomocí (zohledňuje základní přístup, dle kterého je financování s vyšším rizikem posuzováno a schvalováno na vyšší schvalovací úrovni). Schvalovací úrovně obchodních úseků musí při schválení konkrétního financování vždy respektovat výsledné hodnocení Příjemce (rating) z interních ratingových modelů, produktové parametry schválené k tomu určenou autoritou Správce a případně podmínky stanovené pro daný typ Příjemce či daný typ financování (interní úvěrová politika). Projevem obezřetného řízení rizik je v programu JESSICA např. řízené uvolňování prostředků z úvěrových účtů. Kontrolu splnění podmínek čerpání úvěru provádí oddělené pracoviště od obchodního místa. Strategii řízení rizik účinnou od 1. 6. 2010 předal Správce Zadavateli s tímto Obchodním plánem.
3
SPRÁVA ÚVĚRU
Správcovské účty jsou vnitřní účty Správce, kterých je také vlastníkem. Evidované položky na těchto účtech jsou u Správce účetně zobrazeny jako závazek vůči Zadavateli. Jedná se o technický prostředek, který umožňuje evidovat samostatně finanční prostředky svěřené Zadavatelem určené na úvěry Příjemcům, prostředky určené na odměnu Správci a prostředky vybrané od Příjemců jako splátky. Zadavatel účetně zobrazuje prostředky na Správcovských účtech jako pohledávku vůči Správci.
Struktura správcovských účtů
3.1 3.1.1
Správcovské účty
Správcovský účet 1 (aplikační účet 1): (i)
číslo účtu: 107-1286190237/0100;
(ii)
bude určen pro platby ze strany Zadavatele v podobě Alokace (jistiny úvěrů dle úvěrové smlouvy).
Správcovský účet 2 (aplikační účet 2): (i)
číslo účtu: 107-1286200247/0100;
18
(ii)
určen pro platby ze strany Zadavatele představující odměnu pro Správce v období od uzavření úvěrové smlouvy do 31.12.2015;
(iii)
určen pro platbu ze strany Zadavatele představující odměnu pro Správce v období od 1.1.2016 do splatnosti všech poskytnutých úvěrů zaplacených ze strany Příjemců;
(iv)
separátní účet pro odměnu je zvolen z důvodů, že finanční prostředky na správcovském účtu nespadají do bilance Správce (z důvodu postoupení pohledávky), ale odměna je standardním příjmem Správce vstupující do bilance.
Správcovský účet 3 (aplikační účet 3): (i)
číslo účtu: 107-1286210277/0100;
(ii)
je určen pro platby představující smluvní splátky úvěrů od Příjemců (jistina + úroky), které Správce přeposílá od Příjemce Zadavateli. Splátky jistiny a úroků budou prováděny Příjemci z jejich běžného účtu;
(iii)
je určen pro vracení alokace z nedočerpaných úvěrových účtů (doposud na správcovském účtu č. 1), ale i z důvodů zastavení alokace (správce zjistil pochybení z důvodů např. nesprávně schválené Investice), kdy nemůže být vytvořen Úvěrový účet pro Příjemce;
(iv)
z tohoto účtu bude převáděno na Zadavatele veškeré peněžité plnění ze strany Příjemce ve spojitosti s realizací úvěru.
Ze správcovských účtů budou k dispozici měsíční výpisy a sestavy pro následnou kontrolu ze strany Správce a vyplnění Měsíční zprávy pro Zadavatele. Správce uzavře úvěrovou smlouvu na zvýhodněný úvěr v rámci programu JESSICA s Příjemcem a budoucí pohledávku z této úvěrové smlouvy, postoupí na Zadavatele.
Tranše (alokace příslušného identifikovatelného úvěru) jsou na úvěrový účet přeúčtovány ve vazbě k Správcovskému účtu č. 1 (dle individuálního čerpání Příjemce). Alokace je zajištěna vytvořením úvěrového účtu na jméno Příjemce (v jeho správě) s identifikací potřebných údajů (výše úvěrového rámce, splatnost, datum příští splátky, výše příští splátky, termín pro čerpání apod.). V souvislosti s uzavřenou úvěrovou smlouvou, která obsahuje podmínky čerpání úvěrového rámce, tak převedením práva využívat určené finanční prostředky, vzniká i závazek Správce plnit z titulu splnění podmínek čerpání Příjemcem. Správce je smlouvou o úvěru a podmínkami čerpání plně vázán a nemůže bez předem stanovených důvodů uvedených v úvěrových podmínkách čerpání zastavit (tj. Správce neumožní úvěr vyčerpat v případě porušení úvěrových podmínek, a to zejména při zjištění úvěrového podvodu a předložení neadekvátních podkladů pro čerpání úvěru, tj. čerpání 19
není určeno pro způsobilé výdaje). Pro jednoznačnou identifikaci finančních prostředků spojených s poskytnutým úvěrem je nutné, aby všechny transfery byly identifikovány pomocí variabilního symbolu a specifického symbolu. V případě Příjemce, který má přidělené IČO: VS = IČO; SS = pořadové číslo úvěru, a to v případě více úvěrů pro tentýž subjekt (označení 01; 02, atd.). V případě Příjemce, který nemá přidělené IČO: VS = jednoznačný identifikátor Příjemce definovaný Správcem; SS = pořadové číslo úvěru, a to v případě více úvěrů pro tentýž subjekt (označení 01; 02, atd.). Každý úvěrový účet má jedinečné číslo úvěrové smlouvy a jedinečné číslo úvěrového účtu.
3.1.2
Evidence příjmů a výdajů programu JESSICA
Správce zajistí oddělenou evidenci příjmů a výdajů spojených s realizací programu JESSICA. Pro tuto činnost Správce zřídí samostatné účetní středisko, na které budou účtovány příjmy (odměna správce) a níže uvedené náklady vzniklé na základě realizace programu JESSICA. (i)
náklady spojené s publicitou programu JESSICA;
(ii)
náklady na úpravy v informačních systémech;
(iii)
ostatní náklady spojené s realizací programu JESSICA.
Pro účely vnitřního manažerského účetnictví bude Správce sledovat náklady na zajištění kapitálové přiměřenosti a rizikové náklady Správce spojené s Investičním záměrem.
3.2 3.2.1
Způsob vedení úvěrů Parametry zvýhodněného úvěru
Parametry úvěru se řídí dle Přílohy č. 4 Smlouvy. (i)
v době skutečného využití úvěru, ve spojitosti s realizací Investičního záměru (čerpání úvěru), platí Příjemce úrok vypočtený dle pevné úrokové sazby nastavené v úvěrové smlouvě, počtu dnů čerpané částky a výši takto čerpaných prostředků (čerpání z úvěrového účtu Příjemce na účet dodavatele stavebních prací se považuje za čerpání zdrojů Příjemce);
(ii)
datum splatnosti bude nastaveno pro všechny Příjemce stejně, a to k 15. dni v měsíci;
20
(iii)
poslední den čerpání je 10. den poslední měsíc určený pro čerpání;
(iv)
práva a povinnosti jsou stanovené úvěrovou smlouvou.
