BUDAPEST XXI. KERÜLET CSEPEL ÖNKORMÁNYZATA

BUDAPEST XXI. KERÜLET

CSEPEL ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER

RENDELETTERVEZET a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III. 26.) Kt. sz. rendelet módosítására

Készítette:

Bernádné dr. Faragó Ibolya aljegyző

Előterjesztő: Tóth Mihály polgármester Az előterjesztés egyeztetve: az SZMSZ Munkabizottsággal Az előterjesztő megtárgyalásra javasolja: valamennyi bizottságnak Törvényességi szempontból ellenőrizte: Dr.Szeles Gábor Elfogadom ezt a dokumentumot 2007.12.04 16:19:37 +01'00'

Dr. Szeles Gábor jegyző

Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata Képviselő-testülete 2007. évi 263. sz. előterjesztés Testületi ülés dátuma: 2007. 12. 18.

Leadási idő: 2007. december 3.

Testületi ülés időpontja: 2007. december 18.

2

Tisztelt Képviselő-testület! Dr. Forgács Imre úr, a Közép-magyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal vezetője a mellékletben csatolt törvényességi észrevétellel élt a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III. 26.) Kt. számú rendelet (a továbbiakban: SZMSZ) szabályozásával kapcsolatban. Az észrevételek az SZMSZ alábbi szakaszait érintik: 1. A Képviselő-testület rendkívüli ülését az SZMSZ 16. §-a szabályozza. Az észrevétel a (2) bekezdés szerinti megfogalmazást kifogásolja, hivatkozva a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 12. és 98. §-ára is. Javaslom a törvényességi észrevétel elfogadását és az SZMSZ 16. §. (2) bekezdésének a mellékelt rendelet-tervezet szerinti módosítását. 2. A második törvényességi észrevétel az SZMSZ 16. §-ának (4) bekezdésében foglalt, minden valószínűség szerint téves leírásból eredő hiba kijavítását célozza. Javaslom a törvényességi észrevétel elfogadását. 3. A törvényességi észrevétel harmadik felvetésével nem értek egyet. Hivatalvezető úr szerint az SZMSZ nem szabályozza a „helyben szokásos módot”, melyre több helyen is utalás található a normaszövegben. Ugyanakkor az SZMSZ 15. § (4) bekezdésének egyértelmű felsorolása és zárójeles megfogalmazása eleget tesz a szabályozási kötelezettségnek. 4. Az SZMSZ 47. § (1) bekezdésével, illetve 49. § (1) bekezdésével kapcsolatos észrevétel elfogadását, ezen szakaszoknak a mellékelt rendelet-tervezet szerinti módosítását javaslom. A törvényességi észrevételt és a módosító javaslatot az SZMSZ Munkabizottság megtárgyalta és elfogadásra ajánlja. Kérem a rendelettervezet megtárgyalását és a módosító rendelet megalkotását. Budapest, 2007. december 3.

Tóth Mihály Rendeletalkotási javaslat: Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata Képviselő-testülete megalkotja a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III. 26.) Kt. sz. rendelet módosításáról szóló ……/2007. (XII.18.) Kt.sz. rendeletét. A rendelet elfogadásához a képviselők minősített többségének támogató szavazata szükséges.

3

Határozati javaslat: Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Középmagyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal vezetője által tett 02-837/2007. sz. törvényességi észrevétel 3. pontjában szereplő észrevételt nem fogadja el, mivel a hivatkozott szabályozás a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III.26.) Kt.sz. rendelet 15.§ (4) bekezdésében már szerepel. Felkéri Tóth Mihály polgármestert, hogy a döntésről dr. Forgács Imre hivatalvezető urat értesítse. Határidő:

elfogadásra: azonnal végrehajtásra: 2007. december 22.

Felelős:

Tóth Mihály polgármester előkészítésért: dr. Szeles Gábor jegyző

A határozat elfogadásához a képviselők egyszerű többségű támogató szavazata szükséges.

4

RENDELETTERVEZET a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III. 26.) Kt sz. rendelet módosítására Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 18. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III.26.) Kt. sz. rendeletének (a továbbiakban: Rendelet) módosítására az alábbi rendeletet alkotja: 1. § A Rendelet 16. §-ának (2) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „16.§ (2) A Képviselő-testület rendkívüli ülését a) a települési képviselők egynegyedének, b) a Képviselő-testület bármely állandó bizottságának, illetve c) a Közép-magyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal hivatalvezetőjének írásos indítványára össze kell hívni. A rendkívüli ülésre vonatkozó indítványt a tárgy megjelölésével és a határozati javaslattal a polgármesterhez kell benyújtani. Az ülést a polgármester az indítvány kézhezvételétől számított 15 napon belüli időpontra köteles összehívni.” 2. § A Rendelet 16. §-ának (4) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „16. § (4) A rendkívüli ülésen csak az a napirend tárgyalható, amire az indítvány vonatkozott. Ez alól kivételt képez, ha a Képviselő-testület tagjai minősített többséggel másképpen döntenek.” 3. § A Rendelet 47. § (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „47. § (1) A polgármester közvetlenül megválasztott, megbízatását főállásban látja el, foglalkoztatási jogviszonya sajátos közszolgálati jogviszony.” 4. § A Rendelet 49. § (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „49. § (1) A Képviselő-testület – a polgármester javaslatára – a polgármester helyettesítésére és munkájának segítésére, valamint egyes önkormányzati feladatok ellátására a tagjai közül, titkos szavazással két – főállású, sajátos közszolgálati jogviszonyban álló – alpolgármestert választ (a továbbiakban: alpolgármester).”

5

5. § Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

Tóth Mihály polgármester

dr. Szeles Gábor jegyző

BUDAPEST XXI. KERÜLET CSEPEL ÖNKORMÁNYZATA ÉS SZERVEI SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATÁról szóló a 17/2007. (V. 15.) Kt, a 29/2007. (IX. 25.) Kt, valamint a 33/2007. (IX. 25.) Kt számú rendelettel módosított

RENDELETTERVEZET a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III. 26.) Kt sz. rendelet módosítására

10/2007. (III. 26.) Kt sz. rendelet

16. §

Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 18. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2007. (III.26.) Kt. sz. rendeletének (a továbbiakban: Rendelet) módosítására az alábbi rendeletet alkotja: 1. §

(2) A Képviselő-testület rendkívüli ülését a) a települési képviselők egynegyedének, b) a Képviselő-testület bármely állandó bizottságának, illetve c) a Közép-magyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal hivatalvezetőjének írásos indítványára össze kell hívni. Ekkor az ülés időpontját a polgármester az indítvány kézhezvételétől számított 15 napon belül - a meghívó képviselők részére történő kézbesítésével egyidejűleg - köteles kitűzni. A rendkívüli ülésre vonatkozó indítványt a tárgy megjelölésével és a határozati javaslattal a polgármesterhez kell benyújtani.

A Rendelet 16. §-ának (2) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „16.§ (2) A Képviselő-testület rendkívüli ülését a) a települési képviselők egynegyedének, b) a Képviselő-testület bármely állandó bizottságának, illetve c) a Közép-magyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal hivatalvezetőjének írásos indítványára össze kell hívni. A rendkívüli ülésre vonatkozó indítványt a tárgy megjelölésével és a határozati javaslattal a polgármesterhez kell benyújtani. Az ülést a polgármester az indítvány kézhezvételétől számított 15 napon belüli időpontra köteles összehívni.” 2. §

(4) A rendkívüli ülésen csak az a napirendi pont tárgyalható, amire az indítvány vonatkozott. Ez alól kivételt képez, ha a képviselő-testület jelenlévő tagjai minősített többséggel másképpen döntenek. 47. § (1) A polgármester közvetlenül megválasztott, a Képviselő-testülettel munkaviszonyban álló tisztségviselő.

A Rendelet 16. §-ának (4) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „16. § (4) A rendkívüli ülésen csak az a napirend tárgyalható, amire az indítvány vonatkozott. Ez alól kivételt képez, ha a Képviselő-testület tagjai minősített többséggel másképpen döntenek.” 3. § A Rendelet 47. § (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „47. § (1) A polgármester közvetlenül megválasztott, megbízatását főállásban látja el, foglalkoztatási jogviszonya sajátos közszolgálati jogviszony.”

6

4. §

49. § (1) A Képviselő-testület - a polgármester javaslatára - a polgármester helyettesítésére és munkájának segítésére, valamint egyes önkormányzati feladatok ellátására a tagjai közül, titkos szavazással két – az önkormányzattal munkaviszonyban álló – alpolgármestert választ (a továbbiakban: alpolgármester).

A Rendelet 49. § (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: „49. § (1) A Képviselő-testület – a polgármester javaslatára – a polgármester helyettesítésére és munkájának segítésére, valamint egyes önkormányzati feladatok ellátására a tagjai közül, titkos szavazással két – főállású, sajátos közszolgálati jogviszonyban álló – alpolgármestert választ (a továbbiakban: alpolgármester).” 5. § Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Tóth Mihály polgármester

dr. Szeles Gábor jegyző

7

KOZEP-MAGYARORSZAGIREGIONALIS KOZIGAZGATASI HIVATAL HIVATALVEZETO 1056 Budapest, Vhci utca 62-64. e-mail: ehatosaaCdbflch.bm.hu Internet: www.bfkh.hu [XI: 1364 Budapest, Pf. 234. B:235-1700 Szbm: ~i.: Tel.: E-mail:

02-837/2007. dr. Szab6 Eszter 235-1778 szaboeG;b&h.hu

Tbrgy:

Tiirvknyessigi CszrevCtel

Hiv. szhm: Mellkklet:

-

-

Budapest Fovairos XXI. Keriilet Csepel dnkormainyzathnak KCpviselo-testiilete Budapest

Tisztelt KCpviselo-testiilet! A helyi onkorm9nyzatokrol szolo 1990. kvi LXV. tiirvkny (a tovabbiakban: 0tv.) 98. 8 (2) bekezdks a) pontjaban biztositott torvknyesskgi ellenorzksi jogkoromben e l j h a feliilvizsgaltam a Budapest XXI. Keriilet Csepel 0nkormhyz~taks szervei Szervezeti 6s Mukadksi Szabtilyzathol sz616 1012007. (111. 26.) szBm6 ;endelete (a tovabbiakban: 0 r .) torvknyesdgkt, melynek alapjh a kovetkezo

klek.

1) Az Or. 16. (2) bekezdkse szerint a kkpviselok egynegyedknek, bizottsiignak, illetve a kozigazgatasi hivatal vezetojknek az inditvhyara az iilks idopontjht a polghester az ind.itvanykkzhezvktelktol szhmitott 15 napon beliil koteles kitiizni.

Az 0tv. szabiilyoztisa szerint: ,,12. 8 (1) A kkpviselo-testiilet sziikskg szerint, a szervezeti ks miikodksi szabalyzatban meghathrozott szamu, de kvente legalhbb hat ulkst tart. Az ulkst ossze kell hivni a telepulksi kkpviselok egynegyedknek vagy a kkpviselo-testiilet bizottsaganak az inditvkyhra." ,,98. 5 (2) A kozigazgatasi hivatal

osszehivja a kkpviselo-testtilet iilkskt, ha a 12. 5 (1) bekezdkse szerint tett inditviinynak a polghrmester tizenot napon beliil nem tesz eleget".

8

A hivatalvezeto fenti jogat a torvCnyalkot6 azCrt tartotta sziikskgesnek szab~lyozni, hogy ezaltal a polgarmester esetleges jogskrto mulasztisa rovid idon belul orvosolhat6vii viiljkk, a kkpviselo-testtilet mukodkse folyamatos legyen. E jogkrtelmezks mentdn a rendkiviili iilest az inditvbny benyzijtbsbtbl szbmitott 15 napon belul meg kell tartani, mely nem azonos az ulks iddponGanak 15 napon belul tortkno" meghat-vel az az adott inteGallumot joval meghaladhatja.

-

2) Az or. 16. 5 (4) bekezdkse szerint rendkiviili iilksen csak az a napirend tiirgyalhato, amelyre az inditvhy vonatkozott, .kivkve, ha a kkpviseld-testiilet jelenlkvo" tagjai -rnindsitett tobbskggel maskdppen dontenek.

Az Otv. 15. 5 (2) bekezdkse alapjiin a minositett tobbsCghez a megvilasztott telepuldsi kkpviselok tobb mint a felknek -a szav&=Fenti eloirits a minositett tobbskget kotelezo erovel iillapitja meg, attol eltero szavazati ariinyt az or. nem Blapithat meg. (9J1996. (11.23.) AB hathrozat) 3) Az Or. 38. (9) bekezdkse krtelmkben ,,A kipviselo-testtilet iiltal megalkotott onkorrnhyzati rendelet alairt teljes szovegkt a helyben szokhsos m6don lci kell hirdetni."

Az Otv. 16. 5 (2) bekezdkse alapjiin ,,Az ~~rkormhnyzati rendeletet a kepviselo-testiilet hivatalos lapjaban, illetdleg a helyben szokbsos - a szervezeti ks mCkodksi szabcilyzatban meghathrozott - mddon ki kell hirdetni. " -

-

.

