DAFTAR PUSTAKA
Horngren, C.T., W.T .Harrison Jr. M.A. Robinson, and T.H,secokusuno.2007 Akutansi Di Indonesia, Salemba Empat.Jakarta. Ikatan Akuntansi Indonesia.2007. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan, Salemba Empat. Jakarta. Jochen, R.Dr. 2003. Ekonomi Koperasi. Fakultas Ekonomi Universitas Diponegoro, Semarang. Kartasapoetra, G. 2007. Koperasi Indonesia. Rineke, Jakarta. Kieso, 2006. Intermediate Accounting. Salemba, Jakarta. Pachta, A., Bachtiar, R.M., Benemay, N.M.2007. Hukum Koperasi Indonesia, Prenada Media Group, Jakarta. S. R, Soemarso, 2005, Akuntansi Suatu Pengantar, Buku Dua Edisi Lima (revisi), Salemba Empat, Jakarta PSAK NO.27 (revisi 1998), (reformat 2007) Undang-undang Republik Indonesia. No.25, Tahun 1992. Perkoperasian, Dekopin, Jakarta. Widiyanti, N. 2007. Manajemen Koperasi. Rineka Cipta, Jakarta.
Lampiran 1 KOPERASI WARGA UNIVERSITAS KRISTEN INDONESIA NERACA PER 31 DESEMBER 2008 DAN PER 31 DESEMBER 2009 AKTIVA
PASIVA 2008
2009
I. AKTIVA LANCAR 1. Kas ditangan - Kas ditangan Rupiah (Rp)
Rp
8,206,300.00
Rp
2. Kas di Bank - Kas Bank INA
Rp 138,859,180.00
Rp
Jumlah Kas
Rp 147,065,480.00
Rp
3. Piutang Usaha - Piutang Simpan Pinjam - Piutang Jasa Simpan Pinjam - Piutang Simpan Pinjam Khusus - Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus - Piutang Toko - Piutang SPK_Jk. Panjang - Piutang jasa SPK_Jk. Panjang - Piutang Sewa - Piutang KPR - Piutang Lain - lain - Piutang Listrik Subtotal Piutang Usaha
Rp 988,399,594.00 Rp 34,643,621.02 Rp 1,240,206,217.00 Rp 70,592,571.00 Rp 107,989,671.00 Rp Rp Rp 4,895,833.33 Rp 196,545.84 Rp 24,379,344.00 Rp Rp 2,471,303,397.19
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Rp Rp Rp
Rp Rp Rp
- Piutang Laptop Pendapatan jasa yang belum direalisasi
-
2008
2009
IV. KEWAJIBAN LANCAR 1. Hutang Usaha 32,529,000.00 - Hutang Dagang - Hutang Kepada YUKI Kijasera - Hutang Pinjaman Khusus 459,703,642.00 - Beban yg msh hrs dibyr - Uang muka Penjualan Voucher FK - Hutang Voucher Anggota - Hutang Lain-lain
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
8,759,724.00 67,500,000.00 669,000,000.00 4,952,500.00 175,000.00 1,800,000.00 125,000.00
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
79,500,000.00 709,500,000.00 18,299,250.00 1,300,000.00 8,015,000.00 -
492,232,642.00 Jumlah Hutang Usaha
Rp
752,312,224.00
Rp
816,614,250.00
Rp Rp Rp Rp Rp
40,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00 6,852,557.02 29,694,407.66
Rp Rp Rp Rp Rp
20,350,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 10,398,724.08 45,061,129.28
Rp
111,546,964.68
Rp
125,809,853.36
Rp Rp Rp Rp Rp
19,781,944.77 1,008,300.00 19,897,094.00 40,687,338.77
Rp Rp Rp Rp Rp
28,808,333.73 1,008,300.00 26,397,717.00 56,214,350.73
2. Hutang Dana dan SHU 977,126,715.00 - Dana Sosial 34,094,845.02 - Dana Pendidikan 1,165,472,750.00 - Dana Pembangunan 81,561,982.00 - Dana Kesejahteraan Karyawan 44,584,193.00 - Dana B.Pengurus dan Pengawas 118,782,101.00 770,000.00 8,983,333.66 Jumlah Hutang Dana dan SHU 29,921,704.00 2,654,768.00 2,463,952,391.68 162,348,478.00 (38,662,410.00) 123,686,068.00
