Výroční zpráva
2011
Centrální zásobování teplem Teplo bez starostí
OBSAH
I.
ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA
2
II.
CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
3
1. Organizační struktura
3
2. Orgány společnosti
4
3. Údaje o společnosti
5
4. Podnikatelské prostředí
7
5. Hospodaření společnosti
8
6. Údaje o finanční situaci
12
7. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky
16
III.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ
17
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
21
V. ZPRÁVA AUDITORA
40
VI. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ ROKU 2011
42
VII. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2011
43
VIII.
Zpráva dozorčí rady o přezkoumání roční účetní závěrky za rok 2011 včetně posouzení Zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou
45
KONTAKTNÍ ÚDAJE
46
Datum konání řádné valné hromady: 26. 6. 2012 v sídle společnosti.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
1
I. Ú VODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA
Vážení akcionáři, dámy a pánové, rok 2011 byl pro společnost Teplárna České Budějovice, a.s. rokem významných změn, které ji podstatně ovlivnily. Řádnou valnou hromadou dne 23. 6. 2011 byla schválena změna stanov, čímž společnost přešla na „německý model“ řízení. Tato změna si následně vyžádala i změnu organizační struktury. Zatímco dříve bylo vedení společnosti včetně představenstva složeno z osmi osob, současné představenstvo má pouze tři členy, je plně profesionalizované a bez účasti politiků. Toto uspořádání je výsledkem snahy akcionářů o vyšší zabezpečení ochrany obchodních zájmů společnosti a majetku akcionářů. Tato změna ani skutečnost, že podáním výpovědi opustilo společnost během měsíců června a července pět vrcholových manažerů, nevedla k destabilizaci společnosti. Do konce roku byly v návaznosti na tyto okolnosti přepracovány vnitropodnikové řídící dokumenty tak, aby provoz společnosti nebyl narušen. Hospodaření společnosti, jejíž hlavní obchodní komoditou je výroba a dodávka tepla včetně elektrické energie, ovlivnily klimatické podmínky, kdy uplynulý rok byl teplotně silně nadprůměrný. Přesto se podařilo splnit plánovaný hospodářský výsledek společnosti. Vážení akcionáři, dovolte mi vyslovit poděkování členům statutárních a kontrolních orgánů, obchodním partnerům a zejména zaměstnancům za práci, kterou pro naši společnost vykonali a byli nápomocni představenstvu k zvládnutí nelehkého období zejména v druhé polovině roku.
Ing. Miroslav Houfek předseda představenstva
2
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
1. Organizační struktura Představenstvo
Investice
Asistentka představenstva a public relations
Ekologie
BOZP a PO
Podnikový právník a interní audit
Personalistika a mzdy
Předseda představenstva
Člen představenstva
Asistentka výroby
Místopředseda představenstva
Úsek IT a správy řídících systémů výroby
Úsek výroby tepla a elektřiny
Úsek účetnictví, financí a interních služeb
Úsek strojní údržby a rozvodů tepla
Úsek vodního hospodářství
Úsek ekonomie výroby, plánování a kontrolingu
Úsek elektro údržby a MaR
Úsek zauhlování
Úsek obchodní
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
3
2. Orgány společnosti Představenstvo k 31. 12. 2011: Ing. Miroslav Houfek, předseda Mgr. Martin Žahourek, místopředseda Ing. Jaroslav Panoch, člen
Dozorčí rada k 31. 12. 2011: Ing. Ivo Moravec, předseda Ing. Jiří Kořínek, místopředseda JUDr. Ing. Tomáš Bouzek, člen Jiří Trachta, člen Mgr. Ivan Nadberežný, člen Mgr. Petr Podhola, člen Ing. Anna Dvořáková, člen Ing. Jiří Schacherl, člen Peter Braný, člen zvolený zaměstnanci společnosti Miloš Roušal, člen zvolený zaměstnanci společnosti Pavel Šplíchal, člen zvolený zaměstnanci společnosti Zuzana Bínová, člen zvolený zaměstnanci společnosti
4
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
3. Údaje o společnosti Právní řád a právní předpis, podle kterého byla společnost založena Akciová společnost byla založena podle právního řádu České republiky § 172 Obchodního zákoníku. Jediným zakladatelem společnosti byl Fond národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nám. 42, na který přešel majetek státního podniku ve smyslu § 11 odst. 2 zák. č. 92/1991 Sb., o podmínkách převodu majetku státu na jiné osoby ve znění zákona č. 210/1993 Sb. Obchodní firma: Teplárna České Budějovice, a.s. Sídlo: Novohradská 32, 372 15 České Budějovice IČ / DIČ: 60826835 / CZ60826835 Zápis v obchodním rejstříku: Krajský soud v Českých Budějovicích odd. B, vlož. č. 637, spis. zn. FIRM 8758/93 Právní forma: akciová společnost Základní kapitál: 693 845 tis. Kč Datum vzniku: 1. 1. 1994 Bankovní spojení: Komerční banka a. s. Číslo účtu: 91605231 / 0100
Předmět podnikání Předmět podnikání podle platného výpisu z obchodního rejstříku: •• výroba elektřiny •• výroba tepla a rozvod tepla •• obráběčství •• montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení •• projektová činnost ve výstavbě •• montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny •• provádění staveb, jejich změn a odstraňování •• zámečnictví, nástrojářství •• vodoinstalatérství, topenářství •• výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení •• výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
5
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Údaje o základním kapitálu a cenných papírech Výše upsaného základního kapitálu činí 693 845 tis. Kč a je zcela splacena. Základní kapitál je rozložen na 693 845 ks akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise:
akcie kmenová na jméno listinná 693 845 ks 1 000 Kč 693 845 tis. Kč
Nebyly vydány žádné cenné papíry, které opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné účastnické cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných účastnických cenných papírů. K 31. 12. 2011 společnost evidovala 770 akcionářů, z toho 11 právnických osob.
Přehled největších akcionářů společnosti Teplárna České Budějovice, a.s. (podíl v %, stav k 31. 12. 2011) •• Statutární město České Budějovice
80,00 %
•• Forum Energy s.r.o.,
14,90 %
•• NUBONERI BUSINESS s.r.o.
6
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
3,03 %
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
4. Podnikatelské prostředí Teplárna České Budějovice, a.s. je držitelem licence na výrobu a rozvod tepla a na výrobu elektřiny. V oblasti prodeje tepelné energie a dodávek teplé vody v regionu města České Budějovice je podnikatelské prostředí ovlivněno strukturou průmyslu a odběrem bytového sektoru. Teplárna České Budějovice, a.s. v rámci kombinované výroby tepla a elektrické energie využívá výhod teplárenského provozu. Dosahuje vyšší účinnosti přeměny tepelné energie z primárního paliva proti oddělené výrobě tepla a elektřiny. Akciová společnost disponuje dvěma hlavními tepelnými zdroji, které tvoří základní závod v Novohradské ulici a výtopna Vráto na Okružní ulici. Základní závod představují dva uhelné kotle (2 x 150 t/h) a dva plynové kotle (2 x 115 t/h), elektrická energie je vyráběna dvěma protitlakými turbínami (54,2 MW) a jednou kondenzační turbínou (12 MW) o celkovém výkonu 66,2 MW. Výtopna Vráto provozuje jeden uhelný kotel o výkonu 75 t/h bez výroby elektrické energie. Nová kondenzační turbína TG6 uvedená do provozu v roce 2011 bude využívána v letním období ke stabilizaci výroby a kompenzaci poklesu prodeje tepelné energie. V legislativní oblasti se podnikání společnosti řídí energetickým zákonem a navazujícími zákony, ve znění pozdějších předpisů. Hospodaření společnosti ovlivňuje státní regulace v energetických odvětvích prováděná ERÚ. Ceny tepelné energie jsou regulovány formou věcně usměrňovaných cen. Hlavním palivem je hnědé uhlí odebírané ze společnosti Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s., se kterou má společnost uzavřenou dlouhodobou smlouvu na dodávky do roku 2020. V roce 2011 došlo z důvodu sesuvů zeminy k postupnému utlumení těžby na dole Družba, dodávky jsou zajišťovány z dolu Jiří. Tím však dochází ke zhoršující se kvalitě dodávaného nízkosirnatého uhlí. To se negativně projevuje v dodržování emisních limitů a stále těsnějšímu se přibližování ke stanoveným emisním stropům u SO2. Přes složitá obchodní jednání v rámci smluvních vztahů a dosažených slev na základě kvality paliva výrazně nepříznivě roste spotřeba zemního plynu jako kompenzačního paliva pro udržení zákonem stanovených emisních hodnot.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
7
5. Hospodaření společnosti Společnost zajišťuje základní dodávku tepla a teplé vody pro město České Budějovice. Dvě třetiny z celkové dodávky tepla představuje zásobování průmyslových podniků a infrastruktury. Jedna třetina je spotřebována na topení a ohřev vody v domácnostech. V roce 2011 teplárna zásobovala 1 157 odběratelů tepla. Teplem bylo zásobováno 27 724 domácností. Celkový objem prodeje tepla roku 2011 byl oproti roku 2010 o 346 TJ nižší. Vedle zateplování a energetických úspor u odběratelů tepla má rozhodující vliv na toto snížení i teplé počasí v otopném období.
