Beszámoló Vaszar Község Önkormányzatának I. féléves tevékenységéről Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87 §. (1) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának félévi helyzetéről szeptember 15-ig tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatónak tartalmaznia kell a helyi önkormányzat költségvetési előirányzatainak időarányos alakulását, a bevételeket és kiadásokat. A kiadások részletezését szakfeladatok és egyéb kiadások alapján (1,2,3,4,5,6. számú melléklet) mutatjuk be. Az első félévi bevételek 59 %-ban teljesültek. A bevételi forrásokat a 2. melléklet mutatja. A bevételek többsége az állam által biztosított önkormányzati támogatásból áll. Az önkormányzat működésének és ágazati feladatainak támogatására 24.945 e Ft támogatást kapott önkormányzatunk az első félévben. A központosított előirányzat tartalmazza a külterületi lakosok után járó támogatást, valamint a tavalyi évben elszámolt, azonban a tárgyévben visszatérült prémiuméves dolgozó bérköltségének fedezetét. Itt a teljesítés 76 %, mivel az előirányzat nagy részét a prémiumévek programmal kapcsolatos bevétel jelenti, s ezen tétel már teljesült. Szerkezetátalakítási tartalék jogcímen pótlólagos támogatást kapott önkormányzatunk: -az eredeti előirányzatban levont beszámítási összeg (amely az iparűzési adóalap 5 %-a) 75 %-a visszatérítésre kerül, amely 2.463. 308 Ft. Az első félévben ezen összegből 1.231.654 Ft érkezett meg. -szerkezetátalakítási tartalékból támogatást kapott önkormányzatunk a gyermekétkeztetési feladatok finanszírozásához, melyből az első félévben 643.500 Ft folyt be. Itt a további támogatásról – pályázati igény – még nem született döntés. Az egyéb központi támogatás soron található a dolgozók bérkompenzációjának fedezete, itt az előirányzatot meg kell emelni a várható teljesítés alapján. A kamatmentes kölcsön tekintetében 12%-os a teljesítés, ezt az indokolja, hogy kevesebb a kintlévőség mint amennyi előirányzattal az eddigiekben kalkuláltunk. Az előző évi pénzmaradvány felhasználása a tárgyévben már megtörtént, az előző évi normatíva elszámolás során keletkezett pótlólagos támogatás is megérkezett számlánkra, amely 563 e Ft volt. A körjegyzőség pénzmaradványa visszautalásra került az önkormányzatok részére (3.124 e Ft). A helyi adók tekintetében a teljesítés időarányosan megfelel, hiszen 48-49%. A gépjárműadó esetében - a költségvetési törvény előírásai alapján - az önkormányzatot a beszedett bevétel 40 %-a illeti meg. A bevétel 60 %-a továbbutalásra kerül a központi költségvetésbe havi szinten. Az intézményi működési bevételek teljesítése 61 %. A térítési díjbevétel és az ehhez kapcsolódó Áfa bevétel teljesítése időarányosan megfelel. A terembérleti díjbevétel teljesítése 95 %, melyet az indokol, hogy az eredeti előirányzatban nem kalkuláltunk a sportpálya bérleti díjával. A sportegyesület a tárgyidőszakban 884 e Ft terembérleti díjat fizetett (ez évente egyszer kerül elszámolásra), a vízmű hálózati rendszer bérbeadásából 1.048 e Ft folyt be, a tavalyi nem realizált bevétel is idén teljesült. Ezen soron
található továbbá a Gemara SK Vidékfejlesztési Egyesület, a gyógyszertár, a ravatalozó és a kultúrház bérleti díja. A kamatbevétel és az árfolyamnyereség teljesítése alacsony, mert a tárgyévben még befektetési jegy nem került felbontásra. Ezen bevételek csak a lekötés megszüntetésével egyidejűleg fognak realizálódni. Az egyéb sajátos bevétel soron található a hírdetési díjbevétel, szénabála értékesítés bevétele, az egyéb adóbevétel, az Áfa bevallás kapcsán a tárgyévben visszautalt bevétel, az iskola tekintetében az előző évről áthúzódó gázdíj elszámolás alapján visszautalt többlet befizetés összege. Itt az előirányzatot meg kell emelni a rendeletmódosítás során, hiszen a teljesítés 120 %. A működési célú pénzeszközátvétel teljesítése 44 %, amely az alábbi tényezőkből áll: -Gecse körjegyzőség támogatása 800 e Ft, -Takácsi körjegyzőségi támogatása 2.517 e Ft, -Gecse Közös Hivatal támogatása 1.784 e Ft, -Takácsi