Jumlah Piutang Usaha
Rp 2,471,303,397.19
Rp
2,587,638,459.68
4. Persediaan Barang Dagang 5. Uang Muka B.op Lain-lain
Rp 42,643,321.34 Rp Rp 2,513,946,718.53
Rp
73,703,460.46
Rp
2,661,341,920.14
Rp 2,661,012,198.53
Rp
3. Kewajibaan Lancar Lainnya
Jumlah Aktiva Lancar II. AKTIVA TETAP
- Hutang Kepada YUKI - KPR - Pendapatan Diterima Dimuka - Jaminan Qrat dan Botol - Simpanan Sukarela 3,153,574,562.14 Jumlah Kewajiban Lancar Lainnya
Jumlah Kewajiban Lancar 1. Gedung Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Gedung
Rp 287,519,358.88 Rp Rp (143,230,834.77) Rp Rp 144,288,524.11 Rp
2. Peralatan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Peralatan
Rp 122,798,420.00 Rp Rp (99,702,686.67) Rp Rp 23,095,733.33 Rp
3. Partisi Ruang Pembukuan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku
Rp Rp Rp
1,700,000.00 Rp (1,700,000.00) Rp Rp
4. Partisi Gudang Akumulasi Penyusutan Nilai Buku
Rp Rp Rp
1,197,000.00 Rp (877,800.00) Rp 319,200.00 Rp
5. Program Komputerisasi Akumulasi Amortisasi
Rp Rp Rp
12,000,000.00 Rp (5,400,000.00) Rp 6,600,000.00 Rp
Jumlah Aktiva Tetap
Rp 174,303,457.44
III. AKTIVA LAIN - LAIN 1. Perizinan Telepon 2. Botol dan Qrat 3. Renovasi Kantin Akumulasi Penyusutan Nilai Buku
Rp Rp Rp Rp Rp
Jumlah Aktiva Lain - lain TOTAL AKTIVA
Rp 4,161,600.00 Rp 2,839,477,255.97
725,000.00 1,136,600.00 46,722,750.00 (44,422,750.00) 2,300,000.00
Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Rp
904,546,527.45
Rp
998,638,454.09
10,166,666.67
Rp Rp
14,925,000.00
2,280,646.54 69,900,018.09 59,706,042.58
Rp Rp Rp
2,280,646.54 140,075,705.20 62,740,886.13
Rp
142,053,373.88
Rp
220,022,237.87
Rp Rp Rp Rp Rp
13,180,000.00 826,907,500.00 792,036,266.83 50,661,557.08 110,092,022.73
Rp 12,035,000.00 Rp 1,074,793,500.00 Rp 894,311,358.82 Rp 50,661,557.08 Rp 68,274,536.08
Rp
1,792,877,346.63
Rp 2,100,075,951.98
Rp
2,839,477,255.98
Rp 3,318,736,643.94
287,519,358.88 (154,012,810.73) 133,506,548.15 V. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 122,798,420.00 1. Hutang Kepada YUKI - KPR Rp (108,005,803.01) 2. Pendapatan Diterima Dimuka Rp 14,792,616.99 3. Hutang Dana Jangka Panjang - Dana Pembangunan Rp 1,700,000.00 - Dana Sosial Rp (1,700,000.00) - Dana Pendidikan Rp 1,197,000.00 (1,057,350.00) 139,650.00 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 12,000,000.00 (7,200,000.00) 4,800,000.00 153,238,815.14
725,000.00 1,136,600.00 58,272,750.00 (48,211,083.33) 10,061,666.67
VI. KEKAYAAN BERSIH 1. Simpanan Pokok Anggota 2. Simpanan Wajib Anggota 3. SHU Anggota 4. Donasi 5. Dana Cadangan
Jumlah Kekayaan Bersih 11,923,266.67 3,318,736,643.94 TOTAL PASIVA
Lampiran 2 KOPERASI WARGA UNIVERSITAS KRISTEN INDONESIA LAPORAN SISA HASIL USAHA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2008 DAN 31 DESEMBER 2009
I.
II.