3.2.2
Proces poskytování jednotlivých úvěrových případů
(i)
pracovník obchodního místa Správce zajistí dostupné informace o objektu Investičního záměru (polohu objektu, rozpočet Investic, harmonogram Investičních prací, připravenost k realizaci Investičního záměru, placení DPH, apod.);
(ii)
s Příjemcem projde pracovník obchodního místa Správce tzv. Kontrolní list, podmínek zvýhodněného úvěru JESSICA dle realizované Aktivity Příjemce a ověří, zda záměr Příjemce je v souladu s podmínkami programu JESSICA;
(iii)
pracovník obchodního místa Správce ověří míru čerpání veřejné podpory Příjemce v minulosti a ověří stav volného limitu veřejné podpory malého rozsahu (de minimis) pro příslušného Příjemce; Správce stanoví maximální výši úvěru a minimální hranici způsobilých výdajů Investičního záměru s využitím výpočtu veřejné podpory generované úvěrem dle konkrétních parametrů stanovených Příjemcem; Pro výpočet veřejné podpory související se zvýhodněným úvěrem je využita metodika dle Sdělení Komise o revizi metody stanovování referenčních a diskontních sazeb (2008/C 14/02)
(iv)
(v)
Správce na základě požadavku Příjemce a parametrů programu JESSICA (např. výše úrokové sazby, možnosti čerpání a splácení úvěru, zajištění, úvěrové podmínky dle typu Příjemce, účelu úvěru a způsobu zajištění) připraví indikativní nabídku financování pro Příjemce.
Součástí indikativní nabídky jsou: a. Zásadní podmínky, které musí žadatel o zvýhodněný úvěr splnit: i. Úvěr je poskytován v měně úvěru CZK. ii. Účelem úvěru je modernizovat/rekonstruovat bytový dům (dům s byty) nebo zajistit moderní sociální bydlení iii. Úvěr lze poskytnou pouze na financování společných částí domu. iv. Úvěr lze poskytnout pouze na bytový dům ve vymezené lokalitě. v. Úvěr lze čerpat až po splnění odkládacích podmínek čerpání stanovených v úvěrové smlouvě. vi. Úvěr bude čerpán v poměru schváleného úvěru ke způsobilým výdajům stanoveným v době podpisu úvěrové smlouvy. 21
vii. K podpisu smlouvy o dílo či vytvoření závazné objednávky může dojít až po podpisu úvěrové smlouvy. viii. Účetní doklady musí být identifikovány ve vztahu ke zvýhodněnému úvěru. ix.
Příjemce musí splnit pravidla Publicity JESSICA (označení objektu úvěru logem programu, apod.).
x.
Příjemce na spolufinancování způsobilých výdajů a výdajů, které nepokrývá zvýhodněný úvěr, využívá vlastní zdroje nebo jiný komerční úvěr.
xi. Úroková sazba je pevná po celou dobu splácení s možností předčasných splátek, nebo umoření celého úvěru. xii. Pravidelné splátky úvěru a mimořádné splátky úvěru se provádí z běžného účtu Příjemce. xiii.
Příjemce se zavazuje k tomu, že po dobu 10 let od podpisu úvěrové smlouvy bude objekt úvěru veden v katastru nemovitostí jako bytový dům, nebo dům s byty v případě moderního sociálního bydlení.
xiv. Příjemce se zavazuje mít po celou dobu splácení úvěru objekt úvěru řádně pojištěn. xv. Příjemce si je vědom, že přijetím zvýhodněného úvěru se stává Příjemcem Veřejné podpory. xvi.
Příjemce nesmí čerpat jinou veřejnou podporu (dotace, zvýhodněný úvěr, apod.) na stejnou část, jako pokrývá zvýhodněný úvěr programu JESSICA.
xvii. Příjemce se zavazuje vést v jeho účetnictví oddělenou evidenci příjmů a výdajů spojenou s Investičním záměrem. xviii. Příjemce se zavazuje uchovávat veškerou dokumentaci vztahující se k Investičnímu záměru po dobu splácení úvěru, minimálně do roku 2025. b.
seznam zásadních podkladů, které musí být žadatelem předloženy k žádosti o zvýhodněný úvěr: i. Žádost o poskytnutí úvěru ii. Výpis z příslušného Rejstříku dle charakteru Příjemce (např. dle www.justice.cz, apod.)
22
o Příjemce dokládá nejpozději k podpisu úvěrové smlouvy originál nebo ověřenou kopii Výpisu o V případě obce jako Příjemce není vyžadována tato příloha iii. Zápis z příslušné schůze, jednání, apod. (vlastníků, bytového družstva či zastupitelstva) dokládající schválení provedených prací včetně schválení výše úvěru, výše úrokové sazby o Příjemce dokládá nejpozději k podpisu úvěrové smlouvy o Shromáždění musí odsouhlasit přijetí úvěru před podepsáním smlouvy o úvěru o V případě obchodní společnosti nebo fyzické osoby podnikatele, či fyzické osoby jako Příjemce tento dokument nedokládá, pokud mu to nenařizuje např. společenská smlouva iv. Stanovy, systém rozhodování ve společnosti, apod. o Příjemce předkládá originál nebo ověřenou kopii (ověření je v tomto bráno jako originální aktuální podpis oprávněných osob jednat). v. Rozpis plateb do fondu oprav a poplatků za služby dle vlastníků jednotek, v případě jiných společností rozpis plateb od nájemníků včetně plateb za služby, pokud nejsou obsaženy v nájmu. vi. Časový harmonogram Investice pro stanovení termínu podpisu úvěrové smlouvy, čerpání úvěru a doby splatnosti úvěru o Příjemce toto uvádí v žádosti o úvěr vii. Projektová dokumentace plánovaných stavebních prací (zpracováno autorizovanou osobou, např. projektantem, oprávněnou osobou za dodavatele stavby, apod.). viii. Položkový rozpočet stavebních prací zpracovaný autorizovanou osobou, případně dodavatelem prací, a to na základě výkazu Výměr dle projektové dokumentace pro stavební povolení. ix. Položkový rozpočet stavebních prací zpracovaný autorizovanou osobou, nebo dodavatelem stavebních prací v případě, že Investiční záměr nevyžaduje stavební povolení. x. Stavební povolení (nejpozději před podpisem úvěrové smlouvy), případně informaci, že Investiční záměr nevyžaduje stavební povolení. xi. Průkaz energetické náročnosti budov, či energetický audit zpracovaný v souvislosti s prováděnou investicí (pokud je vyžadováno dle charakteru investice, zákon č. 406/2000). xii. Vyplněný formulář způsobilých výdajů pro zvýhodněný úvěr zpracovaný z dat položkového rozpočtu
23
o Příjemce označí v položkovém rozpočtu kategorizaci kontrolních způsobilých výdajů xiii. Návrh smlouvy o dílo/objednávek díla, (nejpozději k podpisu úvěrové smlouvy s tím, že nesmí dojít ke změně charakteru Investice). xiv. Oficiální potvrzení města (IPRM manažera), že se objekt úvěru nachází v příslušné lokalitě. xv. Smlouva s technickým dozorem Investora. (vi)
Příjemce úvěru podává žádost na jím vybraném obchodním místě, přičemž obchodní místo by mělo být vybráno Příjemcem v dané lokalitě Investičního záměru, aby vyhodnocení proběhlo efektivně (dobrá lokální znalost, apod.).