V roce 2011 bylo připojeno deset nových odběratelů tepelné energie, převážně se jedná o bytový sektor, v celkovém objemu 10 460 GJ/rok. V roce 2011 ukončili odběr tepelné energie tři odběratelé v celkovém objemu 1 852 GJ/rok.
Základní ukazatele hospodaření stav ukazatele k 31. 12.
8
mj
2009
2010
2011
dlouhodobý majetek
tis. Kč
1 698 818
1 819 360
1 860 178
oběžná aktiva
tis. Kč
545 589
527 656
464 089
vlastní kapitál
tis. Kč
1 817 030
1 889 647
1 878 153
cizí zdroje
tis. Kč
417 547
439 729
439 629
náklady celkem bez daně z příjmu
tis. Kč
973 636
1 027 498
1 095 392
výnosy celkem
tis. Kč
1 098 745
1 194 691
1 160 326
zisk před zdaněním
tis. Kč
125 109
167 193
64 934
přidaná hodnota
tis. Kč
417 491
446 103
394 646
produktivita práce z přidané hodnoty
tis. Kč
1 443
1 600
1 488
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Technické a obchodní ukazatele stav ukazatele k 31. 12.
instalovaný tepelný výkon
mj
2009
2010
2011
MWt
464
464
464
prodej tepla celkem
TJ
2 367
2 488
2 142
z toho: nebytový sektor
TJ
1 637
1 702
1 472
TJ
730
786
670
instalovaný elektrický výkon
bytový sektor
MWe
66
66
66
prodej elektřiny
MWh
134 456
133 309
131 858
délka parovodní sítě
km
112
112
112
délka horkovodní sítě
km
15
16
16
délka teplovodní sítě
km
44
44
44
celkem tepelných rozvodů
km
171
172
172
počet odběratelů
–
1 121
1 133
1 157
počet zásobovaných domácností
–
27 638
27 673
27 724
Hlavní produkty – teplo, elektrická energie Prodej tepelné energie (TJ)
Prodej elektrické energie (MWh)
3 000
150 000
2 500
120 000
2 000
90 000
1 500 60 000
1 000
30 000
500 0
0 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2005
2006
2007
Výroční zpráva 2011
2008
2009
2010
2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
9
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Údaje o tržbách v tis. Kč 2009
2010
2011
918 153
1 010 291
975 904
Druh
2009
2010
2011
tržby za teplo a teplou vodu
80,11
84,80
82,37
tržby za elektrickou energii
18,92
14,19
16,62
0,97
1,01
1,01
tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Rozlišení tržeb za prodej vlastních výrobků a služeb v %
ostatní
Popis hlavních nemovitostí v majetku společnosti Nemovitý majetek společnosti tvoří soubor budov a staveb. Nejvýznamnější je výrobní blok, dílny, sklady a administrativní budova v Novohradské ulici, katastrální území České Budějovice 6. Dalším objektem je výtopna Vráto na Okružní ulici, katastrální území České Budějovice 4. Rozsáhlá parovodní, horkovodní a teplovodní síť o celkové délce 172 km je tvořena 133 předávacími stanicemi a třemi domovními plynovými kotelnami na území města České Budějovice. V katastrálním území Srubec, Staré Hodějovice a částečně i České Budějovice 6 se nachází usazovací nádrž odkaliště popelovin. Údaje o závislosti společnosti na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách, které mají zásadní význam pro podnikatelskou činnost společnosti Zásadní význam pro podnikatelskou činnost mají obchodní smlouvy uzavřené na prodej tepla a elektřiny a dále obchodní smlouvy na nákup uhlí a zemního plynu.
10
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Čerpání prostředků z fondů Evropské unie Pro investiční akce spojené s výstavbou horkovodů „Levý břeh Vltavy I. a II.“ byly v letech 2006 a 2007 čerpány investiční úvěry s přímou dotací podpůrného dotačního programu Evropské komise. V průběhu roku 2011 byla splacena poslední část úvěru na tuto akci. Plánované investice v roce 2012 Oblast investování
tis. Kč
způsob financování
výrobní zařízení
47 000
vlastní zdroje
rozvody tepla
97 000
vlastní zdroje
nové přípojky
13 000
vlastní zdroje
Údaje o provedených opravách hmotného majetku V roce 2011 byly provedeny opravy v celkové hodnotě 121 904 tis. Kč, z toho byly dodavatelskými firmami provedeny práce za 73 512 tis. Kč. Společnost realizovala v roce 2011 běžné opravy v celkové výši 67 203 tis. Kč, z toho vlastními pracovníky za 45 696 tis. Kč. Generální opravy byly provedeny v celkové hodnotě 54 701 tis. Kč, z toho byly dodavatelskými firmami provedeny práce za 52 005 tis. Kč.
Údaje o průměrném přepočteném počtu zaměstnanců (osoby)
zaměstnanci
2009
2010
2011
289,4
278,9
265,3
Změnou organizační struktury a racionalizací pracovních míst v druhé polovině roku došlo k úspoře zaměstnanců oproti předchozím rokům.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
11
6. Údaje o finanční situaci Účetní závěrka v nezkrácené formě Účetní závěrka v rozsahu rozvahy, výkazu zisku a ztráty ve formě srovnávací tabulky za poslední tři účetní období včetně přílohy za poslední účetní období je uvedena v kapitolách III. a IV. Struktura nákladů 2009–2011 struktura nákladů v tis. Kč
2009
2010
2011
spotřeba materiálu a energie
393 346
445 672
446 717
dodavatelské opravy a služby
108 435
120 175
134 710
osobní náklady
166 779
176 726
169 388
odpisy
128 142
131 340
126 372
ostatní provozní náklady *
139 463
162 506
126 536
finanční náklady celkem** ostatní náklady daň z příjmu celkem náklady
8 772
8 839
59 522
28 699
-17 760
32 147
20 386
33 342
16 454
994 022
1 060 840
1 111 846
* včetně zaúčtovaných spotřebovaných povolenek CO2 ** včetně objemu prodaných cenných papírů
Struktura nákladů v roce 2011 11,4 %
5,3 %
2,9 % 1,5 %
11,4 %
40,2 % 15,2 %
12,1 %
12
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
40,2 % 12,1 % 15,2 % 11,4 % 11,4 % 5,3 % 2,9 % 1,5 %
spotřeba materiálu a energie dodavatelské opravy a služby osobní náklady odpisy ostatní provozní náklady finanční náklady celkem ostatní náklady daň z příjmu
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Struktura výnosů 2009–2011 struktura výnosů v tis. Kč
2009
2010
2011
tržby za prodej tepla celkem
735 542
856 755
803 813
tržby za prodej elektřiny
173 741
143 314
162 214
8 870
10 222
9 877
138 568
156 351
119 118
finanční výnosy celkem**
28 229
20 204
64 550
ostatní výnosy
13 795
7 845
754
1 098 745
1 194 691
1 160 326
tržby za prodej služeb ostatní provozní výnosy*
celkem výnosy * včetně zaúčtovaných spotřebovaných povolenek CO2 ** včetně objemu tržeb za prodané cenné papíry
Struktura výnosů v roce 2011 0,8 % 14 %
10,3 %
69,3 % 14 % 0,8 % 10,3 % 5,5 % 0,1 %
5,5 % 0,1 %
tržby za prodej tepla celkem tržby za prodej elektřiny tržby za prodej služeb ostatní provozní výnosy finanční výnosy celkem ostatní výnosy
69,3 %
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
13
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Struktura aktiv (majetku) 2009–2011 struktura aktiv v tis. Kč
2009
2010
2011
172 673
195 282
220 903
1 526 145
1 624 078
1 639 275
59 972
44 250
88 873
dlouhodobé a krátkodobé pohledávky
107 264
94 852
64 062
krátkodobý finanční majetek
dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek zásoby
378 353
388 554
311 154
časové rozlišení
2 542
2 709
1 726
celkem aktiva
2 246 949
2 349 725
2 325 993
Struktura aktiv v roce 2011 2,7 % 3,8 %
13,4 % 0,1 % 9,5 %
70,5 %
14
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
9,5 % 70,5 % 3,8 % 2,7 % 13,4 % 0,1 %
dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek zásoby dlouhodobé a krátkodobé pohledávky krátkodobý finanční majetek časové rozlišení
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Struktura pasiv (kapitálu) 2009–2011 struktura pasiv v tis. Kč základní kapitál
2009
2010
2011
693 845
693 845
693 845
kapitálové fondy
183 464
183 464
183 464
fondy ze zisku
330 959
338 216
346 397
výsledek hospodaření minulých let
504 039
540 271
605 967
výsledek hospodaření běžného účetního období
104 723
133 851
48 480
cizí zdroje
417 547
439 729
439 629
časové rozlišení
12 372
20 349
8 211
celkem pasiva
2 246 949
2 349 725
2 325 993
Struktura pasiv v roce 2011 2,1 %
18,9 %
26,1 %
0,3 %
29,8 % 7,9 % 14,9 % 26,1 % 2,1 % 18,9 % 0,3 %
základní kapitál kapitálové fondy fondy ze zisku výsledek hospodaření minulých let výsledek hospodaření běžného účetního období cizí zdroje časové rozlišení
29,8 %
14,9 % 7,5 %
Výsledek hospodaření připadající na 1 akcii V připojené tabulce je uvedený výsledek hospodaření po zdanění z běžné činnosti společnosti připadající na 1 akcii:
zisk na akcii (Kč)
2009
2010
2011
150,9
192,9
69,9
2010
2011
2012
Výše dividendy (před zdaněním) za poslední tři období
dividenda v Kč na 1 akcii objem dividend celkem v tis. Kč
80
80
33*
55 508
55 508
22 897*
* navrhovaná výše dividendy, o níž rozhodne řádná valná hromada svolaná na 26. 6. 2012
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
15
II. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
7. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Představenstvo společnosti prohlašuje, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly vynechány.
