BVK HOLDING Budapesti Városüzemeltetési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Kiegészítő melléklet a évi éves beszámolóhoz

BVK HOLDING Budapesti Városüzemeltetési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság

Kiegészítő melléklet a 2012. évi éves beszámolóhoz

BVK Holding Zrt. A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

I.

Általános rész 1. A Társaság bemutatása

A Társaság teljes neve:

BVK Holding Budapesti Városüzemeltetési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság

A Társaság székhelye:

1052 Budapest, Városház u. 9-11.

A Társaság telephelyei, fióktelepei

-

A Társaság honlapjának címe

www.bvkholding.hu

A jegyzett tőke összege:

50.758.000.000 Ft

A cég cégjegyzékszáma:

01-10-046833

A cég statisztikai számjele:

23024216-6420-114-01

Működési formája

részvénytársaság

Alapítás és bejegyzés A Társaságot a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2010. november 17-én jegyezte be Cg.01-10-046833 számon. A Társaság egyedüli részvényese az Alapító: Budapest Főváros Önkormányzata (1052 Budapest, Városház utca 9-11.) A cég tevékenysége: A cég fő tevékenységi köre vagyonkezelés (TEÁOR08:6420). A Társaság célja, hogy a hozzá rendelt, városüzemeltetési szempontból meghatározó, jellemzően közszolgáltatási feladatokat ellátó gazdasági társaságok működését szakmai szempontból Budapest Főváros Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) kizárólagos tulajdonosi érdekeit tükröző irányításával hatékonyabbá tegye, és az általuk nyújtott szolgáltatások színvonalát magasabb szinten biztosítsa. A Társaság feladata, hogy a tulajdonosi érdekeknek megfelelően irányítsa és ellenőrizze ezen gazdasági társaságokat, optimálissá tegye a vállalatcsoportként történő működés kialakítását, érvényesítse a csoport nagyságából adódó piaci előnyöket, és javítsa a gazdasági társaságok működésének hatékonyságát. Budapest Főváros Közgyűlése a Fővárosi Önkormányzat vagyonáról, a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló önkormányzati rendeletében a Társaságnak, mint a gazdasági társaságok irányítására létrehozott társaságnak az általa irányított gazdasági társaságok által ellátott közszolgáltatási feladatokra, a közös stratégiai együttműködés kialakítása, közszolgáltatási menedzsment-szolgáltatás, koordinációs, üzletvezetési-, szervezési-, és ellenőrzési feladatok ellátása tekintetében a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény 29. § (2) h) pontján alapuló kizárólagos jogot biztosított. A kizárólagos jog kiterjed a közös üzleti stratégia kialakítása és működtetése, a komplex humán erőforrás koncepció kidolgozása és megvalósítása, a közös teljesítménymérési rendszer megteremtése, a közös pénzügypolitika, cash-pool, és a kontrolling rendszer működtetése és közös arculat kialakítása és működtetése, a forrásallokáció, valamint a beszerzések optimalizálása és kialakítása érdekében és az irányító tevékenységhez kapcsolódó egyéb szolgáltatások teljesítésére megkötendő szerződések kizárólagos teljesítésére.

2


Telephelyek A Társaság telephellyel nem rendelkezik. Könyvvezetés, könyvvizsgálat A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, a beszámoló elkészítéséért felelős személy: Kovács Attila (2100 Gödöllő, Mátyás király u. 50.; reg.sz.:160127) A Társaság könyvvizsgálójának adatai: BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. (1103 Budapest, Kőér u. 2/A., nysz: 002387), a könyvvizsgálatért személyében felelős személy: Czinkóczi Csilla (1147 Budapest, Benkő u.5. I/5., bjsz: 007088). A könyvvizsgáló 2012. évben tevékenységéért 2.953.660,- Ft díjazásban részesült. A könyvvizsgálói tevékenységen kívül más szolgáltatásért díjazásban nem részesült.

2. A Társaság vezető tisztségviselői, az Igazgatóság, Felügyelőbizottság tagjai

A Társaság képviseletét az Igazgatóság elnöke és a vezérigazgató önállóan, az Igazgatóság többi tagja együttesen gyakorolják. Az Igazgatóság tagjai a mérlegkészítés időpontjában: dr. Bán Tamás (elnök)

1192 Budapest, Bercsényi u. 65. I/A.

Szarvas Ferenc (vezérigazgató)

1022 Budapest, Detrekő u. 7/B.

dr. Nagy Márta

1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 1.

Szabadhegy Péter

1112 Budapest, Meredek u. 46.

Váczi Árpád

2120 Dunakeszi, Pihenő köz 6.

A Felügyelő Bizottság tagjai a mérlegkészítés időpontjában: dr. Lóránt Zoltán (elnök) 1221 Budapest, Ringló út 67. Alexa György 1172 Budapest, Jászivány u. 29. dr. Jurasits Zsolt 1025 Budapest, Cseppkő u. 12/a. Kredits Ferenc 1173 Budapest, Bélavár u. 54.

3. A számviteli politika főbb elemeinek ismertetése

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban Szt.) kettős könyvvezetésre vonatkozó rendelkezései szerinti – "A" típusú mérleget és összköltség eljárással készült "A" típusú eredménykimutatást is tartalmazó – éves beszámolót készítünk. A nem forintra szóló eszközök, források értékelését az MNB által közölt devizaárfolyamon hajtjuk végre. A számviteli alapelvektől nem térünk el.