(vii)
Příjemce podává žádost o úvěr (soubor dokumentace daných indikativní nabídkou obchodního místa) a v případě, že je kompletní, podepíše Příjemce žádost o úvěr. Správce je oprávněn vyžádat od Příjemce dodatečné informace (vysvětlení) příloh k žádosti o úvěr, pokud uzná za vhodné, že jsou nutné pro správné posouzení Investičního záměru.
(v)
(vi)
Příjemce musí bez zbytečného odkladu předložit takovéto vysvětlení (pokud není podáno vysvětlení, či doplnění, může mít takováto skutečnost dopad na zvýšení rizika Investičního záměru nebo dokonce odůvodnitelného zamítnutí Investičního záměru).
(vii)
Pracovník obchodního místa Správce po podpisu žádosti o úvěr zajistí rezervaci limitu úvěru, a tím transparentní zobrazení aktuálního vývoje programu směrem k dalším pracovníkům Správce, Zadavateli i dalším potenciálním Příjemcům.
(viii) Správce bude vyřizovat žádosti o úvěr chronologicky podle okamžiku rezervace limitu pracovníkem obchodního místa Správce. Správce zajistí pořadník žádostí o úvěr pro případ vyčerpání Alokace. Správce upozorní Příjemce, který je zařazen v pořadníku o tom, že úvěrová smlouva s ním bude uzavřena pouze v případě uvolnění limitu (např. zamítnutí úvěru jinému Příjemci; nevyčerpání úvěrového limitu jiným Příjemcem, apod.). (ix)
Společně s žádostí o úvěr Příjemce podepisuje i Prohlášení o čerpání de minimis;
(x)
Správce schválí/neschválí Investici a v případě schválení vyhotoví Smluvní dokumentaci dle požadavku schválené Investice;
(xi)
Správce zabezpečí podepsání smluvní dokumentace a všech dalších příloh Investičního záměru, které musí být signovány osobami oprávněnými podepisovat za Příjemce a Správce, kde součástí smluvní dokumentace je i kontrolní list souladu s programem JESSICA;
24
(xii)
Po podpisu úvěrové smlouvy pracovník obchodního místa Správce zajistí předání informace o podpisu úvěrové smlouvy a tím transparentní zobrazení aktuálního vývoje programu směrem k dalším pracovníkům Správce, Zadavateli i dalším potenciálním Příjemcům;
(xiii) V případě, že dojde ke stažení žádosti o úvěr, případně neschválení Investičního záměru zajistí Správce aktualizace limitu programu JESSICA; (xiv) Správce předá Zadavateli informace ke schválené Investici (v originále, nebo v ověřené kopii): identifikace Investičního záměru. žádost o čerpání Alokace žádost o čerpání Odměny Správci úvěrovou smlouvu (1 kus) smlouvu o postoupení pohledávky (2 kusy) oznámení o postoupení pohledávky (3kusy) potvrzení města pro danou lokalitu (1 kus) kontrolní list (1 kus) informaci o procesu schválení úvěru (1 kus) žádost o úvěr včetně příloh (1 kus) úvěrová smlouva obsahuje: identifikaci Příjemce; výši poskytnutého úvěru; termín počátku a ukončení čerpání úvěru; termín pro první anuitní splátku; výši anuitní splátky (úvěrová smlouva neobsahuje rozdělení na část úroku a jistiny) den závěrečné splatnosti úvěru. Specifické podmínky pro uvolnění čerpání (viz. výše)
25
Specifické podmínky pro dodržení účelu úvěru a zajištění splácení (viz. výše) Zajištění úvěru Všeobecné úvěrové podmínky, které nejsou v rozporu se Smlouvou
(xv)
Zadavatel po zaslání Tranše, zašle zpět na Správce podepsanou smlouvu o postoupení pohledávky a Oznámení o postoupení pohledávky (v případě požadavku na doplnění dokumentace k obchodnímu případu za strany Zadavatele, kontaktuje odpovědnou osobu Správce);
(xvi) Zadavatelem podepsané Oznámení o postoupení pohledávky zašle Správce poštou doporučeně (nebo osobně předá) na adresu Příjemce; (xvii) Správce vytvoří úvěrový účet v informačním systému Správce a vyhotoví jeho identifikaci (potvrzení), které je součástí Měsíční zprávy pro Zadavatele; (xviii) Správce zkontroluje splnění všech podmínek čerpání úvěru a zajistí vyčerpání úvěru v daném termínu a v souladu s úvěrovými podmínkami. a.
b.
3.3
Správce provede kontrolu způsobilých výdajů, jejich seznam předkládá Příjemce společně s účetním dokladem k čerpání (seznam musí odpovídat seznamu předkládanému při žádosti o úvěr, resp. očištěnému o nezpůsobilé výdaje v rámci procesu schvalování Investičního záměru); Do Žádosti o čerpání Správce uvede výši čerpání, která je rovna procentu ze způsobilých nákladů uvedených na daňovém dokladu;
c.
Procentní plnění zvýhodněného úvěru je uvedené v úvěrové smlouvě.
d.
Správce zajistí převod celé částky fakturovaných nákladů dle parametrů nastavených v úvěrové smlouvě;
e.
Správce zajistí, že Příjemce zbývající část fakturovaných nákladů převede ze svého běžného účtu na účet dodavatele;
f.
Správce zkontroluje označení dokladu pro čerpání dle požadavků (na účetním dokladu musí být uveden název programu JESSICA, tj. Integrovaný operační program a číslo projektu CZ.1.06/5.2.00/16.08424). V případě, že doklad není správně označen, Správce označení doplní).
