BUDAPEST FŐVÁROS XVI. KERÜLETI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE

B U D A P E S T F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I Ö N K O R M Á N Y Z A T POLGÁRMESTERE T á r g y : Javaslat a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló rendelet megalkotására

Tisztelt

Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 1992. évi X X X V I I I . törvény (a továbbiakban: Áht.) 76. § (1) bekezdése szerint, h a j a n u á r 1-jéig a Képviselő-testület az adott évre vonatkozó költségvetési rendeletet n e m állapítja m e g , az átmeneti gazdálkodásról rendeletet alkothat. A z Áht.-ban foglaltak alapján az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben a Polgármester felhatalmazást kap arra, h o g y az önkormányzat 2012. évi költségvetésének elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, kiadásait fedezhesse, a gazdálkodás folyamatosságához szükséges intézkedéseket megtegye a rendelet keretein belül. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatálybalépésének napján megszűnik. A felhatalmazás időtartama alatt beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat a költségvetési rendeletbe be kell illeszteni. A 2012. évi átmeneti időszak költségvetési gazdálkodására, az önkormányzati feladatok átmeneti finanszírozására vonatkozó rendelet megalkotásának célja, hogy az önkormányzati és intézményi gazdálkodás működőképessége, folyamatossága - bizonyos kötöttségek mellett - biztosított legyen. E z azt jelenti, hogy a Képviselő-testület felhatalmazása alapján az átmeneti időszak alatt befolyó bevételek mellett az intézmények kiadásaik fedezetére önkormányzati finanszírozásban részesülnek, ezen kívül az önkormányzat valamennyi kötelező és önként vállalt feladatának ellátása biztosított. A z átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet összeállításakor célszerű figyelembe venni azokat a fejlesztési kiadásokat, amelyek várhatóan 2012. j a n u á r 1-je és 2012. március 3 l-e között indulnak, illetve azon szokványostól eltérő működési kiadásokat is, amelyekre a 2 0 1 1 . évi eredeti működési költségvetési előirányzatok időarányos része n e m nyújt fedezetet. Ezek megállapításához a Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeinek vezetői nyújtottak be javaslatokat, amelyek beépültek a rendelettervezetbe. 2 0 1 1 . november 16-án tárgyalta a Képviselő-testület az Önkormányzat 2012. évi köhségvetési koncepcióját, és fogadta el az arról szóló határozatot ( 4 1 4 / 2 0 1 1 . (XI. 16) Kt. határozat). Ebben nevesíti az önkormányzat azon feladatait, beruházásait is, amelyeket az önkormányzat meg kíván valósítani az elkövetkezendő költségvetési évben. A beruházások lebonyolításához közbeszerzési eljárás lefolytatása szükséges, ez több hónapot is igénybe vesz, ezért célszerű a közbeszerzési eljárásokat már az év elején megindítani. Mindezek alapján javasolom, hogy az egyes közbeszerzésekhez szükséges költségvetési fedezet már az év első három hónapjában rendelkezésre álljon. Fentiek tükrében j a v a s o l o m a Képviselő-testületnek, hogy az önkormányzat 2012. évi zavartalan m ű k ö d é s é n e k biztosításához a jogszabályi lehetőséggel élve, alkossa m e g rendeletét a 2012. évi átmeneti gazdálkodásról, amelyben a következő elveket javasolom alkalmazni:

1.) A z áthúzódó kötelezettségvállalások - vonatkozzék az működési vagy fejlesztési kiadásokra - minden esetben teljesíthetők figyelembe véve a 2%-os általános forgalmi adó (továbbiakban: Á F A ) növekedését is. 2.) Általánosságban a működési kiadások kifizethetőek az előző évi költségvetésben szereplő eredeti előirányzatok 1/12 részéig. 3.) A személyi kiadásoknál az időarányos elv n e m alkalmazható, mivel a közalkalmazottaknál januárban, a köztisztviselőknél az év közbeni kötelező soros átsorolásokat el kell végezni, valamint a minimálbér és a garantált bérminimum várható emelkedése miatt a bérre kifizetett összeg nő az előző év hasonló időszakához képest. A jubileumi jutalom az esedékesség napján teljes összegben kifizethető. 4.) A z intézményi dologi kiadásoknál a felhasználható keretösszeg a 2 0 1 1 . évi eredeti intézményi költségvetés dologi előirányzat összegének 1/12 része havonként 2012. március 31-ig. Kivételt képez a vásárolt élelmezés és a közüzemi díjak (gáz, víz- és csatornadíjak) költsége, amely esetekben a tényleges, számla szerinti érték kifizethető. 5.) A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásainál kiemelésre kerül a közüzemi díjak költsége - víz-, csatorna és villamos energia díjak - , amely esetekben a tényleges, kiszámlázott érték teljesíthető. A z alább felsorolt esetek kivételével csak az előző évi előirányzatok időarányos része használható fel. a) A folyóiratok és az egyéb információhordozók vonatkozásában kifizethetőek az év elején esedékes éves díjak. b) A z Á F A j o g c í m e n kifizethetőek mindazon tételek, amelyek az Önkormányzat értékesítései után és a n e m lakáscélú helyiségek bérbeadásához kapcsolódóan Á F A fizetési kötelezettségként merülnek fel, valamint az építési engedély köteles beruházásokhoz kapcsolódó fordított Á F A adózás miatt a központi költségvetésbe adófizetési kötelezettségként befizetendő összegek. c) A z adók, díjak egyéb befizetések között az ingatlan biztosítások előirányzatára 6 500 E Ft biztosítását javasolom, mivel a 2012. évi I. féléves biztosítás díja januárban válik esedékessé, valamint a kátyúkár miatt fizetendő önrészek nagy része is ebben az időszakban kerül kifizetésre. d) A cégautó-adó 2012. évben egyszeri fizetésre változik, amely összegszerűen 2 400 E Ft lesz. A befizetési határidő január 20-a, továbbá ekkor kell kifizetni a 2 0 1 1 . IV. negyedévi elszámolás alapján 678 E Ft-ot is. Mindösszesen 3 078 E Ft összeget kell elkülöníteni fenti kötelezettség teljesítésére. e) A rehabilitációs hozzájárulás esetében a befizetett előlegek és az éves hozzájárulás különbözetéről teljesítendő bevallás határideje az adóévet követő év február 2 5 . napja. Ezen a j o g c í m e n kifizethető az az összeg, amely a vonatkozó jogszabály előírásai és a bevallás alapján fizetési kötelezettségként jelentkezik. f) A pedagógiai szakmai szolgáltatás feladat-ellátásának köhségeire n e m elegendő a 2 0 1 1 . évi eredeti előirányzat időarányos része, ezért összesen 5 700 E Ft-ot javasolok biztosítani a következő megbontásban: - Pedagógiai napok (meghívó, vendéglátás, szakmai programok): 500 E Ft; Pedagógus bál költségeire: 200 E Ft; - Beiskolázási tájékoztató nyomdaköltségére: 200 E Ft; Tanulmányi versenyek költségeire: 1 600 E Ft;

-

2012. évi szolgáltatások szerződés alapján történő megvásárlására: 2 100 E Ft; 2012. évi „Év pedagógusa", „Év óvodapedagógusa", valamint az „Év pedagógiai m u n k á t segítő alkalmazottja" cím személyi és dologi költségeire összesen 1 100 E Ft. g) A „Kertvárosi kártya"működéséhez 1 000 E Ft biztosítását javasolom, mivel a 2 0 1 1 . évi költségvetés ilyen előirányzatot nem tartalmazott. h) A Városfejlesztő Kft. által ellátandó feladatként a Kft. számára az „Akció területi terv" végrehajtására az átmeneti gazdálkodás időszakában 3 375 E Ft biztosítása szükséges. i) A helyi vállalkozások munkahelyteremtő és foglalkoztatás-ösztönző programjáról szóló 18/2011. (IX. 20.) rendelet végrehajtásához 2 000 E Ft szükséges. Tekintettel arra, hogy az idei évben nem kerüh sor a rendszer bevezetésére, a teljes összeget biztosítani kell az átmeneti rendeletben. 6.) A szakfeladatoknál általános elv - hasonlóan a dologi kiadásokhoz - , hogy a 2 0 1 1 . évi eredeti előirányzat időarányos része használható fel kiegészítve a következőkkel: a) A Szociális és Gyermekvédelmi Iroda pénzbeli és természetbeni juttatásait a vonatkozó jogszabályok módosítása, valamint a kérelmezők számának előre n e m kalkulálható alakulása is befolyásolja, ezért előre n e m meghatározható, hogy a 2012. évi előirányzatok időarányos része elegendő lesz-e az egyes szociális és gyermekvédelmi kiadások fedezésére. A leírtakra figyelemmel javasolom, hogy az egyes ellátások tekintetében - a jogszabályoknak megfelelően - az adott havi összeg kifizethető legyen. b) A Képviselő-testület megalkotta a nagycsaládosok és a nyugdíjasok 2011-2012. évi fűtési támogatásáról szóló 2 3 / 2 0 1 1 . (X. 28.) önkormányzati rendeletét, amelynek értelmében a fűtési támogatás keretösszegét a Képviselő-testület a 2012. évi átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletében határozza meg. Fentiekre tekintettel javasolt 30 000 E Ft fűtési támogatás céljára történő elkülönítése. c) A visszatérítendő támogatás előirányzatára 1 000 E Ft-ot, a kríziskeret előirányzatára 2 500 E Ft javasolok biztosítani az átmenti gazdálkodás időszakára, mivel a téli időszakban nagyobb a természeti katasztrófa esélye, illetve a családok gyakrabban kerülnek olyan váratlan, nehéz élethelyzetbe, amelyben segítséget k é m e k az Egészségügyi és Szociális Bizottságtól, illetve a Polgármestertől. d) A pszichiátriai betegek átmeneti elhelyezéséről a Képviselő-testület a 334/2011. (IX. 14.) határozatával döntött. Mivel a feladatra a 2 0 1 1 . évi eredeti költségvetés előirányzatot n e m tartalmazott, az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben rögzíteni kell, hogy a felmerülő költségek ezen időszak alatt kifizethetők. e) Javasolom rögzíteni a rendelettervezetben a lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése, valamint a n e m lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése szakfeladat dologi kiadásai közüzemi és egyéb szolgáltatási szerződések - esetében, hogy a tényleges, kiszámlázott összeg teljesíthető, továbbá, hogy a társasházakban található központi fűtésű lakások hő-díj tartozására 1 600 E Ft biztosított. A lakások és n e m lakás célú helyiségek javítása, karbantartása előirányzatokon a 2 0 1 1 . évi előirányzat időarányos része nyújt fedezetet. f) A zöldterület kezelés szakfeladat esetében javasolom, hogy a növényvédelem előirányzatra 6 000 E Ft, az erdőfermtartás előirányzatra 4 000 E Ft kerüljön elkülönítésre, mivel a 2 0 1 1 . évi eredeti előirányzatok időarányos részei n e m nyújtanak fedezetet az év elején esedékes pályáztatás lebonyolításához illetve a vállalkozói szerződés megkötéséhez.