3


A mérlegkészítés időpontja: 2013. január 31. Minden, a fenti időpontig ismertté vált információt, amely a megbízható és valós vagyoni helyzetet befolyásolja, az éves beszámoló elkészítése során figyelembe vettünk. A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. Nem jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően az egyéb ráfordítások között, külön főkönyvi számlára kell könyvelni. Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti), tehát a saját tőke értékét lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekinteni, mert a már korábban közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztők voltak. A lényeges hatású hiba esetén a tárgyévet közvetlenül megelőző év éves beszámolóját kell újra közzé tenni. A tárgyévet közvetlenül megelőző év évzáró adatát kell az ismételten közzétételre kerülő éves beszámoló mérlege és eredménykimutatása “Előző év” adataként közölni, ha az ellenőrzés több évre terjed ki. Az előző év (évek) módosításai oszlopban ebben az esetben a több év jelentősebb összegű hibái együttesen összevontan szerepelnek. Részletezésüket a kiegészítő mellékletben adjuk meg. A Társaság vevőnként, adósonként együttesen kisösszegű követelésnek a 100 ezer forintot meg nem haladó összegű követelést tekinti. Az elszámolt értékcsökkenést az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, Társaságunk tevékenységére jellemző körülmények figyelembevételével terveztük meg, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől alkalmaztuk. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indultunk ki. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. A leírás lineárisan, állandó leírási kulccsal történik. Az értékcsökkenést a Társaság havonta számolja el. A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk.

4


4. Kapcsolt vállalkozások bemutatása Leányvállalat neve: Budapest Gyógyfürdői és Hévizei Zrt. Leányvállalat székhelye: 1138 Budapest, Népfürdő u. 38-40.

2012. 12. 31. Jegyzett tőke

4.434.000

Tőketartalék

10.394.101

Eredménytartalék

- 1.285.568

Lekötött tartalék

56.639

Értékelési tartalék

0

Mérleg szerinti eredmény

102.931

Saját tőke

13.702.103

Részesedés mértéke

100 %

Leányvállalat neve: Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. Leányvállalat székhelye: 1086 Budapest, Fiumei út 16.


1.059.700

Tőketartalék

995.209

Eredménytartalék

943.430


233.439


0


210.750

Saját tőke

3.442.528


100 %

5


Leányvállalat neve: FŐKÉTÜSZ Fővárosi Kéményseprőipari Kft. Leányvállalat székhelye: 1067 Budapest, Eötvös u. 21.


229.090

Tőketartalék

45.200

Eredménytartalék

129.204


85.095


0


211.080

Saját tőke

699.669


100 %

Leányvállalat neve: Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt. Leányvállalat székhelye: 1081 Budapest, Alföldi u. 7.


15.439.400

Tőketartalék

14.761.672

Eredménytartalék

2.684.260


821.438


0


0

Saját tőke

33.706.770


100 %

6


Leányvállalat neve: Budapesti Távhőszolgáltató Zrt. Leányvállalat székhelye: 1116 Budapest, Kalotaszeg u. 31.


28.359.900

Tőketartalék

4.525.882

Eredménytartalék

5.542.476


0


0


0

Saját tőke

38.428.258


100 %

Leányvállalat neve: Fővárosi Kertészeti Nonprofit Zrt. Leányvállalat székhelye: 1073 Budapest, Dob u. 90


968.500

Tőketartalék

664.641

Eredménytartalék

35.869


0


0


97

Saját tőke

1.669.107


100 %

7


Leányvállalat neve: Fővárosi Településtisztasági és Környezetvédelmi Kft. Leányvállalat székhelye: 1186 Budapest, Ipacsfa u. 19.


242.850

Tőketartalék

441.812

Eredménytartalék

- 185.667


59.947


0


21.709

Saját tőke

580.651


100 %

Leányvállalat neve: BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. Leányvállalat székhelye: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2.


50.000

Tőketartalék

0

Eredménytartalék

44.406


0


0


259.949

Saját tőke

354.355


49,8 %

8


További kapcsolt vállalkozások: Neve: Déli Kút Ásványvíz Kitermelő Kft HUNGARO-TERMÁL Magyar Termálegészségügyi Nonprofit Kft ("f.a.") Malomtó Török Fürdő Projekt Beruházó Kft

Székhelye: 1038 Budapest, Kázmér u.7. 1146 Budapest, Borostyán u. 1/B.

Cégjegyzékszám: 01-09-694362 01-09-912051

1138 Budapest, Népfürdő u. 38-40.

01-09-875285

Rác Sikló Kft.

1013 Budapest, Attila út 39.

01-09-862724

Széchenyi Étterem Kft.

1146 Budapest, Állatkerti út 9-11.

01-09-465959

YBL Tervező Kft.

1052 Budapest, Bécsi u.1.

01-09-461253

Belvárosi Temető Udvar Kft. BTI Nemeskő és Építőipari Kft.

1086 Budapest, Fiumei út 16. 1108. Budapest, Kozma utca 3-5.

01-09-563186 01-09-723604

DHK Hátralékkezelő és Pénzügyi Szolgáltató Zrt.

1034 Budapest, Szőlő u. 38-40.

01-10-044425

Főtáv-Komfort Épületenergetikai Szolgáltató és Fővállalkozó Kft. Csepeli Hőszolgáltató Kft.

1116 Budapest, Kalotaszeg u. 31.

01-09-687450


01-09-886030

Budapesti Energiaügynökség Kft. („v.a.”)


01-09-922530

IMMODUS Ingatlanhasznosítási Zrt.

1034 Budapest, Szőlő u. 38-40.

01-10-043711

Virágértékesítő Kft.