Metodika řídicího a kontrolního systému
Správce má vypracovanou metodiku řídicího a kontrolního systému, tak aby splňoval požadavky na řídicí a kontrolní systém dané vyhláškou ČNB (č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými 26
papíry – část třetí ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM). Soulad s požadavky této vyhlášky je průběžně monitorován a vyhodnocován. 3.3.1
Vnitřní audit
Správce má ustanoven útvar vnitřního auditu, který je organizačně nezávislý na obchodních útvarech. Správce průběžně zajišťuje trvalý a účinný výkon vnitřního auditu tak, aby poskytoval objektivní a nezávislé ujištění o činnostech Správce. Vnitřnímu auditu podléhá zejména dodržování pravidel obezřetného podnikání, dodržování stanovených zásad, cílů a postupů, systémy řízení rizik a vnitřní kontroly, finanční řízení, úplnost, průkaznost a správnost vedení účetnictví, spolehlivost účetních, statistických a dalších informací, funkčnost a bezpečnost informačního systému. Vnitřní audit průběžně provádí analýzu rizik a sestavuje roční a strategický plán vnitřního auditu. Pravidelně vyhodnocuje, zda řídicí a kontrolní systém je funkční a efektivní a jednou ročně o tom předkládá zprávu představenstvu, dozorčí radě a auditnímu výboru Správce. Představenstvo Správce na základě této zprávy pak může rozhodnout o nastavení případných kroků k nápravě případně zjištěných nedostatků. Proces rozpoznávání a vyhodnocování rizik je zajištěn u všech činností a na všech řídicích a organizačních úrovních a umožňuje odhalování nových, dosud neidentifikovaných rizik. Interní audit bude pravidelně provádět ověření rizik v oblasti finančního nástroje JESSICA, o kterém vyhotoví auditní zprávu, která bude předložena Správcem Zadavateli. Periodicita a rozsah odpovídá pohledu na materialitu úvěrového portfolia programu JESSICA a vyhodnocení rizik procesů realizace programu JESSICA. První zpráva, která bude předložena Zadavateli, bude zpracována v roce 2015 za rok 2014. 3.3.2
Kontrola prvního stupně
Kontrolní činnosti jsou součástí běžné, zpravidla každodenní činnosti Správce a zahrnují zejména kontrolu přímého nadřízeného po linii řízení, kontrolu dodržování právních a vnitřních předpisů a limitů, kontrolu schvalování a autorizace transakcí, fyzickou kontrolu. Kontrola prvního stupně spočívá v pravidelné verifikaci citlivých aktiv, procesů a účtů. Pro každou kontrolu existuje daný kontrolní postup, který zároveň definuje osoby pověřené kontrolou, určuje frekvenci kontroly a velikost vzorku. Výsledky kontrol jsou zaznamenány do informačního systému Správce, vytištěny a na periodické bázi reportovány vedení. Hlavním cílem je zkvalitnění poskytovaných služeb a minimalizace operačních rizik zvýšení bezpečnosti transakcí a zajištění důsledné ochrany aktiv. 3.3.3
Systém vedení dokumentace
Správce má nastavený systém Evidence dokumentace aktivních obchodů, tento systém je popsán v samostatné interní metodice. Základními principy evidence dokumentace jsou:
27
(i) povinnost vedení úvěrové dokumentace od okamžiku žádosti o uzavření obchodu po celou dobu trvání obchodních vztahů. Musí být založena i v případě, kdy Příjemce o uzavření obchodu požádal a jeho žádosti nebylo vyhověno. Dokumenty jsou evidovány chronologicky; (ii) povinnost jednoznačné identifikovatelnosti dokumentace a to pomocí číslování smluvních dokumentů; (iii) za vedení a ukládání úvěrové dokumentace je zodpovědný určený pracovník Správce; (iv) způsob ukládání úvěrové dokumentace je podmíněn jejím charakterem. Rozlišuje se originální a pracovní dokumentace a. Za originální dokumentaci jsou považovány originálně podepsané dokumenty smluvního nebo zajišťovacího charakteru v listinné nebo elektronické formě (tj. opatřené elektronickými podpisy). Originální dokumentace v listinné podobě se ukládá odděleně od pracovní dokumentace, je vedena centralizovaným způsobem, tj. na jednom určeném místě, kde je chráněna před zničením, poškozením, odcizením nebo zneužitím. Úložným prostorem jsou vždy trezorové skříně, trezorové místnosti nebo komorový trezor. Všechna tato místa musí vždy znamenat omezení běžného přístupu. Přístup do úložných prostor mají pouze oprávnění a pověření pracovníci Správce. b. Do pracovní dokumentace aktivních obchodů jsou ukládány kopie originální dokumentace a ostatní dokumentace. Za pracovní dokumentaci je považována i veškerá dokumentace nerealizovaného obchodu. Pracovní dokumentace ukládána na příslušných útvarech Správce zpravidla v listinné podobě; 3.3.4
Přístup k interním předpisům
Všichni zaměstnanci Správce jsou seznámeni s příslušnými vnitřními předpisy. K zabezpečení tohoto přístupu slouží systém vnitřní komunikace, upozorňování na změny v interních předpisech a možnost seznámení s vnitřními předpisy ještě před jejich účinností. 3.3.5
Komise pro nové produkty
Nové produkty, činnosti a systémy Správce jsou před zavedením prověřeny přiměřenými kontrolními a schvalovacími postupy v zájmu rozlišení jejich rizikovosti a zařazení do procesu řízení rizik, v souladu se zásadou významnosti. Pro vymezení, kdy se jedná o nový produkt, činnost nebo systém, stanovení odpovědnosti, pravomoci a postupy při jejich zavádění, má Správce ustanovenu samostatnou Komisi pro nové produkty. Program JESSICA byl touto komisí posouzen a odsouhlasen. Výstup z jednání komise bude předložen Zadavateli do 15.1.2014.
28
3.4
Předkládání monitoringu s uvedením rozsahu poskytovaných dat
Správce zajistí vyhotovení Měsíční zprávy, která bude obsahovat údaje za aktivní úvěrové portfolio v rozsahu daném Smlouvou. Zároveň bude doplněna komplexní informace o postupu prací Správce k naplňování Obchodního plánu a tím i první alokace. Informace bude předána Zadavateli formou elektronického předání do 14 kalendářních dnů od konce každého kalendářního měsíce (první zpráva bude předána v měsíci lednu 2014). Do 14 kalendářních dnů po skončení kalendářního roku bude předána Zadavateli k posouzení Roční zpráva. První roční zpráva bude předána v lednu 2015. Rozsah předkládaných dat je stanoven Smlouvou dle článku 6.4.. Správce vyplní požadovaná data do Měsíční zprávy. Správce předává Zadavateli v rámci Měsíční zprávy tyto podklady: 1. Přehled Investičního portfolia: (i)
aktuální stav podepsaných žádostí o úvěr;
(ii)
aktuální stav schválených Investičních záměrů (podepsaných smluv);
(iii)
aktuální stav finančních prostředků ve vztahu k podepsaným žádostem o úvěr;
(iv)
aktuální stav alokace ve vztahu ke schváleným Investičním záměrům;
(v)
aktuální stav skutečně vyčerpané (použité) části úvěru Příjemcem z pohledu Alokace za všechny schválené Investiční záměry.
2. Vyplněný formulář Měsíční zprávy dle přílohy č. 2 Obchodního plánu. 3. Vyplněný formulář Informace o Investičních záměrech dle přílohy č. 2 za všechny Investiční záměry ve fázi podepsané žádosti o úvěr.
4. Výpisy ze správcovských účtů identifikující jejich aktuální stav (k poslednímu dni v daném měsíci a reflektující nastavený datum splatnosti všech úvěrů k 15. dni v měsíci). 5. Vyhodnocení plnění Obchodního plánu v relevantních bodech, včetně informace o vývoji předpokládané absorpční kapacity. Správce předává Zadavateli Roční zprávu v rozsahu Měsíčních zpráv a jejich příloh. Taktéž předloží souhrn realizovaných aktivit Správce v příslušném roce a přehled realizovaných kontrol ze strany Správce u Příjemců. Přehled realizovaných kontrol a auditů, které u Správce vykonali externí kontrolní a dohledové orgány a útvar interního auditu Správce. 29
Součástí Roční zprávy bude Seznam interní dokumentace Správce označený přesným názvem, verzí a datem platnosti, kterou bude Správce používat při realizaci programu JESSICA, a na kterou odkazuje v tomto Obchodním plánu (Seznam aktuální interní dokumentace označený přesným názvem, verzí a datem platnosti je předán ke dni schválení Obchodního plánu). Zadavatel si vyhrazuje právo na poskytnutí všech relevantních informací a podkladů s odkazem na bod 7.3.1 Smlouvy.