g) A z üdültetés szakfeladaton belül a közüzemi díjak vonatkozásában a számlán szereplő összeg kifizethető, valamint a Tusnádfürdői üdülő működési költségeire 1 000 E Ft biztosítását javasolom, mivel a 2 0 1 1 . évi költségvetési rendelet ilyen jogcímű előirányzatot n e m tartalmazott. h) A térfigyelő rendszer működtetése szakfeladat vonatkozásában a felmerülő költségek kifizethetőek, mivel a 2 0 1 1 . évi eredeti költségkeret időarányos része n e m nyújt elegendő fedezetet az év közben kiépüh újabb részek üzemeltetésére. 7.) Javasolom, hogy támogatások nyújtására ne legyen lehetőség költségvetési rendelet elfogadásáig, kivéve az alábbiakban foglaltakat:

a

2012.

évi

a) A kerület közbiztonságának támogatására, a rendőri túlszolgálat támogatására (2011. évben szabadidős rendőri szolgálat) az életjáradéki szerződésben rögzített fizetési kötelezettségre a 2 0 1 1 . évi előirányzat időarányos része használható fel. b) Ezen túlmenően forrást kell biztosítani: - a Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjpályázat 2012. évi helyi szintű támogatásához a 379/2011. (X. 5.) Kt. határozat alapján 2 200 E Ft erejéig; az iskolatej programban való részvétel folytatásához a 2011/2012. tanév végéig 2 800 E Ft összeghatárig; a Tehetséges fiatalok támogatására a „Tehetséges tanulók támogatásáról" szóló rendelet és a „Sporttehetségek, i ^ ú tehetségek támogatásáról" szóló rendelet értelmében összesen 5 070 E Ft erejéig; a Kábítószerügyi Egyeztető Fórum által a Nemzeti Család és Szociálpolitikai Intézet felé benyújtott két pályázathoz biztosítandó önrész összegére, valamint a projektterv szerint januárban induló programok költségeinek finanszírozására - tekintettel arra, hogy eredményről értesítés m é g n e m érkezetett - összesen 1 000 E Ft biztosítása szükséges. 8.) Az átmeneti gazdálkodás időszakában j a v a s o l o m 12 000 E Ft működési célú támogatási kölcsön nyújtását az önkormányzati többségi tulajdonú R E H A B Kft-nek, amennyiben a Kft. helyzete ezt indokolttá teszi. 9.) A z önkormányzat felújítási javasolok forrást biztosítani:

kiadásai vonatkozásában

a következő

feladatokra

a) A felújítási és karbantartási céltartalék felhasználására a szabályozási javaslat az előző évek gyakorlatához hasonlóan, hogy a keret terhére a 2 0 1 1 . évi eredeti költségvetési előirányzat Vi-éig történhessen kötelezettségvállalás illetve felhasználás. b) A z ingatlanüzemeltetéssel kapcsolatos felújítások körében a n e m lakás célú helyiségek felújítása kereten 10 000 E Ft-ot javasolok elkülöníteni. 10.) A felhalmozási jellegű kiadási előirányzatok tekintetében a 2 0 1 1 . évről áthúzódó kötelezettségeket a kötelezettségvállalásnak megfelelően kell teljesíteni figyelembe véve az Á F A 2 %-os emelkedését, ezen túlmenően konkrétan nevesítésre kerülnek azok a feladatok, amelyekre kötelezettségvállalások, illetve kifizetések eszközölhetőek. a) Útépítések: Útépítésekre összesen 267 507 E Ft, út-, j á r d a és parkoló tervezésére 8 250 E Ft, parkoló-építésre 8 000 E Ft biztosítását javasolom az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletbe beépíteni. Részletezés:

1) A z önerős útépítések közbeszerzéseit az elmúlt évek tapasztalatai alapján kedvező úgy indítani, hogy márciusban már legyen az önkormányzatnak szerződése. Ezért az I. féléves m u n k á k közbeszerzési eljárásának indításához az alábbi költségek biztosítása avasolt. A kifizetés j ú n i u s hónapban várható. utca Sándor u. Szent Imre u. Homokdomb u. Ida u. Fürdőhely u. Caprera u. Csobaj u. Csobaj u. Édesvíz u. Sóderos u. Nógrádverőce u.

szakaszhatár Szent Imre u. - Szent Korona u. Ilona u. - János u. Homokdomb u. 5. - Ottó u. Hársfa u. - Jávorfa u. Kétlovas u. - Strand sétány Kukoricás u. - Csépa u. Kukoricás u. - Csépa u. Lucernás u. - Édesvíz u. Locsoló u. - Csobaj u. Lucernás u. - Strand sétány Uj szász u. - Zsarnó u.

hossz (m) 160 165 160 205 175 149 149 150 235 190 570 Összesen:

tervezett költség (Ft) 18 000 000 18 562 500 18 000 000 23 062 500 19 687 500 18 103 500 18 103 500 18 225 000 28 552 500 23 085 000 64 125 000 267 507 000

2) Üt-, járda és parkoló tervezések: - Batthyány u. (Csömöri út - Rákosi út között) burkolat - felújítás tervezés 1 975 E Ft - Péterke utca (Szlovák út - Istráng u. között) burkolat - felújítás tervezés 800 E Ft - Aranycsillag utca (Pirosrózsa utca - Thököly út) burkolat-felújítás tervezése 675 E Ft - Nefelejcs utca (Rózsa utca - Pálya utca) 300 E Ft - Hermina utca (János utca - Komáromi utca) 1 800 E Ft - Négylovas utca (Batthyány Ilona u. - Georgina u.) 600 E Ft. - Hársfa utcai játszótér és óvoda előtti parkoló tervezése 350 E Ft - Cziráki utcai bölcsőde előtt parkoló tervezése 350 E Ft. - Hatósági díjakra és másolási költségekre 1 400 E Ft 3) A z átmeneti gazdálkodás ideje alatt rendelkezésre áll 8 000 E Ft parkoló-építés céljából a Talpfa utcai H É V pálya burkolás megépítésére, amennyiben az Önkormányzat n e m tudja elindítani az engedélyezés elhúzódása miatt a közbeszerzési eljárást a 2 0 1 1 . évben. b) Csapadékvíz elvezetés: A z alábbi feladatok elvégzéséhez javasoljuk a fedezetet biztosítani az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben, összesen 2 557 E Ft összegben. - Csömöri út üzemeltetési díja 57 E Ft - Szent K o r o n a utca (Mátyás király - Szilas patak) közötti szakaszán gyakoriak az elöntések, amelynek valószínűsíthető oka a meglévő csapadékcsatorna kapacitás hiánya. A Mátyás király utcára is elkészük a csapadékcsatorna terve, amelynek kiépítése tovább növeli a veszélyeztetettséget. Jelenleg készül a hidraulikai vizsgálat, amelyből megállapítható, mely szakaszokon szükséges beavatkozás. Ezen szakaszok tervezését szükséges lenne elindítani, hogy a problémás szakaszokat mielőbb ki lehessen építeni, amelynek várható költsége 2 000 E Ft. - Hatósági díjakra 500 E Ft. c) Közvilágítás: A H o m o k d o m b utca útépítés előtti közvilágítás kiépítésére 4 000 E Ft-ot javasolok elkülöníteni. d) Tervezések, szabályozási és rendezési tervek: A multifunkcionális sportcsarnok pályázati előkészítési munkáira a Képviselő-testület már a 2 0 1 1 . évi költségvetési rendelet módosításakor biztosította a fedezetet, ugyanakkor kötelezettségvállalásra nem került sor a 2 0 1 1 . évben. Javasolom ezért az átmeneti gazdálkodás időszakában továbbra is a 10 000 E Ft rendelkezésre állását biztosítani.