Az Or. az eloiriissal ellentktesen nem hatiirozza meg a helyben szok~sosm6dot. 4) Az or. 47. 5 (1) bekezdkskben, valamint 49. 5 (1) bekezdkskben a p o l g ~ e s t e r n e k , illetve az alpolghrmestereknek a kkpviselo-testiilettel fennhll6 jogviszonyat munkaviszonynak minositi. A polgiirmesteri tisztskg elliitashak egyes kkrdkseirol ks az iinkormanyzati kkpviselok tiszteletdijarol szolo 1994.kvi LXIV. torvkny (a tovhbbiakban: Ptv.) 1. 5 (1) bekezdkse alapjh a polghrmester foglalkoztatasi jogviszonya sajatos kozszolgblati jogviszony. A 13. 5 (1) bekezdCs hathrozza meg, hogy a koztisztviselok jogBllis~ir61szolo 1YYZ'kvi XXIII. torvknynek 6s a Munka TorvknykonyvCriil sz616 1992. Cvi XXII. tiirvknynek mely szabalyai alkalmazhat6k. A Ptv. 10. §-a Crtelmkben a tiirvknynek a polginnesterre vonatkoz6 rendelkezkseit az alpolgirmesterre is alkalmazni kell. Az 0tv. 99. 5 (1) bekezdeskben biztositott jogkoromben eljhrva felhivom a T. Kkpviselo-testiiletet, hogy a torvknyskrto rendelet megthrgyalisitt

60 napon beliil

,

tiizze napirendjkre, Cs a jogszabhlysCrtCseket sziintesse meg.

Kkrem, bogy az 0tv. 99. 5 (1) bekezdkskben foglaltak figyelernbevktelkvel a tett intkzkedksrol vagy egyet nem krtksukrol hivatalomat a dontbs meghozatalat6l szhmitott 5 napon bell1 kul6n levelben is thjekoztatni sziveskedjenek! Budapest, 2007. november ,,0-9

),

Tisztelettel:

1. számú melléklet

Az előterjesztés tárgya: A Közép-magyarországi Regionális Közigazgatási Hivatal vezetőjének törvényességi észrevétele a Szervezeti és Működési Szabályzattal kapcsolatban. 1. Az előterjesztés egyeztetve: Az SZMSZ Munkacsoporttal Az előterjesztéssel kapcsolatban megfogalmazott javaslatok az alábbiak: A munkacsoport az előterjesztéssel egyetért. Budapest, 2007. december 03.

Dr. Borsány György sk Az SZMSZ Munkacsoport elnöke

8

1 1. számú függelék NEM KÖTELEZŐ ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK ELLÁTÁSA Önkormányzati szintű nem kötelező feladatok meghatározása

Intézmény megnevezése

Nem kötelező feladat

1.

2. Vagyonkezelő Társaság működtetése és az azzal összefüggő költségek biztosítása Kerületi társasházak felújításához nyújtott vissza nem térintendő helyi önkormányzati támogatásokkal összefüggő költségek biztosítása Jogszabály alapján nem kötelező önkormányzati beruházási feladatokkal összefüggő költségek biztosítása -játszótér felújítások -lakás és nem lakás célú felújítás -környezet rendezés -út- és parkoló felújítás -útépítés, forgalomtechnikai tervezések, kivitelezések járdaépítés -városrendezéssel kapcsolatos tervezések -csatorna építés -közvilágítás fejlesztés -ingatlan vásárlás -hivatal bővítés -Csepeli Wellness Park kialakítás -szakrendelő rekonstrukció -mentőállomás építés -térfigyelő rendszer kiépítés

1. sz. Függ.Nem kötelező.xls

Nem kötelező feladat aránya az ellátott faladathoz viszonyítva (%) 3.

16770369 2007. évi 2007. évi Északi eredeti költségvetés %- bevételből költségvetés ában 2007.VI.30-ig alapján 4. 5. 6.

100

* 1 178 453

0,07

100

0

0,00

ezer Ft-ban 2006. évi 4.oszlopból állami pénztámog. ill. OEP maradvány támogatás 7. 61 384

146 688

28 983

51 742

0,00 100 100 100 100

0 60 536 27 800 0

0,00 0,00 0,00 0,00

90 804 194 800 86 739

100

116 752

0,01

302 045

97 152

116 752

100 100 100 100 100 100 100 100 100

57 500 0 0 0 0 18 000 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

85 000 582 145 40 105

3 000 14 185

75 000

145 000

33 399 3 240

3 600 10 641 45 260 9 907

205

2



1.

2. Helyi TV és Csepel újság működtetése és az azzal összefüggő költségek biztosítása Önkormányzatok részére meghirdetett pályázatokkal összefüggő költségek (önrész) biztosítása, a pályázatokon történő részvétel (pl. GVOP, URBACT) Különböző szintű önkormányzati szervekkel, szervezetekkel kötött együttműködési megállapodások és az ezek alapján fizetett tagszervezetek díjakkal összefüggő költségek biztosítása Kártalanítások Önkormányzati 1. honlap, 2. portál üzemeltetése Testvérvárosokkal, külföldi kiküldetésekkel kapcsolatos feladatok, programok és azok költségének biztosítása -Juankoski (Finn Köztársaság), -Nagyszalonta (Román Köztársaság), -Neuenburg (Német Szövetségi Köztársaság), -Rijeka (Horvát Köztársaság), -Vámosgálfalva (Román Köztársaság), -Kielce (Lengyelország)



2007. évi 2007. évi Északi eredeti költségvetés %- bevételből költségvetés ában 2007.VI.30-ig alapján 4. 5. 6.

100

124 000

0,01

100

55 340

0,00

100

4 980

0,00

100

220 000 2 340 14 000

0,01 0,00 0,00

8 000

0,00

100

100,0

2006. évi 4.oszlopból állami pénztámog. ill. OEP maradvány támogatás 7.

3



1.

2. Konferenciák, önkormányzati rendezvények, stb. szervezésével, fogadások tartásával összefüggő költségek biztosítása -Építésznap -Környezetvédelmi és Zöldfelületi Konferencia rendezése -Lakótelepi Mintapark pályázat kiírása -Házunktája verseny kiírása finanszírozása -Kerületi Sajtónap -Csepeli Napok -Bornap -Stb. Kitüntetésekkel, címek alapításával összefüggő költségek biztosítása (Csepelért Díj, Csepeli Nívódíj, Csepel Díszpolgára, stb.) Reprezentációs és propaganda anyagok készíttetésével összefüggő költségek biztosítása Működési célú pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, az azzal összefüggő költségek biztosítása. (Non profit szervezetek-egyházak, egyesületek, társadalmi szervezetek, kisebbségi önkormányzatok, Felhalmozási célú pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, az azzal összefüggő költségek biztosítása. (Non profit szervezetekegyházak, egyesületek, társadalmi szervezetek, stb.




100,0

22 002

0,00

100,0

6 653

0,00

100,0

11 000

0,00

100,0

26 773

0,00

100,0

550

0,00


4



1.

2. A helyi önkormányzati képviselők 1990. évi LXV. tv. 20. § (1) bekezdésén kívüli juttatásaival összefüggő kiadások (mobil számítógép, mobiltelefon, stb.) Alapítványokkal kapcsolatos ügyek Fiatalházasok első lakáshoz jutásának támogatása




100,0

9 777

0,00

100,0

57 100 20 000

0,00 0,00


5

Intézmény megnevezése 1. Óvodák Óvoda + iskola Iskolák Csete Balázs Gimnázium, Szakközépiskola és Szakiskola

Jedlik Ányos Gimnázium Csepel Galéria és Helytörténeti Gyűjtemény Egyesített Bölcsődék Oktatási Szolgáltató Intézmény Nevelési Tanácsadó Pedagógiai Szakmai Szolgáltató Intézmény Tanuszoda


Nem kötelező feladat 2007. évi 2007. évi Északi aránya az ellátott eredeti költségvetés %- bevételből Nem kötelező feladat faladathoz viszonyítva költségvetés ában 2007.VI.30-ig (%) alapján 2. 3. 4. 5. 6. Óvodai ellátásban a 3-5 év közötti gyermekek ellátása 48,0 801 616 0,05 Sajátos nevelési igényű óvodai és iskolai ellátás 3,5 152 903 0,01 Közokt. int. végzett kiegészítő tevékenység 1,1 255 715 0,02 (továbbszámlázás, bérleti díj)

2006. évi 4.oszlopból állami pénztámog. ill. OEP maradvány támogatás 7. 271 299 94 233

Nappali rendszerű gimnáziumi nevelés, oktatás Gimnáziumi felnőtt oktatás Nappali rendszerű szakközépiskolai nevelés, oktatás Nappali rendszerű, szakképesítés megszerzésére felkészítő iskolai oktatás Iskolai intézményi étkeztetés (9-12 évfolyam) Munkahelyi vendéglátás Nappali rendszerű gimnáziumi nevelés, oktatás (9-12 osztály)

100,0

286 445

0,02

166 500

2,7 0,6

7 918 1 760

0,00 0,00

80,0

234 609

0,01

123 397

Múzeumi tevékenység

100,0

38 745

0,00

16 762

Munkahelyi vendéglátás Szerviz szolgáltatás Személyszállítás Gyermek, Ifjúsági és Sport Centrum Civil ház Pedagógiai szakszolgálat

2,6 16,3 4,6 7,9 7,8 100,0

19 331 51 841 14 630 25 125 24 807 161 665

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01

10 700 38 458

Pedagógiai szakmai szolgáltatás

100,0

138 262

0,01

28 460

Sportlétesítmények működtetése

100,0

41 405

0,00

6

Intézmény megnevezése 1.

Nagy Imre ÁMK

Fasang Árpád Zeneiskola Radnóti, Királyerdei Művelődési Ház

Nem kötelező feladat 2. Lakossági étkeztetés Autista oktatás Közműv., könyvtári tevékenység (részben) Ifjúsági Információs Pont Alapfokú művészetoktatás Alapfokú művészet oktatás Művelődési házak tevékenysége (részben) Önkormányzati intézmények minőségirányítási rendszerének bevezetésével, fenntartásával és működtetésével összefüggő feladatok ellátása és azok költségeinek biztosítása


Nem kötelező feladat 2007. évi 2007. évi Északi aránya az ellátott eredeti költségvetés %- bevételből faladathoz viszonyítva költségvetés ában 2007.VI.30-ig (%) alapján 3. 4. 5. 6. 3,0 17 408 0,00 2,0 11 764 0,00 0,0 28 236 0,00 0,0 0 0,00 11,0 61 281 0,00 100,0 165 764 0,01 0,0

98 635

0,01

0,00


12 100 61 281 59 539 46 640

7



1.

2. Kiegészítő alapellátás Járóbeteg szakellátás Gondozóintézeti ellátás Foglalkozás-egészségügy Szociális ösztöndíj Születési támogatás Otthonmegőrzési támogatás Karácsonyi csomag Önkormányzati intézmények minőségirányítási rendszerének bevezetésével, fenntartásával és működtetésével összefüggő feladatok ellátása és azok költségeinek biztosítása

Egészségügyi ellátás

Szociális és gyermekjóléti ellátás


Nem kötelező feladat 2007. évi 2007. évi Északi aránya az ellátott eredeti költségvetés %- bevételből faladathoz viszonyítva költségvetés ában 2007.VI.30-ig (%) alapján 3. 4. 5. 6. 100,0 78 984 0,00 100,0 580 776 0,03 100,0 92 538 0,01 100,0 10 674 0,00 100,0 25 000 0,00 100,0 4 680 0,00 100,0 1 000 0,00 100,0 nincs elkülönített keret 100,0

2006. évi 4.oszlopból állami pénztámog. ill. OEP maradvány támogatás 7. 67 176 459 913 61 256

2. számú függelék

Az Önkormányzat Kisebbségi és Civil Szervezeti Munkacsoport tagjainak jegyzéke: Horváth Gyula elnök Balogh Ernő tag Dobák István tag Kál Károly tag Vincze Miklós tag


Az Önkormányzat SZMSZ Munkacsoport tagjainak jegyzéke

Dr. Borsány György Bartha Károly Gócza Dániel Dr. Gulyás Gábor Tóth János Vincze Miklós Zupko János Bernádné dr. Faragó Ibolya


POLITIKAI TANÁCSADÓK, FŐTANÁCSADÓK FELADATKÖRE Beruházási tanácsadók és főtanácsadók feladatai: - az Önkormányzat nagyberuházásainak pénzügyi, műszaki előkészítése, - a nagyberuházások lebonyolításának felügyelete, ellenőrzése, a lebonyolító kiválasztása, illetve a kiválasztásában való közreműködés, a szerződéskötést követően munkájának ellenőrzése, - ingatlanfejlesztések pénzügyi finanszírozási lehetőségeinek feltérképezése, a finanszírozó partner felkutatása, a finanszírozási konstrukció letárgyalása - a nagyberuházásokkal kapcsolatos képviselő-testületi előterjesztések előkészítése, - a nagyberuházások finanszírozásához szükséges pályázati források felkutatása, hazai és nemzetközi pályázatokon történő részvételhez szükséges pályázatok megírása, a pályázatok menedzselése, - az Önkormányzat által elhatározott ingatlanfejlesztéssel kapcsolatos pályázatok megfogalmazása, a pályáztatási eljárás lebonyolítása. Európai Unió-s koordinátor feladatai: - figyelemmel kíséri az Európai Unió régiókkal, önkormányzatokkal kapcsolatos jogszabályait, azok változását, a kapcsolódó hazai törvénykezési folyamatot, a Kormány, a minisztériumok rendeletalkotó munkáját, a Fővárosi Önkormányzat valamint a Közigazgatási Hivatal ezirányú döntéseit, - figyelemmel kíséri a régióval, kistérséggel, helyi önkormányzatokkal és a Fővárosi Önkormányzattal kapcsolatos magyar törvényalkotási, gazdasági, társadalmi és politikai folyamatokat, ezeket összegzi, értékeli és javaslatokat tesz az önkormányzati érdekek figyelembevételével a tisztségviselői értekezlet részére, - az Önkormányzat Európai Unió-s, hazai, fővárosi pályázati lehetőségeinek kiaknázása érdekében naprakészen figyelemmel kíséri, nyilvántartja a megjelent felhívásokat, pályázatokat, tájékoztatja az érintett ágazatvezetőket, illetve a területet irányító tisztségviselőt, - elkészíti az Európai Unió-s pályázatokat, különös szakértelmet igénylő esetekben szervezi az előkészítést és elkészíti a pályázatot, nyilvántartja az Önkormányzat költségvetéséből finanszírozott pályázatokat, figyelemmel kíséri megvalósulásukat, - a közvetlenül munkaköréhez kapcsolódó értekezleteken, rendezvényeken részt vesz, a közvetlenül feladatköréhez nem tartozó értekezleteken, rendezvényeken a területet irányító tisztségviselő, illetőleg a polgármester felkérésére vesz részt, - kapcsolatot tart, ezen belül szerződést előkészít, aktualizál és nyilvántart – Európai Unió-s ügyekben – a nemzetközi együttműködés keretében a testvérvárosi önkormányzatokkal, - az Európai Unió-s változásokról, pályázatokról, a munkakörébe tartozó, a Hivatalt, az intézményeket, gazdasági társaságokat érintő témákról belső tájékoztató hírlevelet ad ki.