4
KONTROLNÍ MECHANISMY:
4.1
Mechanismus kontroly dodržování podmínek poskytnutí úvěru a podmínek Investičního záměru programu JESSICA
Kontrola ve fázi posuzování Investičního záměru (období od indikativní nabídky do podpisu úvěrové smlouvy). Příjemci nemůže být schválen Investiční záměr, pokud nesplní kriteria přijatelnosti programu JESSICA dané Kontrolním listem souladu s podmínkami programu JESSICA
Kontrola při podpisu úvěrové smlouvy:
Implementace specifických úvěrových podmínek do úvěrové smlouvy reflektující soulad s programem JESSICA (Soulad s programem JESSICA viz. Příloha č.1)
Kontrola ve fázi realizace (čerpání úvěru):
Kontrola financování způsobilých výdajů dle seznamu způsobilých výdajů určených k proplacení ze zvýhodněného úvěru a potvrzeného technickým dozorem Příjemce
Kontrola správného označení účetního dokladu dle programu JESSICA
Kontrola maximální možné míry čerpání vztahující se ke každé žádosti o čerpání, a to z pohledu schválené výše zvýhodněného úvěru k základu Investičního záměru (tj. výše způsobilých výdajů), tj. žádné čerpání zvýhodněného úvěru nemůže překročit stanovenou hranici a zároveň celková čerpaná částka nemůže v součtu překročit celkovou schválenou výši úvěru
Kontrola splnění monitorovacích ukazatelů stanovených v úvěrové smlouvě na konci realizace Investičního záměru (vyčerpání úvěru) o
Počet regenerovaných bytů (osobní kontrola ze strany pracovníka Správce – zápis o provedené kontrole)
o
Úspora spotřeby energie bytových domů
o
(splnění smlouvy o dílo/objednávky díla potvrzené ze stran Příjemce formou vyjádření technického dozoru)
Stanovený vzorek pro osobní dohlídku – 100% schválených Investičních záměrů
Výstupem je zpráva o provedené kontrole, která je součástí Měsíční zprávy
30
Kontrola ve fázi udržitelnosti:
4.2
Zpracování ročního monitoringu Příjemce na základě předložených dat stanovených úvěrovou smlouvou, kde Příjemce deklaruje stávající charakter nemovitosti – bytový dům nebo dům s byty určenými pro sociální bydlení
Roční kontrola ze strany pracovníka Správce v případě splacení zvýhodněného úvěru před datem konce doby udržitelnosti (10 let od podpisu úvěrové smlouvy) dle Výpisu z katastru a osobní dohlídky
Stanovený vzorek pro osobní dohlídku – 100 % schválených Investičních záměrů
Výstupem je zpráva o provedené kontrole, která je součástí Měsíční zprávy
Opatření v případě zjištění nesouladu realizace Investičního záměru s právními předpisy či úvěrovou smlouvou, postup při nedodržení úvěrových smluv
Příjemce je při podpisu úvěrové smlouvy seznámen se všemi specifickými podmínkami obsaženými v úvěrové smlouvě a se všemi všeobecnými obchodními podmínkami a úvěrovými podmínkami pro fyzické a právnické osoby, včetně způsobu jejich naplňování a opatření, která nastanou v případě jejich nedodržení. Příjemce je transparentně a nediskriminačně informován o postupu, který bude zvolen v jednotlivých fázích realizace a udržitelnosti Investičního záměru ještě před tím, než začne Investiční záměr realizovat. Příjemce je oprávněn se informovat o skladbě úvěrových podmínek v rámci schvalování Investičního záměru. Příjemce je povinen před započetím čerpání zvýhodněného úvěru předložit takové podklady, které jsou součástí žádosti o čerpání, a jsou taxativně stanoveny v úvěrové smlouvě. Správě neumožní čerpání zvýhodněného úvěru, pokud nebudou splněny tyto podmínky čerpání. Zároveň Správce neumožní čerpání, pokud Příjemce neprokáže zaplacení adekvátní částky z vlastních zdrojů dané účetním dokladem (Příjemce je oprávněn konzultovat se Správcem správnou výši uvedenou na žádosti o čerpání). Správce neumožní další čerpání úvěru, pokud dojde k porušení úvěrových podmínek ze strany Příjemce a zahájí s Příjemcem řešení o nápravě. V případě nemožnosti zajistit nápravu plnění úvěrových podmínek je Příjemce povinen uhradit dříve vyčerpanou část zvýhodněného úvěru.
31
Příjemce, jemuž bylo poskytnuto financování, je monitorován v rozsahu, způsobem a v periodicitě podle pracovních postupů Správce k monitorování Příjemců. V závislosti na charakteru problémů Příjemce (přechodné/trvalé) a jeho přístupu k jejich řešení navrhuje obchodní místo příslušnému schvalovacímu místu přijetí vhodných opatření tak, aby zajistil splnění článku 7.1. Smlouvy. Opatření musí být adekvátní s ohledem na povahu a závažnost problému. Jejich cílem je zajištění souladu realizace Investičního záměru s právními předpisy, úvěrovou smlouvou a cíly programu JESSICA.
5
POSTUP PŘI VYMÁHÁNÍ POHLEDÁVEK
Správce má nastavené postupy pro řešení opožděných plateb, systém úvěrového poradenství a režim vymáhání pohledávek, kterým se řídí obchodní místa a další útvary Správce.
5.1
Identifikace opožděných plateb nebo jiné rizikové skutečnosti
V případě, že některá z plánovaných splátek úvěru zařazeného v programu JESSICA je opožděná, je pracovník obchodního místa Správce upozorněn varovnou zprávou z vnitřního informačního systému. Vnitřní informační systém Správce upozorní automaticky pracovníka obchodního místa Správce také na vybrané rizikové skutečnosti identifikované u Příjemce (např. zahájení insolvenčního řízení, exekuce proti Příjemci. Další rizikové skutečnosti identifikuje pracovník obchodního místa Správce v rámci pravidelného monitoringu Příjemce.
5.2
Postup v případě skutečnosti
identifikace
opožděné
platby
nebo
jiné
rizikové
Opožděná platba je nejvýznamnějším důvodem pro zpracování mimořádného monitoringu Příjemce. Při zpracování monitoringu přihlíží pracovník obchodního místa i k dalším rizikovým skutečnostem, které identifikoval. Dle závažnosti rizikových skutečností a v souladu s vnitřními pravidly Správce je rozhodnuto o dalších opatřeních.
5.3
Opatření na základě rizikových skutečností
5.3.1 Interní opatření Těmito opatřeními mohou být interní postupy s cílem řádného řízení rizika, například (i)
změna rizikového hodnocení Příjemce horším stupněm ratingu s vlivem na opravné položky;
32
(ii)
zařazení Příjemce na seznam senzitivních Příjemců se zvýšeným kreditním rizikem a detailnějším a častějším monitoringem (tzv. Watch/Provision list);
(iii)
zapojení útvaru úvěrové poradenství;
(iv)
zapojení útvaru Vymáhání pohledávek.