1134 Budapest, Lehel u. 4/a.

01-09-063775

FŐKERT Mérnök Iroda Kft.

1073 Budapest, Dob u. 90.

01-09-566172

Tahi Faiskola Kft.

2022 Tahitótfalu Tahi-Nagykert 0292. hrsz. 1081 Budapest, Alföldi u. 7.

13-09-073344

Agglomerációs Hulladékkezelő Kft.

01-09-890500

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások:

Neve:

Székhelye:

Cégjegyzékszám:

Rác Nosztalgia Kft.

1013 Budapest, Hadnagy u. 8-10.

01-09695525

A vállalatcsoport összevont (konszolidált) éves beszámolóját a BVK Holding Zrt. (1052 Budapest, Városház u. 9-11.) készíti el. A konszolidált (éves) beszámolót a Társaság a cégbíróságnál letétbe helyezi és közzéteszi.

9


II.

A vagyoni-, pénzügyi- helyzet átfogó értékelése

5. A mérleg főbb sorainak elemzése Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

55.999.937

103.742.764

47.742.827

185

9.430.589

2.749.746

- 6.680.843

29

177

5.185

5.008

2.929

65.430.703

106.497.695

41.066.992

Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

D Saját tőke

56.042.390

103.783.297

47.740.907

185

0

2.601

2.601

n/a

9.004.636

2.644.340

- 6.360.296

29

383.677

67.457

- 316.220

18

65.430.703

106.497.695

41.066.992

A Befektetett eszközök B Forgóeszközök C Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

E Céltartalék F Kötelezettségek G Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

A Társaság befektetett eszközeiben és saját tőkéjében bekövetkezett jentős változás alapvetően az alapító Fővárosi Önkormányzat tőkeemeléséről szóló döntésének tudható be. A Fővárosi Közgyűlés 3994-4006/2011 (2011.12.14.) számú határozataival döntött a Társaság tőkeemeléséről. A tőkeemelés nem pénzbeli hozzájárulás formájában valósult meg oly módon, hogy 15.439.000.000,- Ft összegű tőkeemelés ellentételezéseként a Társaság rendelkezésére bocsátotta a Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt. 15.439.400.000,Ft névértékű részvénycsomagját. Az alaptőke-emelés mértéke: 15.439.000.000,- Ft volt, ami a Társaság 15.439 darab, névre szóló, 1.000.000,Ft- névértékű, 47.740.000.000,- Ft kibocsátási értékű „A” részvénysorozatú dematerializált törzsrészvény zártkörű kibocsátásával történt. A nem vagyoni hozzájárulás alaptőkén felüli része (az apport tárgyát képező társaság értékelési különbözete), amely 32.301.000.000,- Ft, a Társaság alaptőkén felüli vagyonába került. Budapest Főváros Önkormányzata a kibocsátott részvények ellenértékét nem vagyoni hozzájárulásként (apportként) szolgáltatta Társaság számára. Az apport tárgyát Budapest Főváros Önkormányzata tulajdonában álló gazdasági társaság (FKF Zrt.) részvényei képezték. A nem pénzbeli hozzájárulás értékét a Gt. 209. § (1) bekezdése szerint, figyelemmel az Áht. 108. § (3) bekezdésére is, a PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. (székhelye: 1077 Budapest, Wesselényi u. 16., cégjegyzék száma: 01-09-063022, könyvvizsgáló kamarai száma: 001464) könyvvizsgálónak előzetes vizsgálata (vagyonértékelése) és Biczó Péter könyvvizsgáló (1077 Budapest, Wesselényi u. 16., kamarai nyilvántartási szám: 004957) az apport felülvizsgálatáról szóló jelentése alapján, azzal egyező értékben állapította meg. A Forgóeszközök és Kötelezettségek értékének jelentős csökkenését az osztalék követelés és kötelezettség változása indokolja.

10


6. Immateriális javak, Tárgyi eszközök

Immateriális javak Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

Vagyoni értékű jogok

2.029

3.942

1.913

194

Immateriális javak

2.029

3.942

1.913

A vagyoni értékű jogok mérlegsorban pénzügyi elemző szoftver, irodai alkalmazások kerültek kimutatásra.

Tárgyi eszközök Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

0

0

0

0

2.246

2.464

218

110

594

1.290

696

217

2.840

3.754

914

Műszaki berendezések Egyéb berendezések Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök

2012. évben a Társaság tevékenységének ellátásához szükséges további irodai bútorokat, berendezéseket, számítógépeket és hardver eszközöket szerzett be. A beruházások között a BVK Holding Zrt IT hálózat tervezési költsége szerepel. 6.1 Értékcsökkenés leírási módonként Az értékcsökkenés lineáris módszerrel kerül elszámolásra 7.181e Ft értékben, terven felüli értékcsökkenés illetve visszaírás a tárgyévben nem volt. 6.2 Környezetvédelemmel kapcsolatos eszközök bemutatása A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel a Társaság nem rendelkezik. 6.3 Vagyonkezelésbe átvett eszközök bemutatása Vagyonkezelésbe átvett eszközökkel a Társaság nem rendelkezik

11


7. Befektetett pénzügyi eszközök Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

55.930.000

103.670.000

47.740.000

185

65.068

65.068

0

100

55.995.068

103.735.068

47.740.000

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Összesen:

Budapest Főváros Önkormányzata a Társaság alaptőke-emelését nem vagyoni hozzájárulásként (apportként) szolgáltatta 103.670.000.000,- Ft értékben. Az apport tárgyát Budapest Főváros Önkormányzata tulajdonában álló gazdasági társaságok (BGYH Zrt., BTI Zrt., FŐKERT Zrt., FŐKÉTÜSZ Kft., FŐTÁV Zrt., FTSZV Kft., FKF Zrt.) üzletrészei/részvényei képezték. A nem pénzbeli hozzájárulás értékét a Gt. 209. § (1) bekezdése szerint, figyelemmel az Áht. 108. § (3) bekezdésére is, a PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft előzetes vizsgálata (vagyonértékelése) az apport felülvizsgálatáról szóló jelentése alapján, azzal egyező értékben került megállapításra, mely a következő: Budapest Gyógyfürdői és Hévizei Zrt. 19.580.000e Ft Budapesti Távhőszolgáltató Zrt. 28.570.000e Ft Budapesti Temetkezési Intézet Zrt. 1.460.000e Ft Fővárosi Kertészeti Nonprofit Zrt. 4.690.000e Ft Fővárosi Kéményseprőipari Kft. 690.000e Ft Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt. 47.740.000e Ft Fővárosi Településtisztasági és Környezetvédelmi Kft. 940.000e Ft Befektetett pénzügyi eszközökre értékvesztés 2012. évben nem került elszámolásra. A Társaságnak hátrasorolt követelése tárgyévben nem volt. 8. Készletek

A Társaság készletekkel nem rendelkezik. 8.1 Készletekre elszámolt értékvesztés Tekintettel arra, hogy a Társaság nem rendelkezik készletekkel, így értékvesztés sem került elszámolásra. 8.2 Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok veszélyességi osztályok szerint A Társaság veszélyes hulladékkal, környezetre káros anyagokkal nem rendelkezik.

12


9. Követelések Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

3.113

2.993

- 120

96

9.087.295

2.493.506

- 6.593.789

27

4.210

43.853

39.643

1.042

9.094.618

2.540.352

- 6.554.266

Követelések áruszállításból, szolgált. (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb követelések Összesen:

A jelentős csökkenést az okozza, hogy 2012.évben 2.493.506e Ft az osztalékkövetelés, ellenben 2011.évben 9.086.000e Ft volt. Az egyéb követelések értékének növekedését a következő időszakban levonható áfa összege okozza.

9.1 Vevőkövetelések értékvesztése A Társaság a követelésekre tárgyévben értékvesztést nem számolt el. 9.2 Követelések kapcsolt vállalakozással szemben Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

vevőkövetelés

1.295

0

-1.295

n/a

osztalék követelés

6.086.000

1.500.000

- 4.586.000

25

osztalék követelés

3.000.000

993.506

- 2.006.494

33

1.295

0

- 1.295

Összes kölcsönkövetelés

0

0

0

Összes kamatkövetelés

0

0

0

9.086.000

2.493.506

- 6.592.494

Fővárosi Településtisztasági és Környezetvédelmi Kft. (leányvállalat) Fővárosi Közterületfenntartó Zrt. (leányvállalat) Főtáv Zrt. (leányvállalat)

Összes vevőkövetelés

Összes osztalék követelés

9.3 Követelések egyéb részesedés viszonyban lévő vállalakozással szemben A Társaság egyéb részesedés viszonyban lévő vállalakozással szemben követeléssel nem rendelkezik.

13


9.4 Az egyéb követelések Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

1.391

0

- 1.391

n/a

0

5

5

n/a

2.290

40.544

38.254

1.770

Munkabér előleg

325

0

- 325

n/a

Szolgáltatásra adott előleg

204

204

0

100

Innovációs járulék előleg

0

448

448

n/a

Iparűzési adó előleg

0

2.652

2.652

n/a

4.210

43.853

39.643

Éves helyi utazási bérlet Erzsébet utalvány Áfa követelés

Összesen:

2011.évi értékekhez képest jelentős változást okozott a megnövekedett áfa követelés.

10. Értékpapírok A Társaság értékpapírokkal a fordulónapon nem rendelkezik.

11. Pénzeszközök Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

14

217

203

1.550

Bankbetétek

335.957

209.177

- 126.780

62

Összesen:

335.971

209.394

- 126.577

Pénztár, csekkek

A pénzeszközök állományának változását, annak okát a kiegészítő melléklet részét képező cash-flow kimutatás tartalmazza részletesen.

14


12. Aktív időbeli elhatárolások 12.1 Bevételek aktív időbeli elhatárolása: Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

betéti kamat

177

424

247

240

0

2.922

2.922

n/a

177

3.346

3.169

0

0

0

projektmenedzsment díj Összesen: Ebből kapcsolt szemben:

vállalkozással

A bevételek aktív elhatárolása között a Társaság számlavezető bankjánál lekötött pénzösszeg időarányos kamatát tartalmazza.

12.2 Költségek aktív időbeli elhatárolása: Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index

2013.évi éves bérletek

0

1.490

1.490

n/a

Cégtár használat

0

234

234

n/a

szaklap előfizetések

0

115

115

n/a

Összesen:

0

1.839

1.839

Ebből kapcsolt vállalkozással szemben:

0

0

0

12.3 Halasztott ráfordítások Halasztott ráfordítása a Társaságnak nem volt.

15


13. Saját tőke Jogcím Jegyzett tőke

Nyitó 35.319.000

Növekedés 15.439.000

Csökkenés 0

Záró 50.758.000

Tőketartalék

20.761.000

32.301.000

0

53.062.000

-48.049

10.440

0

- 37.609


0

0

0

0


0

0

0

0

10.439

906

10.439

906

56.042.390

47.751.346

10.439

103.783.297

Eredménytartalék

Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

Budapest Főváros Önkormányzata a Társaság alaptőke-emelését nem vagyoni hozzájárulásként (apportként) szolgáltatta 15.439.000.000,- Ft értékben. Az apport tárgyát Budapest Főváros Önkormányzata tulajdonában álló gazdasági társaság, az FKF Zrt. részvényei képezték. A nem vagyoni hozzájárulás alaptőkén felüli része (az apport tárgyát képező társaság értékelési különbözete), amely 32.301.000.000,- Ft, a Társaság alaptőkén felüli vagyonába került.