1/2

4. számú függelék Kommunikációért, sajtókapcsolatokért felelős főtanácsadó feladatai - a polgármester közéleti szerepléseinek előkészítése, szervezése, - a tisztségviselői értekezlet előkészítése, azokról emlékeztető készítése, elosztása, - az ágazatvezetői és irodavezetői értekezletekről készített emlékeztetők gyűjtése, - az Önkormányzat honlapjának szerkesztése, a statikus és dinamikus oldalak összeállítása, - a Képviselő-testülettel, a tisztségviselőkkel kapcsolatos anyagok elhelyezése az Önkormányzat honlapján, - tisztségviselői döntés alapján kiadványok előkészítése, szerkesztése, külső megbízott igénybevétele esetén a vele történő együttműködés, ellenőrzés, - a képviselő-testület zárt üléséről kommüniké elkészítése, - az önkormányzati médiával (Csepel című lap, CSEPP TV) való kapcsolattartás, a közzéteendő – a képviselő-testületet, a hivatalt érintő és egyéb – információk gondozása, előkészítése, továbbítása, - az Önkormányzat rendezvényeiről (képviselő-testületi ülés, lakossági és szakmai fórumok, Gazdasági Kabinet ülései, stb.) a média értesítése, a tudósítás feltételeinek biztosítása, - a polgármester, illetve az alpolgármesterek helyi sajtóban való megjelenésének előkészítése, - az Önkormányzat szakmai tájékoztatóinak eljuttatása a kerületi médiához, - az országos sajtóhoz, televíziókhoz, rádiókhoz, elektronikus médiához információ továbbítása, - az országos médiumok által közzétett – az Önkormányzatot, illetve a kerületet érintő – információk, publikációk összegyűjtése, a tisztségviselők értesítése (sajtófigyelési feladat), felkérés esetén a választervezet elkészítése.

2/2

5. számú függelék MUNKAKÖRI LEÍRÁS 1.) A munkakört betöltő neve:

O r o s z Ferenc

2.) A munkakör megnevezése:

alpolgármester

3.) A munkavégzés helye: 3.1.) Szervezet neve: 3.2.) Szervezeti egység neve: 4.) Felettesei: 4.1.) Közvetlen felettese: 4.2.) További felettese: 4.3.) A munkáltatói jogkör gyakorlója: 4.4.) Az irányítói jogkör gyakorlója: 5.) A közvetlen irányítása alatt működő szervezeti egységek:

munkatársak:

Budapest-Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatal polgármester Képviselő-testület, törvényben meghatározott polgármester

egyéb

jogkörben

polgármester Városgazdálkodási Ágazat Városgazdálkodási Iroda Adóügyi Iroda Főépítész VárosrendezésiIroda az önkormányzat fejlesztésével összefüggő feladatokat ellátó politikai főtanácsadók, és munkájukat segítő előadó, munkaköri leírásuk szerint, alpolgármesteri titkárság

6.) Helyettesítését ellátó személy:

Tóth Mihály polgármester, illetve Horváth Gyula alpolgármester

7.) Helyettesítendő személy:

Tóth Mihály polgármester

8.) Jogállása, felelősségi köre: •

Felelős az általa irányított szervezeti egységek munkatársak munkájáért, jogszerű működéséért, az irányítása alá tartozó munkatársak önkormányzati feladatellátásának koordinálásáért, a kapcsolódó döntés-előkészítési, ellenőrzési, tájékoztatási feladatok ellátásáért a jogszabályban meghatározott jegyzői hatáskör kivételével.

•

Felelős az általa irányítottak feladatellátásához szükséges, a hatályos költségvetési rendeletben előírtak betartásáért és betartatásáért, köteles az irányítottak pénzfelhasználását, naprakészen figyelemmel kísérni és a felhasználásról negyedév végén a polgármestert, írásban tájékoztatni. Az előirányzat túllépésének veszélye esetén köteles a tudomásszerzés után haladéktalanul írásban tájékoztatni a polgármestert, és javaslatot tenni a probléma rendezésére, szükség esetén köteles a pénzfelhasználást a kötelezően ellátandó feladatokra korlátozni, és saját hatáskörében a szükséges intézkedést megtenni.

•

Feladatellátása során köteles az adatvédelmi szabályok előírásait betartani, a szolgálati és üzleti titkot megőrizni, a közérdekű adatok nyilvánosságát biztosítani.

•

Az általa irányított politikai főtanácsadók esetében munkáltatói jogot nem gyakorol, e kérdéskörben javaslattételi joga van a polgármester felé.

9.) A polgármester feladatellátásának segítése érdekében az alábbi feladatadatokat látja el és hatásköröket gyakorolja: 9.1.) Rendszeres önkormányzati feladatok: • Javaslatot tesz: o gazdasági programra, o költségvetési rendeletre, módosítására, végrehajtására, o egyéb gazdasági, gazdálkodási tárgyú előterjesztésekre, o zárszámadási rendeletre, o átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletre, o költségvetési irányzatok átcsoportosítása tárgyában, o az elkülönítetten szereplő tartalék előirányzatok tárgyában, o pótköltségvetés készítésére, o önkormányzati öröklés, illetve vagyonról történő lemondás esetén az öröklés, a vagyon elfogadás tárgyában, o az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodásra, o önkormányzati biztos kirendelésére, o a kerületi érdekegyeztető tanácsot és a kisebbségi önkormányzatokat érintő költségvetésre, o fizetésképtelenség esetén a fizetési kötelezettségre vonatkozó határozathozatalra, o a bíróságnál kezdeményezhető adósságrendezési eljárásra, o a hitelezőkkel kötendő egyezségre, o válságköltségvetésre, o visszatérítendő támogatás igénybevételének kezdeményezésére a belügyminiszternél, o reorganizációs programra és egyezségi javaslatra, o vagyon átadó bizottsági utólagos döntés kezdeményezésére ingatlan önkormányzati tulajdonba adása tárgyában, o önkormányzati vagyoni ügyekben perek indítására, folytatására, o koncessziós szerződés aláírására, o helyi építési szabályzatra és településrendezési szabályzatra, és településrendezési tervre, o önkormányzati beruházásokra, fejlesztési feladatokra, e tárgykörben a prioritásokra,

• •

•

• • • • •

o az irányított területtel összefüggő viták rendezésére, panaszok kezelésére, a tisztázáshoz szükséges vizsgálatok lefolytatására, o hazai és nemzetközi befektetői kapcsolatok kialakítására, o működési és fejlesztési hitelek felvételére, o önkormányzati tulajdonú ingatlanok, vagyonelemek fejlesztésére, racionális struktúrájának kialakítására. A polgármester külön intézkedése alapján utalványozásra, kötelezettségvállalásra és kiadmányozásra jogosult. Az önkormányzati alapítású és tulajdonú gazdasági társaságok feladatellátásának irányítása, ellenőrzése, illetve koordinálása. Javaslat tétele a vezetőkkel kapcsolatos döntésekre, a szervezeti felépítésükre, a költségvetésükre, az általuk ellátott feladat bővítésére, módosítására. A Városfejlesztési Ágazat feladatellátásának irányítása, ezen belül o a Főépítész tevékenységének felügyelete, figyelembe véve a főépítész jogállásáról szóló rendeletben foglaltakat, o a Városrendezési Iroda feladatellátásának irányítása, ellenőrzése, illetve koordinálása – jegyzői hatáskör kivételével – költségvetési felhasználásra javaslat készítése és a felhasználás ellenőrzése, A feladatkörhöz kapcsolódó pályázatok figyelése, pályázati anyagok elkészítése, a szükséges testületi döntések előkészítése és a benyújtásról történő gondoskodás. EU-s ügyek (beleértve pályázatok is), valamint EU koordinátor munkájának irányítása és felügyelete. Az irányítása alatt működő terület feladatkörébe tartozó testületi előterjesztést készít, készítettet és terjeszt a képviselő-testület elé. Gondoskodik a testületi döntések végrehajtatása, illetve a végrehajtás irányításáról és felügyeletéről. Feladatellátása során az Ügyiratkezelési Szabályzatban foglaltakat alkalmaznia kell. 9.2.) Eseti feladatok: A polgármester utasítására, vagy saját kezdeményezésére olyan eseti feladatokat is teljesítenie kell, amelyek a munkaköri leírásban tételesen nem szerepelnek, de a munkakör rendeltetéséből megállapíthatóan munkakörébe tartoznak vagy szükséghelyzetből adódnak.

9.3.) Minőségügyi feladatok, követelmények: • Ismernie kell a hivatal minőségpolitikáját és a minőségügyi rendszer főbb követelményeit. • Ellenőrzi az irányított munkatársak által elkészített minőségügyi eljárások, utasítások elkészítését és betartását. • Gondoskodik arról, hogy a közvetlen irányítása alatt álló dolgozók a munkakörükkel kapcsolatos minőségügyi eljárásokat ismerjék és napi munkájuk során alkalmazzák. 10.) Munkavégzésével kapcsolatos egyéb jogok és kötelezettségek: Munkáját elsősorban a hivatal épületén belül végzi, melynek igazolására jelenléti ívet kell vezetnie. A hivatal épületén kívüli munkavégzésről polgármesteri és jegyzői közös utasításban szabályozott nyilvántartást köteles vezetni. A hivatal épületén kívüli munkáját elsősorban tömegközlekedési eszköz igénybevételével végzi. Indokolt esetben – "A Polgármesteri Hivatal tulajdonában lévő gépjárművek használatáról" szóló Szabályzatban foglaltak figyelembevételével - hivatali gépkocsit is igénybe vehet.

Kiadmányozási jogkörének gyakorlására "a Budapest-Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatala kiadmányozási rendjének szabályzatáról" szóló polgármesteri és jegyzői közös utasításban (a továbbiakban: KSZ) foglalt rendelkezések az irányadók. 1.) Az aláírás formája:

A polgármester megbízása alapján: ..........................................(sk. Orosz Ferenc alpolgármester

aláírás)

2.) Általános helyettesi minőségben az aláírás formája: ..........................................(sk. Tóth Mihály h. polgármester

aláírás)

11.) Hatálybalépés: Ez a munkaköri leírás 2007. …………..napján lép hatályba. Budapest, 2007. ……….. .......................................... Tóth Mihály polgármester (munkáltató) Munkaköri leírásomat megismertem, az azokban foglaltakat tudomásul veszem. Budapest, 2007. ……………….. ......................................... O r o s z Ferenc alpolgármester

Értesülnek: 1. munkáltató 2. munkavállaló 3. helyettesítéssel megbízott(ak)

dátum

aláírás

……………………… ………………….……..……………… ……………………… ………………….……..……………… ……………………… ………………….……..………………

5. számú függelék MUNKAKÖRI LEÍRÁS 1.) A munkakört betöltő neve:

H o r v á t h Gyula

2.) A munkakör megnevezése:

alpolgármester

3.) A munkavégzés helye: 3.1.) Szervezet neve: 3.2.) Szervezeti egység neve: 4.) Felettesei: 4.1.) Közvetlen felettese: 4.2.) További felettese: 4.3.) A munkáltatói jogkör gyakorlója: 4.4.) Az irányítói jogkör gyakorlója: 5.) A közvetlen irányítása alatt működő szervezeti egységek:

munkatársak:

Budapest-Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatal polgármester Képviselő-testület, törvényben meghatározott polgármester

egyéb

jogkörben

polgármester Szociális és Egészségügyi Ágazat Szociális Iroda Gyámügyi Iroda önkormányzati szociális és intézmények, alpolgármesteri titkárság

6.) Helyettesítését ellátó személy:

Orosz Ferenc alpolgármester

7.) Helyettesítendő személy:

Tóth Mihály polgármester, Orosz Ferenc alpolgármester

egészségügyi

8.) Jogállása, felelősségi köre: •

Felelős az általa irányított szervezeti egységek, munkatársak munkájáért, jogszerű működéséért, az irányítása alá tartozó munkatársak önkormányzati feladatellátásának koordinálásáért, a kapcsolódó döntés-előkészítési, ellenőrzési, tájékoztatási feladatok ellátásáért a jogszabályban meghatározott jegyzői hatáskör kivételével.

•

Felelős az általa irányítottak feladatellátásához szükséges, a hatályos költségvetési rendeletben előírtak betartásáért és betartatásáért, köteles az irányítottak pénzfelhasználását, naprakészen figyelemmel kísérni és gondoskodni arról, hogy a felügyelt ágazat negyedévente készítsen tájékoztatást a polgármester részére.

Az előirányzat túllépésének veszélye esetén köteles a tudomásszerzés után haladéktalanul írásban tájékoztatni a polgármestert, és javaslatot tenni a probléma rendezésére, szükség esetén köteles a pénzfelhasználást a kötelezően ellátandó feladatokra korlátozni, és saját hatáskörében a szükséges intézkedést megtenni. •

Feladatellátása során köteles az adatvédelmi szabályok előírásait betartani, a szolgálati és üzleti titkot megőrizni, a közérdekű adatok nyilvánosságát biztosítani.