Pokud je u Příjemce zjištěna riziková skutečnost vyžadující neodkladný právní úkon (např. zahájení insolvenčního řízení, nařízení výkonu rozhodnutí / zahájení exekuce proti Příjemci), nebo v případě kdy Příjemce je více než 90 dnů po splatnosti, je převeden do útvaru Vymáhání pohledávek. 5.3.2
Opatření vůči Příjemci
Dále Správce rozhodne o opatřeních vůči Příjemci. Těmito opatřeními mohou být například (i)
poskytnutí lhůty k nápravě předmětného porušení;
(ii)
zasílání výzev a upomínek Příjemci i ručiteli;
(iii)
realizace úhrady splatných pohledávek z prostředků na účtech Příjemce (vč. vkladových), vedených u Správce, bez předchozího upomínání a před ostatními platbami Příjemce jiným subjektům;
(iv)
rezervace finančních prostředků na běžných i vkladových účtech Příjemce na úhradu splatných i dosud nesplatných závazků Příjemce ke Správci;
(v)
omezení nebo zastavení čerpání kreditních limitů;
(vi)
požadavek na dodatečné zajištění;
(vii)
požadavek na splacení celé pohledávky nebo její části;
(viii) odstoupení od úvěrové smlouvy; (ix)
realizace zajištění;
(x)
uznaní dluhu Příjemcem;
(xi)
restrukturalizace úvěru (změna stávajícího splátkového plánu, odklad splátek, prolongací konečné splatnosti úvěru) poskytnutí nové angažovanosti ze zdrojů Správce na splacení části nebo celého úvěru v programu JESSICA.
5.4
Zapojení útvaru Vymáhání pohledávek
Aktivity vůči Příjemci závisí na míře závažnosti rizikových skutečností. Jde o procesy formou úvěrového poradenství či úvěrového vymáhání. Interní pravidla Správce stanovují postupy a odpovědnosti v obou režimech. 33
5.4.1
Úvěrové poradenství
Úvěrové poradenství je součástí procesu monitorování Příjemců, v rámci kterého útvar Vymáhání pohledávek u složitějších obchodních případů navrhuje nejvhodnější postup vůči ohroženému Příjemci. Proces úvěrového poradenství nezávisle analyzuje situaci Příjemce, u něhož hrozí riziko částečného nebo úplného nesplacení úvěru v programu JESSICA. 5.4.2
Úvěrové vymáhání
V případě neúspěšného pokusu o řešení rizikových skutečností identifikovaných u Příjemce výše uvedenými opatřeními, přistupuje Správce k převodu Příjemce do útvaru vymáhání pohledávek. V důsledku této skutečnosti přechází řízení obchodních vztahů z obchodního místa na tento útvar. V rámci útvaru vymáhání pohledávek je obchodní případ vždy přidělen pracovníkovi, který odpovídá za návrh vymáhací strategie vůči Příjemci. Mezi strategie patří například realizace zajištění, restrukturalizace úvěru, řešení úvěru v insolvenci. Dle charakteru obchodního případu je rozhodnuto o soudním či mimosoudním vymáhání. Schválení strategie a výtěžnosti se řídí pravomocemi stanovenými v interních předpisech Správce. Pracovník útvaru úvěrové vymáhání stanovuje očekávanou výtěžnost obchodního případu. Pracovník vymáhání je odpovědný za realizaci schválené strategie, vyhodnocování její úspěšnosti a návrh její případné změny dle vývoje případu.
Seznam příloh Obchodního plánu Příloha č. 1. Kontrolní list Příloha č. 2. Měsíční zpráva
34
35
Příloha č.1 Kontrolní list Kontrolní list přijatelnosti (souladu s programem JESSICA) - bytový dům Je registrován volný limit alokace pro poskytnutí zvýhodněného úvěru při žádosti o dotaci.
ANO
NE
ANO
NE
V registru limitů JESSICA je dostatečný volný limit pro registraci nového zvýhodněného úvěru. Zkontrolováno dle registru limitů JESSICA. Doklad: potvrzení o registraci. Objektem úvěru je bytový dům
Dle vyhlášky o obecných technických požadavcích na výstavbu jde o stavbu pro bydlení, ve které převažuje funkce bydlení a zákona o DPH, kde jde o stavbu pro bydlení, ve které více než polovina podlahové plochy odpovídá požadavkům na trvalé bydlení je k tomuto účelu určena Zkontrolováno dle katastru nemovitostí (internet) Doklad: Výpis z katastru - originál nebo kopie nebo výtisk z internetového prohlížeče Žadatelem o úvěr je vlastník bytového domu
ANO
NE
ANO
NE
Žadatelem o úvěr je vlastník bytového domu (domu s byty), případně Společenství vlastníků domu. Zkontrolováno dle katastru nemovitostí (internet) a dle ARES Doklad: Výpis z příslušného rejstříku - originál, kopie, výtisk z internetového rejstříku Objekt úvěru se nachází ve vymezeném území IPRM Financovat lze pouze objekt, který je umístěn v konkrétním místě a konkrétní ulici, či čísle popisném. Zkontrolováno dle seznamu IPRM, či ve spolupráci s EU Point specialistou či potvrzení ze strany IPRM manažera daného města. Doklad: Potvrzení (dokument) ze strany IPRM manažera nejpozději při akceptaci nabídky Účel úvěru je rekonstrukce, modernizace, technické zhodnocení společných prostor nemovitosti.
ANO
NE
Provedené práce musí mít účel technického zhodnocení majetku, rekonstrukce či modernizace. Nelze podporovat pouze opravu, což je pouze odstranění fyzického opotřebení nebo poškození za účelem uvedení majetku do původního či provozuschopného stavu. Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem . Doklad: Dokumentace k úvěru; Návrh smlouvy o dílo; Úvěr se týká pouze způsobilých výdajů.
ANO
NE
Provedené práce, které se financují zvýhodněným úvěrem musí odpovídat vydefinovaným nákladům pro JESSICA. Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem; seznamem způsobilých výdajů a přehledem podlahových ploch Žádost o úvěr, která je upravená dle veškerých přepočtů veřejné podpory (kalkulačka veřejné podpory) a celkových způsobilých výdajů (kalkulace způsobilých výdajů) - nejpozději před schválením obchodu. Výše úvěru je minimálně 1 mil. Kč
ANO
NE
ANO
NE
Týká se pouze výše zvýhodněného úvěru. Výše provedených prací může být vyšší. Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem Doklad: Žádost o úvěr; kalkulačka veřejné podpory. Suma poskytnutých zvýhodněných úvěrů pro jeden subjekt nepřekročí 120 mil. Kč.
V případě opakovaného financování pro jeden subjekt nesmí být překročena v součtu výše poskytnutých úvěrů suma max. 120 mil. Kč. Zkontrolováno s interní databází angažovanosti klienta. Doklad:Žádost o úvěr. Výše úvěru pokrývá maximálně 90% způsobilých výdajů investice, případně max. 75% způsobilých výdajů.
ANO
NE
V případě, že subjekt nečerpal v posledních třech letech žádnou veřejnou podporu malého rozsahu může použít úvěr na pokrytí 90% způsobilých výdajů projektu. V případě, že klient v posledních třech letech vyčerpal celou podporu malého rozsahu, nebo mu zbylá nevyčerpaná částka nepostačuje, musí se snížit výše poskytovaného úvěru. Zkontrolováno dle rozpočtu projektu a žádosti o úvěr a dále kalkulačky veřejné podpory. Doklad: Registr veřejné podpory a kalkulačka veřejné podpory. Doba splatnosti úvěru je maximálně 30 let. ANO NE Do doby splatnosti je započítána i doba čerpání úvěru a skutečná doba splatnosti je závislá na vyhodnocení schopnosti klienta splácet a dle platné metodiky Správce. Zkontrolováno dle žádosti o úvěr. Doklad: Žádost o úvěr a doklad o schválení obchodu. Výše úrokové sazby odpovídá stanovené době splácení úvěru. Výše úrokové sazby musí odpovídat stanovenému pásmu dle doby splatnosti. Zkontrolováno dle žádosti o úvěr.