Ing. Miroslav Houfek Mgr. Martin Žahourek předseda představenstva místopředseda představenstva
Osoba odpovědná za ověření účetní závěrky auditorská firma Consultas – Audit s.r.o. – auditorské oprávnění č. 087 odpovědný auditor Ing. Jaroslav Sůva – auditorské oprávnění č. 2041 Luhovská 1732/9, 182 00 Praha 8 IČ 60469081
16
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
Ing. Jaroslav Panoch člen představenstva
III. Ú ČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ
Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. v tis. Kč Označení
B. B.
I.
B.
II.
B.
II.
I.
C.
I.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
Běžné účetní období Brutto
Korekce
2011
2010
2009
Netto
Netto
Netto
AKTIVA CELKEM
001
4 275 245
-1 949 252
2 325 993
2 349 725
2 246 949
Dlouhodobý majetek
003
3 802 590
-1 942 412
1 860 178
1 819 360
1 698 818
Dlouhodobý nehmotný majetek
004
251 021
-30 118
220 903
195 282
172 673
Software
007
32 717
-27 628
5 089
5 407
6 459
4.
Ocenitelná práva
008
881
-419
462
363
68
-2 071
214 673
188 616
166 146
679
896
0
1 639 275
1 624 078
1 526 145
56 230
56 465
56 466
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
216 744
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
679
Dlouhodobý hmotný majetek
013
3 551 569
1.
Pozemky
014
56 230
-1 912 294
2.
Stavby
015
1 802 452
-865 292
937 160
868 210
893 250
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
1 613 872
-1 027 194
586 678
284 762
311 117
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
58
-58
0
0
0
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
78 957
-19 750
59 207
411 847
255 542
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
0
2 794
9 770
Oběžná aktiva
031
470 929
-6 840
464 089
527 656
545 589
Zásoby
032
91 935
-3 062
88 873
44 250
59 972
-3 062
88 778
43 870
59 865
95
380
107
1.
Materiál
033
91 840
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
95
Dlouhodobé pohledávky
039
53
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
53
Krátkodobé pohledávky
048
67 787
-3 778 -2 778
II.
C.
Číslo řádku
3.
C. C.
AKTIVA
1.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
35 092
6.
Stát – daňové pohledávky
054
21 639
0
53
53
66
53
53
66
64 009
94 799
107 198
32 314
74 712
89 836
21 639
9 334
5 895
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8 374
8 374
9 386
10 000
8.
Dohadné účty aktivní
056
1 472
1 472
1 200
1 207
9.
Jiné pohledávky
057
1 210
-1 000
210
167
260
0
Krátkodobý finanční majetek
058
311 154
311 154
388 554
378 353
1.
Peníze
059
103
103
126
197
2.
Účty v bankách
060
232 248
232 248
216 556
183 233
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
78 803
78 803
171 872
194 923
Časové rozlišení
063
1 726
1 726
2 709
2 542
0
1.
Náklady příštích období
064
1 564
1 564
2 369
2 376
3.
Příjmy příštích období
066
162
162
340
166
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
17
III. Ú ČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ
Označení
A. A.
I.
A.
I.
A.
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
1.
2010
2009
PASIVA CELKEM
067
2 325 993
2 349 725
2 246 949
Vlastní kapitál
068
1 878 153
1 889 647
1 817 030
Základní kapitál
069
693 845
693 845
693 845
Základní kapitál
070
693 845
693 845
693 845
Kapitálové fondy
073
183 464
183 464
183 464
074
125 732
125 732
125 732
Ostatní kapitálové fondy
075
57 732
57 732
57 732
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
078
346 397
338 216
330 959
1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
126 059
119 366
114 130
2.
Statutární a ostatní fondy
080
220 338
218 850
216 829
Výsledek hospodaření minulých let
081
605 967
540 271
504 039
IV.
A.
IV.
082
605 967
540 271
504 039
A.
V.
1. Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
084
48 480
133 851
104 723
Cizí zdroje
085
439 629
439 729
417 547
B.
I.
Rezervy
086
17 124
4 275
4 105
B.
I.
087
4 315
4 275
4 105
B.
II.
100 308
97 522
B.
III.
B.
III.
B.
1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 4.
10.
Ostatní rezervy
090
12 809
Dlouhodobé závazky
091
104 356
Odložený daňový závazek
101
104 356
100 308
97 522
Krátkodobé závazky
102
291 499
296 691
302 018 107 562
1.
Závazky z obchodních vztahů
103
51 638
74 328
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
29
194
187
5.
Závazky k zaměstnancům
107
9 086
8 274
8 285
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
3 888
4 269
4 721
7.
Stát – daňové závazky a dotace
109
216 078
195 935
168 469
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
15
1 191
375
10.
Dohadné účty pasivní
112
9 735
10 073
10 339
11.
Jiné závazky
113
1 030
2 427
2 080
B.
IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
114
26 650
38 455
13 902
B.
IV.
1. Bankovní úvěry dlouhodobé
115
15 970
26 650
1 125
C.
I.
C.
I.
2.
18
2011
1. Emisní ážio 2.
A.
Číslo řádku
1.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
10 680
11 805
12 777
Časové rozlišení
118
8 211
20 349
12 372
Výdaje příštích období
119
8 211
20 349
12 372
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
III. Ú ČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu v tis. Kč k 31. 12. Označení II. II.
04
976 073
1 011 950
919 272
975 904
1 010 291
918 153
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
-284
273
-376
3.
Aktivace
07
453
1 386
1 495 501 781
Výkonová spotřeba
08
581 427
565 847
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
446 717
445 672
393 346
2.
Služby
10
134 710
120 175
108 435
Přidaná hodnota
11
394 646
446 103
417 491
Osobní náklady
12
169 388
176 726
166 779 118 597
1.
Mzdové náklady
13
114 286
122 936
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
4 966
1 261
1 068
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
37 737
40 960
39 086
4.
Sociální náklady
16
12 399
11 569
8 028
Daně a poplatky
17
826
987
876 128 142
E. III. 1. 2. F.
G.
2009
05
D.
F.
2010
Výkony
+
III.
2011
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
C. C.
Číslo řádku
1.
B. B.
TEXT
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
126 372
131 340
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
19
585
6 186
12 676
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
250
5 854
12 089
Tržby z prodeje materiálu
21
335
332
587
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
627
329
11 899
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
245
26
11 333
2.
Prodaný materiál
24
382
303
566
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-)
25
30 694
-19 076
15 924
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
119 118
156 351
138 568
Ostatní provozní náklady
27
126 536
162 506
139 463
*
Provozní výsledek hospodaření
30
59 906
155 828
105 652
H.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
19
III. Ú ČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ
Označení
Číslo řádku
2011
2010
2009
31
57 407
6 880
5 529
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly
32
57 286
6 903
5 515
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
2 433
6 246
16 686
Náklady z finančního majetku
38
996
476
1 603
Výnosové úroky
42
2 756
5 239
4 072
Nákladové úroky
43
829
318
758
Ostatní finanční výnosy
44
1 954
1 839
1 942
Ostatní finanční náklady
45
411
1 142
896
Finanční výsledek hospodaření
48
5 028
11 365
19 457
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
16 454
33 342
20 386
– splatná
50
12 406
30 556
25 854
J.
K. X. N. XI. O. * Q. Q.
1. 2.
20
TEXT
– odložená
51
4 048
2 786
-5 468
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
48 480
133 851
104 723
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
60
48 480
133 851
104 723
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
61
64 934
167 193
125 109
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Název společnosti: Teplárna České Budějovice, a.s. Sídlo společnosti: Novohradská 32, 372 15 České Budějovice IČ: 60826835
1. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI A JEJÍ HLAVNÍ ČINNOST 1.1 Založení a charakteristika společnosti Teplárna České Budějovice, a.s. (dále jen „společnost“) byla založena Fondem národního majetku České republiky dnem 13. 12. 1993 a byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Českých Budějovicích dne 1. 1. 1994 v oddílu B vložka 637. Sídlo společnosti je v Českých Budějovicích, kde je i oblast její působnosti. Hlavním předmětem činnosti společnosti je výroba tepla a rozvod tepla; výroba elektřiny.
1.2 Hlavní akcionáři společnosti Z celkového zapsaného základního kapitálu 693 845 tis. Kč vlastnili akcie k 31. 12. 2011 ve jmenovité hodnotě: Statutární město České Budějovice
555 076 tis. Kč
tj. 80,00 %
Forum Energy s. r. o.
103 417 tis. Kč
tj. 14,90 %
1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku V obchodním rejstříku byly v roce 2011 zaznamenány změny v obsazení a počtu členů představenstva i dozorčí rady. Řádnou valnou hromadou společnosti bylo dne 23. 6. 2011 schváleno nové znění stanov, jímž byl ve společnosti zaveden tzv. německý model řízení. Představenstvo má v současnosti 3 členy volené dozorčí radou a dozorčí rada má 12 členů, z nichž 2/3 volí valná hromada a 1/3 volí zaměstnanci společnosti.