9.) A polgármester feladatellátásának segítése érdekében az alábbi feladatadatokat látja el és hatásköröket gyakorolja: • • • • • • • • •

9.1.) Rendszeres önkormányzati feladatok: A kerületben működő kisebbségi önkormányzatokkal összefüggő ügyekben az önkormányzatokkal és elnökökkel önkormányzati szintű rendszeres kapcsolattartás. A Szociális és Egészségügyi Ágazat munkájának irányítása. A területhez tartozó irodák és intézmények feladatellátásának figyelemmel kisérése. A feladatkörhöz kapcsolódó pályázatok figyelésének megszervezése, pályázati anyagok elkészíttetése, a szükséges testületi döntések előkészítése, előkészíttetése és a benyújtásról történő gondoskodás. A feladatellátással összefüggő testületi előterjesztések elkészíttetése, előterjesztése és a testületi döntések végrehajtása, illetve a végrehajtás irányítása és felügyelete. Nemzetközi, protokoll, reklám és propaganda ügyek, valamint nemzetközi és protokoll ügyek ügyintéző munkájának irányítása és felügyelete. A kerületben működő egyházakkal, civil szervezetekkel összefüggő ügyekben a szervezetekkel és a szervezetek vezetőivel önkormányzati szintű rendszeres kapcsolattartás. A külső önkormányzati szervezetekkel, érdekképviseletekkel és képviselőikkel történő folyamatos kapcsolattartás az e tárgykörbe tartozó ügyek irányítása és felügyelete. A polgármester külön intézkedése alapján utalványozásra és kötelezettségvállalásra jogosult. Feladatellátása során az Ügyiratkezelési Szabályzatban foglaltakat alkalmaznia kell.

9.2.) Eseti feladatok: • A polgármester utasítására, vagy saját kezdeményezésére olyan eseti feladatokat is teljesítenie kell, amelyek a munkaköri leírásban tételesen nem szerepelnek, de a munkakör rendeltetéséből megállapíthatóan munkakörébe tartoznak vagy szükséghelyzetből adódnak. 9.3.) Minőségügyi feladatok, követelmények: Ismernie kell a hivatal minőségpolitikáját és a minőségügyi rendszer főbb követelményeit. • Ellenőrzi az irányított munkatársak által elkészített minőségügyi eljárások, utasítások elkészítését és betartását. • Gondoskodik arról, hogy a közvetlen irányítása alatt álló dolgozók a munkakörükkel kapcsolatos minőségügyi eljárásokat ismerjék és napi munkájuk során alkalmazzák. •

10.) Munkavégzésével kapcsolatos egyéb jogok és kötelezettségek: Munkáját elsősorban a hivatal épületén belül végzi, a feladatellátás és kapcsolattartás érdekében szükség szerint azon kívül.

A hivatal épületén kívüli munkavégzésről polgármesteri és jegyzői közös utasításban szabályozott nyilvántartást köteles vezetni. A hivatal épületén kívüli munkáját elsősorban saját tulajdonú gépjárműve igénybevételével végzi. Indokolt esetben – "A Polgármesteri Hivatal tulajdonában lévő gépjárművek használatáról" szóló Szabályzatban foglaltak figyelembevételével - hivatali gépkocsit is igénybe vehet. Kiadmányozási jogkörének gyakorlására "a Budapest-Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatala kiadmányozási rendjének szabályzatáról" szóló polgármesteri és jegyzői közös utasításban (a továbbiakban: KSZ) foglalt rendelkezések az irányadók. 1.)

Az aláírás formája:

A polgármester megbízása alapján: ..........................................(sk. aláírás) Horváth Gyula alpolgármester

2.)

A polgármester és az alpolgármesterek távolléte esetén az aláírás formája: ..........................................(sk. aláírás) Tóth Mihály h. polgármester

11.) Hatálybalépés: Ez a munkaköri leírás 2007. ……………..napján lép hatályba. Budapest, 2007. …………. .......................................... T ó t h Mihály polgármester (munkáltató) Munkaköri leírásomat megismertem, az azokban foglaltakat tudomásul veszem. Budapest, 2007. …………… ......................................... H o r v á t h Gyula alpolgármester

Értesülnek: 1. munkáltató 2. munkavállaló 3. helyettesítéssel megbízott(ak)

dátum

aláírás

……………………… ………………….……..……………… ……………………… ………………….……..……………… ……………………… ………………….……..………………


BUDAPEST XXI. KERÜLET CSEPEL ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTERI HIVATAL

ELLENŐRZÉSI NYOMVONAL

Készítette: Városgazdálkodási Iroda Budapest, 2007. március 26. Jóváhagyta: …………………. dr. Szeles Gábor jegyző Hatályos: 2007. április 1-től

I.1. A költségvetés tervezése

Ssz

1

A téma vagy feladat megnevezése Gazdasági program összeállítása, elfogadása Gazdasági program előkészítése Társad. szervezetek javaslatai Civil szervezetek javaslatai Pénzügyi információk

2

Költségvetési koncepció

Jogszabályok (belső, speciális) Ötv., Áht., Ámr., belső utasítás

alpolgármester, bizottság

Ötv., Áht., Ámr., belső alpolgármester, utasítás bizottság Társadalmi szervezetek

Áht., Ámr.

Kormányprogram, törvényjavaslat, gazd.program alapján igényfelmérés Makrogazdasági összefüggések Forrásmegoszt. szóló törvény, fővárosi Forrásmegosztás rendelet Ötv., Áht., Ámr., helyi Saját bevételek számba vétele rendelet Ötv., Áht., Ámr., helyi Önkormányzati rendelet, határozat, kötelezettségek számba vétele belső utasítás Ötv., Áht., Ámr., helyi Támog.ért. és egyéb átvett rendelet, határozat, pénzeszközök számba vétele belső utasítás Ötv., belső utasítás, Bizottsági egyeztetés SZMSZ Egyeztetés a helyi kisebbségekkel Lakossági tájékoztató Egyeztetés a kamarákkal Egyezt.érdekképv. Szervekkel Egyezt.civil szervezetekkel Egyeztetés intézményvez.-kel

Előkészítő, koordináló, javaslat készítő

Dokumentum elkészítése

Felelős, kötelezettség vállaló

Határidő

képv.test. határozata

Képviselő-testület

alakuló ülés után 6 hónapon belül

előterjesztés

Képviselő-testület

alakuló ülés után

Ellenőrzés Érvényesítés

Utalványozás Ellenjegyzés

Pénzügyi teljesítés

Könyv.megj. Beszámolás Elszámolás Beszámolás és felülvizsgálat időszakosan

szakmai ellenőrzés megbízás alapján

-------

szakmai ellenőrzés Városg.Iroda, Ágazatvezetők

-------

-------

Civil szervezetek

írásos javaslatok

Városgazd.Ir.

elemző táblák

Társadalmi folyamatos szervezetek vezetői Civil szervezetek folyamatos vezetői Városg.Ág.Vez. folyamatos

Jegyző

előterjesztés

Jegyző

Városg.Ág.Vez., OMISÁ Vez., Szoc.Eü.Ág.Vez.

írásos javaslatok

Alpolgármester

pénzügyi ügyintéző

elemző táblák, számítások

Városg.Á.Vez

folyamatos


forrásmegosztás adattáblái

Városg.Á.Vez

törvény szerint



Városg.Á.Vez

folyamatos

-------

-------

-------

-------



Városg.Á.Vez

folyamatos

-------

-------

-------

-------



Városg.Á.Vez

folyamatos

-------

-------

-------

-------

Szervezési Iroda

jegyzőkönyvek

Bizottságok

folyamatos

-------

-------

-------

-------

jegyzőkönyvek, tájékoztatók

Jegyző

folyamatos

szakmai ellenőrzés Városg.Iroda

-------

-------

-------

Ámr., Együttműködési alpolgármester, megállapodás megbízott

írásos javaslatok

XI.30. (XII.15.) folyamatos

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

------szakmai ellenőrzés Városg.Iroda, Ágazatvezetők

------elfogadás: képviselő-testületi határozat

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

szakmai ellenőrzés Városg.Iroda -------

-------

szakmai ellenőrzés Jóváhagyás: Városg.Iroda ügyintézője képviselő-testület

Jegyző

honlapon

Jegyző

folyamatos

-------

-------

-------

-------

alpolgármester

írásos tájékoztató

Jegyző

folyamatos

-------

-------

-------

-------

alpolgármester


Jegyző

folyamatos

-------

-------

-------

-------

alpolgármester


Jegyző

folyamatos

-------

-------

-------

-------

alpolgármester


Jegyző

folyamatos

-------

-------

-------

-------

1

I.1. A költségvetés tervezése

Ssz

3

A téma vagy feladat megnevezése Költségvetési rendelet Törvényi feltételek számszerűsítése Tervezési munkaszakaszok feladatairól intézkedés Szerkezeti változások szintrehozások kimunkálása

5 6

Ötv.,Áht., Ámr., éves kv.törvény

Előkészítő, koordináló, javaslat készítő Jegyző

Dokumentum elkészítése helyi rendelet

Költségvetésről szóló pénzügyi ügyintézők adattáblák tv. Áht., Ámr., éves pénzügyi ügyintézők kv.törvény Áht., Ámr.

pénzügyi ügyintézők adattáblák

Áht., Ámr., éves pénzügyi ügyintézők kv.törvény Áht., Ámr., éves pénzügyi ügyintézők kv.törvény Áht., Ámr., éves pénzügyi ügyintézők kv.törvény

Áht., Ámr., éves pénzügyi Elemi költségvetés készítése kv.törvény, helyi ügyintézők rendelet Intézmények elemi költségvetésének jóváhagyása Lakossági tájékoztató

Áht., Ámr., éves pénzügyi kv.törvény, helyi ügyintézők rendelet Jegyző

folyamatos koncepció elfogadását követően azonnal


Könyv.megj. Beszámolás Elszámolás

elfogadás: képviselő-testületi rendelettel

-------

-------

-------

-------

-------

-------


-------

-------

-------

Bizottságok előzetes véleményeztetésével

-------

-------

-------

-------

intézményi költségvetési Jegyző javaslatok, feljegyzés Alpolgármester egyeztetésről

folyamatos


-------

-------

-------

folyamatos


-------

-------

-------


-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

folyamatos

-------

-------

-------

-------

SZMSZ szerint

-------

-------

-------

-------

-------

jóváhagyás: dokumentáció aláírásával

-------

eredeti előirányzatok főkönyvi könyvelése

-------

-------

-------

-------

Áht., Ámr., éves pénzügyi ügyintézők összesítő adattáblák kv.törvény

alpolgármester, megbízott

Városg.Ág.Vez.

előterjesztésre: II.15.



folyamatos

Intézményi és egyéb tervezési egységek költségvetésének felülvizsgálata

Ámr., Együttműködési megállapodás

Polgármester

Határidő

Városg.Ág.Vez.

Áht., Ámr., éves kv.törvény

koordináló: alpolgármester


intézkedő tervezési Jegyző körlevél

Tervezési egységek költségvetési javaslatainak egyeztetése ágazati szinten

Kisebbségi önkormányzatok véleményeztetése, költségvetési javaslata Tervezési egységek feladatainak összehangolása Adatok szolgáltatása tervezéshez Költségvetési javaslat alapján rendelet számszaki mellékleteinek összeállítása 4

Jogszabályok (belső, speciális)

Városg.Ág.Vez.

együttműködési kis.önkormányzati kisebbségi megállapodás szerint határozatok önkormányzat elnöke szóbeli, vagy írásos Városg.Ág.Vez. folyamatos tájékoztatók írásos tájékoztatók Városg.Ág.Vez. számszaki mellékletek

Városg.Ág.Vez.

költségvetési garnitúra Városg.Ág.Vez. (intézmény+POHI) költségvetési garnitúra honlapon

Városg.Ág.Vez. Jegyző

2

Előterjesztés határidejét követő 30 napon belül Előterjesztés határidejét követő 30 napon belül folyamatos

szakmai ellenőrzés Városg.Iroda -------

jóváhagyás: dokumentáció aláírásával -------

I.2. NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK

Ssz.

A téma vagy feladat megnevezése



1 Intézményi adatgyűjtés normatív támogatások igényléséhez (mutatószám-felmérés) MÁK felé

Éves ktgv.vetés törvény tervezete

Adatok összesítése alapján normatív támogatások igénylése

Éves ktgvetési tv., pénzügyi Áht. ügyintéző

2




OMISÁ vezetője, Szoc.Eü.Ág. vez., Vár.gazd.Ág. felmérő adatlap Vez.

Évközi lemondások és pótigénylés MÁK felé


Városg.Ág. felmérő adatlap Vez. OMISÁ vezetője, Szoc.Eü.Ág. vez., Vár.gazd.Ág. felmérő adatlap Vez.

Visszafizetési, kamatfizetési kötelezettség megállapítása


kimutatás beszámoló alapján

3

4

3

ágaztvezetők, intézményvezetők

Határidő

Könyv.megj. Ellenőrzés Utalványozás Pénzügyi Beszámolás Érvényesítés Ellenjegyzés teljesítés Elszámolás

költségveté si törvényjav. Szerint -------------költségveté szakmai si törvényjav. ellenőrzés: Szerint Városg. Iroda

-----------

-----------

április 30., júliius 31., szakmai október 15. ellenőrzés: Városg. Iroda

-----------

szakmai ellenőrzés: Városg. Iroda

-----------

28.febr

----------nettó finanszírozás keretében

-----------

beszámoló benyújtását követő 15 napon belül

-----------

-----------

Elszámolás: éves beszámoló keretében

-----------

I. 3. PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK

Ssz.