14. Céltartalékok

Jogcím Bérleti díj kötelezettség

Nyitó 0

Növekedés 2.601

Csökkenés 0

Záró 2.601

0

2.601

0

2.601

Összesen:

A BVK HOLDING Zrt. Igazgatósága 2011. december 7-i ülésén - 134/2011. (XII.07) számú határozatában döntött a KÖKI üzletközpont területén létrehozandó regionális ügyfélszolgálati centrum létrehozásáról. A BVK HOLDING Zrt. és az R-CO Ingatlanforgalmazó Zrt. között 2011. december 30-án helyiségbérleti szerződés (a továbbiakban: Szerződés) jött létre a KÖKI üzletközpont 243. számú helyiségére (a továbbiakban: bérlemény) vonatkozóan. A bérlemény birtokba vétele a BVK HOLDING Zrt. részéről nem történt meg, mivel a regionális ügyfélszolgálati centrum koncepció időközben felülvizsgálatra került, így a Társaság jelezte a Szerződés módosítására vonatkozó szándékát, mely szerint a bérleményt új bérlőként, a FŐGÁZ Zrt. venné bérbe. A FŐGÁZ Zrt. általi bérbevétel 2012. szeptember második felében megtörtént. Időközben az R-CO Ingatlanforgalmazó Zrt-vel szemben 2012. november 6-i hatállyal felszámolási eljárás indult. A többszöri egyeztetést követően a felek a bérleti díj vonatkozásában jogvita alakult ki, amelynek során az R-CO Ingatlanforgalmazó Zrt. képviselői kijelentették, hogy társaságuk kizárólag összesen három számla ellenértékét (bruttó 2.600.846 Ft szolgáltatási díj) követeli a BVK HOLDING Zrt-től. Fenti összeget a Társaság ügyvédi letétbe helyezte és annak összegében céltartalékot képzett. 15. Hátrasorolt kötelezettségek A Társaság hátrasorolt kötelezettségekkel nem rendelkezik.

16


16. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Társaság hosszú lejáratú kötelezettségekkel nem rendelkezik, így a kötelezettségek között öt évnél hosszabb futamidejű, illetve zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. A Társaságnak nincsenek a mérlegben nem szerepeltetett kötelezettségei, illetve egyéb mérlegen kívüli garanciavállalásai. Jövőbeni, illetve függő kötelezettségvállalások, határidős-, opciós-, valamint swapügyletek tárgyévben nem köttettek.

17. Rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

18.669

31.077

12.408

166

szembeni

0

181.830

181.830

n/a

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebből:

8.985.967

2.431.433

- 6.554.534

27

36.620

31.607

- 5.013

86

6.413

0

- 6.413

0

14.719

17.485

2.766

119

146

10

- 136

7

69

1.825

1.756

2.645

8.928.000

2.380.506

- 6.547.494

27

9.004.636

2.644.340

- 6.360.296

Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásnyújtásból (szállítók) Kapcsolt vállalkozással kötelezettség

 NAV kötelezettség  Iparűzési adó kötelezettség  Ki nem fizetett bér  Cafeteria kötelezettség  Egyéb kötelezettség  Osztalék kötelezettség Összesen:

A jelentős csökkenés oka, hogy a tulajdonos Fővárosi Önkormányzat felé a 2011. évinél lényegesen kevesebb osztalékfizetési kötelezettség került megállapításra.

17


17.1 Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index

Szállítói tartozás

0

223

223

0

Főkert Zrt.

0

70

70

0

FŐTÁV Zrt.

0

62

62

0

Immodus Zrt.

0

91

91

0

Kölcsön és kamat tartozás

0

0

0

0

181.607

181.607

0

Egyéb tartozás (vevői túlfizetés) BGYH Zrt.

0

11.902

11.902

0

BTI Zrt.

0

8.254

8.254

0

Főkert Zrt.

0

16.920

16.920

0

FŐTÁV Zrt.

0

67.516

67.516

0

Fökétüsz Kft.

0

3.176

3.176

0

FKF Zrt.

0

73.273

73.273

0

Ftszv Kft.

0

566

566

0

Összesen:

0

181.830

181.830

A túlfizetés a 2012. évre vonatkozó előzetes kalkuláció alapján megfizetett és a végelszámolás során megállapított tényleges szolgáltatási díj különbözetéből adódik.

18. Passzív időbeli elhatárolások 18.1 Bevételek passzív időbeli elhatárolása Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

0

8.309

8.309

0

Szolgáltatási díj bevétel

342.390

0

- 342.390

n/a

Összesen: Ebből kapcsolt vállalkozással szemben:

342.390 342.390

8.309 0

342.390 - 334.081

Projekt menedzsment díj elszámolás

A jelentős eltérés abból fakad, hogy a szolgáltatási díj elszámolásának megjelenítése az előző évitől eltérően (Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsoron) kerül bemutatásra.