1.4 Organizační struktura společnosti Vnitřní organizace společnosti je určena organizačním řádem, který dle stanov společnosti po předchozím souhlasu dozorčí rady schválilo představenstvo. Změna organizační struktury byla schválena 6. 10. 2011: Představenstvo •• Oddělení a pracoviště přímo podřízená představenstvu: – Pracoviště Asistentka představenstva a public relations – Pracoviště Asistentka výroby – Pracoviště BOZP a PO – Pracoviště Ekologie – Oddělení Investice – Oddělení Personalistika a mzdy – Pracoviště Podnikový právník a interní audit Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
21
Předseda představenstva •• Úseky přímo podřízené předsedovi představenstva: – Úsek výroby tepla a elektřiny – Úsek vodního hospodářství – Úsek zauhlování Místopředseda představenstva •• Úseky přímo podřízené místopředsedovi představenstva: – Úsek IT a správy řídících systémů výroby – Úsek strojní údržby a rozvodů tepla – Úsek elektro údržby a MaR Člen představenstva •• Úseky přímo podřízené členovi představenstva: – Úsek účetnictví, financí a vnitřních služeb – Úsek ekonomie výroby, plánování a kontrolingu – Úsek obchodní
1.5 Statutární a dozorčí orgány Představenstvo a. s. působilo v roce 2011 ve složení:
22
Ing. Zdeněk Blažek
předseda představenstva do 22. 2. 2011
Ing. Břetislav Kábele
místopředseda představenstva do 22. 2. 2011
František Jelen
člen představenstva do 22. 2. 2011
MUDr. Martin Kuba
člen představenstva do 22. 2. 2011
JUDr. Josef Průcha
člen představenstva do 23. 6. 2011
JUDr. Josef Průcha
předseda představenstva od 28. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Jan Tůma
člen představenstva od 22. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Jan Tůma
místopředseda představenstva od 28. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Zdeněk Blažek
člen představenstva do 23. 6. 2011
Mgr. Ivan Nadberežný
člen představenstva od 22. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Petra Šebestíková
člen představenstva od 22. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Miroslav Houfek
člen představenstva od 23. 6. 2011
Ing. Miroslav Houfek
předseda představenstva od 13. 7. 2011
Bc. Martin Žahourek
místopředseda představenstva od 13. 7. 2011
Ing. Jaroslav Panoch
člen představenstva od 1. 9. 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Dozorčí rada a. s. působila v roce 2011 ve složení: Mgr. Juraj Thoma
předseda dozorčí rady do 22. 2. 2011
Ing. Ivana Popelová
místopředseda dozorčí rady do 22. 2. 2011
Ing. Tomáš Hurtík
člen dozorčí rady do 22. 2. 2011
Mgr. Rudolf Vodička
člen dozorčí rady do 22. 2. 2011
Ing. Jiří Kořínek
člen dozorčí rady od 22. 2. 2011
Ing. Jiří Kořínek
předseda dozorčí rady od 28. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Ivo Moravec
člen dozorčí rady od 22. 2. 2011
Ing. Ivo Moravec
místopředseda dozorčí rady od 28. 2. 2011 do 23. 6. 2011
Ing. Stanislav Rataj
člen dozorčí rady od 23. 6. 2011 do 13. 7. 2011
Ing. Ivo Moravec
předseda dozorčí rady od 13. 7. 2011
Ing. Jiří Kořínek
místopředseda dozorčí rady od 13. 7. 2011
Peter Braný
člen dozorčí rady
Miloš Roušal
člen dozorčí rady
JUDr. Tomáš Bouzek
člen dozorčí rady od 22. 2. 2011
Jiří Trachta
člen dozorčí rady od 22. 2. 2011
Mgr. Ivan Nadberežný
člen dozorčí rady od 23. 6. 2011
Mgr. Petr Podhola
člen dozorčí rady od 23. 6. 2011
Pavel Šplíchal
člen dozorčí rady od 21. 9. 2011
Zuzana Bínová
člen dozorčí rady od 21. 9. 2011
Ing. Anna Dvořáková
člen dozorčí rady od 13. 10. 2011
Ing. Jiří Schacherl
člen dozorčí rady od 13. 10. 2011
1.6 Zaměstnanci a řídící pracovníci Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Řídící pracovníci
2009
2010
2011*
289
279
265
8
9
8*
* k 31. 12. 2011: 3 řídící pracovníci
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
23
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
2009
2010
2011
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
Osobní náklady celkem
166 779
176 726
169 388
a) mzdové náklady
118 597
122 936
114 286
8 620
10 119
16 612
z toho řídící pracovníci z toho konkurenční doložka
–
–
11 860
b) zdravotní a sociální pojištění
39 086
40 960
37 737
2 307
2 877
5 070
z toho řídící pracovníci c) odměny členům představenstva
754
802
3 255
odměny členům dozorčí rady
314
459
1 711
d) sociální náklady
8 028
11 569
12 399
2 736
5 616
5 374
představenstvo
536
486
636
dozorčí rada
223
215
361
2009
2010
2011
1 879
2 587
3 735
78
82
82
z toho příspěvky na penzijní a životní pojištění Tantiémy vyplacené ze zisku:
1.7 Ostatní plnění poskytnutá členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnost poskytla pro členy orgánů a vedení společnosti kapitálové životní a úrazové pojištění: Náklady na životní pojištění Náklady na úrazové pojištění
Řádná valná hromada dne 23. 6. 2011 zrušila pro nově volené členy orgánů společnosti tento benefit.
1.8 Uložení výroční zprávy Výroční zprávy společnosti jsou zveřejňovány na internetových stránkách společnosti www.teplarna-cb.cz a jsou uloženy ve sbírce listin obchodního rejstříku Krajského soudu v Českých Budějovicích.
24
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
2. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY, METODY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ 2.1 Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena k 31. 12. 2011 podle zákona číslo 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českých účetních standardů pro podnikatele.
2.2 Oceňování aktiv – způsoby ocenění 2.2.1 Nehmotný, hmotný a drobný dlouhodobý majetek DNM, DHM je oceňován v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví pořizovací cenou. Majetek nabytý darováním, vkladem nebo nalezením je oceněn cenou reprodukční. DHM vlastní výroby je oceňován ve výši vlastních nákladů. DDHM jsou samostatné movité věci v pořizovací ceně vyšší než 10 000 Kč a nižší nebo rovné 40 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Tento majetek se od 1. 1. 2002 odepisuje rovnoměrně 24 měsíců od uvedení do užívání. Ostatní drobný hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší nebo rovné 1 000 Kč a nižší nebo rovné 10 000 Kč se vede v operativní evidenci na podrozvahovém účtu 750 200 a účtuje se jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu. Drobný nehmotný majetek pořizovací ceně do 60 000 Kč se vede v operativní evidenci na podrozvahovém účtu 750 210. Účtuje se jednorázově do nákladů jako poskytnutá služba. Do dlouhodobého nehmotného majetku jsou účtovány povolenky na emise skleníkových plynů. Pořizovací cena je stanovena podle aktuálního kurzu na burze ke dni připsání povolenek na účet společnosti, dle evidovaného počtu povolenek se přepočítá průměrná cena na povolenku. 2.2.2 Dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek Finanční majetek je oceňován pořizovací cenou a jeho úbytky jsou oceněny průměrem těchto cen. K datu účetní závěrky je krátkodobý finanční majetek k obchodování přeceněn na reálnou hodnotu. Depozitní směnky se nepřeceňují a jsou dále evidovány v pořizovací ceně. 2.2.3 Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje časově rozlišené splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je tento majetek zařazen do evidence majetku ve výši kupní ceny. 2.2.4 Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a průběžně se při každém příjmu cena za každý druh zásob přepočítá váženým aritmetickým průměrem pořizovacích cen. Nedokončená výroba je oceněna vlastními náklady v souladu s účetními postupy.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
25
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
2.3 Odpisové metody 2.3.1 Účetní odpisy Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován dle odpisového plánu, který je přílohou metodického pokynu D-006-FÚ Evidence majetku a kde jsou stanoveny lineární odpisy v závislosti na způsobu využití a skutečné době životnosti daného majetku. Kategorie majetku
Účetní odpisy v letech
Budovy a haly
33−50
Ostatní stavební objekty
20−50
Energetické hnací stroje a zařízení
8−25
Pracovní stroje a zařízení
4−12
Přístroje a zvláštní technické zařízení
4−17
Dopravní prostředky
6−25
Inventář
8−17
Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně do 40 tis. Kč Nehmotný majetek
2 3−6
2.3.2 Daňové odpisy Daňové odpisy jsou prováděny podle zákona o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů. DHM pořízený do 31. 12. 1992 je odepisován lineárně. DNM a DHM pořízený po 1. 1. 1993 je odepisován degresivně. U majetku vloženého do společnosti městem České Budějovice v roce 1998 je pokračováno v odpisování započatém původním vlastníkem (lineární odpis).
2.4 Přepočty cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách během roku jsou oceňovány pevným kurzem, stanoveným dle směnných kurzů ČNB k 1. 1. 2011. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva evidovaná v zahraničních měnách přepočítána dle směnného kurzu ČNB k 31. 12. 2011. Kurzové rozdíly jsou účtovány výsledkově.
