„CLEAN-PRECÍZ” Integrált ügyviteli rendszer Őstermelői bevallás készítése
Őstermelői bevallások készítése A Számvitel modulon belü l a 3. Lekérdezések menü ben ké szı́thetjü k el az ő stermelő i bevallá sokat. A program XML kiterjeszté sű fá jlt ké szı́t, amely az APEH oldalá ró l letö lthető Általános nyomtatványkitöltő programba beolvasható , é s ı́gy a 1108M-es nyomtatvá ny a megfelelő adatokkal automatikusan kitö ltő dik.
Alapesetben ez a menü pont nem lá tható . Egy rendszervá ltozó beá llı́tá sa szü ksé ges, hogy aktı́vvá vá ljon. Ehhez vá lasszuk ki a 1. Törzsadatok => 1. Törzsadatok karbantartása => 9. Rendszerparaméterek karbantartása menü pontot. Kattintsunk a P119 Rendszerparaméterek karbantartása ké pernyő jobb alsó sarká ban talá lható Rendszerváltozók gombra, majd a megjelenő Változók ké pernyő bal oldalá n vá lasszuk ki ismé t a Rendszerváltozókat (tegyü nk mellé egy pontot). Ezt kö vető en a né gyzetrá csos ré szben bá rmelyik vá ltozó ra duplá n kattintva a felugró Változó karbantartása ké pernyő n a Változó neve mező t tö rö ljü k ki, é s ı́rjuk bele: ŐSTERMELŐI_BEVALLÁS, az Érték mező be pedig egy nagy i betű t. OK-é zzuk le, é s indı́tsuk ú jra a programot. Ujraindı́tá s utá n a leké rdezé sek kö zö tt megtalá ljuk a keresett menü pontunkat. A globá lis vá ltozó k kö zé mé g fel kell vinnü nk az adatú tvonalat is, azt ahová szeretné nk, hogy a program az elké szü lt XML fá jlt helyezze. A Változók ké pernyő n a Globális változókat vá lasszuk ki (tegyü nk mellé egy pontot), é s a né gyzetrá csos ré szbe bá rmelyik vá ltozó ra duplá n kattintva az elő ző vá ltozó alapjá n vigyü k fö l a kö vetkező t: ADOXMLPATH, Értéke pedig az adatú tvonal legyen, amit kitalló zhatunk az Elérési útvonal szó tá rgombjá val (Érték mező melletti bal oldali szó tá rgomb). 2
Az XML fá jl neve az á llomá ny nevé bő l, a bevallott idő szakbó l é s a fá jl lé trejö tté nek idő pontjá bó l tevő dik ö ssze (pé ldá ul Hun-Trade201101_20110330_141753.xml = á llomá ny neve: HunTrade, bevallott idő szak 2011.01, fá jl lé trejö tté nek idő pontja: 2011.03.30, 14 ó ra 17 perc 53 má sodperc), megkö nnyı́tve az eligazodá st, keresé st az XML fá jlok kö zö tt. A program futá sa sorá n csak az ő stermelő kkel foglalkozik, azaz azokkal a partnerekkel, akiknek a partnertö rzsben ki lett tö ltve az ő stermelő i igazolvá nyszá m (Ősterm. ig. sz.) mező jü k. Ha a partner ő stermelő , akkor a P1121 Partner karbantartása ké pernyő n ki kell tö lteni az Őstermelői adatok fü l mező it. Az ő stermelő i bevallá s miatt kö telező en kitö ltendő mező k: a partner Neme, Születési helye és ideje valamint az Anyja születési neve, é s az Adóigazgatási azonosító. Az ő stermelő Adószám é s a TAJ-szám mező inek kitö lté se nem kö telező , de ha ki vannak tö ltve, akkor a bevallá s XML fá jljá nak ké szı́té se kö zben a program ezeket ellenő rzi. A bevallá s-program csak azokat a kö nyvelé si bizonylat té teleket veszi figyelembe, amelyek 7 %-os (A) vagy 12 %-os (B) kompenzá ció s AFA kulcscsal lettek lerö gzı́tve, valamint azokat a fő kö nyvi szá mokat, amelyekné l a F1111 Főkönyvi számla karbantartása ké pernyő n az Őstermelői adósor mező ki van tö ltve az alá bbi kó dokkal: C 453: élő állatok és állati termékek; C 454: egyéb őstermelői termékek. A program jelen verzió ja a 1108M-06 -os ő stermelő i adó bevallá sban a beá llı́tott kó dtó l fü ggetlenü l a 456. A mezőgazdasági őstermelőkre vonatkozó szabályok szerint adózó magánszemélynek kifizetett összeg sorá ba fogja á tadni a 453 é s a 454-es adó sorral rendelkező fő kö nyvi szá mlá k ö sszegé t. 3
Mivel ezekné l a bizonylatté telekné l a partner (jelen esetben az ő stermelő ) az ellenpartnerné l kerü l beá llı́tá sra, ezé rt az ő stermelő i bevallá s ellenő rzé sé t az F391 Utókalkulációs kimutatások ké pernyő n tehetjü k meg, ahol az ő stermelő inket az ellenpartnerintervallumná l kell beparamé tereznü nk.