18


18.2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

5.125

0

- 5.125

0

34.957

56.071

21.114

160

1.205

3.077

1.872

255

41.287 0

59.148 0

17.861 0

könyvvizsgálati díj prémium és járulékai Szakértői díj Összesen: Ebből kapcsolt vállalkozással szemben: 18.3 Halasztott bevételek

Halasztott bevétel elhatárolása a Társaságnak tárgyévben nem volt. 19. Mérlegen kívüli tételek A Társaságnak nincsen mérlegen kívüli tétele.

20. Az eredménykimutatás főbb sorainak elemzése

Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

A - Üzleti tevékenység eredménye

- 156.508

- 153.257

3.251

98

B - Pénzügyi műveletek eredménye

9.094.947

2.534.669

- 6.560.278

28

C - Szokásos vállalkozási eredmény

8.938.439

2.381.412

- 6.557.027

27

0

0

0

0

E - Adózás előtti eredmény

8.938.439

2.381.412

- 6.557.027

27

F - Adózott eredmény

8.938.439

2.381.412

- 6.557.027

27

10.439

906

- 9.533

9

D - Rendkívüli eredmény

G - Mérleg szerinti eredmény

A Társaság eredményének jelentős változása a leányvállalatoktól kapott ill., a Társaság által fizetendő osztalék nagy mértékű csökkenéséből adódik.

19


21. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 21.1 Értékesítés árbevétele tevékenységenkénti bontásban Megnevezés szolgáltatási díj bevétel

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

328.246

514.864

186.618

157

0

9.360

9.360

0

20.370

161

- 20.209

1

72

250

178

347

348.688

524.635

175.947

projekt menedzsment díj tovább számlázott árbevétele

szolgáltatások

egyéb árbevétel Összesen:

A Társaság fő tevékenységének megfelelően és a Főváros Közgyűlés 3519/2011. (XI.30) számú határozatával összhangban a Fővárosi Önkormányzat vagyonáról, a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 75/2007. (XII. 28.) Főv. Kgy. rendelet 3. sz. mellékletét a 28. ponttal szereplő társaságokkal szolgáltatási szerződést kötött. A Társaság árbevétele ezen szolgáltatási díjból származik. A Társaság további bevétele a Fővárosi Önkormányzattal kötött „Fővárosi házhoz menő szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása” projekt menedzseri feladatai elvégzésért járó ellenérték. A szerződés szerint a szolgáltatás nyújtásáért kapott díj az EK-Szerződés 87. és 88. cikkének a csekély összegű (ún. de minimis) támogatásokra való alkalmazásáról szóló 1998/2006/EK bizottsági csoportmentességi rendelet (HL L 379/5. 2006.12.28) hatálya alá tartozó csekély összegű támogatásnak minősül.

21.2 Értékesítés nettó árbevételéből a kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt összegek: Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

Budapest Gyógyfürdői és Hévizei Zrt.

31.056

52.932

21.876

170

Budapesti Temetkezési Intézet Zrt.

16.992

27.605

10.613

162

Fővárosi Kertészeti Nonprofit Zrt.

13.463

13.677

214

102

6.996

11.503

4.507

164

Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt.

133.920

211.105

77.185

158

Budapesti Távhőszolgáltató Zrt.

122.983

193.738

70.755

157

2.836

4.304

1.468

152

328.246

514.864

186.618

Fővárosi Kéményseprőipari Kft.

Fővárosi Településtisztasági és Környezetvédelmi Kft. Összesen

Tekintettel arra, hogy a számviteli törvény értelmében a 2011. évi beszámoló elkészítésekor a Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt. nem minősült kapcsolt vállalkozásnak, így a fenti táblázat a 2011.évi adatok tekintetében kiegészítésre került annak érdekében, hogy az előző évi adatokkal való összehasonlíthatóság biztosított legyen.

20


22. Export értékesítés nettó árbevétele Export értékesítésből származó árbevétele a Társaságnak 2012.évben nem volt. 23. Aktivált saját teljesítmények értéke A Társaság aktivált saját teljesítményt nem mutat ki. 24. Egyéb bevételek Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

2.175

0

- 2.175

0

0

14

14

n/a

43

123

80

286

M.Államkincstár visszatérítés

0

222

222

n/a

Előző évet érintő módosítás

0

911

911

n/a

Egyéb bevétel

4

32

28

800

2.222

1.302

- 920

Céltartalék felhasználása Értékesített tárgyi eszköz bevétele Kilépő dolgozó cafeteria elszámolás

Összesen:

25. Anyagjellegű ráfordítások 25.1 Anyagköltség Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

Irodaszer, nyomtatványok Üzemanyag

2.534 2.794

2.843 3.785

309 991

112 135

Villamosenergia

2.257

0

- 2.257

0

0

24

24

n/a

75

412

337

549

7.660

7.064

- 596

Számítástechnikai anyagok Egyéb anyagköltség Összesen:

21


25.2 Igénybe vett szolgáltatások értéke Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

47.186

60.874

13.688

129

7.400

3.746

- 3.654

51

Egyéb szakértői díjak

15.344

33.043

17.699

215

Iroda, bútor bérleti díj

10.141

16.910

6.769

167

Gépjármű bérleti díj

12.737

14.745

2.008

116

Javítás, karbantartás

1.433

3.632

2.199

253

Telefon, internet

1.476

2.066

590

140

Marketink költségek

3.038

7.248

4.210

239

Takarítás

1.178

1.866

688

158

Közüzemi díjak

2.621

7.825

5.204

299

Egyéb szolgáltatás

5.418

6.528

2.110

120

107.972

158.483

50.511

Jogi tanácsadás Könyvvizsgálati díj

Összesen:

Az igénybe vett szolgáltatások megnövekedett összegének elsődleges oka, hogy a Társaság 2011. évben még a működés feltételeinek kialakításán, az ahhoz szükséges infrastruktúra és erőforrások felépítésén dolgozott, így az nem tekinthető teljes évnek. A költségek emelkedése a Társaság által 2012. évben ellátott többlet feladat ellátásához kapcsolódik.