Penjualan Barang Toko Harga Pokok Penjualan SHU Kotor Penjualan Barang Toko
Pendapatan Sewa dan Jasa Simpan Pinjam 1. Pendapatan Sewa 2. Pendapatan Jasa Simpan Pinjam 3. Pendapatan Jasa Simpan Pinjam Khusus 4, Pendapatan Jasa SPK_R 5. Penadapatan Jasa SPK Jk. Panjang 5. Pendapatan Jasa_Laptop
2008 2009 Rp 808,994,256.00 Rp 941,659,009.00 Rp (686,065,991.13) Rp (851,188,116.88) Rp 122,928,264.87 Rp 90,470,892.12
KOPERASI WARGA UNIVERSITAS KRISTEN INDONESIA LAPORAN HARGA POKOK PENJUALAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2008 DAN 31 DESEMBER 2009 2008
Persediaan Barang Dagang, Awal Tahun Barang Toko Minuman
Rp 99,877,083.28 Rp 156,133,830.00 Rp 391,472,305.00 Rp 2,950,000.00 Rp Rp -
Rp 120,890,278.04 Rp 140,478,314.00 Rp 465,884,326.00 Rp Rp 3,220,000.00 Rp 6,354,840.00
Jumlah Pendapatan Sewa dan Jasa Simpan P Rp 650,433,218.28 SHU Kotor Operasi Rp 773,361,483.15
Rp 736,827,758.04 Rp 827,298,650.16
III.
Beban Operasi SHU Operasi
Rp 462,865,140.54 Rp 310,496,342.61
Rp 525,746,191.61 Rp 301,552,458.55
IV.
Pendapatan dan Beban Diluar Usaha Pendapatan Diluar Usaha
Rp 29,326,094.00
Rp 45,072,135.00
Sisa Hasil Usaha Bersih
Rp 339,822,436.61
Rp 346,624,593.55
2009
Harga Pokok Penjualan
Pembelian Retur Pembelian
Rp 32,378,687.47 Rp 1,380,900.00 Rp 33,759,587.47
Rp 41,545,821.34 Rp 1,097,500.00 Rp 42,643,321.34
Rp 673,082,232.00 Rp 867,701,964.00 Rp (696,107.00) Rp (1,291,208.00)
Minuman
Rp 22,563,600.00 Rp 694,949,725.00 Barang Dagang Tersedia Diju Rp 728,709,312.47
Rp 15,837,500.00 Rp 882,248,256.00 Rp 924,891,577.34
Persediaan Barang Dagang, Akhir Tahun Barang Toko Rp 41,545,821.34 Rp 73,439,210.46 Minuman Rp 1,097,500.00 Rp 264,250.00 Rp (42,643,321.34) Rp (73,703,460.46) Harga Pokok Penjualan
Rp 686,065,991.13
Rp 851,188,116.88
Lampiran 3 KOPERASI WARGA UNIVERSITAS KRISTEN INDONESIA LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2009 Arus Kas dari Aktivitas Operasi: Kas yang diterima dari Penjualan Barang Dagang Kas yang diterima dari Penjualan Laptop ( Piutang Pokok laptop ) Kas yang diterima dari Pendapatan Jasa Laptop Kas yang diterima dari Piutang Simpan Pinjam Kas yang diterima dari Piutang Jasa Simpan Pinjam Kas yang diterima dari Piutang Simpan Pinjam Khusus Kas yang diterima dari Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus Kas yang diterima dari Piutang Simpan Pinjam Khusus Jk. Panjang Kas yang diterima dari Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus Jk. Panja Kas yang diterima dari Sewa Kas yang diterima dari Piutang Lain-lain Kas yang diterima dari Pendapatan Lain-lain Kas yang diterima dari Hutang Pinjaman Khusus Kas yang diterima dari Piutang Denda Kijasera Kas yang diterima dari Uang Muka Penjualan Voucher _ FK Kas yang diterima dari Pendapatan Jasa Simpan Pinjam Kas yang diterima dari Pendapatan Jasa Simpan Pinjam Khusus Kas yang diterima dari Retur Pembelian
Rp 786,404,487.00 Rp 23,113,932.00 Rp 6,354,840.00 Rp1,760,292,652.00 Rp 139,380,856.00 Rp3,685,794,361.00 Rp 434,285,806.00 Rp 9,118,694.00 Rp 2,450,000.00 Rp 138,987,500.00 Rp 113,568,740.00 Rp 25,895,390.00 Rp 366,330,000.00 Rp 720,000.00 Rp 11,400,000.00 Rp 1,646,234.00 Rp 20,629,109.00 Rp 479,000.00
-
Rp 7,526,851,601.00 Dikurangi: Pembayaran ke Pemasok Pembayaran ke Pembelian Laptop Penyaluran Simpan Pinjam Penyaluran Simpan Pinjam Khusus Penyaluran Simpan Pinjam Khusus Jk. Panjang Penyaluran Piutang Lain-lain Pembayaran Beban Operasional Pembayaran Hutang YUKI Kijasera Pembayaran Hutang Pinjaman Khusus Pembayaran Hutang lain-lain