1

2


PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK FIGYELÉSE, PROJEKTTERV ÖSSZEÁLLÍTÁSA PÁLYÁZATON VALÓ RÉSZVÉTEL FELTÉTELEINEK VIZSGÁLATA ILLESZKEDÉS AZ ÖNKORMÁNYZATI STRUKTÚRÁBA

PÉNZÜGYI FELTÉTELEK VIZSGÁLATA RÉSZVÉTEL A PÁLYÁZATON A VIZSGÁLAT 3 EREDMÉNYE ALAPJÁN PONTOSÍTÁSOK, SZAKMAI ÉS PÉNZÜGYI 4 EGYEZTETÉSEK 5

PÁLYÁZATI ANYAG ÖSSZEÁLLÍTÁSA

6

PÁLYÁZATI ANYAG ELKÜLDÉSE

7

POZITÍV DÖNTÉS ESETÉN KÖLTSÉGVETÉSI VÉGLEGESÍTÉS



9/2006.(XII.22.)sz. polgármesteri és bármely iroda, külső jegyzői közös tanácsadó, pályázati utasítás koordinátor

bármely iroda, külső tanácsadó, pályázati koordinátor

9/2006.(XII.22.)sz. polgármesteri és pályázati koordinátor jegyzői közös utasítás, Áht., bármely iroda Ámr., költségvetési rendelet bármely iroda


projekttervek

projektterv megvalósíthatós ági javaslata

pályázati dokumentáció

Határidő


támogatási szerződés

4




folyamatos

-------------

-------------

tevékenységről évente beszámolás -------------

tisztségviselők ágazatvezetők

folyamatos

szakmai ell: ágazatvezetők pénzügyi ell: Vár.gazd.Ág.vez.

-------------

-------------

-------------

tisztségviselők

kiírás szerint

Jóváhagyás: polgármester

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

pénzügyi ell: Vár.gazd.Ág.vez.

köt.váll.:polgármester ell.j: jegyző

-------------

analitikus könyvelés, beszámoló

tisztségviselők, ágazatvezetők

ágazatvezetők

-------------

szakmai ell: ágazatvezetők pénzügyi ell: Vár.gazd.Ág.vez.

pályázati koordinátor kiírás szerint

bármely iroda pályázati koordinátor, pénzügyi ügyintéző


pályázati koordinátor kiírás szerint döntést városgazdálkodási követően ágazatvezető azonnal

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.1.a Dologi kiadások Ssz


1

Árubeszerzési, szolgáltatási igény

2

3

4

5

6

7

8 9 10



-------

Előkészítő:ir.vez. Koordináló:Jav.készítő:ir.vez

Felelős, Dokumentum kötelezettség elkészítése vállaló Írásos javaslat

-------

Beemelés a Éves költségv.tv. hivatal éves Költségv.rend. költségvetésébe Közbeszerzési 2003.CXXIX.tv. eljárás Jegyzői utasítás lebonyolítása

Előkészítő:Ág.vez. rendeletKoordináló:Ág.vez. Ágazatvezető tervezet Jav.készítő:Ág.vez. Előkészítő:közb.üi. Pályázati Közbesz. Koordináló:közb.üi. felhívás, Előadó Jav.készítő:közb.üi. dokumentáció Előkészítő:jogi.ea. Szerződéskötés, Szerződés/ Koordináló:jegyző Jegyzői utasítás Polgármester megrendelés megrendelés Jav.készítő:jogi.ea. Árubeszerzés, Előkészítő:forgalm.szolg. átvételi Ágazati forgalmazó szolgáltatás Koordináló:forgalm.szolg. elismervény, szabványok szolgáltató igénybevétele Jav.készítő:forgalm.szolg. jegyzőkönyv szerződés 249/2000.Korm.r. 1992.LXXIV.tv.

Előkészítő:beszerző Koordináló:Jav.készítő:-

Teljesítés Ágazati szakmai szabványok, igazolása szerződés Kisértékű tárgyi 249/2000.Korm.r. eszk.nyilv.-ba Számv.Szab. vétele 217/1998.Korm.r. Érvényesítés belső utasítás 217/1998.Korm.r. Utalványozás belső utasítás

Előkészítő:beszerző Koordináló:Jav.készítő:Előkészítő:beszerző Koordináló:Jav.készítő:-

Számla felülvizsgálata

Határidő Közb.szab. szerint, kv.rend. elfog. követően

Könyv.megj. Ellenőrzés Utalványozás Pénzügyi Beszámolás Érvényesítés Ellenjegyzés teljesítés Elszámolás -------

-------

-------

-------

febr. 28.

-------

---------

-------

---------

azonnal

Közbeszerz. Tanács

---------

-------

---------

azonnal

Jegyzői iroda

szerződés, megrend. szerint

megrendelő

-------

-------

-------

-------

-------

azonnal

pénzügyi ea.

-------

-------

-------

-------

Üzemfennt. Ágazatvez.

azonnal

-------

-------

-------

-------

nyilvántartásba vételi bizonylat

pénzügyi üi.

azonnal

-------

-------

-------

Analitikus nyilvántartás

-------

utalvány


azonnal

-------

-------

-------

-------

érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

-------

-------

Polgármester, Alpolg., stb. Jegyző, Aljegyző, stb.

11

Ellenjegyzés

217/1998.Korm.r. belső utasítás

érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

12

Átutalás

Pénzkezelési Szabályzat


ellenőrző lista


számla szerint

-------

-------

számla szerint

-------

13

Könyvelés

249/2000.Korm.r. Számviteli Szab.

számviteli ügyintéző

könyvelési napló


azonnal

számviteli előadó

-------

-------

Főkönyvi könyvelés

5

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.1.b Felhalmozási kiadások Ssz

1

2

3

A téma vagy Jogszabályok feladat (belső, speciális) megnevezése



Beruházási, felújítási igény

Előkészítő:ir.vez. Koordináló:nincs Jav.készítő:ir.vez

Írásos javaslat

--------

Beemelés a Éves költségv.tv. hivatal éves Költségv.rend. költségvetésébe Közbeszerzési 2003.CXXIX.tv. eljárás Jegyzői utasítás lebonyolítása

4

Szerződéskötés

Belső utasítás

5

Kivitelezés

Ágazati szabványok

6

Kivitelezés ellenőrzése

Ágazati szabványok, szerződés

7

Számla felülvizsgálata

8

Teljesítés szakmai igazolása

9

szerződés 249/2000.Korm.r. 1992.LXXIV.tv. Ágazati szabványok, szerződés

Tárgyi eszköz nyilvántartásba 249/2000.Korm.r. vétele

10

Érvényesítés

11

Utalványozás

12

Ellenjegyzés

13

Átutalás

14

Könyvelés

217/1998.Korm.r. belső utasítás 217/1998.Korm.r. belső utasítás 217/1998.Korm.r. belső utasítás Pénzkezelési Szabályzat 249/2000.Korm.r. Számviteli Szab.


Könyv.megj. Pénzügyi Beszámolás teljesítés Elszámolás

Határidő



--------

Közb.szab. szerint,kv. rend.elfog. követően

--------

---------

-------

---------

rendelet-tervezet

Ágazatvezető

febr. 28.

-------

---------

-------

---------

Pályázati felhívás, dokumentáció

Közbesz. Ügyintéző

azonnal

Közbeszerz. Tanács

---------

-------

---------

Szerződés

Polgármester

azonnal

Jegyzői Iroda

-------

Analitikus nyilv., Közzététel

munkanapló, jegyzőkönyv

kivitelező

szerz. szerint

CSEVAK

-------

-------

---------

teljesítésigazolás

CSEVAK oszt.vez.

szerz. szerint

-------

-------

---------

--------

--------


azonnal

-------

-------

-------

Előkészítő:ber.üi. Koordináló:ber.üi. Jav.készítő:ber.üi.

szakmai teljesítésigazolás

CSEVAK oszt.vez.

azonnal

-------

-------

---------

beruházási üi. pénzügyi üi.

üzembehelyezési okmány alapján állománybavételi bizonylat


azonnal

-------

-------

-------

Anallitikus nyilvántartás

--------

utalvány


azonnal

-------

-------

-------

---------

érvényesítő

utalvány

--------

azonnal

-------

-------

---------

érvényesítő

utalvány

--------

azonnal

-------

-------

---------


ellenőrző lista

számla szerint

-------

-------

számla szerint

---------


könyvelési napló

pénzügyi ügyintéző számviteli ügyintéző

azonnal


-------

-------


Előkészítő:Ág.vez. Koordináló:Ág.vez. Jav.készítő:Ág.vez. Előkészítő:közb.eüi. Koordináló:közb.üi. Jav.készítő:közb.üi. Előkészítő:jogi üi. Koordináló:jegyző Jav.készítő:jogi üi. Előkészítő:kivitelező Koordináló:kivitelező Jav.készítő:kivitelező Előkészítő:ber.üi. Koordináló:műsz.üi. Jav.készítő:ber.üi.

6

-------

Polgármester, Alpolg., stb. Jegyző, Aljegyző, stb.

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.2.Személyi jellegű kiadások Ssz


1

Tárgyhavi adatszolgáltatás Nem rendszeres szem.jutt. 2 adatszolgáltatása

3

1992.évi XXIII.tv.

Bérszámfejtés

MÁK Területi Igazg.

bérlista

MÁK Területi Igazg.

minden hó utolsó munkanap

-------------

Rendszeres személyi juttatások kifizetése

Mt., Ktv., Pénzkezelési Szab.


utalvány

Városgazd.Ág.vezető

minden hó 3-a

érv:pü.ügyint.


utalvány


juttatástól függően

érv:pü.ügyint.


utalvány


juttatástól függően




minden hó utolsó munkanap

pénzzügyi üi.

feladási napló


Külső személyi juttatások kif.

5

1992.évi XXIII.tv.

Előkészítő, Felelős, Dokumentum Ellenőrzés Utalványozás Határidő koordináló, kötelezettség elkészítése Érvényesítés Ellenjegyzés javaslat készítő vállaló humánpolitikai IMI rendszerben Humánpol.Ág.vezető minden hó 10-e ------------------------ügyintéző pénzügyi minden hó IMI rendszerben Városgazd.Ág.vezető pénzügyi üi. ------------ügyintéző első munkanap

1995.évi CXVII.tv 1997.évi LXXXX.tv. 1991.évi IV.tv. Biztosítási szerz. Letiltó határozatok

Nem rendszeres szem.jutt. Kifizetése

4


Adatszolgáltatás intézményeknek nettó bér állományról Főkönyvi feladás

Mt., Ktv., Pénzkezelési Szab.,határozat, utasítás Mt., Ktv., Pénzkezelési Szab.,határozat, utasítás Mt., Ktv., Pénzkezelési Szab.,határozat, utasítás Számviteli Szabályzat

7

-------------



-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

ut: rendelkezés Polgármester, napján Jegyző

rendelkezés ell:Jegyző, napján Aljegyző Városgazd.Ágaz atrendelkezés vezető érv:pü.ügyint. napján

-------------

tárgyhót követő ell:számviteli üi. hó 10.

főkönyvi könyvelés főkönyvi könyvelés

főkönyvi könyvelés

-------------

-------------

-------------

-------------

-------------

főkönyi könyvelés, béranalitika

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.3. Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

A téma vagy Ssz feladat megnevezése Szociális juttatás iránti kérelem 1 befogadása 2 3 4 5




1993.III.tv., helyi rendelet

szoc.ügyintéző

kérelem

1993.III.tv., helyi rendelet 1993.III.tv. Határozathozatal KET Nyilvántartásba belső utasítás vétel 217/1998.Korm.r. Érvényesítés belső utasítás Igény elbírálása

6

Utalványozás

7

Ellenjegyzés

8

Átutalás

9

Könyvelés

10

Havi visszaigénylés és elszámolás

11

Visszaigénylés teljesülése

217/1998.Korm.r. belső utasítás 217/1998.Korm.r. belső utasítás Pénzkezelési Szabályzat

szoc.ügyintéző




-------

azonnal

szoc.ügyintéző

-------

-------

-------

környezettanulm. szoc.ügyintéző

30 nap

-------

-------

-------

-------

30 nap

-------

-------

-------

-------

szoc.ügyintéző

-------

-------


-------

-------

-------

-------

-------

-------

-------

szoc.ügyintéző

határozat

irodavezetők/ ágazatvezető

szoc.ügyintéző

adatbázis

szoc.ügyintéző azonnal

-------

utalvány


azonnal

-------

érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------


ellenőrző lista


lista szerint

-------

-------

határozat szerint

-------

könyvelési napló


azonnal


-------

-------



MÁK igénylő- és elszámoló bizonylat


tárgyhót követő hó 10.


-------

-------



--------


azonnal


Jegyző, Aljegyző stb.

bankkivonat szerint

bankkivonat szerint

249/2000.Korm.r. számviteli ügyintéző Számviteli Szab. 1993.III.tv. költségvetési törvény 1993.III.tv., költségvetési törvény


Felelős, kötelezettség Határidő vállaló

8

Polgármester, Alpolgármester, stb. Jegyző, Aljegyző stb.