25.3 Egyéb szolgáltatások értéke Megnevezés Hatósági díjak, illetékek Bankköltség

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

189

15.746

15.557

8.331

1.005

2.369

1.364

236

0

5

5

n/a

1.194

18.120

16.926

Tagsági díjak Összesen:

Az egyéb szolgáltatások értékének növekedését egy feltételes adómegállapítási kérelem, illetve egy versenyhivatali eljárási díj indokolta.

25.4 Eladott áruk beszerzési értéke Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

0

0

0

0

Eladott áruk beszerzési értéke

22


25.5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

20.370

138

- 20.232

1

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

235.753

319.840

84.087

136

29.343

31.488

2.145

107

265.096

351.328

86.232

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 25.6 Importbeszerzések A Társaságnak import beszerzése nem volt. 26. Személyi jellegű ráfordítások 26.1 Bérköltség Megnevezés Munkabér Tiszteletdíjak Összesen:

A Társaság a tárgyévben kizárólag szellemi tevékenységű munkavállalóknak teljesített bérjellegű kifizetést. 26.2 Személyi jellegű egyéb kifizetések Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

3.392

1.350

- 2.042

40

Utazási bérlet

1.112

1.754

642

158

Üdülési csekk/SZÉP kártya

1.231

3.619

2.388

294

Nyugdíj- és Egészségpénztár-

1.435

3.829

2.394

267

754

1.175

421

156

Reprezentáció

1.045

1.117

72

107

Béren kívüli juttatás utáni SZJA

1.623

2.711

1.088

167

Táppénz

749

1.513

764

202

Egyéb béren kívüli juttatások

483

878

395

182

11.824

17.946

6.122

Cafeteria -Étkezési jegy/Erzsébet utalvány

Munkába járás költségtérítése

Összesen:

A költségek változása annak tudható be, hogy a 2012.évben az emberi erőforrás állomány elérte a kitűzött feladatok ellátásához szükséges szintet.

23


26.3 Bérjárulékok Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

63.752

0

- 63.752

0

7.969

0

- 7.969

0

0

94.442

94.442

n/a

383

2.500

2.117

653

3.985

5.273

1.288

132

964

1.929

965

200

77.053

104.144

27.091

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

0

0

0

0

szellemi (fő)

21

34

13

162

Összesen:

21

34

13

Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási Munkaerőpiaci járulék

és

Szociális hozzájárulás Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Összesen:

26.4 Átlagos statisztikai létszám Megnevezés fizikai (fő)

26.5 Egyéb adatok, információk A Társaságnál ötfős igazgatóság és 5 főből álló felügyelőbizottság működik. Őket a tárgyidőszak vonatkozásában 31.488 ezer Ft tiszteletdíj illette meg. Az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjai sem előleget, sem kölcsönt nem vettek fel, részükre garanciavállalásra nem került sor. Korábbi vezető tisztségviselők, igazgatósági-, felügyelő bizottsági tagokkal szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nem áll fenn. 27. Értékcsökkenési leírás Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

terv szerinti, lineáris értékcsökkenés

1.141

3.338

2.197

293

egy összegben elszámolt értékcsökkenés

7.338

3.843

- 3.495

52

Összesen:

8.479

7.181

- 1.298

24


28. Egyéb ráfordítások Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

0

2.601

2.601

n/a

351

132

- 219

38

40

2

- 38

5

6.413

10.348

3.935

161

962

1.552

590

161

4

155

151

3.875

7.770

14.790

7.020

Céltartalék képzés Káresemények Bírság, önellenőrzési pótlék Iparűzési adó Innovációs hozzájárulás Egyéb ráfordítás Összesen:

29. Pénzügyi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek bevételei Megnevezés

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

8.947

41.163

32.216

460

9.086.000

2.493.506

- 6.592.494

27

Kapott kamatbevétel Kapott (járó) osztalék

A 2012-re járó osztalék a Társaság Igazgatóságának 2013. április 11-i ülésén, a leányvállalatok éves beszámolójának elfogadásával egy időben került meghatározásra oly módon, hogy a FŐTÁV Zrt. által fizetendő osztalék 993.506.000,- Ft-ban, míg az FKF Zrt. által fizetendő osztalék 1.500.000.000,- Ft-ban került megállapításra. Pénzügyi műveletek ráfordításai Társaságunknak tárgyévben pénzügyi ráfordítása nem volt.

2011. 12. 31.

2012. 12. 31.

Változás

Index %

9.094.947

2.534.669

- 6.560.278

28

Pénzügyi műveletek eredménye

Jövőbeni, illetve függő kötelezettségvállalások, határidős-, opciós-, valamint swapügyletek tárgyévben nem köttettek. 30. Rendkívüli tevékenység eredménye A Társaság rendkívüli betételt és rendkívüli ráfordítást sem számolt el 2012.évben.

25


31. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése A pénzügyi helyzetet a likviditási mutatók, az adósságállományra, a vagyoni helyzetre valamint a jövedelmezőségre vonatkozó számítások alapján jellemezhetjük: 2011.12.31.