Rp 749,988,576.00 Rp 141,480,000.00 Rp1,749,019,773.00 Rp3,609,312,994.00 Rp 127,900,795.00 Rp 120,859,000.00 Rp 465,292,632.00 Rp 6,000,000.00 Rp 325,830,000.00 Rp 125,000.00
Rp(7,295,808,770.00) Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
Rp
231,042,831.00
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Perbaikan Renovasi Kantin
Rp
11,550,000.00 Rp
(11,550,000.00)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan
Rp
125,674,331.00
Kenaikan Kas
Rp
345,167,162.00
Kas Per 1 Januari 2009
Rp
147,065,480.00
Kas Per 31 Desember 2009
Rp
492,232,642.00
Rp
345,167,162.00
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan Kas yang diterima dari Simpanan Wajib Kas yang diterima dari Simpanan Pokok Kas yang diterima dari Simpanan Sukarela
Rp 330,810,000.00 Rp 390,000.00 Rp 8,440,000.00 Rp 339,640,000.00
Dikurangi: Pembayaran Simpanan Wajib Pembayaran Simpanan Pokok Pembayaran Simpanan Sukarela Pembayaran Dana Sosial Pembayaran Dana Pendidikan Pembayaran SHU Anggota Pembayaran SHU Bawas,Barus & KKU Pembayaran SHU Karyawan
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
81,940,000.00 1,521,000.00 1,918,060.00 19,650,000.00 17,053,000.00 54,655,948.00 30,247,475.00 6,980,186.00 Rp(213,965,669.00)
Lampiran 4 A K T I V A I. AKTIVA LANCAR 1. Kas Kas kecil ditoko Kas di kasir Saldo uang kas per 31 Desember 2009 sebesar
Rp Rp Rp
50,000 32,479,000 32,529,000
2. Bank Saldo Bank di Tabungan Bank INA per 31 Desenber 2009 Rp. 459.703.642,00 3. Piutang Usaha Kepada Anggota a. Piutang Simpan Pinjam Piutang atas pinjaman yang diberikan Koperasi kepada anggota dengan bunga 1,5% perbulan saldo menurun dengan jumlah angsuran maksimum 15X. Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 977.126.715,00 b. Piutang Jasa Simpan Pinjam Piutang jasa simpan pinjam per 31 Desember 2009 Rp. 34.094.845,02 c. Piutang Simpan Pinjam Khusus Piutang atas pinjaman yang diberikan Koperasi kepada anggota dengan bunga flat 2,5% perbulan dengan jumlah angsuran maksimum 10X. Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 1.165.822.330,00 d. Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus Piutang jasa simpan pinjam khusus per 31 Desember 2009 Rp. 81.561.982,00 e. Piutang Toko Piutang atas penjualan barang dagang toko secara kredit kepada anggota. Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 45.099.193,00 f. Piutang Sewa Piutang sewa per 31 Desember 2009 Rp. 8.983.333,66 Yang terdiri dari: 1. Sewa Cakwe 2. Sewa Sampoerna 3. Sewa Handphone 4. Sewa wartel 5. Sewa Kijasera Tahunan 6. Sewa Kijasera Bulanan g. Piutang Simpan Pinjam Khusus Jk. Panjang
150,000.00 1,500,000.00 200,000.00 6,000,000.00 83,333.33 1,050,000.00 8,983,333.66
Piutang simpan pinjam khusus Jk. Panjang per 31 Desember 2009 Rp. 118.782.101,00 h. Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus Jk. Panjang Piutang Jasa Simpan Pinjam Khusus Jk. Panjang per 31 Desember 2009 Rp. 770.000,00 i. Piutang Lain-Lain Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp 29.572.124,00 j. Piutang Listrik Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 2.632.768,00 k. Piutang Laptop Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 161.842.478,00 l. Pendapatan Jasa yang belum direalisasi Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 38.662.410,00 4. Persediaan Barang Dagang Persediaan barang dagangan toko dan minuman per 31 Desember 2009 Rp. 73.703.460,46 5. Uang Muka B.op Lain-lain Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 0,00 II. AKTIVA TETAP 1. Gedung Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Gedung per 31 Desember 2009