2.5 Stanovení opravných položek k majetku Opravné položky společnost tvoří na položky aktiv dle vnitropodnikové směrnice v případech, kdy ocenění v účetnictví je vyšší než jejich reálná hodnota. 2.5.1 Zásoby Opravné položky k zásobám jsou stanoveny na základě vyhodnocení nepotřebných a nepoužitelných zásob ve výši 100 % hodnoty těchto zásob. Na bezobrátkové zásoby je vytvořena opravná položka ve výši 30 % z celkové hodnoty těchto zásob.
26
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
2.5.2 Pohledávky Daňově uznatelné opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti byly vytvořeny dle zákona 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Ostatní opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti byly vytvořeny v souladu s vnitropodnikovou směrnicí: prodlení:
0–180 dnů
do výše 30 % ze zůstatku prošlých pohledávek
180–360 dnů
do výše 50 % ze zůstatku prošlých pohledávek
nad 360 dnů
do výše 100 % ze zůstatku prošlých pohledávek
2.6 Rezervy Společnost vytváří rezervy na rekultivaci skládky dle zákona o odpadech č. 185/2001 Sb. Ostatní rezervy vytváří společnost dle zásady opatrnosti a věrného obrazu účetnictví.
2.7 Změna účetních zásad a metod V roce 2011 nedošlo v účtování k žádným podstatným změnám, které by ovlivnily výši majetku, závazků a výsledku hospodaření.
2.8 Regulace spotřebitelských cen Cena tepla je regulována jako věcně usměrňovaná cena dle cenového rozhodnutí ERÚ. Cena elektřiny prodávaná společnosti E.ON Energie, a. s. nebyla regulována.
2.9 Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy). Odložená daňová povinnost vychází z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku a dalších dočasných rozdílů mezi účetním výsledkem hospodaření a daňovým základem, upraveného sazbou daně z příjmů pro následující rok (19 % pro rok 2012). Odložená daňová pohledávka je zaúčtována pouze pokud neexistují pochybnosti o jejím daňovém uplatnění v následujícím období.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
27
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč) 3.1 Události po datu účetní závěrky Nenastaly žádné podstatné skutečnosti ovlivňující výsledek hospodaření společnosti za rok 2011. Mimořádná valná hromada konaná dne 23. 1. 2012 nepřijala žádné podstatné usnesení.
3.2 Dlouhodobý majetek 3.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Třída
Software
Ocenitelná práva
Ostatní DNM
Povolenky na emise
Nedokončený DNM
Celkem DNM
30 676
704
2 102
2 405
177
0
188 368
896
222 746
172 118
2 365
177 065
364
0
0
145 844
2 582
148 790
Pořiz. cena 31. 12. 2011
32 717
881
2 102
214 642
679
251 021
Oprávky 31. 12. 2010
25 269
341
1 854
27 464
2 723
78
217
3 018
364
0
0
364
27 628
419
2 071
30 118
Zůstatková cena k 31. 12. 2010
5 407
363
248
188 368
896
195 282
Zůstatková cena k 31. 12. 2011
5 089
462
31
214 642
679
220 903
Pořiz. cena 31. 12. 2010 Přírůstky Úbytky
Přírůstky Úbytky Oprávky 31. 12. 2011
Významnější přírůstky dlouhodobého nehmotného majetku v roce 2011: Software – Technické zhodnocení VMware View
896
– Webový zákaznický portál
630
– Elektronizace dokumentů
399
– Sledování výroby elektrické energie
159
Ocenitelná práva – zápis věcného břemena
177
V roce 2011 bylo společnosti dle nařízení vlády č. 80/08 Sb. přiděleno 475 672 ks povolenek na emise skleníkových plynů. V listopadu 2008 bylo 450 000 ks povolenek na základě uzavřené smlouvy zapůjčeno Komerční bance a.s. V roce 2011 vlastní spotřeba dle výpočtu společnosti byla 412 750 ks povolenek.
28
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek Třída
Pořiz. cena 31. 12. 2010 Přírůstky Úbytky Pořiz. cena 31. 12. 2011 Oprávky 31. 12. 2010 Přírůstky Úbytky Oprávky 31. 12. 2011
Budovy, haly a stavby
Stroje, přístroje a zařízení
Dopravní prostředky
Inventář
DDHM
1 674 600 127 852
Ostatní Celkem DHM DHM odepisovaný
1 141 128
77 030
1 269
50 400
58
2 944 485
336 556
27 862
0
1 961
0
494 231
0
16 078
28
83
6 145
0
22 334
1 802 452
1 461 606
104 864
1 186
46 216
58
3 416 382
806 390
872 705
65 260
1 022
46 078
58
1 791 513
58 902
57 546
2 550
120
4 247
0
123 365
0
16 078
28
83
6 145
0
22 334
865 292
914 173
67 782
1 059
44 180
58
1 892 544
Zůstatková cena k 31. 12. 2010
868 210
268 423
11 770
247
4 322
0
1 152 972
Zůstatková cena k 31. 12. 2011
937 160
547 433
37 082
127
2 036
0
1 523 838
Celkem DHM odepisovaný
Pozemky
Nedo- Zálohy na končený DHM DHM
Celkem DHM
2 944 485
56 465
Třída
Pořiz. cena 31. 12. 2010 Přírůstky
411 847
2 794
3 415 591
494 231
0
161 341
7 899
663 471
22 334
235
494 231
10 693
527 493
Pořiz. cena 31. 12. 2011
3 416 382
56 230
78 957
0
3 551 569
Oprávky 31. 12. 2010
1 791 513
Úbytky
Přírůstky Úbytky
1 791 513
123 365
19 750*
143 115
22 334
22 334
Oprávky 31. 12. 2011
1 892 544
Zůstatková cena k 31. 12. 2010
1 152 972
56 465
411 847
2 794
1 624 078
1 523 838
56 230
59 207
0
1 639 275
Zůstatková cena k 31. 12. 2011 * Opravná položka k pořízení majetku.
19 750*
Výroční zpráva 2011
1 912 294
Teplárna České Budějovice, a.s.
29
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Významnější přírůstky majetku v roce 2011 byly: Stavby
– Chladící věže pro TG6
64 783
– Stavební úpravy strojovny pro TG6
36 440
– Stavební část pro odběr škváry z K11 a K12
6 972
– Rekonstrukce parovodu E. Beneše
5 300
– Parovodní propoj Vrbenská – Záruba II. etapa
5 052
– Stavební úpravy CHÚV pro likvidaci odpadních vod
3 742
– Teplovodní přípojky sekundárních rozvodů
3 689
– Rekonstrukce parovodu Čechova ul. I. etapa Zařízení
– Kondenzační turbína TG6 vč. souvisejícího zařízení – Likvidace odpadních vod
Doprava DDHM
1 379 303 669 26 244
– Rekonstrukce technologie VS 262 Konzervatoř
1 816
– DPS Staroměstská „A“, „B“ a Luční jez „G“
1 743
– Technologie odběru škváry z K11 a K12
26 070
– 3 automobily (VW Passat, Mercedes VIANO, R Kangoo)
1 421
– Měřiče tepla a kondenzátu
1 304
– Informační a spojovací technika
231
– Klimatizační jednotky 7 ks
222
Významnější úbytky majetku v roce 2011 byly: Zařízení
DDHM
– Měřiče tepla a kondenzátu
9 865
– Turbina TG3
3 213
– Informační technika
1 025
– Měřiče tepla a kondenzátu
3 620
– Informační a spojovací technika
1 926
Významnější zůstatky nedokončeného majetku k 31. 12. 2011 byly:
30
– Rekultivace úložiště Hodějovice
37 547
– Energoblok Vráto*
19 750
– Vyvedení výkonu z výtopny Vráto
8 735
– Rekonstrukce kompresorové stanice CHÚV
5 173
– Odsíření kotle K11
3 387
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.2.3 Najatý movitý majetek Společnost měla k 31. 12. 2011 v pronájmu: – 3 ks kopírovacích strojů – doba pronájmu 48 měsíců – 6 ks ekologických mycích stolů – 2 ks nápojových automatů 3.2.4 Pronajatý majetek Společnost pronajímala dle uzavřených smluv dlouhodobý hmotný majetek společnosti: Statutární město České Budějovice – vytápění plochy v pořizovací ceně majetku 23 394 tis. Kč nájemné
2009
2010
2011
2 340
2 340
2 340
2009
2010
2011
3.2.5 Majetek neuvedený v rozvaze Společnost eviduje v podrozvahové evidenci: a) drobný hmotný majetek v pořizovací ceně do 10 000 Kč počet v ks pořizovací cena
7 288
7 282
7 251
20 002
20 988
21 865
2009
2010
2011
256
250
229
4 183
4 174
3 992
b) drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 000 Kč počet v ks pořizovací cena
Tento majetek je zaúčtován do nákladů při uvedení do používání. 3.2.6 Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek: Společnost zhodnotila volné finanční prostředky nákupem a prodejem podílových listů, dluhopisů, hypotečních zástavních listů, směnek a založením termínovaných vkladů celkem o Výnos z obchodů po odpočtu daně z příjmů
2009
2010
2011
13 869
9 004
3 601
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
31
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Přehled zůstatků finančního majetku v reálných hodnotách, směnek a termínovaných vkladů v pořizovacích cenách: druh CP podílové listy hypoteční zástavní listy dluhopisy – emise po 1. 1. 1998 Eurobondy depozitní směnky termínované vklady celkem
2009
2010
2011
792
12 989
8 393
10 806
10 806
10 471
29 998
65 947
22 247
140 827
51 330
37 692
12 500
15 800
–
–
15 000
–
194 923
171 872
78 803
3.3 Zásoby Zásoby materiálu rozvaha ř. 33 sl. 1 z toho: palivo
2009
2010
2011
63 242
47 057
91 840
45 708
28 853
73 827
12 896
13 153
12 712
4 638
5 051
5 301
Opravná položka k zásobám ř. 33 sl. 2
3 377
3 187
3 062
z toho k náhradním dílům
3 032
2 873
2 716
2009
2010
2011
pojistná záloha na karty CCS
50
50
50
pojistná záloha na služby
10
–
–
6
3
3
66
53
53
náhradní díly ostatní materiál
Výši zásob na skladě ovlivňuje především zásoba pevného paliva pro výrobu tepla.