e) Közlekedésbiztonság: Hatósági díjakra és egyéb n e m várt kiadásokra 600 E Ft-ot javasolok biztosítani. f) Javasolom, hogy a pályázati kereten 70 000 E Ft álljon rendelkezésre. g) A z ingatlanvásárlás előirányzattal összefüggésben a Szilas menti csapadékvíz elvezető csatorna miatti külső ügyvédi iroda által folyamatosan megkötésre kerülő kisajátítási szerződések fedezetére 4 000 Ft biztosítása szükséges. h) Környezetvédelmi fejlesztések keretében j a v a s o l o m 10 000 E Ft elkülönítését az Erzsébet-ligeti élményfürdő körüli zöldfelület kialakításához (öntözőhálózat telepítéssel, növényültetéssel, kerti bútorok kihelyezésével), mivel a beruházás közbeszerzése csak minimális zöldfelület rendezést tartalmazott. 11.) Javasolom, hogy az átmeneti gazdálkodás időszakában a bérlakás lemondás és bérlakás felújítás kereten a 2 0 1 1 . évi költségvetési előirányzat időarányos része biztosított legyen. 12.) Fejlesztési célú hitel kamatfizetése j o g c í m e n kifizethető 600 E Ft, amely az UniCredit Bank által a világításkorszerűsítésre folyósított célhitel I. negyedévi kamatfizetési kötelezettsége. A kötvénykibocsátással összefüggő kamatfizetési kötelezettség 2012. május 15-én lesz esedékes, ezért ez n e m érinti az átmeneti gazdálkodás időszakát. 13.) A finanszírozási műveletek között a fejlesztési célú hitel tőketörlesztése jogcímen kifizethető 6 565 E Ft, amely az UniCredit Bank által a világításkorszerűsítésre folyósított célhitel I. negyedévi tőkefizetési kötelezettsége. A kötvény tőketörlesztése 2012. május 15-én lesz esedékes, ezért ez n e m érinti az átmeneti gazdálkodás időszakát. 14.) A jóltelj esi tési biztosítékok és bankgaranciák - ha esedékessé válnak - kifizethetőek az átmeneti gazdálkodás időszakában. A fedezet a fíiggő bevételek között rendelkezésre áll. 15.) Javasolom, hogy az átmeneti gazdálkodás időszakában az általános működési tartalékban 20 000 E Ft, valamint a polgármesteri fejlesztési céltartalékban 35 000 E Ft álljon rendelkezésre.

Az átmeneti rendeletben nevesített fejlesztési feladatokra betétben lekötött - szabad pénzeszközei nyújtanak fedezetet.

az Önkormányzat -

jelenleg

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a fentiek figyelembe vételével a beterjesztett rendelet­ tervezet megtárgyalására és elfogadására.

Rendeleti javaslat:

Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő­ testülete megalkotja az Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló ..../2011. ( ) önkormányzati rendeletét. (Elfogadásához minősített szótöbbség szükséges az S Z M S Z 18. § (2) bek. a) pontja alapján)

Budapest, 2 0 1 1 . november 22. Kovács Péter polgármester

jegyző Melléklet: Rendelettervezet Tárgyalja: Gazdasági és Pénzügyi Bizottság

BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I Ö N K O R M Á N Y Z A T KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK / 2 0 1 1 . ( X I I . .) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t e az Ö n k o r m á n y z a t 2012. évi á t m e n e t i g a z d á l k o d á s á r ó l

Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az A l k o t m á n y 44/A. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az államháztartásról szóló 1992. évi X X X V I I I . törvény 76. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: l.§ E rendelet hatálya a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat (továbbiakban Önkormányzat) Képviselő-testületére (továbbiakban Képviselő-testület) és annak bizottságaira, az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalára (továbbiakban: Polgárrnesteri Hivatal) és az Önkormányzat intézményeire terjed ki. 2.§ A Képviselő-testület felhatalmazza folytatólagosan beszedje.

a polgármestert, h o g y az Önkormányzat

bevételeit

3.§ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, h o g y az Önkormányzat kiadásait az alábbiak szerint fedezze: , (1) A z önállóan m ű k ö d ő és gazdálkodó, valamint az önállóan m ű k ö d ő költségvetési szervek, a Polgármesteri Hivatal, és az egyes - a Polgármesteri Hivatalhoz tartozó - szakfeladatok vonatkozásában a működési kiadások az alábbiak szerint fizethetők ki: a) A 2012. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelet megalkotásáig - amennyiben törvény másként nem rendelkezik - általános bérfejlesztésre kötelezettséget vállalni n e m lehet, kivétel a közalkalmazottak és köztisztviselők előmenetelével kapcsolatos átsorolásokkal együtt járó többletbérek időarányos része, valamint a M u n k a Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók esetében a minimálbér és garantált b é r m i n i m u m várható emelkedéséből eredő többletbérek időarányos része. A jubileumi jutalom az esedékesség napján teljes összegben kifizethető. b) A dologi kiadások

finanszírozásának

szabályai:

ba) A z önállóan m ű k ö d ő és gazdálkodó, valamint az önállóan m ű k ö d ő költségvetési szervek havonta a vásárolt élelmezés esetében az érvényes szerződésben szereplő fajlagos étkezési díjaknak, a közüzemi díjaknál a hatályos közüzemi díjaknak megfelelő mértékű ténylegesen kifizetendő előirányzatot, egyéb dologi kiadásoknál a 2 0 1 1 . évi eredeti dologi előirányzat összegének 1/12 - 1/12 részét használhatják fel. bb) A Polgármesteri Hivatal a dologi kiadásokra az átmeneti időszakban a 2 0 1 1 . évi eredeti költségvetési előirányzat összegének 1 / 1 2 - 1 / 1 2 részét, a közüzemi díjak esetében a hatályos közüzemi díjaknak megfelelő mértékű ténylegesen kifizetendő előirányzatot használhatja fel,