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.4. Támogatásértékű kiadások, támogatások folyósítása

Felelős, Ellenőrzés kötelezettség Határidő Érvényesítés vállaló




-------

-------

-------

A téma vagy feladat megnevezése Támogatás iránti kérelem befogadása




belső utasítás

közéleti és protokoll tanácsadó

előterjesztés

2

Előterjesztés tárgyalása

Ötv, helyi rendelet

bizottság/egyéb fórum

önkormányzati határozat

hat.szerint

azonnal

-------

-------

-------

3

Támogatási szerződés megkötése

Ötv., belső utasítás

közéleti és protokoll tanácsadó

támogatási szerződés

köt.váll.: Polgármester

hat. szerint

ellenjegyző: Jegyző

-------

-------

5

Érvényesítés


-------

utalvány


azonnal

-------

-------

-------

-------

6

Utalványozás


érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

7

Ellenjegyzés


érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

8

Átutalás



ellenőrző lista


lista szerint


-------

határozat szerint

Elszámolás szerződés szerint

9

Könyvelés

könyvelési napló


azonnal


-------

-------


Ssz

1

249/2000.Korm.r. számviteli ügyintéző Számviteli Szab.

-------

9

-----

--------

Polgármester, Alpolgármester, stb. Jegyző, Aljegyző, stb.

Beemelés költségvetésbe Analitikus nyilvántartás, közzététel

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.5. Dolgozók lakásépítési kölcsöne Ssz

1

2

3

A téma vagy feladat megnevezése Kölcsön iránti igény befogadása Igény elbírálása




Jegyzői utasítás

oktatási ágazat ügyintéző

írásos javaslat

Jegyzői utasítás

Kölcsönszerződés Jegyzői utasítás megkötése

Felelős, Ellenőrzés kötelezettség Határidő Érvényesítés vállaló -------

azonnal

-------

Jegyző

utasítás szerint

-------

Utalványozás Ellenjegyzés ------Jegyző, Városgazd. Ágazatvezető Jegyző, Városgazd. Ágazatvezető

Könyv.megj. Pénzügyi Beszámolás teljesítés Elszámolás -------

-------

-------

-------

-------

Közzététel

Bizottság

határozat

oktatási ágazat ügyintéző

szerződés

Munkáltató

30 nap

-------

OTP belső bizonylata

OTP Bank ZRt.

szerz. szerint

mérlegkészítéskor pü. ea.

nincs

szerz. szerint

ütemezés mérlegkészíszerint téskor pü. ea.

nincs

szerz. szerint

4

Kölcsön folyósítása

Számviteli Szabályzat

OTP Bank ZRt.

5

Kölcsön törlesztése


OTP Bank ZRt.

OTP kimutatása OTP Bank ZRt.

10

főkönyvi és analitikus könyvelés főkönyvi és analitikus könyvelés

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.6. Bírságok, bevételek

azonnal

Jegyző

-------

-------

azonnal

-------

-------

hat. szerint

Könyv.megj. Beszámolás Elszámolás ------nyilvántartásba vétel analitikus nyilvántartás

azonnal

-------

-------

-------

-------

-------

azonnal

-------

-------

-------

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

könyvelési napló


azonnal


-------


1

A téma vagy feladat megnevezése Határozathozatal

Jogszabályok (belső, speciális) KET

Előkészítő, koordináló, javaslat készítő társiroda

2

Jogerőre emelkedik

KET

társiroda

értesítés

3

Bevétel megérkezik

-------

utalvány

4

Érvényesítés

-------

utalvány

5

Utalványozás


érvényesítő

utalvány

6

Ellenjegyzés


érvényesítő

7

Könyvelés

Ssz

Pénzkezelési Szabályzat 217/1998.Korm.r. belső utasítás


Dokumentum elkészítése határozat

Felelős, Ellenőrzés kötelezettség Határidő Érvényesítés vállaló irodavezető azonnal Jegyző irodavezető pénzügyi ügyintéző pénzügyi ügyintéző

11



-------

-------

Polgármester, Alpolgármester, stb. Jegyző, Aljegyző, stb. -------

II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.7 . Házipénztári kifizetés



Ssz





1

Kifizetési igény benyújtása


társiroda

kötelezettségváll. szerződés megrendelés

társiroda

azonnal

irodavezető

-------

-------

-------

2

Igazolás, engedélyezés

társiroda

-------

társiroda

azonnal

irodavezető

-------

-------

-------

3

Érvényesítés

Pénzkezelési Szabályzat 217/1998.Korm.r. belső utasítás

-------

utalvány


azonnal

-------

-------

-------

-------

4

Utalványozás


érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

5

Ellenjegyzés


érvényesítő

utalvány

-------

azonnal

-------

-------

-------

6

Kifizetés

7

Könyvelés



kiadási pénztárbizonylat


azonnal pénztárellenőr


könyvelési napló


azonnal

12



Polgármester, Alpolgármester, stb. Jegyző, Aljegyző, stb. -------

-------

bizonylat szerint, pénztárjelenkészpénztés ben -------


II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA Készpénz-felvét bankszámláról

Jogszabályok (belső, speciális) Pénzkezelési Szabályzat

2

Csekk kiállítása

2001.évi LXXXI.tv.

pénztáros

csekk

-------

3

Kp.-felvét bankfiókban


pénztáros

--------

megbízás alapján kézbesítő

4

Bevételezés házipénztárba


pénztáros

bevételi pénztárbizonylat

-------

5

Érvényesítés

-------

utalvány

6

Utalványozás

érvényesítő

7

Ellenjegyzés

érvényesítő

8

Könyvelés

1

217/1998.Korm.r. belső utasítás 217/1998.Korm.r. belső utasítás 217/1998.Korm.r. belső utasítás



pénztáros

összesítő jegyzék


A téma vagy feladat megnevezése Készpénzigény felmérése

Ssz


-------

azonnal


-------

-------

-------

-------

azonnal

-------

Polgármester, Jegyző, Aljegyző, Városgazd.Ágazat vezető

-------

-------

azonnal

-------

-------

azonnal pénztárellenőr

-------


azonnal

-------

-------

utalvány

-------

azonnal

-------

utalvány

-------

azonnal

-------

könyvelési napló


azonnal


13


Polgármester, Jegyző Jegyző, Aljegyző Városgazd.Ágazatvezető -------

készpénzfőkönyvi ben könyvelés azonnal készpénzpénztárjelenben tés azonnal -------

-------

-------

-------

-------

-------

-------


II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.9. Kiskincstári finanszírozás

Ssz

1

A téma vagy feladat megnevezése Előirányzat igénylése dekádonként

2

Intézkedés OTP Bank felé

3

Önálló intézmény értesítése

4

MÁK nettósítási listáinak feldolgozása





Határidő



Jóváhagyás: Városgazd.Ág.vez.

------

analitikus nyilvántartás

--------

----------

OTP által

---------

Kv.rendelet, ei.felh.ütemterv, belső utasítás Kv.rendelet, ei.felh.ütemterv, belső utasítás Kv.rendelet, ei.felh.ütemterv, belső utasítás

Önálló intézmény vezetője

Igénylés

Önálló intézmény vezetője


intézkedő levél

Városg.Ágazat vezetője


értesítő

Városg.Ágazat vezetője

azonnal

--------

---------

---------

---------



feladás

pézügyi ügyintéző

tárgyhót köv.10.

ell.: pénzügyi ügyintéző

---------

--------

analitikus és főkönyvi könyvelés

14

dekádot megelőző 2 munkanap dekádot megelőző munkanapon



II. KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA II.10. Elszámolásra kiadott pénzeszközök

Ssz


1

Kp-felvétel házipénztárból

2

Vásárlási előleg nyilvántartása

3

Árubeszerzés, szolg.igénybevétel

Jogszabályok (belső, speciális) Pénzkezelési Szabályzat, Számviteli Szabályzat Pénzkezelési Szabályzat, Számviteli Szabályzat szerződés, megrendelés Pénzkezelési Szabályzat, Számviteli Szabályzat Pénzkezelési Szabályzat, Számviteli Szabályzat 217/1998.Korm.r. belső utasítás




Határidő



Előleg felvételre jogosult

Vásárlási előlegfelvételi űrlap

Hivatalüzemeltetési Csoportvezető

azonnal

pénztárellenőr

---------

azonnal

pénztárjelentés

pénztáros

nyilvántartó füzet

pénztáros

azonnal

pénztárellenőr

---------

---------


---------

---------

---------

Hivatalüzemeltetési Csoport

szerződés, munkanapló, átvételi Hivatalüzemeltetési Hivatalüzemeltetési megrendelés elism. Csoportvezető Csoportvezető szerint


Hivatalüzemeltetési Csoport

pénztárbizonylat

Hivatalüzemeltetési Csoportvezető

szabályzat szerint

pénztárellenőr

---------

azonnal

pénztárjelentés

pénztáros

nyilvántartó füzet

pénztáros

azonnal

pénztárellenőr

---------

---------


---------

utalvány

pénzügyi előadó

azonnal

---------

---------

---------

---------


érvényesítő

utalvány

---------

azonnal

---------

---------

---------

Ellenjegyzés


érvényesítő

utalvány

---------

azonnal

---------

---------

---------

Könyvelés

249/2000.Korm.r. Számviteli Szab.


könyvelési napló


azonnal


---------


4

Elszámolás

5

Kivezetés a nyilvántartásból

6

Érvényesítés

7

Utalványozás

8 9

15

Polgármester, Alpolgármester, stb. Jegyző, Aljegyző, stb. ---------

II.11.Vagyongazdálkodás

Ssz


1 vagyon nyilvántartása

2

a meglévő vagyon hasznosítása

Előkészítő, Jogszabályok koordináló, (belső, javaslat speciális) készítő Áht., Ötv., vagyon rendelet, ügyintéző Számviteli Szabályzat, Áht., Ötv., vagyon ügyintéző, rendelet, CSEVAK Számviteli Kft. Szabályzat,

Felelős, Dokumentum kötelezettség elkészítése vállaló SÁFÁR programmal, vagyonkataszter programmal

ügyintéző

vagyonhasznoköt. vállaló: sítási polgármester szerződés

Határidő

Ellenőrzés Utalványozás Érvényesítés Ellenjegyzés

folyamatos

Városg.Ágazatvezető, Városép.Irodavezető

-------------

ell: Vár.gazd. ellenjegyző: Ág.vez. jegyző


Könyv.megj. Beszámolás Elszámolás analitikus könyvelés

szerződés szerint

analitikus nyilvántartás, közzététel

III.1.Beszámoló készítése

Ssz


Beszámolási(féléves,éves) tevékenység munkafolyamatokra bontása, szabályok meghatározása

1

Leltározás, egyeztetés

2

Leltár jóváhagyása

3

Könyvelés ellenőrzése

5

Főkönyvi kivonat egyeztetése

6

Mérleg összeállítása

8

9

Áht., Ámr., Áhsz.,Számviteli Szabályzat,

249/2002. Korm.rend. Leltározási Szabályzat, leltározási utasítás, leltározási ütemterv 249/2002. Korm.rend. Leltározási Szabályzat 249/2002. Korm.rend.

Leltár adatainak feldolgozása

4

7


Pénzforgalmi jelentés összeállítása

Pénzmaradvány kimutatása

Kiegészítő mellékletek összeállítása

10 Szöveges indoklás

Előkészítő, koordináló, javaslatkészítő

Városgazd.Ág. vezletője


Munkamegbeszélések írásos feladatonként emlékeztetői, írásban kijelölve intézkedő körlevél intézményeknek

leltárfelvételi pénzügyi ügyintézőívek, összesítők, jegyzőkönyvek jegyző pénzügyi ügyintéző

Leltározási Szabályzat 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat Pénzügymin.Tájékozt. 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat, PM Tájékoztató 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat Pénzügymin.Tájékozt. 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat Pénzügymin.Tájékozt.

feladások

Egyeztetések megtörténtét igazoló főkönyvi számviteli ügyintéz kivonat mérlegszámviteli ügyintéz alátámasztások, mérleg beszámoló garnitúra

áthúzódó kötelezettségek számviteli ügyintéz záró állománya, pénzmardvány levezetése számviteli előadó

ágazatvezető

leltárfelelősök

jegyző

számviteli ügyintéz

számviteli ügyintéz


számviteli ügyintéző számviteli ügyintéző számviteli ügyintéző számviteli ügyintéző számviteli ügyintéző


feladatonként írásban meghatározva

határidőket figyelemmel kísérve

leltározási ütemterv szerint Leltározási Szabályzat szerint Leltározási Szabályzat szerint Számviteli Szabályzat szerint Számviteli Szabályzat szerint




szóbeli beszámoltatás

leltárellenőr

irányítás: Vár.gazd.Ág. Vez.

---------------

-------------

---------------

---------------

---------------

--------------főkönyvi és analitikus könyvelés

pénzügyi, számviteli ügyintéző

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------



---------------

---------------

---------------

Vár.gazd.Ág. Vez.

---------------

---------------


pénzügyi, számviteli ügyintéző

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

---------------

Számviteli Szabályzat szerint

Áht., Áhsz. szerint

számviteli ügyintéző Áht., Áhsz. szerint

beszámoló garnitúra


szöveges indokolás

ágazatvezető

16

Határidő



III.1. Beszámoló készítése

A téma vagy feladat megnevezése Önkormányzati szintre 12 összesített beszámoló összeállítása, ellenőrzése

Ssz

13 Adatszolgáltatás MÁK felé

Jogszabályok (belső, speciális) 249/2002. Korm.rend. Számviteli Szabályzat Pénzügymin.Tájékozt. Áht., Ámr., Áhsz.,Számviteli Szabályzat, Áht., Ámr.,

14 Beszámolók előterjesztésének összeállítása Áhsz.,Számviteli Szabályzat,

15 Közzétételi kötelezettség teljesítése

Áht., Áhsz.

Előkészítő, koordináló, javaslatkészítő


k11-el önkorm. pénzügyi ügyintéző szintű garnitúra pénzügyi ügyintéző

k11-el előállított garnitúra

előterjesztés pénzügyi ügyintéző számszaki melléklettel

Felelős, kötelezettség vállaló pénzügyi ügyintéző pénzügyi ügyintéző

Vár.gazd.ág. Vez.