3.4 Pohledávky 3.4.1 Dlouhodobé pohledávky
záloha na obaly Celkem rozvaha ř. 39
32
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.4.2 Krátkodobé pohledávky 2009
2010
2011
Pohledávky rozvaha ř. 48 brutto
131 812
100 358
67 787
z toho: odběratelské faktury
107 247
79 270
35 019
ostatní pohledávky stát – daňové pohledávky provozní zálohy dohadné účty aktivní pohledávky za zaměstnanci jiné pohledávky pohledávky po splatnosti celkem: za odběrateli tepla za elektřinu ostatní pohledávky z toho: do 90 dní
51
1
73
5 895
9 334
21 639
10 000
9 386
8 374
1 207
1 200
1 472
123
167
185
7 289
1 000
1 025
42 583
8 424
5 491
5 606
6 985
4 115
29 935
–
–
7 042
1 439
1 376
25 152
4 022
2 446
90−180 dní
1 946
–
–
180−360 dní
5 896
313
–
nad 360 dní
9 589
4 089
3 045
9 589
3 303
1 996
15 025
2 256
1 782
Zákonné opravné položky k pohledávkám Ostatní opravné položky k pohledávkám
Pohledávky ve výši 2 897 tis. Kč jsou přihlášeny v konkurzním nebo insolvenčním řízení, ve výši 148 tis. Kč jsou soudně vymáhané. 3.4.3 Pohledávky v cizí měně Společnost nevykazuje k 31. 12. 2011 žádné pohledávky v cizí měně.
3.5 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti činí 693 845 tis. Kč a je tvořen 693 845 ks kmenových listinných akcií na jméno s jmenovitou hodnotou 1 000 Kč.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
33
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.5.1 Přehled vlastního kapitálu zůstatek k 1. 1. 2010
tvorba
čerpání
zůstatek k 31. 12. 2010
1 817 030
182 019
109 402
1 889 647
z toho:zapsaný základní kapitál
693 845
–
–
693 845
emisní ážio
125 732
–
–
125 732
vlastní kapitál
kapitálové fondy
57 732
–
–
57 732
zákon. rezervní fond
114 130
5 236
–
119 366
rozvojový fond
212 602
–
–
212 602
sociální fond
4 227
6 700
4 679
6 248
nerozdělený zisk
504 039
36 232
–
540 271
zisk k rozdělení
104 723
133 851
104 723
133 851
zůstatek k 1. 1. 2011
tvorba
čerpání
zůstatek k 31. 12. 2011
1 889 647
126 769
138 263
1 878 153
z toho:zapsaný základní kapitál
693 845
–
–
693 845
emisní ážio
125 732
–
–
125 732
57 732
–
–
57 732
zákon. rezervní fond
119 366
6 693
–
126 059
rozvojový fond
212 602
–
–
212 602
6 248
5 900
4 412
7 736
nerozdělený zisk
540 271
65 696
–
605 967
zisk k rozdělení
133 851
48 480
133 851
48 480
2009
2010
2011
příděl do rezervního fondu
5 769
5 236
6 693
příděl do sociálního fondu
6 500
6 700
5 900
tantiémy
1 153
1 047
1 338
dividendy
55 508
55 508
55 508
nerozdělený zisk
46 454
36 232
64 412
115 384
104 723
133 851
vlastní kapitál
kapitálové fondy
sociální fond
3.5.2 Rozdělení zisku Na základě rozhodnutí řádné valné hromady a.s. byl zisk rozdělen takto:
zisk k rozdělení
Zároveň byla do nerozděleného zisku vrácena část nevyplacených tantiém z minulých období ve výši 1 112 tis. Kč a promlčené dividendy za období 2000 až 2006 ve výši 172 tis. Kč.
34
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Zisk ve výši 48 480 tis. Kč vytvořený v roce 2011 a jeho rozdělení bude předmětem jednání a schvalování řádné valné hromady společnosti konané v roce 2012.
3.6 Úvěry 3.6.1 Dlouhodobé úvěry 2009
2010
2011
ČS – Horkovod Levý břeh I. stavba
5 200
–
–
ČS – Horkovod Levý břeh II. stavba
5 625
1 125
–
ČSOB – Horkovod Levý břeh II. stavba
3 077
–
–
–
37 330
26 650
13 902
38 455
26 650
KB – Kondenzační turbína TG 6
V měsíci září 2010 byla uzavřena smlouva o úvěru s Komerční bankou, a. s. ve výši 40 mil. Kč se splatností do 30. 6. 2014 (úrok 1M PRIBOR+0,97% p.a.) na stavbu „Kondenzační turbína TG6“. Úvěr je zajištěn blankosměnkou. 3.6.2 Krátkodobé úvěry Společnost během roku 2011 neměla žádný krátkodobý úvěr. V rámci krátkodobých úvěrů jsou v rozvaze vykázány splátky dlouhodobého úvěru v roce 2012 tj. 10 680 tis. Kč.
3.7 Závazky 3.7.1 Krátkodobé závazky 2009
2010
2011
Závazky – rozvaha ř. 102
302 018
296 691
291 499
z toho: dodavatelské faktury a přeplatky
107 544
74 328
51 638
18
12
33
18
–
–
v tom po lhůtě splatnosti úroky z úvěru nevyplacené dividendy
187
194
29
závazky k zaměstnancům
8 285
8 274
9 086
závazky ze soc. a zdr. pojištění
4 721
4 269
3 888
stát – daňové závazky
2 829
7 567
1 437
165 640
188 368
214 641
povolenky na emise přijaté zálohy
375
1 191
15
nevyfakturované dodávky
10 339
10 073
9 735
z toho el. energie
8 110
8 006
7 655
2 080
2 427
1 030
ostatní závazky
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
35
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
Dodavatelské faktury po lhůtě splatnosti v účetnictví k 31. 12. 2011 byly během ledna 2012 vyrovnány. Dodavatelské faktury ve výši 17 719,20 Eur jsou k 31. 12. 2011 přepočteny kurzem ČNB. 3.7.2 Odložená daň Společnost evidovala závazek vyplývající z odložené daně, který je vypočten jako rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou evidovaného majetku a pohledávku vyplývající z odložené daně z nedaňových opravných položek k zásobám i pohledávkám a rezervě na odměny a prémie vč. budoucích odvodů sociálního a zdravotního pojištění.