Rp Rp Rp
287,519,358.88 (154,012,810.73) 133,506,548.15
2. Peralatan Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Peralatan per 31 Desember 2009
Rp Rp Rp
122,798,420.00 (108,005,803.01) 14,792,616.99
3. Partisi Ruang Pembukuan Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Partisi Ruang Pembukuan per 31 Desember 2009
Rp Rp Rp
1,700,000.00 (1,700,000.00) -
4. Partisi Ruang Gudang Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan
Rp Rp
1,197,000.00 (1,057,350.00)
Nilai Buku Partisi Ruang Gudang per 31 Desember 2009 5. Program Komputerisasi Harga Perolehan Akumulasi Amortisasi Nilai Buku Program Komputerisasi Per 31 Desember 2009
Rp
139,650.00
Rp Rp Rp
12,000,000.00 (7,200,000.00) 4,800,000.00
Rp Rp Rp
58,272,750.00 (48,211,083.33) 10,061,666.67
III. AKTIVA LAIN-LAIN 1. Perizinan Telepon Perizinan merupakan biaya pemasangan telepon ke KW-UKI. Saldo per 31 Desember 2009 Rp 725.000,00 2. Botol dan Qrat Uang Jaminan Botol dan Qrat yang diberikan KW-UKI kepada pemasok minuman. Saldo per 31 Desember 2009 Rp 1,136.600,00 3. Renovasi Kantin Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Peralatan per 31 Desember 2009 Rincian Aktiva Tetap dan Renovasi Kantin terlampir P A S I V A IV. KEWAJIBAN LANCAR 1. Hutang Usaha a. Hutang Dagang Hutang atas pembelian barang toko. Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 0,00 b. Hutang Kepada YUKI_Kijasera Hutang kepada YUKI atas penyewaan kantin Kijasera. Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp 79.500.000,00 c. Hutang Pinjaman Khusus Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 709.500.000,00 Pinjaman yang berasal dari anggota dengan bunga 1,5 % per bulan sebagai salah satu sumber dana simpan pinjam khusus. Dengan syarat pinjaman tersebut harus didepositokan dalam jangka waktu minimal 6 bulan dan besarnya jumlah yang dipinjamkan minimal Rp 5,000,000,00. d. Beban yang masih harus dibayar Beban yang masih harus dibayar adalah beban yang timbul karena adanya pinjaman yang berasal dari anggota, dengan bunga 1.5 % per bulan. Saldo per 31 Desember 2009 Rp. 18.299.250,00
2. Hutang Dana Jangka Pendek a. Dana Sosial Saldo Dana Sosial per 31 Desember 2009 Rp. 20.350.000,00 b. Dana Pendidikan Saldo Dana Pendidikan per 31 Desember 2009 Rp. 2.053.000,00 c. Dana Pembangunan Saldo Dana Pembangunan per 31 Desember 2009 sebesar Rp 20.000.000,00 d. Dana Kesejahteraan Karyawan Saldo dana kesejahteraan karyawan per 31 Desember 2009 Saldo per 30 Juni 2009 Pembagian SHU Tahun Buku 2008 Penambahan dari SHU Tahun 2009 (3 % dari Rp. 219.379.429,59 ) Saldo per 31 Desember 2009 e. Dana Badan Pengurus dan Pengawas Saldo dana badan pengurus dan pengawas per 31 Desember 2009 Saldo per 30 Juni 2009 Pembagian SHU Tahun Buku 2008 Penambahan dari SHU Tahun 2009 ( 13% dari Rp 219.379.429,59) Saldo per 31 Desember 2009 Adapun rinciannya sebagai berikut: a. Badan pengurus 9 % : b. Badan Pengawas 3 % : c. KKU 1 % :
Rp Rp Rp Rp
10,797,129.04 (6,980,186.00) 6,581,382.89 10,398,325.93
Rp Rp