Közös Hivatal támogatása 4.621 e Ft, -Oep védőnői szolgálat támogatása 2.203 e Ft, -Takácsi által átadott gyermekétkeztetési támogatás 1.428 e Ft, -Közfoglalkoztatás támogatása 1.169 e Ft. A felhalmozási célú pénzeszközátvétel soron található a tavalyi évben elkészült szabadtéri színpad kialakítására elnyert támogatási összeg, amely 1.500 e Ft. A kiadások összességében 52 %-ban teljesültek (1. melléklet). Az egyes szakfeladatokon betervezett költségek teljesítése időarányosan megfelel, hiszen 40-60% között differenciálódnak. Ennél alacsonyabb a teljesítés a Művelődési ház szakfeladaton, hiszen az itt betervezett költségek nyújtanak majd fedezetet a későbbiekben megvalósuló karbantartási munkálatokra. A temetőfenntartás szakfeladaton azért alacsony a teljesítés, mert itt kevesebb kiadás keletkezett időarányosan mint amennyivel terveztünk. Ezen a szakfeladaton a kiadások megemelésre kerülnek a visszapótolt beszámítás összegével, amely 750 e Ft. A szennyvíz kezelése szakfeladaton a teljesítés azért 100 %, mert az itt betervezett, tavaly kivitelezett hálózat karbantartási kiadások kiegyenlítése idén már megtörtént. A közutak kezelése szakfeladaton a teljesítés azért csak 3 %, mert az ezen feladatokra kapott önkormányzati támogatást csak a következő időszakban fogjuk útkarbantartási munkálatokra fordítani. A közvilágítás szakfeladaton a teljesítés negatív, melyet az indokol, hogy az éves elszámolás során többlet-befizetés keletkezett, melyet visszautaltak részünkre. A szociális kiadások tekintetében a teljesítés költség-nemenként eltérő. Az ápolási díj teljesítése 100 %, mert ezen kiadások a december hónapban kifizetett ellátások összegét tartalmazzák. A fent megjelölt kiadások csak január hónapban jelentkeztek, a továbbiakban a Járási Hivatal gondoskodik a kifizetésről. A rendszeres szociális segély teljesítése alacsony, mert a tervhez képest kevesebb fő jogosult az ellátás igénybevételére. Az egyszeri gyermekvédelmi támogatás esetében még nem volt teljesítés, mert az 1. részlet kifizetése csak augusztus hónapban történt meg. A tárgyidőszakban közgyógyellátás nem került kifizetésre. Az eseti pénzellátás teljesítése 88 %, amely azért olyan magas mert az étkeztetés támogatására csak az első féléves előirányzat került betervezésre.
A körjegyzőség tekintetében azért 100 % a teljesítés, mert ezen intézmény február 28-ig működött, márciustól a feladatokat a Közös Hivatal látja el. Kamatmentes kölcsön a tárgyévben 30 e Ft összegben került kifizetésre. A működési célú pénzeszközátadásokat a 3. melléklet mutatja, melyek teljesítése 93%. Az óvoda működésének támogatása soron a teljesítés azért magas, mert a tavalyi év elszámolása során visszafizetési kötelezettsége keletkezett önkormányzatunknak 1.053 e Ft összegben, melyet az előirányzat még nem tartalmaz. A fejlesztési kiadások teljesítése alacsony (5%), a tavalyi évben kialakított színpad fordított Áfaja került kifizetésre (423 e Ft), valamint a bemutatóhely és sportöltöző kialakítás tervdokumentációja jelentkezett kiadásként, amelyek 300 e Ft költséget jelentettek. A fejlesztési célú pénzeszközátadás teljesítése alacsony, itt található az egyház részére átutalt, templom felújításhoz kapcsolódó hitelkamat fedezet, továbbá a kultúrház felújításához kapcsolódó közbeszerzés költségének fedezete. A tárgyidőszak során lekötésre került 13.000 e Ft befektetési jegy. A függő kiadások között azok a bérhez kapcsolódó tételek találhatóak, amelyek kifizetése már megtörtént, de a bérkönyvelésbe még nem kerültek átvezetésre. Függő bevételként kerül kimutatásra a Mák által, január hónapban megelőlegezett bérköltség fedezetének a nettó finanszírozás keretében még vissza nem vont előlege. A tárgyidőszak záró pénzkészletét az 6. melléklet mutatja, miszerint az önkormányzat bankszámláinak és házipénztárának egyenlege 9.058 e Ft, a közös hivatal pénzforgalmi számlájának és házipénztárának egyenlege pedig 340 e Ft volt. Kérjük szíveskedjenek a beszámolót megvitatni! Vaszar, 2013. szeptember 5.