az alább felsorolt esetek kivételével: bba) A folyóiratok és az egyéb információhordozók vonatkozásában kifizethetöek az év elején esedékes éves díjak. bbb) A z általános forgalmi adó (továbbiakban: Á F A ) j o g c í m e n kifizethetöek mindazon tételek, amelyek az Önkormányzat értékesítései után és a n e m lakáscélú helyiségek bérbeadásához kapcsolódóan Á F A fizetési kötelezettségként merülnek fel, valamint az építési engedély köteles beruházásokhoz kapcsolódó fordított Á F A miatt a központi költségvetésbe adófizetési kötelezettségként befizetendő összegek. bbc) A z adók, díjak, egyéb befizetések előirányzatán belül az ingatlan biztosításokra és a kátyúkár miatt fizetendő önrészekre kifizethető 6 500 E Ft. bbd) A z adók, díjak, egyéb befizetések előirányzatán belül a cégautó-adóra kifizethető 3 078 E Ft. bbe) Rehabilitációs hozzájárulás j o g c í m e n kifizethető az az összeg, amely a vonatkozó jogszabály előírásai és a bevallás alapján kötelezettségként jelentkezik. bbf) A pedagógiai szakmai mindösszesen 5 700 E Ft.

szolgáltatás

feladat-ellátásának

költségeire

kifizethető

bbg) A „Kertvárosi kártya" működési kiadásának fedezetére 1 000 E Ft áll rendelkezésre. bbh) Városfejlesztő Kft. által ellátandó feladatként a Kft. számára az „Akció területi terv" végrehajtására az átmeneti gazdálkodás időszakában 3 375 E Ft áll rendelkezésre. bbi) A helyi vállalkozások munkahelyteremtő és foglalkoztatás-ösztönző programjáról szóló 18/2011. (IX. 20.) rendelet végrehajtásához 2 000 E Ft áll rendelkezésre. c) A Polgármesteri Hivatal egyes szakfeladataival kapcsolatos dologi kiadások: ca) A 2 0 1 1 . évi költségvetésben is szereplő szociális ellátások - pénzbeli és természetbeni juttatások - a hatályos jogszabályok rendelkezéseinek megfelelően teljesíthetőek. A hatályos fűtési támogatásról szóló rendelet értelmében fűtési támogatásra 30 000 E Ft-ig teljesíthető kötelezettségvállalás. A visszatérítendő támogatás előirányzatán 1 000 E Ft-ig, a kríziskeret előirányzatán 2 500 E Ft-ig vállalható kötelezettségvállalás. A pszichiátriai betegek átmeneti otthona feladatellátás költsége kifizethető. cb) A lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése, valamint a n e m lakóingatlan bérbeadása és üzemeltetése szakfeladatok dologi kiadásai - közüzemi és egyéb szolgáltatási szerződések vonatkozásában a tényleges, kiszámlázott összeg teljesíthető. A társasházakban található központi fűtésű lakások hő-díj tartozására 1 600 E Ft áll rendelkezésre. Lakások és n e m lakáscélú helyiségek javítására, karbantartására a 2 0 1 1 . évi időarányos előirányzat áll rendelkezésre. cc) Zöldterület kezelés szakfeladaton belül a növényvédelem részelőirányzaton 6 000 E Ft, az erdőfenntartás részelőirányzaton 4 000 E Ft áll rendelkezésre. cd) A z üdültetés szakfeladaton a közüzemi díjak esetében a hatályos közüzemi díjaknak megfelelő mértékű ténylegesen kifizetendő előirányzat használható fel. A Tusnádfíirdői üdülő működési költségeire 1 000 E Ft kerül elkülönítésre. ce) A térfigyelő rendszer működtetése szakfeladat vonatkozásában a ténylegesen felmerülő költségek kifizethetők.

cf) A Polgármesteri Hivatal egyéb szakfeladatai tekintetében költségvetési előirányzat időarányos része használható fel. d) A támogatási keret terhére az átmeneti kötelezettségvállalások és kifizetések teljesíthetőek:

gazdálkodás

a

2 0 1 1 . évi

időszakában

az

eredeti

alábbi

da) A kerület közbiztonságának támogatása, a rendőri túlszolgálat támogatása, az életjáradéki szerződésben rögzített fizetési kötelezettség j o g c í m e k e n a 2 0 1 1 . évi eredeti előirányzat időarányos része használható fel. db) A Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázatra 2 200 E Ft használható fel. dc) Iskolatej programra 2 800 E Ft használható fel. dd) Tehetséges fiatalok támogatására 5 070 E Ft használható fel. de) Kábítószer Egyeztető F ó r u m támogatására 1 000 E Ft használható fel. e) A támogatási keretek terhére a 3. §. (1) bekezdés d) pontjában foglaltak, valamint a 2 0 1 1 . évi áthúzódó kötelezettségvállalások kivételével a 2012. évi költségvetés elfogadásáig kifizetés n e m teljesíthető. (2) A z Önkormányzat felújítási kiadásai a 2 0 1 1 . évi áthúzódó kötelezettségvállaláson felül az alábbiak szerint fizethetők ki: a) A felújítási és karbantartási céltartalék terhére, az intézmények kisebb, halaszthatatlan felújítására m a x i m u m a 2 0 1 1 . évi eredeti költségvetési előirányzat l/4-éig történhet felhasználás. b) A z ingatlanüzemeltetéssel kapcsolatos felújítások körében a n e m lakás célú helyiségek felújítása kereten 10 000 E Ft összegig köthető kötelezettségvállalás. (3) A z Önkormányzat beruházási kiadásai előirányzatainak tekintetében a 2 0 1 1 . évről áthúzódó kötelezettségeket a kötelezettségvállalásnak megfelelően kell teljesíteni figyelembe véve az Á F A 2 százalékpontos emelkedését. Ezen kívül az alábbi beruházásokra vállalható kötelezettség: a) Az út, járda és parkoló építések előirányzaton önerős útépítésekre 267 507 E Ft-ig, út-, járda és parkoló tervezésére 8 250 E Ft-ig, a Talpfa utcai H É V pálya burkolására 8 000 E Ftig vállalható kötelezettség. b) A csapadékvíz elvezetés előirányzaton 2 557 E Ft áll rendelkezésre. c) A H o m o k d o m b rendelkezésre.