Závazek z odložené daně
2009
2010
2011
100 828
101 342
108 106
Pohledávka z odložené daně
-3 306
-1 034
-3 750
Odložená daň celkem
97 522
100 308
104 356
3.7.3 Závazky neuvedené v účetnictví Společnost neměla ke konci období závazky neuvedené v účetnictví.
3.8 Rezervy a časové rozlišení 3.8.1 Zákonné rezervy Rezerva na rekultivaci skládky
2009
2010
2011
4 105
4 275
4 315
Zákonná rezerva na rekultivaci skládky se vytváří dle zákona o odpadech č. 185/2001 Sb. 3.8.2 Ostatní rezervy Společnost vytvořila rezervu na odměny a prémie vyplývající z pracovních smluv za rok 2011 ve výši 12 809 tis. Kč vč. odvodů sociálního a zdravotního pojištění. 3.8.3 Časové rozlišení 2009
2010
2011
2 376
2 369
1 564
745
741
219
129
567
454
Příjmy příštích období (účet 385)
166
340
162
z toho AÚV finančního majetku
166
159
–
Výdaje příštích období (účet 383)
12 372
20 349
8 211
Z toho doplatek mzdy a odměn vč. odvodů
12 060
20 340
8 204
Náklady příštích období (účet 381) z toho dlouhodobé pojistné dlouhodobý pronájem lahví tech. plynů
36
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.9 Náklady a výnosy z běžné činnosti 3.9.1 Rozpis vybraných nákladů 2009
2010
2011
Spotřeba paliva
298 799
353 253
355 074
Spotřeba vody
44 765
45 674
45 341
z toho pro ohřev TUV
37 518
39 555
38 394
Náklady za odběr popílku
6 629
7 246
6 978
Poplatky za ovlivňování životního prostředí
5 531
5 144
3 769
Náklady na opravy DHM
120 821
123 646
121 904
z toho dodavatelské opravy
66 134
71 621
73 512
Povinný audit účetní závěrky
180
187
201
Ostatní auditorské služby vč. forenzního auditu
29
29
2 223
Služby daňového poradce
96
96
96
105
276
1 017
2009
2010
2011
Náklady na konání valných hromad
3.9.2 Rozpis tržeb za prodej a služby podle hlavních činností Teplo, TUV
735 542
856 755
803 813
Elektrická energie
173 741
143 314
162 214
Ostatní Celkem
8 870
10 222
9 877
918 153
1 010 291
975 904
3.10 Splatná daň z příjmů 2009
2010
2011
125 109
167 193
64 934
Připočitatelné položky
27 570
16 632
44 367
Odpočitatelné položky
22 144
22 190
59 284
Hodnota darů dle §20
450
250
100
130 085
161 385
49 917
26 017
30 663
9 484
127
101
87
Daňová povinnost z běžné činnosti
25 890
30 562
9 397
Zaplacená záloha
24 723
24 842
28 810
+ Pohledávka / - závazek daně z příjmu
- 1 167
- 5 720
19 413
Výsledek hospodaření před zdaněním
Základ daně Vypočtená daň Sleva daně dle § 35
Zároveň byla v roce 2011 proúčtována dodatečně odvedená daň z příjmů za rok 2008 a 2009 ve výši 1 835 tis. Kč a oprava daně z příjmů po uzavření roku 2010 ve výši 1 174 tis. Kč. Doúčtování bylo provedeno na základě rozhodnutí Nejvyššího správního soudu 8Afs 35/2010 z 31. 3. 2011.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
37
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
3.11 Soudní spory Společnost čelí několika žalobám svého akcionáře Forum Energy, s. r. o. a dalších osob. Jedná se o řízení o neplatnosti usnesení valných hromad konaných v roce 2011, o řízení o návrhu na zmocnění akcionáře svolat valnou hromadu, o řízení o zrušení rozhodnutí společnosti o odmítnutí žádostí o poskytnutí informací a o řízení o poskytnutí informací bývalému členovi dozorčí rady. Všechna řízení jsou vedena Krajským soudem České Budějovice. Řízení o neplatnosti usnesení valných hromad ( valné hromady konané dne 22. 2. 2011, 29. 3. 2011 a 23. 6. 2011) byla soudem rozhodnuta ve prospěch společnosti, rozhodnutí nejsou pravomocná vzhledem k odvolání žalobce. Řízení o zrušení rozhodnutí společnosti o odmítnutí žádostí o poskytnutí informací byla také soudem rozhodnuta ve prospěch společnosti, žalobce podal proti rozhodnutím kasační stížnost. Ostatní řízení jsou ve stádiu vyjadřování stran a nebylo v nich soudem rozhodnuto. Žádný z těchto soudních sporů nemá podstatné dopady do majetkové situace společnosti a neovlivní výsledek hospodaření společnosti za rok 2011. Akcionář Forum Energy, s. r. o. podal u Krajského soudu v Českých Budějovicích jménem společnosti žalobu na bývalé a dva současné členy představenstva na náhradu škody ve výši 62 633 tis. Kč. Řízení je ve stádiu výzvy k úhradě soudního poplatku. O oprávněnosti žaloby ke dni schválení účetní závěrky představenstvem nebylo orgány společnosti rozhodnuto.
38
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
IV. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
4. VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ Ozn.
Text
P
Stav peněž. prostředků na poč.období
Z
Účetní VH z běžné činnosti
2009
2010
2011
62 710
183 430
216 682
125 109
167 193
64 934
A.1
Úpravy o nepeněžní operace
139 996
101 516
155 134
A.1.1
Odpisy stálých aktiv
128 142
131 340
126 372
A.1.2
Změna stavu opr. položek a rezerv
15 924
-19 075
30 694
A.1.3
Zisk z prodeje stálých aktiv
A.1.5
Vyúčtované nákladové a výnosové úroky
-756
-5 828
-5
-3 314
-4 921
-1 927
A.*
Čistý peněžní tok z provoz. činnosti
265 105
268 709
220 068
A.2
Změny stavu nepeněž. složek prac. kapitálu
122 628
45 632
63 654
A.2.1
Změna stavu pohledávek z provoz. činnosti
62 885
31 300
52 967
A.2.2
Změna stavu závazků z provoz. činnosti
-58 659
-24 631
-37 884
A.2.3
Změna stavu zásob
-30 544
15 912
-44 498
A.2.4
Změna stavu krátkodobého fin. majetku
148 946
23 051
93 069
A.**
Čistý peněžní tok z provoz. činnosti před zd.
387 733
314 341
283 722
A.3
Vyplacené úroky (bez kapitalizovaných)
-758
-318
-829
A.4
Přijaté úroky
4 072
5 239
2 756
A.5
Zaplacená daň z příjmů za běž. čin. a doměrky
-22 147
-26 003
-37 712
A.***
Čistý peněž.tok z provoz.činnosti
368 900
293 259
247 937
-177 692
-229 180
-160 739
12 289
5 854
250
B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.***
Čistý peněžní tok z invest. činnosti
-165 403
-223 326
-160 489
C.1
Dopady změn dlouhodobých závazků
-21 854
24 553
-11 805
C.2
Dopady změn vl. kapitálu na peněž. prostředky
-60 923
-61 234
-59 974
C.2.5
Přímé platby na vrub fondů
C.2.6
Vyplacené dividendy a podíly na zisku
-4 262
-4 679
-4 412
-56 661
-56 555
-55 562
C.***
Čistý peněžní tok z finanční činnosti
-82 777
-36 681
-71 779
F
Čistá změna stavu peněžních prostředků
120 720
33 252
15 669
R
Stav peněž.prostředků na konci období
183 430
216 682
232 351
Do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů nejsou zahrnuty krátkodobé cenné papíry a podíly.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
39
V. ZPRÁVA AUDITORA
40
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
V. ZPRÁVA AUDITORA
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
41
VI. ZPRÁVA O VZTAZÍCH
MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ ROKU 2011
Mezi ovládající osobou „Statutární město České Budějovice“ a ovládanou společností „Teplárna České Budějovice, a.s.“ (dále TČB) nebyla uzavřena ovládací smlouva. V roce 2011 byla schválena valnou hromadou všem akcionářům výplata dividendy za rok 2010 ve výši 80 Kč na akcii před zdaněním, což pro akcionáře Statutární město České Budějovice činilo 37 745,2 tis. Kč po zdanění srážkovou daní. Za účetní období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 bylo mezi ovládanou osobou Teplárnou České Budějovice, a.s. jako nájemcem a ovládající osobou Statutárním městem České Budějovice jako pronajímatelem uzavřeno několik krátkodobých smluv na pronájem pozemků města (zábory plochy) za účelem provádění rekonstrukcí rozvodů tepla. Výše úhrady za tyto pronájmy byla stanovena dle předpisů schválených Zastupitelstvem města České Budějovice. Celková suma zaplacená za platné smlouvy z těchto pronájmů za rok 2011 akciovou společností byla 262,7 tis. Kč. Město vyfakturovalo zábory také dodavatelským firmám, které prováděly generální opravy rozvodů tepla pro teplárnu ve výši 832,5 tis. Kč. Tyto zábory byly teplárně na základě smluv s dodavateli přefakturovány. Dále teplárna uhradila na účet ovládající osoby poplatky vyplývající z platné legislativy za ukládání popelovin na vlastním složišti odpovídající uloženému objemu na části pozemků ležících v katastru města České Budějovice, přičemž roční poměrná částka pro Statutární město České Budějovice činila 213,6 tis. Kč za rok 2011. Poplatek za znečišťování ovzduší činil 8,1 tis. Kč. Teplárna České Budějovice, a.s. zaplatila městu 42,2 tis. Kč za inzeráty v Radničních novinách a 118,6 tis. Kč za smlouvy o zřízení věcného břemene. V roce 2008 společnost Teplárna České Budějovice, a.s. uzavřela s městem Smlouvu o pronájmu systému odvodnění, vytápění a závlahy hrací plochy fotbalového stadionu s jeho následnou koupí. Teplárna celou akci zainvestovala a v následujících deseti letech bude toto dílo předmětem nájmu. Z tohoto titulu Statutární město České Budějovice v roce 2011 uhradilo teplárně nájemné ve výši 2 340,4 tis. Kč. Teplárna v tomto roce prodala Statutárnímu městu pozemek za 72,3 tis Kč a za pronajaté pozemky utržila od města 14,7 tis. Kč. Společnost Teplárna České Budějovice, a.s. jako ovládaná osoba zajišťující distribuci tepla v lokalitě České Budějovice dodává teplo i „propojeným osobám“, které zřizuje, ovládá a vlastní město České Budějovice. Jsou to školky, základní školy a školní jídelny, sociální zařízení, sportovní areály, Správa domů s.r.o., Dopravní podnik města České Budějovice, Městské kulturní domy, Jihočeské divadlo, Veřejné služby České Budějovice. Tyto organizace mají uzavřenu standardní smlouvu na dodávku tepla a teplé užitkové vody (TUV) podle všeobecných obchodních podmínek Teplárny České Budějovice, a.s. a ceny za dodávky tepla a TUV se řídí obecně platným ceníkem společnosti. (Všechny platby jsou uváděny bez DPH) V Českých Budějovicích, dne 6. 3. 2012
Ing.Miroslav Houfek Ing.Jaroslav Panoch předseda představenstva člen představenstva Teplárna České Budějovice, a.s. Teplárna České Budějovice, a.s.