ANO
NE
Žádost o úvěr. Na účel úvěru není čerpána další jiná veřejná podpora (dotace, apod.)
ANO NE Klient neprovádí investici(účel úvěru) za pomocí zvýhodněného úvěru a zároveň s využitím dalších dotačních veřejných zdrojů, jako je například Zelená úsporám, dotace IOP, PANEL, apod. Zkontrolováno dle registru veřejné podpory. Doklad: Výpis z registru podpory malého rozsahu a dále čestné prohlášení klienta. Rozpočet projektu je srozumitelný a způsobilé výdaje jsou reálné a příjemce vybral dodavatele na základě průzkumu trhu resp. dle zákona o veřejných zakázkách, kde to zákon nařizuje. ANO NE Rozpočet investice je srozumitelný z pohledu celé investice a způsobilých výdajů pro JESSICu. Náklady byly stanoveny odborně a s ohledem na místní podmínky. Uvedení do žádosti o úvěr, jak Příjemce postupuje v rámci výběru dodavatele. Zkontrolováno dle rozpočtu projektu, projektové dokumentace, případně dalších podkladů od Příjemce. Doklad: Dokumentace k úvěru. Využitím financování zvýhodněných úvěrem nedojde k porušení rovných příležitostí uživatelů a porušení životního prostředí. ANO NE Žadatel prohlašuje, že prováděnou prací nedojde např. k diskriminaci obyvatel domu a zároveň nedojde k ohrožení životního prostředí v rámci stavby a okolí. Zkontrolováno dle projektu a smlouvy s dodavatelem a souhlasí podpisem Kontrolního listu.
Kontrolní list je nutné vyplnit nejpozději při podpisu smlouvy o financování. Doporučení je pracovat s tímto kontrolním listem po celou dobu konzultací a přípravy obchodu. Vyplněný a podepsaný formulář připojte k úvěrové dokumentaci.
Kontrolní list přijatelnosti (souladu s programem JESSICA)- sociální bydlení Objektem úvěru objekt určený pro sociální bydlení
ANO
NE
Objekt úvěru musí splní po provedení prací definici sociálního bydlení, tj. poskytovat kvalitního moderního sociálního bydlení prostřednictvím renovací a změnou používání stávajících budov, které jsou ve vlastnictví orgánů veřejné moci nebo neziskových subjektů Zkontrolováno dle katastru nemovitostí (internet) Doklad: Výpis z katastru - originál nebo kopie nebo výtisk z internetového prohlížeče Žadatelem o úvěr je vlastník nemovitosti.
ANO
NE
ANO
NE
Žadatelem o úvěr je vlastník nemovitosti v podobě municipality nebo neziskové organizace. Zkontrolováno dle katastru nemovitostí (internet) a dle ARES Doklad: Výpis z příslušného rejstříku - originál, kopie, výtisk z internetového rejstříku Objekt úvěru se nachází ve vymezeném území IPRM Financovat lze pouze objekt, který je umístěn v konkrétním místě a konkrétní ulici, či čísle popisném. Zkontrolováno dle seznamu IPRM, či ve spolupráci s EU Point specialistou či potvrzení ze strany IPRM manažera daného města. Doklad: Potvrzení (dokument) ze strany IPRM manažera nejpozději při akceptaci nabídky Účel úvěru je rekonstrukce, modernizace, technické zhodnocení nemovitosti určené pro sociální bydlení.
ANO
NE
Provedené práce musí mít účel technického zhodnocení majetku, rekonstrukce či modernizace. Nelze podporovat pouze opravu, což je pouze odstranění fyzického opotřebení nebo poškození za účelem uvedení majetku do původního či provozuschopného stavu a zároveň nelze podporovat prostory, které jsou Prohlášením vlastníka v majetku soukromých osob (tj. vlastnictví k bytové jednotce) Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem a dle informace klienta vycházející z Prohlášení vlastníka. Doklad: Dokumentace k úvěru; Návrh smlouvy o dílo; Prohlášení vlastníka Úvěr se týká pouze způsobilých výdajů.
ANO
NE
Provedené práce, které se financují zvýhodněným úvěrem musí odpovídat vydefinovaným nákladům pro JESSICA; zároveň musí jít o náklady, které se týkají společných částí domu a jsou poměrově pokráceny o nebytové komerční prostory Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem; seznamem způsobilých výdajů a přehledem podlahových ploch Žádost o úvěr, která je upravená dle veškerých přepočtů veřejné podpory (kalkulačka veřejné podpory; kalkulace podlahových ploch) a celkových způsobilých výdajů (kalkulace způsobilých výdajů) - nejpozději před schválením obchodu. Výše úvěru je minimálně 1 mil. Kč
ANO
NE
ANO
NE
Týká se pouze výše zvýhodněného úvěru. Výše provedených prací může být vyšší. Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem Doklad: Žádost o úvěr; kalkulačka veřejné podpory. Výše úvěru odpovídá maximální volné alokaci pro sociální bydlení, max. 50 mil. Kč při žádosti o zvýhodněný úvěr.
Žadatel může požadovat v rámci programu JESSICA maximálně úvěr ve výši 50 mil. Kč a zároveň maximálně volnou kapacitu alokace pro tento typ investice. Zkontrolováno dle projektu, žádosti o úvěr a popisu prováděných prací, smlouvou s dodavatelem a registrem volné kapacity alokace. Doklad: potvrzení o registraci. Výše úvěružepokrývá maximálně 90% způsobilých výdajů investice, případně 75% způsobilých výdajů. ANO90% NE V případě, subjekt nečerpal v posledních třech letech žádnou veřejnou podporumax. malého rozsahu může použít úvěr na pokrytí způsobilých výdajů projektu. V případě, že klient v posledních třech letech vyčerpal celou podporu malého rozsahu, nebo mu zbylá nevyčerpaná částka nepostačuje, musí se snížit výše poskytovaného úvěru. Zkontrolováno dle rozpočtu projektu a žádosti o úvěr a dále kalkulačky veřejné podpory. Doklad: Registr veřejné podpory a kalkulačka veřejné podpory. Doba splatnosti úvěru je maximálně 30 let.
ANO
NE
Do doby splatnosti je započítána i doba čerpání úvěru a skutečná doba splatnosti je závislá na vyhodnocení schopnosti klienta splácet a dle platné metodiky Správce. Zkontrolováno dle žádosti o úvěr. Doklad: Žádost o úvěr a doklad o schválení obchodu. Výše úrokové sazby odpovídá stanovené době splácení úvěru.
ANO
NE
ANO
NE
Výše úrokové sazby musí odpovídat stanovenému pásmu dle doby splatnosti. Zkontrolováno dle žádosti o úvěr. Žádost o úvěr. Na účel úvěru není čerpána další jiná veřejná podpora (dotace, apod.)