Varga Péter polgármester
1. melléklet Vaszar Község Önkormányzatának a 2013. I. félévi konszolidált kiadásainak teljesítése
Sorsz. (A) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 32/1 32/2 32/3 33
Kiadások (B) Önkormányzati jogalkotás Iskolai nevelés prog. Komplex tám. Közfoglalkoztatás Konyha Család- és nőv. eü. gond. (védőnő) Város és községgazdálkodás Művelődési ház Közvilágítás Zöldterület gazdálkodás Óvodai nevelés prog. Komplex tám. Temetőfenntartás Szennyvíz kezelése, gyűjtése Közutak kezelése, üzemeltetése Ápolási díj alanyi jogon Egyszeri gyermekvédelmi támogatás Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Temetési segély Átmeneti segély Közgyógyellátás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Eseti pénzellátás Lakásfenntartási támogatás Működési célú pénzeszköz átadás Fejlesztési célú pe. Átadás Tartalék, céltartalék Kamatmentes kölcsön Fejlesztés, felújítás Körjegyzőség Közös Önkormányzati Hivatal Értékpapír vásárlás Függő kiadás -Közös Önkormányzati Hivatal -Körjegyzőség -Önkormányzat
Mindösszesen:
Eredeti Módosított ei. ei. (C) (D)
Teljesítés (VI. 30.) (E)
% (F)
11 080 1 016 5 765 25 735 4 298 3 092 1 823 5 970 3 801 1 778 1 216 273 5 080 156 940 1 900
13 015 1 016 5 765 25 735 4 651 3 092 1 823 5 970 4 070 1 778 1 216 273 5 080 156 940 1 900
5 481 758 2 712 13 519 1 850 1 446 430 -182 2 024 1 136 359 273 127 156 0 434
42% 75% 47% 53% 40% 47% 24%
4 200 300 400 40
4 200 300 400 40
2 495 115 202 0
59% 38% 51% 0%
400 3 150 3 800 6 634 1 400 1 000 200 12 448 9 449 32 902 0 0 0 0 0
400 3 150 3 800 5 208 1 218 1 000 200 14 560 9 341 32 902 0 0 0 0 0
227 2 761 1 908 4 831 298 0 30 723 9 341 13 821 13 000 150 218 0 -68
57% 88% 50% 93% 24%
150 246
153 199
80 425
50% 64% 30% 100% 3% 100% 23%
15% 5% 100% 42%
52%
2. melléklet Vaszar Község Önkormányzatának 2013. I. féléves konszolidált teljesített bevételei
Sorsz. (A) 1 1/1 1/2 1/3
1/4 1/5 1/6 2 3 3/1 3/2 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 17/1 17/2 17/3 18 19
Bevételek (B) Intézményi működési bevételek -térítési díjbevétel -Áfa bevétel -Terembérlet -egyéb sajátos bevétel (hírdetési díj, fűnyírás, szénabálázás, sírhely, iskolabusz bérlet, egyéb adóbevétel, áfa visszat., gázdíj storno) -Közvetített szolgáltatás -Kamat, árfolyamnyereség Kifüggesztési díjbevétel (Közös Hivatal, Körjegyzőség) Helyi adók -Kommunális adó -Iparűzési adó Gépjárműadó (befolyt bevétel 40%-a) Termőföld bérbeadás Bírság, Pótlék Önkormányzat ált. működésének és ágazati feladatainak támogatása Szerkezetátalakítási tartalék Központosított előirányzat Jövedelempótló tám. Kieg. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Működési célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Pénzmaradvány átvétel (Körjegyzőség) Egyéb központi támogatás Kamatmentes kölcsön Pénzmaradvány -önkormányzat -körjegyzőség -előző évi maradvány visszatérítése Függő bevételek (Önkormányzat)