46,787,553.07 (30,247,475.00)
Rp Rp
28,519,325.85 45,059,403.92
Rp Rp Rp Rp
31,195,018.94 10,398,339.65 3,466,113.22 45,059,471.80
3. Kewajiban Lancar Lainnya a. Hutang Kepada YUKI_KPR Saldo per 31 Desember 2009 adalah sebesar Rp. 0,00 Hutang yang berasal dari penyaluran uang muka KPR hasil kerjasama KW-UKI dengan YUKI. b. Pendapatan Diterima Dimuka - lancar Adalah pendapatan sewa kontrak tahunan Kijasera dan unit usaha yang akan terealisasi menjadi pendapatan sewa pada periode yang berakhir 31 Desember 2009 sebesar Rp 28.808.333,73 dengan rincian sebagai berikut: Sewa tahunan Kijasera Rp 15,533,333.37 Sewa Toko Buku Rp 3,400,000.00 Sewa Fotocopy Rp 4,500,000.00
Sewa Kantin Melati
Rp Rp
5,375,000.00 28,808,333.37
c. Jaminan Qrat dan Botol Saldo per 31 Desember 2009 Rp 1.008.300,00 Uang jaminan yang diterima atas qrat dan botol minuman yang dijual. d. Simpanan Sukarela Saldo per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 26.397.717,00 V. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 1. Hutang Kepada YUKI_KPR Saldo Per 31 Desember 2009 sebesar Rp 0,00 2. Hutang Dana Jangka Panjang a. Dana Pembangunan Saldo dana pembangunan per 31 Desember 2009 Rp. 2.280.646,54 b. Dana Sosial Saldo dana sosial per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 140.073.050,80 dengan rincian sebagai berikut: Saldo per 30 Juni 2009 Rp 96,197,164.88 Penambahan dari SHU Tahun 2009 ( 20 % dari 219.379.429,59) Rp 43,875,885.92 Rp 140,073,050.80 c. Dana Pendidikan Saldo dana pendidikan per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 94.792.558,93 dengan rincian sebagai berikut : Saldo per 30 Juni 2009 Rp 72,854,615.97 Penambahan dari SHU Tahun 2009 ( 10 % dari 219.379.429,59) Rp 21,937,942.96 Rp 94,792,558.93 d. Pendapatan Diterima dimuka Saldo Pendapatan diterima dimuka Jk. Panjang per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 14.925.000,00 K E K A Y A A N B E R S I H 1. Simpanan Pokok Simpanan Pokok Anggota per 31 Desember 2009 sebesar Rp 12.035.000,00 2. Simpanan Wajib Anggota Simpanan Wajib Anggota per 31 Desember 2009 sebesar Rp 1.074.793.500,00 3. SHU Anggota SHU yang belum dibagikan per 31 Desember 2009 sebesar Rp 894.305.386,42 Saldo Per 30 Juni 2009 Pembayaran SHU kepada anggota yang mengundurkan diri Penambahan dari SHU Tahun 2008 ( 45% dari 219.379.429,59)
Rp Rp Rp Rp
824,255,248.10 (28,670,605.00) 98,720,743.32 894,305,386.42
4. Donasi Saldo per 31 Desember 2009 adalah sebesar Rp 50.661.557,08 5. Dana Cadangan Adalah akumulasi cadangan yang berasal dari SHU yang dialokasikan sebesar 9 % dari SHU setiap periode Saldo per 31 Desember 2009 adalah Rp 69.173.341,60 I. PENJUALAN 1. Penjualan Di Toko : a. Penjualan Barang Toko-Tunai b. Penjualan Barang Toko-Kredit c. Penjualan Indomie Partai Besar d. Penjualan Sprey f. Penjualan Barang Toko Tunai - Bukti Manual g. Penjualan Laptop h. Penjualan Barang Toko Kredit Khusus i. Penjualan Voucher Anggota j. Penjualan Voucher FK
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
308,422,900.00 295,370,639.00 41,593,100.00 3,025,425.00 1,557,000.00 146,799,995.00 53,788,750.00 61,585,000.00 10,275,000.00
2. Penjualan Minuman Kantin Harga Pokok Penjualan Persediaan Barang Dagang Awal Bulan Januari'09 Barang Toko Rp Minuman Rp Pembelian Barang Toko Retur Pembelian Minuman
Rp Rp Rp