Klient neprování investici(účel úvěru) za pomocí zvýhodněného úvěru a zároveň s využitím dalších dotačních veřejných zdrojů, jako je například. Zelená úsporám, dotace IOP, PANEL, apod.. Zkontrolováno dle registru veřejné podpory. Doklad: Výpis z registru podpory malého rozsahu a dále čestné prohlášení klienta. Rozpočet projektu je srozumitelný a způsobilé výdaje jsou reálné a příjemce vybral dodavatele na základě průzkumu trhu resp. dle zákona o veřejných zakázkách, kde to zákon nařizuje. ANO NE Rozpočet investice je srozumitelný z pohledu celé investice a způsobilých výdajů pro JESSICu. Náklady byly stanoveny odborně a s ohledem na místní podmínky. Uvedení do žádosti o úvěr, jak Příjemce postupuje v rámci výběru dodavatele. Zkontrolováno dle rozpočtu projektu, projektové dokumentaci, případně dalších podkladů od Příjemce. Doklad: Dokumentace k úvěru. Využitím financování zvýhodněných úvěrem nedojde k porušení rovných příležitostí uživatelů a porušení životního prostředí. ANO NE Žadatel prohlašuje, že prováděnou prací nedojde např. k diskriminaci obyvatel domu a zároveň nedojde k ohrožení životního prostředí v rámci stavby a okolí. Zkontrolováno dle projektu a smlouvy s dodavatelem a souhlasí podpisem Kontrolního listu.
Kontrolní list je nutné vyplnit nejpozději při podpisu smlouvy o financování. Doporučení je pracovat s tímto kontrolním listem po celou dobu konzultací a přípravy obchodu. Vyplněný a podepsaný formulář připojte k úvěrové dokumentaci.
Příloha č. 2. Rozsah Měsíční zprávy
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
1. Finance - obecně Sledované období (kalendářní měsíc) včetně uvedení daného roku Počet převodů z HF na FRM (Správce) – za sledované období Datum platby (plateb) převedené z HF na FRM (Správce) – za sledované období Objem platby (plateb) převedené z HF na FRM (Správce) – za sledované období v Kč - z toho prostředky na poskytnuté úvěry v Kč - z toho prostředky na správu (způsobilé provozní výdaje) FRM (Správce) v Kč Počet poskytnutých úvěrů - za sledované období Objem poskytnutých úvěrů - za sledované období v Kč Počet splacených úvěrů – za sledované období Objem splacených úvěrů - za sledované období v Kč z toho úroky ve výši (v Kč) Počet delikventních úvěrů – za sledované období Objem delikventních úvěrů - za sledované období v Kč z toho úroky ve výši (v Kč) z toho úroky z prodlení (v Kč) Datum převedení úroků ze splacených úvěrů z FRM na HF Objem převedených úroků ze splacených úvěrů z FRM na HF v Kč Datum převedení prostředků (přebytků na splátkách) z FRM na HF Objem převedených prostředků (přebytků na splátkách) z FRM na HF v Kč
2. Investiční záměr Informace o Příjemci *
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
33 34 35 36 37 38
Název příjemce Adresa příjemce (Ulice, č. p, č. o., město/obec, PSČ) IČ/DIČ příjemce Celkový počet projektů realizovaných příjemcem v rámci FN JESSICA (včetně daného projektu) Celkový počet projektů zamítnutých příjemci v rámci FN JESSICA (včetně daného projektu) Informace o investičním záměru* Název investičního záměru Místo realizace investičního záměru Monitorovací indikátor 331200 (počáteční hodnota / cílová hodnota) Monitorovací indikátor 331500 (počáteční hodnota / cílová hodnota) Datum podání žádosti o úvěr Žádost o úvěr zamítnuta Požadovaná výše úvěru Datum zamítnutí úvěru Důvod zamítnutí úvěru Žádost o úvěr schválena Datum schválení žádosti o úvěr Registrační-evidenční číslo investičního záměru Registrační-evidenční číslo smlouvy Jednotlivé fáze stavu schváleného investičního záměru** k datu: ANO / NE Smlouva o poskytnutí úvěru podepsána k datu: ANO / NE Úvěr proplacen – převeden na bankovní účet příjemce (případně na účet dodavatele) ANO / NE Úvěr ve stavu splácení k datu: ANO / NE Úvěr v řádném termínu splacen k datu: ANO / NE Úvěr v řádném termínu nesplacen od data: ANO / NE Řešena delikventní fáze k datu: ANO / NE Projekt ukončen Možnost dalších doplňujících informací* Informace o poskytnutém úvěru Celková výše poskytnutého úvěru v Kč Úroky za poskytnutí úvěru (za dobu čerpání úvěru) ve výši (v Kč) Výše jedné splátky v Kč Četnost splátek (měsíční, čtvrtletní, roční) Datum splatnosti stanovené pro pravidelné splátky Celkový počet splátek Doba splatnosti celého úvěru (v měsících) Řádný termín pro splacení celého úvěru (k datu) Splaceno Celkem Splaceno celkem v Kč z toho jistina v Kč z toho úroky v Kč z toho úroky z prodlení v Kč z toho smluvní pokuty v Kč z toho ostatní v Kč
Za sledované období
Údaje o kontrole projektu provedené Správcem* Pořadové číslo kontroly Název kontroly Datum zahájení kontroly Typ kontroly Stav kontroly Celé jméno vedoucí/vedoucího kontrolní skupiny Datum ukončení kontroly Závěry kontroly Možnost dalších doplňujících informací* Celkový počet všech předcházejících kontrol (provedených Správcem) Celkový počet všech dosud zahájených 48 (neukončených) kontrol 49 Celkový počet všech dosud ukončených kontrol Problémy a rizika* Datum vzniku delikventního stavu 50 Datum, kdy byl zjištěn delikventní stav 51 Celková dlužná částka k datu zpracování 52 tohoto „Přehledu“ (vč. penále atd.) v Kč z toho jistina v Kč 53 z toho úroky v Kč 54 z toho úroky z prodlení v Kč 55 z toho smluvní pokuty v Kč 56 z toho ostatní v Kč 57 Příčiny vzniku delikventního stavu 58 Aktuální stav daného případu k datu 59 zpracování tohoto „Přehledu“ Možnost dalších doplňujících informací* 60 Výčet učiněných a aplikovaných nápravných opatření s cílem vyřešit vzniklé delikventní problémy a rizika** Bližší specifikace: ANO / NE Zajištěno telefonické, písemné popř. jiné 61 kontaktování konečného uživatele Bližší specifikace: ANO / NE Předáno jinému subjektu k řešení 62 Bližší specifikace: ANO / NE 63 Jiná aplikovaná opatření Možnost dalších doplňujících informací* 64 Plánované postupy a opatření v rámci dosažení nápravy vzniklých delikventních problémů a rizik** Bližší specifikace: ANO / NE Telefonické, písemné popř. jiné kontaktování 65 konečného uživatele Bližší specifikace: ANO / NE Plánováno předání jinému subjektu k řešení 66 Bližší specifikace: ANO / NE Jiná plánovaná opatření 67 Možnost dalších doplňujících informací* 68 39 40 41 42 43 44 45 46 47
*Hvězdičkou jsou označené sekce, které je možné libovolně rozšířit o další upřesňující či doplňující informace. **Adekvátní odpověď přehledně zakroužkujte.