Mindösszesen:
Eredeti (C)
Módosított (D)
Teljesítés (VI.30.) (E)
(%) (F)
22 070 12 980 3 896 3 324
22 507 12 980 3 896 3 324
13670 6622 2130 3171
61% 51% 55% 95%
200 1 450 220
637 1 450 220
763 974 10
120% 67% 5%
100 12 300 4 700 7 600 3 320 20 300
153 12 300 4 700 7 600 3 320 20 300
120 5950 2241 3709 1382 1 223
78% 48% 48% 49% 42% 5% 74%
49 850 0 576 8 607 1 200 33 340 1 500 3 124 0 200 13 739 10 615 3 124 0 0
49 850 0 716 8 607 1 200 33 340 1 500 3 124 362 200 15 700 12 013 3 124 563 0
24945 1875 543 4182 584 14522 1500 3124 749 23 15700 12013 3124 563 933
50%
150 246
153 199
90026
76% 49% 49% 44% 100% 100% 12% 100% 100% 100% 100% 59%
3. melléklet Működési célú pénzeszközátadás teljesített kiadásai Sorsz (A) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Megnevezés (B) Hunyadi Tsz Sportkör Háziorvos gyermekegészségügy Rendőrség Leader tagdíj Nagytérségi Hulladékgazdálkodó TÖOSZ tagdíj Pápakörnyéki Vízitársulat Takácsi részére Tagóvoda műk. Tám. Pápakörnyéki feladatellátó intézmény támogatása Körjegyzőség pénzmaradványának továbbutalása Takácsi, Gecse részére Mindösszesen (1+…10)
Eredeti előirányzat (C) 1000 130 60 15 490 33 51 1326
Módosított előirányzat (D) 1000 130 60 25 490 33 51 1326
Teljesítés (E) 600 63 60 25 241 32 0 1717
%-ban (F) 60% 48% 100% 100% 49% 97% 0% 129%
1500
64
64
100%
2029 6634
2029 5208
2029 4831
100% 93%
Fejlesztések
Sorsz (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Megnevezés Temető felújítás Színpad kialakítás fordított Áfa Ablakcsere kultúrház KEOP pályázat 2012 évi útfelújítás visszatartott 5% garancia Bemutatóhely kialakítás Sportöltöző kialakítás
8.
Mindösszesen: (1+…+7)
4. melléklet
(B)
Eredeti előirányzat (C) 1 819 423 8 000 2 206
Módosított előirányzat ( D) 4 990 423 8 000 949
Teljesítés (E) 0 423 0 0
%-ban (F) 0% 100% 0% 0%
0 0 0
198 0 0
0 150 150
0%
12 448
14 560
723
5%
Fejlesztési célú pénzeszközátadás Sorsz Megnevezés (A) (B) 1. Templom felújítás hitelkamata 2. Kultúrház felújítás Sportkör (IKSZT) 3. Összesen: (1+2)
5. melléklet Eredeti előirányzat (C) 400 1000 1400
Módosított előirányzat (D) 218 1000 1218
6. melléklet Vaszar Község Önkormányzat pénzforgalmának egyeztetése 2013. június 30-án Sorsz (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Megnevezés (B) Pénzkészlet a tárgyidőszak elején: Bevételek (+) Kiadások (-) Záró pénzkészlet június 30-án Záró pénzkészletből: Körjegyzőség záró pénzkészlet Önkormányzat záró pénzkészlet Közös Hivatal záró pénzkészlet
Összeg (C) 14 934 95 365 100 901 9 398 0 9058 340
Teljesítés (E) 218 80 298
%-ban (F) 100% 8% 24%