utcában

az útépítés előtti közvilágítás kiépítésére 4 000 E Ft

d) A tervezések, szabályozási és rendezési tervek előirányzaton a sportcsarnok pályázati előkészítési munkáira 10 000 E Ft áll rendelkezésre.

áll

multifunkcionális

e) Közlekedésbiztonság előirányzaton a hatósági díjakra és egyéb n e m várt kiadásokra 600 E Ft áll rendelkezésre. f) A pályázati kereten 70 000 E Ft-ig vállalható kötelezettség.

g) A z ingatlanvásárlás előirányzaton a Szilas menti csapadékvíz elvezető csatorna miatti külső ügyvédi iroda által folyamatosan megkötésre kerülő kisajátítási szerződések fedezetére 4 000 Ft áll rendelkezésre. h A környezetvédelmi fejlesztések előirányzaton 10 000 E Ft kerül elkülönítésre az Erzsébet­ ligeti élményfíirdö körüli zöldfelület kialakításához. i) A z itt fel n e m sorolt egyéb beruházási feladatokra a 2012. évi költségvetés elfogadásáig 10 000 E Ft tartalékkeret áll rendelkezésre, ezen felül - a 4. §-ban definiált áthúzódó kötelezettségvállalások kivételével - kifizetés n e m teljesíthető. (4) A z átmeneti gazdálkodás időszakában a bérlakás lemondás és bérlakás felújítás kereten a 2 0 1 1 . évi költségvetési előirányzat időarányos része biztosított. (5) Munkáltató által folyósított támogatásra a 2 0 1 1 . évi kiadási előirányzatának időarányos része használható fel. (6) Működési célú támogatási kölcsön önkormányzati többségi tulajdonú vállalkozásnak ( R E H A B ) az átmeneti gazdálkodás időszakában m a x i m u m 12 000 E Ft összegig nyújtható. (7) Fejlesztési célú hitel kamatfizetése j o g c í m e n kifizethető 600 E Ft, amely az UniCredit Bank által a világításkorszerűsítésre folyósított célhitel I. negyedévi kamatfizetési kötelezettsége. (8) A finanszírozási müveletek között kifizethető 6 565 E Ft, amely az UniCredit bank által a világításkorszerűsítésre folyósított célhitel 2 0 1 2 . 1 . negyedévi töketörlesztése. (9) A jóltelj esi tési biztosítékok és bankgaranciák - h a esedékessé válnak - kifizethetőek az átmeneti gazdálkodás időszakában. A fedezet a fiiggő bevételek között rendelkezésre áll. (10) A z átmeneti gazdálkodás időszakában rendelkezésre áll a 2 0 1 1 . évi áthúzódó kötelezettségvállalásokon felül az általános működési tartalék előirányzaton 20 000 E Ft, valamint a polgármesteri fejlesztési céltartalék előirányzaton 35 000 E Ft. 4.§ A 2 0 1 1 . évről áthúzódó kötelezettségeket az előzetes, valamint a tényleges kötelezettségvállalásnak megfelelően kell teljesíteni, ugyanakkor figyelembe kell venni az Á F A 2 százalékpontos növekedését is. Előzetes kötelezettségvállalásnak minősül a 2 0 1 1 . évi hatályos költségvetési rendeletben foglalt működési és fejlesztési feladatokkal kapcsolatos, a közbeszerzési eljárást megindító feladott hirdetmény, megküldött részvételi, ajánlattételi felhívás, továbbá a meghirdetett támogatási konstrukció dokumentumai (pályázati felhívások, kiírások, támogatási programok, egyedi támogatások), a Képviselő-testület határozatai, bizottsághoz rendelt keretek esetében az ezekről rendelkező bizottsági határozatok. Tényleges kötelezettségvállalás a kinevezési okirat, a szerződés, a megállapodás, a visszaigazolt megrendelés, a pályázati úton odaítélt támogatásról szóló döntés aláírt dokumentuma, mindezek kelte 2 0 1 1 . december 31-ét megelőző időpont, valamint benyújtott, de 2 0 1 1 . december 31 -ig ki n e m fizetett számla.