2012.12.31

Pénzállomány 335.971 Likviditási mutató I. = ———————— = ———--— = 0,04 Rövid lejáratú köt. 9.004.636

209.394 ———--—--- = 0,08 2.644.340

Pénzáll. + köv. 9.430.589 Likviditási mutató II. = ———————— = ———-— = 1,05 Rövid lejáratú köt. 9.004.636

2.749.746 ———--—--- = 1,04 2.644.340

Likviditási ráta

Forgóeszközök 9.430.589 = ————————— = ——-—--— = 1,05 Rövid lejáratú köt. 9.004.636

2.749.746 ———--—--- = 1,04 2.644.340

Eladósodottság

Kötelezettségek 9.004.636 = ————————— = ——---—— = 16,1% Saját tőke 56.042.390

2.644.340 ———--—--- = 2,55% 103.783.297

Tőkeerősség

Saját tőke 56.042.390 = ————————— = ———--— = 85,65% Források összesen 65.430.703

103.783.297 ———--—--- = 97,45% 106.497.695

Kötelezett.-követel. - 89.982 Nettó eladósodottság = ———————— = —-—-—— = - 0,16% Saját tőke 56.042.390

103.988 ———--—--- = 0,10% 103.783.297

Adózott eredmény 8.938.439 = ———————— = —---——— = 15,95% Saját tőke 56.042.390

2.381.412 ———--—--- = 2,29% 103.783.297

Sajáttőke-arányos adózott eredmény

Adózott eredmény 8.938.439 Árbevétel-arányos = ———————— = ———--— = 2.563,4% adózott eredmény Értékesítés árbev. 348.688

2.381.412 ———--—--- = 453,92% 524.635

Saját tőke 56.042.390 Befektetett eszköz = ———————— = ——--—— = 100,08% fedezettsége Befekt. eszközök 55.999.937

103.783.297 ———--—--- = 100,04% 103.742.764

26


32. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása Az 1.sz. melléklet szemlélteti az immateriális javak és tárgyi eszközök értékében bekövetkezett változásokat.

33. A társasági adó levezetése Növeli

Csökkenti

Adózás előtti eredmény

2.381.412

Kapott osztalék

2.493.506

Értékcsökkenési leírás elszámolása

7.181

Bírság miatt

7.181

2

Képzett/felhasznált céltartalék Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség

2.601 43.006

Módosító tételek összesen

52.790

Társasági adóalap:

2.500.687 - 66.485

Jövedelem-(nyereség) minimum (e Ft-ban): összes bevétel: - eladott áru beszerzési értéke - közvetített szolgáltatás

minimum 2%-a

3.060.606 0 138 3.060.744 61.215

Tekintettel arra, hogy a Társaság adózás előtti eredménye meghaladja a TAO tv. 6.§. (7) bekezdésében meghatározott jövedelem-(nyereség-) minimumot, így társasági adófizetési kötelezettség nem keletkezik.

27


III.

Tájékoztató adatok 34. A beszámoló aláírására jogosult(ak): -

neve: Szarvas Ferenc

-

címe: 1022 Budapest, Detrekő u. 7/B.

35. Közszolgáltatási tevékenység A Társaság közszolgáltatási tevékenységet nem végez 36. Kapott támogatások Társaságunk az államháztartástól támogatást nem kapott. 37. Kutatás és kísérleti fejlesztés A Társaság ilyen tevékenységet nem végzett. 38. Adózásra vonatkozó nyilatkozat Az adóhatóság a vonatkozó adójogszabályokban foglalt határidőn belül bármikor vizsgálhatja a könyveket és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.

Budapest, 2013. április 22.

…………………………..……….. a vállalkozás képviselője

28

BVK Holding Zrt. A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat e Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

1. számú melléklet Tárgyi eszköz mozgástábla Nyitó bruttó Növekedés, Csökkenés, érték átsorolás átsorolás Vagyoni értékű jogok

Záró bruttó érték

Nyitó Écs

4.701

3.546

-

8.247

-

-

-

-

11.601

5.766

20

17.347

Beruházás

594

10.008

9.312

1.290

Végösszeg

16.896

19.320

9.332

26.884

Termelő gépek, berendezések Irodai, igazgatási berendezések

29

Écs Écs növekedés csökkenés

2.672

1.633

-

9.355

5.548

20

12.027

7.181

20

Nyitó nettó Záró nettó könyv szerinti könyv szerinti érték érték 4.305 2.029 3.942

Záró Écs

14.883

19.188

2.246

2.464

594

1.290

4.869

7.696

BVK Holding Zrt. A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat e Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

Cash-Flow Előző év eFt Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 1-13. sorok ) Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 14II. 16. sorok ) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás ( 17-27. III. sorok ) 17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 18. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek törl., 20. megszűnt., beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás ( tőkeleszállítás ) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz, pótbefizetés Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 27. változása IV. Pénzeszközök változása ( I+II+III. sorok ) I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Nyitó pénzeszköz Záró pénzeszköz

30

+/+ +/+/+/+/+/+/+/+/+/-

+ +

Tárgyév eFt

293.079 8.938.439 8.479

- 116.570 2.381. 412 7.181

- 2.175

2.601

14.126 8.968.693 383.677 - 3.113 - 9.086.870 - 177

12.408 - 6.372.704 - 316.220 120 6.554.146 - 5.008

- 8.928.000

- 2.380.506

- 77.089 - 77.089

-10.008 - 10.008

0

0

215 990

- 126.578

119.981 335.971

335.971 209.394

+ + + + + +/+/-

BVK HOLDING Budapesti Városüzemeltetési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Kiegészítő melléklet a évi éves beszámolóhoz

Recommend Documents