Az F34 Őstermelői bevallások készítése ké pernyő n a bevallá sra kerü lő adatok mező i (Adóbevallási időszaka, Ügyintéző neve é s telefonszáma) kö telező en kitö ltendő ek. A Rögzítés dátuma intervallum a bizonylatok rö gzı́té se idő pontjá nak paramé terezé sé re szolgá l, é s azé r t kerü lt a rendszerbe, hogy ha egy kö nyvelé si idő szak tö bb ré szletben kerü l bevallá sra, ezzel a paramé terintervallummal kontrollá l ható , hogy csak azokbó l a bizonylatokbó l ké szü ljö n bevallá s, melyek rö gzı́té se az adott intervallumba beleesik. Ez viszont felté telezi, hogy a bizonylatok rö gzı́tő je nyomon kö vesse, mikor mit rö gzı́tett fö l, é s mely dá tumok kerü ltek má r á tadá sra. 4
Lehető sé gü nk van egy adott ő stermelő adatai alapjá n ké szı́teni bevallá st. Ebben az esetben kell haszná l nunk a Csak egy partner kódja mező t, amelyné l a billentyű zeten F1 gombot nyomva vagy a szó tá r gombra kattintva a partnertö rzsbő l vá laszthatjuk ki a megfelelő ő stermelő t vagy ha tudjuk fejbő l a kó djá t, akkor azt is beı́rhatjuk egybő l a mező be. Abban az esetben viszont, ha nem csak egy partnerrel szeretné nk dolgozni, hagyjuk ü resen a mező t. A Bevallás típusa mező né l a Bevallás kivá lasztá sa sorá n ké szü l el a hagyomá nyosan vett XML á l lomá ny, amit a leı́rá s első oldalá n taglalt ADOXMLPATH vá ltozó ná l beá llı́tott adatú tvonalon hoz lé tre a program, é s amely beolvasható az APEH Általános nyomtatványkitöltő programjá ba. Erdemes a bevallá s elő tt elő szö r a Lista mó dot kivá l asztani, amely sorá n a program ellenő rzi a bevallá sra kerü lő té teleket é s hibalistá t ad, ha valami hiá nyossá got é szlel. Ha az ellenő rzé skor nem talá l hibá t, akkor megmutatja a bevallá si soron keletkező ö sszegeket.
A Bevallás mó dban, ha hibá t talá l a program, akkor is ké szı́t hibalistá t, de ilyenkor le is á ll, tehá t nem fog elké szü lni az XML á llomá nyunk. Ha azt szeretné nk, hogy a hibá s ő stermelő kö n kı́vü l a rendben talá ltakat á tadja a program, akkor pipá ljuk be a ké pernyő n a Hiányosak hibalistára menü pontot. Ebben az esetben a rendben lé v ő ő stermelő kkel elké szü l a bevallá s XML fá jlja, a hibá s ő stermelő ket pedig egy Excel fá jlban ö sszegyű jtve az XML fá jl mellé helyezi. Abban az esetben, ha helyesbı́té st (adó zó i javı́ tá st) szeretné nk ké szı́teni, a Bevallás típusáná l vá lasszuk ki a Helyesbítés mó dot. Az XML á llomá ny nyomtatvá nykitö ltő programba olvasá sa utá n a 1108M nyomtatvá ny fő lapjá n a megfelelő mező be bejegyző dik, hogy jelen esetben helyesbı́té srő l (H) van szó . A Bevallás típusáná l az utolsó lehető sé g az Excel tábla, amikor egy Excel fá jlt ké szı́t a program a bevallá sra kerü lő ő stermelő k adataival.
5
Ha az ő stermelő né l az Adószám mező ki lett tö ltve, akkor a 1108M-06 lapon kö telező en kitö ltendő a 458. Számlaadásra kötelezett nem egyéni vállalkozó és nem mezőgazdasági őstermelő magánszemély részére e tevékenységre tekintettel izetett összeg sor. A PRECIZ program az XML fá jlban ezt alapesetben 0-á val tö lti ki. A 459. sor Az adóelőleg levonás elmaradásának indoka minden esetben a magá nszemé ly mező gazdasá gi ő stermelő é s kö ltsé gnyilatkozata ö sszege alapjá n (456. sor), azaz a 2-es é rté k kerü l automatikusan a mező be.
6
