KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER
SKRIPSI
Oleh: DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM 080810201088
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS JEMBER 2012
KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER
SKRIPSI diajukan guna melengkapi tugas akhir dan memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Jember
Oleh : DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM 080810201088
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS JEMBER 2012
KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL UNIVERSITAS JEMBER – FAKULTAS EKONOMI
SURAT PERNYATAAN
Nama
:
DYAH PARAMITA ARDYANTI
NIM
:
080810201088
Jurusan
:
MANAJEMEN
Konsentrasi
:
KEUANGAN
Judul Skripsi
:
KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER
Menyatakan bahwa skripsi yang telah saya buat merupakan hasil karya sendiri, kecuali kutipan yang sudah saya sebutkan sumbernya, belum pernah di ajukan pada institusi mana pun dan bukan karya jiplakan. Saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi. Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya, tanpa adanya tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata di kemudian hari pernyataan ini tidak benar. Jember, 6 Agustus 2012 Yang Menyatakan,
Dyah Paramita Ardyanti NIM. 080810201088
iii
LEMBAR PERSETUJUAN
Judul Skripsi
: Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember
Nama Mahasiswa
: Dyah Paramita Ardyanti
NIM
: 080810201088
Jurusan
: Manajemen
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Pembimbing I
Pembimbing II
Ariwan Joko N, SE, MM NIP. 19691007 199902 1 001
Dr. Hari Sukarno, MM NIP. 19610530 198802 1 001
Mengetahui, Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember
Prof. Dr. Hj. Isti Fadah, SE, M.Si. NIP. 19661020 199002 2 001
iv
JUDUL SKRIPSI KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER Yang dipersiapkan dan disusun oleh: Nama Mahasiswa
: Dyah Paramita Ardyanti
NIM
: 080810201088
Jurusan
: Manajemen
telah dipertahankan di depan tim penguji pada tanggal: 7 Agustus 2012 dan dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Jember. Susunan Tim Penguji Ketua
: Dra. Susanti P, MSi :.................................. NIP. 19660918 199203 2 002NIP. 19661020 199002 2 001
Sekretaris: Ariwan Joko N, SE, MM NIP. 19691007 199902 1 001
:..................................
Anggota : Dr. Hari Sukarno, MM NIP. 19610530 198802 1 001
:..................................
Mengetahui, Universitas Jember Fakultas Ekonomi Dekan
Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc NIP. 19560831 198403 1 002
v
PERSEMBAHAN
Syukur alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, sehingga akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember terselesaikan dengan baik. Skripsi ini kupersembahkan untuk: a. Kedua Orang tuaku tercinta yang telah memberi kasih sayang, pengorbanan dan do’a yang tiada henti. b. Sahabat-sahabatku tercinta yang selalu memberikan kasih sayang, dukungan, semangat dan persahabatan. c. Almamater Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang kubanggakan.
vi
MOTTO
Percayalah bahwa sesuatu bisa dilakukan. Jika Anda sungguh yakin bahwa sesuatu itu bisa dikerjakan maka pikiran Anda akan menemukan jalan untuk melakukan hal tersebut. Keyakinan akan menyediakan jalan mencapai solusi atas suatu hal. (David J. Schwartz)
Salah satu pengkerdilan terkejam dalam hidup adalah membiarkan pikiran yang cemerlang menjadi budak bagi tubuh yang malas, yang mendahulukan istirahat sebelum lelah. (Mario Teguh)
Hiduplah dengan mimpi tetapi jangan hidup dalam mimpi. (Dyah Paramita)
vii
RINGKASAN Penelitian ini memiliki tujuan yaitu untuk mengetahui apakah CAMEL BPR yang berlokasi di kecamatan kota lebih baik daripada BPR di kecamatan non-kota. Populasi yang digunakan adalah Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember sebanyak 23 BPR dengan periode penelitian dari bulan Desember 2010 sampai dengan bulan Desember 2011. Penelitian ini menggunakan data sekunder dari BI yaitu berupa Laporan Keuangan Publikasi secara triwulanan yaitu Laporan Kualitas Aktiva Produktif. Penelitian ini menggunakan Analisis Regresi Sederhana dengan Variabel Dummy dan Uji t. Hasil analisis regresi sederhana dengan variabel Dummy menunjukkan bahwa CAMEL BPR di kecamatan kota tidak memiliki perbedaan dengan CAMEL BPR di kecamatan non-kota. Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy
viii
SUMMARY The research’s purpose is to compare the performance of CAMEL BPR located in the district of the city and BPR in non-urban districts. It will compare the financial statements from select BPR (23 branches) with period range from December 2010 until December 2011. It will also use BI’s three month period Asset Quality Statement as secondary data source. This study uses a simple regression analysis with dummy variables and ttest. The results of simple regression analysis with dummy variables indicate that CAMEL BPR in the district of the city has no difference CAMEL BPR in nonurban district. Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy
ix
PRAKATA Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala rahmat dan karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi Di Kabupaten Jember. Penyusunan skripsi ini dilakukan untuk memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan strata satu (S1) pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember. Penyusunan skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak, oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada: 1. Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Jember. 2. Prof. Dr. Hj. Istifadah, SE, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember. 3. Dr. Hari Sukarno, MM, selaku Dosen Pembimbing I, dan Ariwan Joko N, SE, MM, selaku Dosen Pembimbing II, yang telah meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberikan pengarahan, kritik, saran dengan penuh kesabaran dalam menyelesaikan skripsi ini. 4. Dra. Susanti P., M.Si, selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah memberikan bimbingan dan arahan selama penulis menjadi mahasiswa. 5. Segenap Dosen di Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang telah memberikan pendidikan, bimbingan dan bantuan kepada penulis selama berkuliah. 6. Kedua orang tuaku tercinta, Papaku Susanto dan mamaku Achriyani Yulfi yang memberikan cinta kasih, perhatian, pengorbanan, doa dan semua yang penulis inginkan, serta yang sangat sabar membimbing dan menasehati serta memberikan pengarahan kepada penulis. 7. Sahabat-sahabatku Nita, Papi Ling, Rini, Tiwi, Shilvana, Ika, Sari, Nyaz, Cika Shela, Pina, Ucink, dan Hani, terima kasih telah menyediakan tempat, waktu, kebersamaan bagi penulis.