Belügyi Közlönyben, Cégpénzügyi ügyintéző Vár.gazd.ág. Vez. közlönyben megjelentetés

17

Határidő



pénzügyi előadó

-----------------

könyvvizsgálói záradék

jóváhagyja: jegyző

Áht. Szerint Áht. Szerint

belső utasítás szerint


véleményeztetés: bizottság, elfogadja: képviselő-testület



----------------- -----------------

III. 2. Összesített beszámoló készítése

Ssz

1

2

3



249/2002. Korm.rend. Intézményi beszámolók Számviteli Szabályzat ellenőrzése Pénzügymin.Tájékozt. 249/2002. Korm.rend. Hivatali beszámoló Számviteli Szabályzat ellenőrzése Pénzügymin.Tájékozt. Önkormányzati szintre 249/2002. Korm.rend. összesített beszámoló Számviteli Szabályzat összeállítása, ellenőrzése Pénzügymin.Tájékozt.




pénzügyi előadó pénzügyi előadó pénzügyi előadó



Határidő Számviteli Szabályzat szerint Számviteli Szabályzat szerint Számviteli Szabályzat szerint


Könyv.megj. Utalványozás Pénzügyi Beszámolás Ellenjegyzés teljesítés Elszámolás

pénzügyi előadó

----------------- ----------------- -----------------

pénzügyi előadó

----------------- ----------------- -----------------

pénzügyi előadó

----------------- ----------------- -----------------



KOCKÁZATKEZELÉSI SZABÁLYZAT

Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatal a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 145/C. § -a alapján – figyelembe véve a PM kockázatkezelés kialakításához kiadott útmutatóját - a következők szerint szabályozza a kockázatkezelés rendjét.

I. Általános rész

1.1. A szabályzat célja A szabályzat célja, hogy meghatározásra kerüljenek a kockázatkezelés helyi szabályai, ezen belül: - a kockázatelemzés végzésének, - a kockázatkezelés rendszer működtetésének, továbbá - az objektív kockázatelemzési módszer alkalmazásának követelményei. A szabályzat célja továbbá az, hogy a kockázatkezelési eljárás során rögzítse: - a kockázat azonosítási, - a kockázat mérési, valamint - a kockázat kezelési feladatokat. A Polgármesteri Hivatal a kockázatkezelés során - feltárja a kockázatot, másrészt - a kockázatok megelőzésére törekszik.

1.2. A kockázat fogalma, tartalma Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § 63. pontja meghatározza a kockázat fogalmát: „kockázat: a költségvetési szerv gazdálkodása tekintetében mindazon elemek és események bekövetkeztének a valószínűsége, amelyek hátrányosan érinthetik a szerv működését.” Kockázatok elsődleges okai az alábbiak lehetnek: - véletlenszerű események, - hiányos ismeret vagy információ, - ellenőrzési hiánya és/vagy az ellenőrzések gyengesége a szervezetben. A kockázat lényege, hogy az lényegi, jelentős befolyással legyen a Polgármesteri Hivatal célkitűzéseire.

1

A kockázatok között megkülönböztetünk: - eredendő kockázatot, valamint - ellenőrzési kockázatot. Eredendő kockázat az a kockázat, amely a szabálytalanságok vagy a szervezeti célok megvalósítása során fellépő hibák előfordulásának kockázataként jelenik meg. Az ellenőrzési kockázat az a kockázat, amely az eredendő kockázathoz tartozó kockázati tényezők meg nem előzéséből, valamint a folyamatba épített belső ellenőrzés során fel nem tárt eredeti kockázatok körébe tartozó kockázatok előfordulásából származik.

1.3. A kockázat kezelési feladatok ellátója A kockázat kezelési feladatok ellátására ki kell jelölni a kockázat kezelési feladatok ellátóit. A kockázatkezelési feladatok konkrét ellátóit az 1. számú melléklet tartalmazza. A kockázat kezelésért felelős személyeknek más szabályozásban (lásd ellenőrzési nyomvonal) meg kell határozni, hogy milyen döntéseket lehet és kell hozniuk a kockázatok megszüntetése módjáról.

1.4. A kockázatkezeléssel érintett területek (hatókör) A kockázatkezelésnek ki kell terjednie a Polgármesteri Hivatal valamennyi tevékenységére, folyamatára. Az ellenőrzési nyomvonalban meghatározott vezetők, illetve a vezetők által meghatározott személyek felelőssége és kötelessége: - az éves költségvetési terv kialakítása, - a költségvetés végrehajtása és folyamatba épített ellenőrzése, ennek során - a kockázati tényezők azonosítása, - a kockázatok bekövetkezte valószínűségének meghatározása, - a kockázatok mérése, - a beszámolás során a kockázatok ismételt áttekintése, a beszámolóban szereplő kockázatok azonosítása, a kockázatok semlegesítése. A hivatal az 1. számú mellékletben meghatározott feladatellátói szinten köteles elkészíteni a területe célkitűzéseinek végrehajtását akadályozó kockázatok - elemzését - azonosítását, - értékelését, - kezelési módjának leírását. Az elemzés során felméri, hogy mi jelenthet kockázatot az adott területen, s hogy az milyen mértékű. A kezelési módok leírása során rögzíteni kell, hogy az elemzés során meghatározott kockázatok milyen intézkedéseket igényelnek.

2

II. A végrehajtás szabályai

2.1. A kockázatkezelés általános szabályai A kockázatkezelési feladatok ellátása során a tevékenységet ellátónak figyelembe kell vennie a belső ellenőrzés ajánlásait, javaslatait. A kockázatok azonosítását követően törekednie kell olyan válaszlépések megfogalmazására, melyekkel a kockázatok csökkenthetők. Az intézkedések várható hatásáról az intézkedések megtétele előtt felmérést, elemzést kell készíteni, s csak akkor szabad adott intézkedést végrehajtani, ha annak hatása valóban kedvező. Egyes, kiemelten nagy kockázattal járó terület előzetes, megelőző ellenőrzését is célszerű lehet elrendelni, melyre vonatkozó javaslatot a területért felelős vezető kezdeményezheti. A megelőző ellenőrzés eszköze lehet: - a folyamatos jelentés kérés, - az időszakos beszámoló kérés, - helyszíni vizsgálatok, vagy - konkrét belső ellenőrzési vizsgálat elvégzése. A kockázatkezelésben résztvevő vezetőknek szem előtt kell tartaniuk azt, hogy a kockázatok kezelésére legjobb eszköz a folyamatba épített ellenőrzés, melyet az ellenőrzési nyomvonal segít. A nyomvonal alapján lehet a legmegfelelőbb kockázat elemzési tevékenységet is ellátni. A kockázatkezelési tevékenységnek meg kell jelenniük - a döntés előkészítésnél, - a költségvetési tervezésnél, - a költségvetés végrehajtásánál, valamint - a beszámolásnál.

2.2. A kockázatkezelés folyamata, lépései A kockázatkezelési tevékenység során az alábbi főbb munkafolyamatokat lehet elkülöníteni: - a kockázatok azonosítása és az azonosításra alkalmas keretek meghatározása, - a kockázatok értékelése, - az elfogadható kockázati szint meghatározása (szervezet vagy vezetés számára), - a kockázatokhoz kapcsolódó lehetséges reakciók meghatározása, azonosítása, - a kockázatokra adható válaszok megvalósításának mérlegelése, az intézkedések hatékonyságának áttekintése, - az intézkedések végrehajtása és felülvizsgálata.

2.2.1. A kockázatok azonosítása -

A kockázat azonosítás célja annak megállapítása, hogy melyek a Polgármesteri Hivatal célkitűzéseit veszélyeztető fő kockázatok.

3

-

Az azonosítás meghatározó eleme a tevékenység jellege. A kockázatok azonosítását a szervezeti egység vezetője végzi.

-

A vezető e célra életre hívott testületi munkában is azonosíthatja a kockázatokat.

-

Az önértékelés módszertanát alkalmazhatja.

-

Az azonosítás eredménye szokásos mátrix formában is meghatározható.

Kockázatazonosítás kockázatvizsgálattal Erre a célra alakult munkacsoport jön létre, hogy felmérje a hivatal összes tevékenységének kapcsolatát a fő célkitűzésekkel és meghatározza a kapcsolódó kockázatokat. A munkacsoport alapvető módszere az érintett területek munkatársaival folytatott interjú, amely alapján a csoport kialakítja a hivatal kockázati térképét. Kockázatazonosítás kockázat önértékeléssel A hivatal valamennyi területén dolgozó munkatárs részt vesz a tevékenységek kockázati szempontú vizsgálatában. Ez két módon történhet: kérdőívek segítségével vagy szakértők által levezetett munkamegbeszélések során. A kockázati kategóriák A kockázatok azonosítása megkönnyítése érdekében kockázati kategóriákat lehet alkalmazni. A kockázatokat a szerint is csoportosítani kell, hogy azok mely kockázati kategóriába tartoznak: külső kockázatok: -

Infrastrukturális: Az infrastruktúra elégtelensége vagy hibája megakadályozhatja a normális működést. Gazdasági: infláció, kamatláb-változások negatív hatással lehetnek a tervekre Jogi (szabályozási): A jogszabályok és egyéb szabályok korlátozhatják a kívánt tevékenységek terjedelmét. A szabályozások nem megfelelő megkötéseket tartalmaznak. Politikai: Egy kormányváltás megváltoztathatja a kitűzött célokat. Egy szervezet tevékenysége magára vonhatja a politika érdeklődését vagy kiválthat politikai reakciót, Piaci: Versenyhelyzet kialakulása vagy szállítói probléma negatív hatással lehet a tervekre. Elemi csapás: Tűz, árvíz vagy egyéb elemi csapások hatással lehetnek a kívánt tevékenység elvégzésének képességére. A katasztrófavédelmi terv elégtelennek bizonyulhat.

pénzügyi kockázatok: - Költségvetési: A kívánt tevékenység ellátására nem elég a rendelkezésre álló forrás. A források kezelése nem ellenőrizhető közvetlenül. - Csalás vagy lopás: Eszközvesztés. A források nem elegendőek a kívánt megelőző intézkedésre.

4

-

Biztosítási: Nem lehet a megfelelő biztosítást megszerezni elfogadható költségen. A biztosítás elmulasztása. Tőke beruházási:Nem megfelelő beruházási döntések kockázata Felelősségvállalási:A szervezetre mások cselekedete negatív hatást gyakorol, és a szervezet jogosult kártérítést követelni.

tevékenységi kockázatok: -

Működési stratégiai: Nem megfelelő stratégia követése. A stratégia elégtelen vagy pontatlan információra épül. Működési: Elérhetetlen/megoldhatatlan célkitűzések. A célok csak részben valósulnak meg. Információs: A döntéshozatalhoz nem megfelelő információ a szükségesnél kevesebb ismeretre alapozott döntést eredményez. Kockázat-átviteli: Az átadható kockázatok megtartása, illetve azok rossz áron történő átadása. Projekt: A megfelelő előzetes kockázatelemzés, hatástanulmány nélkül készült el a projekt-tervezet. A projektek nem teljesülnek a költségvetési vagy funkcionális határidőre. Újítási: Elmulasztott újítási lehetőségek munkafolyamatok szervezésében. Új megközelítés alkalmazása a kockázatok megfelelő elemzése nélkül.

emberi erőforrás kockázatok: -

Személyzeti: A hatékony működést korlátozza, vagy teljesen ellehetetleníti a szükséges számú, megfelelő képesítésű személyi állomány hiánya. Egészség és biztonsági: Ha az alkalmazottak jó közérzetének igénye elkerüli a figyelmet, a munkatársak nem tudják teljesíteni feladataikat.

A kockázati térkép elkészítése

magas alacsony

hivatalra gyakorolt hatás

A kockázatazonosítás eredményeképpen el kell készíteni a hivatal kockázati térképét. A kockázati térképnek kockázatonként tartalmaznia kell a kockázatok - Polgármesteri Hivatalra gyakorolt hatását (alacsony/magas), - bekövetkezésének valószínűségét (alacsony/magas).

alacsony magas bekövetkezés valószínűsége

5

2.2.2. A kockázatok értékelése A kockázatokat értékelésük előtt csoportosítani kell a szerint, hogy a kockázatok: - számszerűsíthetők, vagy - nem számszerűsíthetők. A számszerűsíthető kockázatok jellemzői, hogy számszakilag értékelhetők, értékük, mértékük pénzben kifejezhető. Ilyenek általában a pénzügyi kockázatok. A nem számszerűsíthető kockázatok jellemzői, hogy számszakilag nem értékelhetők egyértelműen, inkább csak szubjektív értékelésük lehetséges. Ilyen például a hírnév. A kockázatok értékelése - az egyszerűség kedvéért - két kategóriával történik: - alacsony, illetve - magas. 2.2.3. Az elfogadható kockázati szint meghatározása (szervezet vagy vezetés számára) Az elfogadható kockázati szint meghatározására azért van szükség, hogy megállapításra kerüljön egy olyan határ, ami alatt nem szükséges közvetlen intézkedés meghozatala, de az adott határt elérő és meghaladó kockázat esetén szükséges intézkedések, válaszlépések meghatározása. Az elfogadható kockázati szintek meghatározása - a számszerűsíthető kockázatoknál számszerűsítve, - a nem számszerűsíthető kockázatoknál szubjektív módon, előre meghatározott szempontok szerint történik. Az elfogadható kockázati szintek megállapítása minden esetben a feltárt kockázatok azonosítása és értékelése után, a kapott eredmények figyelembevételével történik. A kockázati szintet alkalmanként az a személy határozza meg, aki felelős a kockázatkezelési tevékenység lefolytatásáért. 2.2.4. A kockázatokhoz kapcsolódó lehetséges reakciók meghatározása, azonosítása Az azonosított, értékelt, az elfogadható kockázati szint szerint csoportosított kockázatokra a hivatalnak az alábbiak szerint kell reagálnia: 1. az elfogadható kockázati szintet meghaladó kockázatoknál az alábbi sorrendben: - kockázatkezelést kell folytatni – de csak akkor, ha a kezelés nem jár aránytalanul nagy költséggel - a kockázatos tevékenységet be kell fejezni, illetve át kell alakítani, szervezni úgy, hogy az kisebb kockázattal, vagy kockázatkezeléssel kezelhető legyen, - a kockázatokat át kell adni – pl.: biztosítást kell kötni, - a kockázatot viselni kell – ha az előzőekben említett lehetőségek alkalmazására nincs mód.