42
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
VII. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA
O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2011
Dnešní doba je silně poznamenána nevyjasněnou aktuální energetickou koncepcí, jak v rámci ČR, tak v rámci EU. Poslední platná koncepce pro ČR z roku 2004 je již zastaralá. Navrhované energetické koncepce z let 2010 a 2011 nebyly přijaty. Zásadní otázkou stále zůstává prolomení limitů pro těžbu hnědého uhlí. Dostatečně známy nejsou ani dopady směrnice 2010/75/EU (o průmyslových emisích) do současné energetické koncepce v ČR. Evropské komise stále řeší otázky bezplatného přidělování povolenek na emise CO2 po roce 2012 s vazbou na směrnici 2003/87/ES (o vytvoření systému pro obchodování s povolenkami na emise skleníkových plynů). Akciová společnost Teplárna České Budějovice prošla v druhé polovině roku výraznou organizační změnou. Byl zaveden tzv. německý model řízení, kdy tříčlenné představenstvo je složeno z odborníků, voleno dozorčí radou a zabývá se zejména obchodním vedením společnosti. Posílena je úloha dozorčí rady a vrcholným orgánem společnosti je valná hromada. V personální oblasti přineslo zavedení tohoto modelu řízení zásadní změnu v podobě nově schválené organizační struktury společnosti. V závěru roku bylo představenstvem společnosti rozhodnuto o zavedení programu Bezpečný podnik pro zvýšení úrovně systému řízení BOZP vycházející z dokumentů OHSAS 18001 a z principů norem ISO 14001 a 9001. Významnou reorganizací a personálním přeobsazením prošel v závěru roku Úsek IT a správy řídících systémů výroby. Podařilo se v krátké době zrealizovat projekt nových internetových stránek společnosti v synergii s orientací na zákazníka. S tím souvisí i rozhodnutí o realizaci zákaznického informačního portálu. Byla zásadním způsobem změněna strategie nákupu výpočetní techniky. V roce 2011 byl překročen plánovaný výsledek hospodaření na 105,7 % a dosažen zisk ve výši 64 934 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, že rok 2011 byl výrazně nejteplejší za posledních 10 let a s ohledem na to, že se uskutečnila plánovaná generální oprava kotle K12, lze tento výsledek označit za úspěch. V porovnání s rokem 2010 byla průměrná roční teplota vyšší o 1 °C, v topné sezóně dokonce o 1,6 °C, celkem bylo o 49 topných dní méně. Akciová společnost Teplárna České Budějovice rozhodla ve druhé polovině roku prosazovat aktivní obchodní politiku, kdy je kladen důraz na získávání nových zákazníků, udržování kontaktů s projektanty, ateliéry architektů, developerskými společnostmi a samozřejmě také se stávajícími odběrateli. Ze zástupců Oddělení Investic, Úseku strojní údržby a rozvodů tepla a Úseku obchodního byla sestavena pracovní skupina pro získávání nových odběratelů tepla. Dodávka tepla a teplé vody probíhala v průběhu roku bez závad a větších poruch. Byla ustanovena pracovní skupina pro řešení ztrát v parovodních a horkovodních sítích centrálního zásobování teplem včetně ztrát kondenzátu. V průběhu roku byly úspěšně dokončeny generální opravy parovodu v Alešově ulici, Čechově ulici a dále rozvodů teplé vody napojených na výměníkové stanice Máj 5 a Klaricova. Nejvýznamnější investiční akcí byla realizace II. etapy parovodního propoje ve Vrbenské ulici, která významně přispěje k optimalizaci sítě v této oblasti. V roce 2011 se negativně projevil zával na dole Družba společnosti Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s. z předchozího roku, kde musela být omezena těžba a dodávky jsou zajišťovány z dolu Jiří. Tyto okolnosti vedou ke zhoršení kvality dodávek, problémům s dodržováním emisních limitů a následně k vyšší spotřebě zemního plynu.
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
43
VII. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2011
Dokončena byla významná investiční akce, výstavba nové kondenzační turbíny TG6. Tato byla uvedena do provozu v červnu a prošla zkušebním provozem bez technických a provozních závad. Provoz této nové turbíny bude využíván v letním období, kdy dojde k navýšení výroby a tím bude kompenzován propad způsobený nižší potřebou tepla. Realizována byla významná generální oprava uhelného kotle K12 v rozsahu výměny konvekčního přehříváku a EKA. Smlouva byla s vítězem výběrového řízení uzavřena až 22. 6. 2011. Vzhledem k těmto skutečnostem muselo dojít k posunu plánovaného termínu opravy (15. 5.–15. 10. 2011) až do 15. 11. 2011. I přesto se podařilo zvýšeným úsilím a uskutečněním mimořádných opatření, především v oblasti řazení zdrojů souvisejících s příznivými klimatickými podmínkami, minimalizovat negativní dopad bez vlivu na hospodářský výsledek společnosti. Plánuje se odsíření uhelných kotlů, kdy bez ohledu na legislativní plán vlády ČR a termín formálního přijetí směrnice 2010/75/EU (o průmyslových emisích) vejdou od začátku roku 2016 v platnost přísnější emisní limity stanovené EU, které budou závazné pro velké teplárenské zdroje. Odsíření je navrženo na základě „Rozhodnutí o změně integrovaného povolení“ vydaného Krajským úřadem Jihočeského kraje. V první polovině roku bylo dokončeno zpracování dokumentace pro výběr zhotovitele stavby Energoblok Vráto. Na uvedenou akci bylo současně vydáno pravomocné stavební povolení. V průběhu roku probíhal návoz rekultivačních materiálů na odkaliště Hodějovice v rámci probíhající rekultivace. Původ materiálu byl z vlastní deponie v oblasti starého odkaliště v Mladém. V druhé polovině roku došlo k přehodnocení stávajícího průběhu rekultivace a postupnému útlumu návozu a terénních úprav tak, aby nedošlo k ohrožení bezpečnosti tohoto vodního díla a v souladu se závaznými podmínkami provozu. Souběžně probíhá proces mající za cíl změnu průběhu vlastní rekultivace s maximální možnou mírou využití vlastních materiálů a úpravou možných variant dalšího pokračování. Z pohledu enviromentálních aspektů a ochrany životního prostředí bude společnost do budoucna směřovat veškeré aktivity v této oblasti do minimalizace negativních faktorů přímo či nepřímo ovlivňujících životní prostředí. Společnost má nastaven velice rozsáhlý program monitorování vlivů na životní prostředí a ze zákona musí dodržovat jí stanovené emisní limity. Z dalších konkrétních projektů se podařilo v loňském roce úpravou technologie minimalizovat objem vypouštěných odpadních vod a naopak zvýšit jejich zpětné využití. Výsledkem je snížení odběru povrchové vody a vypouštění odpadních vod o 5–10 %. Společnost také navázala spolupráci s biology a přírodovědci, s nimiž spolupracuje při biologickém průzkumu a zajištění podmínek chráněných živočišných druhů v lokalitě odkaliště Hodějovice.
Ing. Miroslav Houfek Mgr. Martin Žahourek předseda představenstva místopředseda představenstva
44
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
Ing. Jaroslav Panoch člen představenstva
VIII. Zpráva dozorčí rady
o přezkoumání roční účetní závěrky za rok 2011 včetně posouzení Zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou
V souladu s ustanovením článku 23, odst. 5, písm. c) Stanov dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku za rok 2011 ověřenou auditorem. Dozorčí rada se podrobně zabývala skutečnostmi vyplývajícími z přílohy k účetní závěrce. Jednalo se zejména o: •• změnu počtu řídících pracovníků, •• konkurenční doložky vyplývající ze smluv uzavřených bývalým vedením společnosti, •• náklady na životní pojištění, •• zápůjčku emisních povolenek, •• technické zhodnocení softwaru VMware View •• investice související s TG6, které však dozorčí rada šetří samostatně, •• investice související s odkalištěm Hodějovice, které však dozorčí rada šetří samostatně, •• opravné položky vytvořené na investiční akci Energoblok Vráto, •• investice související s akcí Vyvedení výkonu z výtopny Vráto, •• krátkodobý finanční majetek, •• objem zásob, •• pohledávky po lhůtě splatnosti. Na jednání dozorčí rady bylo předneseno stanovisko finančního výboru a přizváni členové představenstva, kteří dotazy na výše uvedené oblasti uspokojivě vysvětlili. Dozorčí rada na základě výše uvedených skutečností a stanoviska auditora dospěla k závěru, že nedošlo k porušení zákona o účetnictví a souvisejících právních předpisů. Z tohoto důvodu dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit účetní závěrku za rok 2011. Dozorčí rada přezkoumala Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a konstatuje, že v ní jsou uvedeny všechny zákonem požadované údaje a že v této Zprávě neshledala závad. V Českých Budějovicích dne 24. dubna 2012
Ing. Ivo Moravec předseda dozorčí rady
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
45
KONTAKTNÍ ÚDAJE
Teplárna České Budějovice, a.s. Novohradská 32 372 15 České Budějovice e-mail:
[email protected] telefon: +420 389 003 111 fax: +420 389 003 456 www.teplarna-cb.cz
46
Teplárna České Budějovice, a.s.
Výroční zpráva 2011
Poznámky
Výroční zpráva 2011
Teplárna České Budějovice, a.s.
47
© 2012 Teplárna České Budějovice, a.s.
Produkce: FIDES POPULI, s.r.o.
www.teplarna-cb.cz