x
8. Vincent, Sholehan dan Indra, terima kasih karena telah memberikan dukungan ketika penulis menghadapi ujian sidang. 9. Teman-teman Manajemen angkatan 2008, terima kasih untuk pertemanannya selama ini. 10. Semua pihak yang telah membantu memperlancar proses penyusunan skripsi ini baik secara langsung maupun tidak langsung yang tidak mungkin disebutkan satu per satu, terima kasih banyak. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini belum sempurna. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun untuk kesempurnaan penulisan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan masyarakat luas.
Jember, Agustus 2012
Penulis
xi
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN SAMPUL ............................................................................... i HALAMAN JUDUL .................................................................................. ii HALAMAN PERNYATAAN .................................................................... iii HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................... iv HALAMAN PENGESAHAN .................................................................... v HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................. vi MOTTO ..................................................................................................... vii RINGKASAN ............................................................................................. viii SUMMARY ................................................................................................ ix PRAKATA ................................................................................................. x DAFTAR ISI .............................................................................................. xii DAFTAR TABEL ...................................................................................... xiv DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xv DAFTAR LAMPIRAN .............................................................................. xvi BAB 1. PENDAHULUAN........................................................................... 1 1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................ 1 1.2 Rumusan Masalah .................................................................. 5 1.3 Tujuan Penelitian ................................................................... 6 1.4 Manfaat Penelitian ................................................................. 6 BAB 2. TINJAUAN PUSTAKA ................................................................ 8 2.1 Landasan Teori ....................................................................... 8 2.1.1 Peranan BPR dalam Masyarakat ...................................... 8 2.1.2 CAMEL pada BPR .......................................................... 9 2.1.3 CAMEL dan Lokasi ......................................................... 13 2.2 Penelitian Sebelumnya ........................................................... 14 2.3 Kerangka Konseptual ............................................................. 17 2.4 Hipotesis Penelitian ................................................................. 18
xii
BAB 3. METODOLOGI PENELITIAN ................................................... 19 3.1 Rancangan Penelitian ............................................................. 19 3.2 Populasi dan Sampel ............................................................... 19 3.3 Jenis dan Sumber Data............................................................ 19 3.4 Definisi Operasional Variabel dan Skala Pengukurannya ... 20 3.5 Metode Analisis Data .............................................................. 21 3.5.1 Menentukan Variabel Penelitian ........................................ 21 3.5.2 Membentuk Persamaan Regresi Dengan Variabel Dummy .............................................................................. 22 3.5.3 Uji Hipotesis ..................................................................... 23 3.6 Kerangka Pemecahan Masalah .............................................. 24 BAB 4. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ............................. 27 4.1 Hasil Penelitian ....................................................................... 27 4.1.1 Sejarah Perkembangan BPR ............................................. 27 4.1.2 Gambaran Umum Perusahaan yang Diteliti ...................... 29 4.2 Analisis Data ........................................................................... 33 4.2.1 Membentuk Persamaan Regresi dengan Variabel Dummy ............................................................................. 33 4.2.2 Uji t .................................................................................. 33 4.3 Pembahasan ............................................................................ 35 4.3.1 Relevansi Lokasi BPR dan CAR ....................................... 35 4.3.2 Relevansi Lokasi BPR dan KAP ....................................... 37 4.3.3 Relevansi Lokasi BPR dan NPL ........................................ 38 4.3.4 Relevansi Lokasi BPR dan ROA ....................................... 39 4.3.5 Relevansi Lokasi BPR dan LDR ....................................... 41 BAB 5. SIMPULAN DAN SARAN ........................................................... 43 5.1 Simpulan ................................................................................. 43 5.2 Saran ....................................................................................... 44 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xiii
DAFTAR TABEL
Halaman 1.1
Jumlah BPR dan Kegiatan Usaha BPR di Indonesia bulan Desember 2009 sampai dengan Desember 2011 .................................. 2
2.1
Ringkasan Penelitian Terdahulu tentang CAMEL ................................ 16
4.1
Daftar BPR di Kabupaten Jember yang Dijadikan Sampel Penelitian .. 29
4.2
Rata-Rata Kondisi Keuangan 23 BPR di Wilayah Kerja Kantor Bank Indonesia Cabang Jember di Kabupaten Jember pda Periode Tw IV 2010 – Tw IV 2011 ............................................................................ 30
4.3
Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan Non-Kota dan Kota periode Desember 2010-Desember 2011 .................................... 32
4.4
Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy ................................... 33
xiv
DAFTAR GAMBAR
Halaman 2.1
Kerangka Konseptual .......................................................................... 17
3.1
Kerangka Pemecahan Masalah ............................................................ 25
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember
Lampiran 2
Laporan Kualitas Aktiva Produktif BPR di Kabupaten Jember
Lampiran 3
Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan NonKota dan Kota periode Desember 2010-Desember 2011
Lampiran 4
Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy
xvi