5.§ (1) E rendelet 2012. j a n u á r l-jén lép hatályba. (2) A felhatalmazás időtartama alatt beszedett bevételeket és tejesített kiadásokat a 2012. évi költségvetésről szóló rendeletbe kell beépíteni. (3) E rendelet a 2012. évi költségvetési rendelet hatályba lépésével egyidejűleg, de legkésőbb 2012. március 31-én hatályát veszti.

Ancsín László jegyző

Kovács Péter polgármester

Altalános indokolás A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló rendelete a vonatkozó jogszabályok - az államháztartásról szóló 1992. évi X X X V I I I . törvény, továbbá az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készült. A rendelet megalkotását az tette szükségessé, h o g y az Önkormányzat a működési kiadásokon túlmenően a fejlesztések terén is m e g tudja tenni a szükséges intézkedéseket.

Részletes i n d o k o l á s 1. § A rendelet személyi hatályát rögzíti. 2. § A z Önkormányzat bevételeinek folytatólagos beszedéséről szól, mint az állami támogatások, a helyi adók, a személyi jövedelemadó, és az önkormányzati saját bevételek, amelyek az önkormányzati kiadások forrásait biztosítják. 3 . § Maximálja az Önkormányzat egyes részterületeinek kiadásait az átmeneti gazdálkodás időszakában. A közbeszerzési eljárásoknál - a kivitelező cégek kapacitás lekötései miatt - a január-márciusi időszakban a későbbi időpontoktól kedvezőbb árak érhetők el. A z egyes fontosabb közbeszerzések megindításának érdekében célszerű ezekhez az átmeneti rendeletben forrást biztosítani. 4. § A z áthúzódó kötelezettségvállalások teljesítésénél n e m lehet alkalmazni az átmeneti rendelkezéseket, ezeket a szerződési feltételek teljesítése esetén a számla szerinti értékben ki kell fizetni. 5. § Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

CÍTŰP D

DR. P R I N T Z ES T A K S A Nemzetközi Könyvvizsgáló Kft.

Leoding Edge

az Audit Network Hungary csoport tagja

Szám: 254/2011.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI

JELENTÉS

a B u d a p e s t Főváros XVI. K e r ü l e t i Ö n k o r m á n y z a t 2012. évi á t m e n e t i gazdálkodásáról szóló rendelet tervezetéről

A Dr. Printz és Társa Nemzetközi Könyvvizsgáló Kft. a folyamatos könyvvizsgálói meg­ bízás részeként megvizsgálta a Budapest Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló rendelettervezetet, beleértve a jogi szabályozás követelmé­ nyeivel történő összehasonlítást, s ahhoz észrevételt nem tesz.

Budapest, 2011. november 28.

/dr. Printz János/ ügyvezető igazgató kamarai tag könyvvizsgáló kamarai tagszám: 004097 DR. PRINTZ ÉS T Á R S A Nemzetközi Könyvvizsgáló Kft. 1117 Budapest, Bölcső u. 6. kamarai nyt. sz.: 000267

1117 Budapest, Bölcső u. 6. • 1518 Budapest, Pf.16. • Tel/Fax: 385-8951, 209-1261 E-mail: [email protected] • [email protected] • [email protected] Web: www.printzestarsa.hu • www.anh.hu

A jogalkotásról szóló 2010. évi C X X X . törvény 17. §-ában foglalt előzetes hatásvizsgálat összefoglalása: A v é g r e h a j t á s feltételei: A tervezet az Önkormányzat számára n e m jelent többletfeladatot, a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében van szükség a megalkotására. A t á r s a d a l m i h a t á s o k összefoglalása: Nincs a tervezetnek társadalomra gyakorolt hatása. T á r s a d a l m i költségek: A tervezet a társadalom számára nem jelent költséget. Költségvetési h a t á s o k : A tervezet költségvetési többletkiadással n e m jár. Egészségügyi hatások: Nincsenek kimutatható egészségügyi hatások. Környezeti hatások: Nincsenek kimutatható környezeti hatások.

E L Ő Z E T E S

K I V O N A T

a 2 0 1 1 . december 5-én (hétfőn) a Budapest Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat Képviselő­ testületének Gazdasági és Pénzügyi Bizottsága 16. számú ülésén készült jegyzőkönyvből N A P I R E N D : 2. Javaslat a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló rendelet megalkotására Előterjesztő; Kovács Péter polgármester Előadó: Szatmáry László a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke HATÁROZAT: 329/2011. (XIL 5.) G P B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Pénzügyi Bizottsága az alábbi rendeleti javaslatot a Képviselő-testületnek elfogadásra j avasolj a: „Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete megalkotja az Önkormányzat 2012. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló ..../2011. ( ) önkormányzati rendeletét." Határidő: 2 0 1 1 . december 7. Kt. ülés Felelős: Szatmáry László a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke (4 igen, 0 nem, 1 tartózkodás)

kmf. Szatmáry László sk. Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke

A kivonat hiteléül:

Dr. Hajducsek-Láposi Enikő Gazdálkodási Ügyosztályvezető Budapest, 2011. december 7.