Barang Dagang Tersedia DiJual Persediaan Barang Dagang Akhir Bulan Desember'09 Barang Toko Rp Minuman Rp Harga pokok penjualan SHU kotor Penjualan Barang Toko II. Pendapatan Usaha
Rp Rp Rp
922,417,809.00 19,241,200.00 941,659,009.00
Rp
42,643,321.34
Rp Rp
882,248,256.00 924,891,577.34
Rp Rp Rp
(73,703,460.46) 851,188,116.88 90,470,892.12
41,545,821.34 1,097,500.00
867,701,964.00 (1,291,208.00) 15,837,500.00
73,439,210.46 264,250.00
1. Pendapatan Sewa : a. Kijasera : Tahunan b. Kijasera Bulanan c. Fotocopy d. Toko Buku e. Rental komputer f. Cakwe g. Eskrim durian h. Sop Buah i. Viva Life j. Ketoprak k. Melati 2 l. Wartel m. HandPhone n. Susu Kedelai 0. Mangga
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
21,641,667.00 66,487,500.00 4,500,000.00 3,277,777.71 3,058,333.33 1,500,000.00 825,000.00 600,000.00 100,000.00 1,500,000.00 8,250,000.00 7,200,000.00 1,200,000.00 300,000.00 450,000.00 Rp Rp Rp Rp Rp Rp
2. Pend. Jasa S.Pinjam 3. Pend. Jasa S. Pinjam Khusus 4. Pend. Jasa SPK Jk. Panjang 5. Pend. Jasa_Laptop III. Beban Operasi : 1 Gaji 2 Beban Sewa ke YUKI 3 Penyusutan Gedung 4 Beban bunga pinjaman khusus 5 Penyusutan peralatan 6 Representasi B. Pengurus 7 Transport B. Pengurus Lengkap 8 Penyusutan Renovasi Kantin 9 ATK 10 Pemeliharaan 11 Pengobatan Karyawan 12 Foto Copy 13 Perlengkapan Toko 14 Konsumsi 15 Lembur Karyawan 16 Telepon 17 Aqua Galon 18 RT - KW UKI 19 Transport
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
101,413,920.00 18,000,000.00 14,375,967.94 123,410,075.00 8,303,108.33 22,500,000.00 16,700,000.00 3,788,333.33 5,177,000.00 37,674,350.00 3,925,000.00 4,610,900.00 3,789,000.00 8,925,600.00 3,709,720.00 5,586,064.00 2,238,000.00 4,156,310.00 2,530,500.00
120,890,278.04 140,478,314.00 465,884,326.00 3,220,000.00 6,354,840.00 736,827,758.04
20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
Pajak bunga Bank INA Penyusutan Partisi Ruang Pembukuan Fax Angkut Indomie Listrik Transfer B.op Honor Satpam Administrasi Bank Beban Penyusutan Partisi Gudang Beban Amortisasi_Program Komputerisasi B.op RAT THR Lain-Lain
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1,454,332.00 3,000.00 22,500.00 40,547,040.00 48,000.00 239,400.00 2,400,000.00 67,062,200.00 6,753,322.00 16,402,549.00
SHU Operasi IV. Pendapatan dan Beban DiLuar Usaha 1. Pendapatan di Luar Usaha a. Listrik b. Pendapatan bunga tabungan Bank INA c. Denda Kijasera d. Lain-lain (Administrasi kontrak sewa, Adm. Anggota baru, selisih lebih kas)
Rp Rp Rp Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
525,746,191.61 301,552,458.55
Rp Rp
45,072,135.00 346,624,593.55
13,849,336.00 7,271,633.00 1,190,000.00 22,761,166.00
Sisa Hasil Usaha Bersih V. PENGALOKASIAN SHU Adapun pembagiannya sebagai berikut: Dana Cadangan Shu Anggota Dana Badan Pengurus Dana Karyawan Dana Pendidikan Dana Sosial
Rp Rp
31,196,213.42 155,981,067.10 45,061,197.16 10,398,737.81 34,662,459.35 69,324,918.71 346,624,593.55
346,624,593.55
RIWAYAT HIDUP
Nama
: Adisyah Putra Sebayang
Jenis kelamin
: Laki-Laki
Tempat, tanggal lahir
: Tiga Binanga, 27 Januari 1985
Alamat
: Jl. Gunung Gede Raya BC/284 Rt 002 Rw 013 Kayuringin Jaya, Bekasi Selatan
Agama
: Kristen Protestan
Kewarganegaraan
: Indonesia
Pendidikan Formal
: SD Negeri 01 Tiga Binanga, lulus tahun 1997 SLTP Widya Utama Cirebon, lulus tahun 2000 SMA Advent 12 Sukabumi, lulus tahun 2003 D-III Manajemen Perpajakan, UKI Jakarta, lulus tahun 2006