6

2. az elfogadható kockázati szinten, illetve az alatt lévő kockázatoknál az alábbi sorrendben: - vizsgálni kell a kockázatkezelés lehetőségét – a kockázatkezelést alkalmazni azonban csak akkor lehet, ha annak költségei alacsonyabbak mint a kockázat viseléséé, - a kockázatokat át kell adni – pl.: biztosítás kötéssel, - a kockázatokat viselni kell. 2.2.5. A kockázatokra adható válaszok megvalósításának mérlegelése, az intézkedések hatékonyságának áttekintése A kockázatokra adható reakciók az előző pontban felsorolt fajtái alkalmazása csak akkor kerülhetnek, ha azok alkalmazásának eredményességéről, hatásairól, következményeiről előre tájékozódnak. Ennek érdekében mérlegelni kell, hogy egy-egy reakció milyen költség, illetve egyéb ráfordítással jár, s az a kockázatot mennyiben befolyásolja. Az egyes kockázatokról (különösen a jelentős anyagi kockázatot jelentő kockázatok esetében), a szerv vezetőjének (jegyző) utasítására kockázat-nyilvántartást kell készíteni. A nyilvántartásnak célja, hogy áttekinthető formában felsorolja a kockázatokkal kapcsolatos részletes információkat. Így a nyilvántartást úgy kell megszervezni, hogy az tartalmazza legalább a 2. számú mellékletben meghatározott elemeket. 2.2.6. Az intézkedések végrehajtása és felülvizsgálata A kockázatkezelés során végrehajtott intézkedéseket a továbbiak során is figyelembe kell venni, annak érdekében, hogy a Polgármesteri Hivatal ellátandó feladatainak köre folyamatosan bővüljön, illetve javuljon azok minősége. Az intézkedéseknek be kell kerülniük a mindennapi tevékenységbe. Az intézkedések meghozatalát követően ezért külön figyelmet kell szentelni arra is, hogy az intézkedések végrehajtását, a végrehajtás eredményességét és folyamatosságát is ellenőrizzék. A rendszeres felülvizsgálattal elkerülhető, hogy a kockázat a szerv belső, folyamatba épített belső ellenőrzési rendszerének hiányára visszavezethetően jelenjen meg újra, magas, illetve jelentős anyagi kockázatot képviselve. III. Hatályba léptető és egyéb szabályok 3.1. A kockázatkezelési folyamat megindítása A kockázatkezelési folyamat megindításáért és a kockázatkezelési rendszer fejlesztéséért, működtetéséért a Polgármesteri Hivatal vezetője, a jegyző tartozik felelősséggel. A kockázatkezelési folyamat megindításakor a jegyző kötelessége a - a kockázatkezelési szabályzat megismertetése, - a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszeréről való tájékoztatás, - az ellenőrzési nyomvonalak rendszerének áttekintése.

7

A jegyző a kockázatkezelési folyamat megindítása céljából kijelölheti a különböző területek kockázatkezelési felelőseit, akik segítik a vezetői feladatait, illetve aktívan, a szabályzatban foglaltak szerint részt vesznek a kockázatok azonosításában, értékelésében, a kockázatok kezelésében, nyilvántartásában. 3.2. A kockázatkezelési szabályzat hatálya A kockázatkezelési szabályzat 2007. április 1-én lép hatályba.

Budapest, 2007. március 26.

............................................ dr. Szeles Gábor jegyző

8

1. számú melléklet A kockázatkezelési feladatok ellátói Budapest XXI. Kerület Csepel Önkormányzata Polgármesteri Hivatalnál a kockázatkezelési feladatokban az alábbi személyek kötelesek közreműködni (az ellenőrzési nyomvonal szerinti felelősségi terület meghatározásával): Terület (ellenőrzési nyomvoKözreműködő személy Szervezet (szervezeti egység) nal fő tevékenységei) beosztása Oktatási, Művelődési, Ifjúsá- Költségvetés tervezése Ágazatvezető, irodavezetők gi és Sport Ágazat Normatív állami hozzájárulások Pályázati lehetőségek Beszámoló készítése Szociális és Egészségügyi Költségvetés tervezése Ágazatvezető, irodavezetők Ágazat Normatív állami hozzájárulások Pályázati lehetőségek Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások Beszámoló készítése Városgazdálkodási Ágazat Költségvetés tervezése Ágazatvezető, irodavezető Normatív állami hozzájárulások Pályázati lehetőségek Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Személyi jellegű kiadások Támogatásértékű kiadások Bírságok, bevételek Házipénztári kifizetés Készpénz-felvétel Kiskincstári finanszírozás Elszámolásra kiadott pénzeszközök Vagyon nyilvántartása Beszámoló készítése Humánpolitikai és Üzemelte- Költségvetés tervezése Ágazatvezető, irodavezetők tési Ágazat Pályázati lehetőségek Dologi kiadások Személyi jellegű kiadások Elszámolásra kiadott pénzeszközök Beszámoló készítése Igazgatási Ágazat Költségvetés tervezése Ágazatvezető, irodavezetők Pályázati lehetőségek Bírságok, bevételek Vagyon nyilvántartása (kataszter)

9

2. számú melléklet Kockázat-nyilvántartás … számú kockázat megnevezése: ………………………………………………………….. Nyilvántartási adatai A kockázat fontossága

A kockázat kezelési reakció (javasolt intézkedés) A kockázatkezelésért felelős személy

A kockázattal kapcsolatos folyamatba épített ellenőrzés, eljárás pontja, jellemzői A szervezet folyamatba épített ellenőrzésen túli intézkedése

10



SZABÁLYTALANSÁGOK KEZELÉSÉNEK RENDJE

Bevezetés Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 145/A. § (5) bekezdésének megfelelően a költségvetési szerv vezetőjének kötelessége a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét kialakítani. Szabálytalanság fogalma: A szabálytalanság az államháztartás működési rendjében valamely létező szabálytól (törvény, rendelet, utasítás, szabályzat stb.) való eltérést jelent, mely megjelenhet a költségvetési gazdálkodás bármely gazdasági eseményében, az állami feladatellátás bármely tevékenységében, az egyes műveletekben stb. Szabálytalanságok formái: - a korrigálható mulasztások vagy hiányosságok, illetve - a fegyelmi, büntető, szabálysértési, illetve kártérítési eljárás megindítására okot adó cselekmények. Szabálytalanságok alapesetei: - a szándékosan okozott szabálytalanságok (félrevezetés, csalás, sikkasztás, megtévesztés, szándékosan okozott szabálytalan kifizetés stb.) - a nem szándékosan okozott szabálytalanságok (figyelmetlenségből, hanyag magatartásból, helytelenül vezetett nyilvántartásból stb. származó szabálytalanság) A Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény 10.§(1) bekezdése szerint bűncselekmény az a szándékosan vagy – ha a törvény a gondatlan elkövetést is bünteti – gondatlanságból elkövetett cselekmény, amely veszélyes a társadalomra, és amelyre a törvény büntetés kiszabását rendeli. A szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. törvény 1. § (1) bekezdése szerint szabálysértés az a jogellenes, tevékenységben vagy mulasztásban megnyilvánuló cselekmény, melyet törvény, kormányrendelet vagy önkormányzati rendelet szabálysértésnek nyilvánít, s amelynek elkövetőit az e törvényben meghatározott joghátrány fenyegeti. A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 339.§ (1) bekezdése kimondja, hogy aki másnak jogellenesen kárt okoz, köteles azt megtéríteni. Mentesül a felelősség alól, ha bizonyítja, hogy úgy járt el, ahogy az adott helyzetben általában elvárható. A kártérítési eljárás megindítására a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény rendelkezései az irányadóak. Fegyelmi eljárás, illetve felelősség tekintetében az Mt., illetve a Ktv. megfelelő rendelkezései az irányadóak. A szabálytalanságokkal kapcsolatos intézkedések célja, hogy - hozzájáruljon a különböző jogszabályokban és szabályzatokban meghatározott előírások sérülésének, megszegésének, szabálytalanság kialakulásának megakadályozásához (megelőzés),

1

- a különböző jogszabályokban és szabályzatokban meghatározott előírások megszegését megakadályozza, - valamint keretet biztosítson ahhoz, hogy azok sérülése, megsértése esetén a megfelelő állapot helyreállításra kerüljön; a hibák, hiányosságok, tévedések korrigálása, a felelősség megállapítása, az intézkedések foganatosítása megtörténjen.

I. A szabálytalanságok észlelése A szabálytalanságok észlelése a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerében történhet a dolgozó és munkáltató részéről egyaránt, valamint a belső- és külső ellenőrzés is felfedhet szabálytalanságokat. A Polgármesteri Hivatal valamely munkatársa által észlelt szabálytalanság Amennyiben a szabálytalanságot valamely munkavállaló észleli, köteles írásban értesíteni a közvetlen vezetőjét (felettesét). Amennyiben a közvetlen vezető az adott ügyben érintett, a munkavállalónak a vezető felettesét kell értesítenie. Ha az értesített személy megalapozottnak találja a szabálytalanságot, úgy erről értesíti a jegyzőt. A jegyző köteles gondoskodni a megfelelő intézkedések meghozataláról, indokolt esetben az eljárás megindításáról. A Hivatal vezetője, valamint a vezetők által észlelt szabálytalanságok A feladat- és hatáskör, valamint a felelősségi rendnek megfelelően kell intézkedést hozni a szabálytalanság korrigálására, megszüntetésére. A belső ellenőrzés által észlelt szabálytalanság Amennyiben a belső ellenőr tevékenysége közben szabálytalanságot tapasztal, a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet rendelkezéseinek, valamint a belső ellenőrzési kézikönyvben foglaltaknak megfelelően jár el. Az ellenőrzött hivatali egységnek intézkedési tervet kell kidolgoznia a belső ellenőrzés megállapításai alapján, az intézkedési tervet végre kell hajtania. Külső ellenőrzési szerv által észlelt szabálytalanság A külső ellenőrzési szerv szabálytalanságra vonatkozó megállapításait az ellenőrzési jelentés tartalmazza. A büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja esetén az ellenőrző szervezet működését szabályozó törvény, rendelet alapján jár el (pl. ÁSZ, az EU ellenőrzést gyakorló szervei stb.) A szabálytalanságra vonatkozó megállapítások alapján intézkedési tervet kell kidolgozni.

II. Intézkedések, eljárások megindítása A jegyző felelős a szükséges intézkedések végrehajtásáért. Büntető- vagy szabálysértési ügyekben a szükséges intézkedések meghozatalát jelenti az arra illetékes szervek értesítése (feljelentés, bejelentés) annak érdekében, hogy megalapozottság esetén az illetékes szerv a megfelelő eljárásokat megindítsa. Fegyelmi ügyek felmerülése esetén a jegyző a fegyelmi eljárás megindítása előtt vizsgálatot rendelhet el tényállás tisztázására – vizsgálatban való részvételre- munkatársakat (indokolt esetben külső szakértőt is) kér fel. A vizsgálat eredményét jegyzőkönyvbe kell foglalni, szabálytalanság megállapítása esetén meg kell hozni a szükséges intézkedéseket. 2

Amennyiben a szabálytalanság következtében kár keletkezik, kártérítési felelősséget – a fegyelmi eljárásra irányadó szabályok alapján lefolytatott kártérítési eljárás keretében kell megállapítani. A feltételek fennállása esetén a kár megtérítése követelhető a mulasztó munkavállalótól.

III. Intézkedések, eljárások nyomon követése A jegyző feladatai: - nyomon követi az elrendelt vizsgálatokat, a meghozott döntések, illetve a megindított eljárások helyzetét; - figyelemmel kíséri az általa és a vizsgálatot végzők által tett javaslatok végrehajtását; - a feltárt szabálytalanság típusa alapján a további „szabálytalanság-lehetőségeket” meghatározza, információt szolgáltat a belső ellenőrzés számára, elősegítve annak folyamatban lévő ellenőrzéseit, az ellenőrzési környezetre és a vezetési folyamatokat érintő eseményekre való nagyobb rálátást.

IV. A szabálytalansággal kapcsolatos eljárás (intézkedés) nyilvántartása A jegyző a minőségügyi vezető útján: - gondoskodik a szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratanyagok nyilvántartásának naprakész és pontos vezetéséről; - gondoskodik a kapcsolódó írásos dokumentumoknak elkülönített nyilvántartásban való iktatásáról; - nyilvántartja a megtett intézkedéseket, az azokhoz kapcsolódó határidőket; - a pályázati úton felhasználásra kerülő források, költségvetési előirányzatok tekintetében figyelembe veszi az Európai Unió támogatásainak fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 360/2004. (XII.26.) Korm. rendelet Szabálytalanságok kezelése című fejezetében meghatározottakat.

V. Hatályba léptetés A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje 2007. április 1-én lép hatályba. Budapest, 2007. március 26.

……………………………….. dr. Szeles Gábor jegyző

3

BUDAPEST XXI. KERÜLET CSEPEL ÖNKORMÁNYZATA

Recommend Documents