_______/2006.
ELİTERJESZTÉS Beszámoló Nádudvar Város Önkormányzat és intézményei 2005. évi gazdálkodásáról
Nádudvar, 2006. április
2
Tisztelt Képviselı-testület! A helyi önkormányzatoktól szóló módosított 1990. évi LXV. tv. valamint Államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82.§-ának megfelelıen, az önkormányzat 2005. évi gazdálkodásának alakulásáról a következık szerint számolok be: A Nádudvar Városi Önkormányzat 2005. évi költségvetését a többszörösen módosított 2/2005. (II.28.) Ök. sz. rendeletével állapította meg. A módosítások tartalmazzák a központi költségvetésbıl érkezett pótelıirányzatokat a Képviselı-testület döntéseinek megfelelı elıirányzat-módosításokat, valamint az intézményi hatáskörben végrehajtható elıirányzat-változásokat.
I. ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTELEK ALAKULÁSA Az önkormányzat 2005. évi bevételeit forrásonként az 1.sz. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat –eredeti költségvetési elıirányzata: -módosított elıirányzata: -teljesített bevétel: -teljesítés:
2.116.787 e Ft 2.340.860 e Ft 1.721.727 e Ft 73,6%
Az elıirányzat-módosítások zömmel központi forrásokból, fejlesztési célú lehívásokból következtek be, amelyek pontos részletezését a rendeletmódosítások alkalmával ismertettem. A bevételek viszonylagos alacsony teljesítésének oka a felhalmozási célú támogatások (38%), a felhalmozási célú lakossági befizetések és egyéb pénzeszközátvételek (53,8%), továbbá a felhalmozási és tıkejellegő bevételek (56%) a tervezetthez képest alacsony teljesítése. Mindennek az oka a szennyvízberuházás II./1. ütemének decemberre történı halasztása. A beruházás 2005. évi kiadása mindössze 7 millió Ft, amely saját forrásból került kifizetésre.
3
1. Befolyt bevételek forrásonként Az intézményi mőködési bevételek összege 179.352 e Ft, a teljesítés 90%-os. Általánosan jellemezı, hogy minden intézmény túltervezve a bevételeit, egységenként több millió Ft bevételi kiesés keletkezett, amelyet a kiadások teljesítése szintjéig önkormányzati többlettámogatással kellett pótolni. A kamatbevételek lényegesen elmaradtak a korábbi évek szintjétıl, amely azt mutatja, hogy a bankszámlák egyenlegei sokkal kisebbek voltak illetve többször volt negatív egyenleg, mint a korábbi idıszakokban. A költségvetési elszámolási számla napi egyenlege 109 napon volt negatív 2005. évben. Az önkormányzat sajátos mőködési bevétele 97,1%-ra teljesült, a befolyt bevétel 513.499 e Ft. 2004-ben ezen címen befolyt bevétel 507. 276 e Ft volt. Vállalkozók kommunális adójából befolyt bevétel 4.051 e Ft, magánszemélyek kommunális adóhátralékából 43 e Ft, idegenforgalmi adóból 200 e Ft bevétel keletkezett. Helyi iparőzési adóbevétel 141.042 e Ft. Év közben az önkormányzat adóerıképessége 12.865 e Ft-tal csökkent amely kiesı bevételt a SZJA jövedelemkülönbség mérséklésére szánt támogatásból az állam kompenzált. Az SZJA bevétel a fent említett ok miatt az eredeti elıirányzathoz képest növekedett, a teljesítés viszont a 10.165 E Ft-os kötelezı államháztartási tartalék összegével elmaradt a betervezettıl. Gépjármőadóból 40.182 e Ft bevétel keletkezett, a teljesítés 93,4%. Termıföld bérbeadásából származó bevétel 29 e Ft. Bírságok, járulékok összege 3.755 e Ft, melybıl a mezııri járulék összege 3.016 e Ft. Az önkormányzatok költségvetési támogatása 821.165 e Ft, amelybıl mőködési célú támogatás 680.981 e Ft, fejlesztési célú támogatás 140.184 e Ft. A teljesítés 83,1%. Az alulteljesítés oka a fejlesztési célú támogatások lehívásának elmaradása. (A korábban említett szennyvízberuházás kezdési idıpontja). Minden más támogatás 100%-ban leutalásra került. A normatív támogatások elszámolását a 13. sz. melléklet mutatja. Összességében látható, hogy az évvégi elszámolás eredményeképpen 4.965.955 Ft többlettámogatás illeti meg önkormányzatot.
4
A felhalmozási és tıkejellegő bevételekbıl 53.943 e Ft folyt be, a teljesítés 56%-os. Lemaradás mutatkozik a tárgyi eszköz értékesítésénél. Az Emıdi telek került értékesítésre. Lakbérekbıl és bérleti díjakból is alacsony a teljesítési mutató. Sajnos vannak jelentıs összegő követeléseink, amelyek érvényesítésére intézkedéseket tettünk, illetve javasoljuk a bérleti szerzıdés felmondását. A hulladéklerakó telep üzemeltetésére vonatkozó közbeszerzési pályázat érvénytelenítése miatt 2006-ban újabb pályázat kerül kiírásra, így 2006-ban sem várható komolyabb többletbevétel. Értékpapírok értékesítésébıl befolyt bevétel 3.334 e Ft, amelybıl 2.890 e Ft gázközmővagyon, 444 e Ft a Sütıipari Rt. részvények értékesítése. Végleges átvett pénzeszközök összege 137.593 e Ft. Ebbıl mőködési célú pénzeszközátvétel: -szociális célú támogatásokra: - mezııri tevékenység támogatása: - földalapú támogatás: -Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás szociális célú támogatása: - pályázati támogatások: - szakképzési támogatások: -OEP egészségügyi feladatok támogatása: -közhasznú foglalkoztatás támogatása:
5.822 e Ft 900 e Ft 8.775 e Ft 1.963 e Ft 4.531 e Ft 2.047 e Ft 19.730 e Ft 7.234 e Ft 51.002 e Ft
További 24.890 e Ft pénzeszközátvétel történt a 2004. évi GAMESZ megszőnés miatti vagyonátadásból. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel: - lakossági befizetések útépítésre: - lakossági befizetés szennyvízcsatorna építésre: - pályázati támogatások: - szennyvízberuházás Körny.véd. Min. támog.: - szakképzési támogatás: - közbeszerzési pályázati befizetés: -útépítési hozzájárulás: Összesen:
741 e Ft 10.242 e Ft 3.111 e Ft 25.725 e Ft 7.605 e Ft 10.000 e Ft 4.275 e Ft 61.699 e Ft
Támogatási kölcsönök visszatérülésébıl befolyt bevétel 6.254 e Ft, amelybıl 4.841 e Ft felhalmozási célú kölcsön , 1413 e Ft mőködési célú kölcsön visszatérülése. A következı években várható kölcsön visszafizetés adatait a 14.sz. melléklet mutatja.
5
Az eredetileg betervezett felhalmozási mőködési hitelfelvétel irányszáma évközben 33.253 e Ft-tal csökkent, a mőködési hiányt csökkentı pályázatokra elnyert támogatásokkal és az évközbeni pótlólagos normatív állami támogatásokkal. A pénzeszközök évvégi kedvezı alakulása miatt (vis maior és esızés okozta támogatás leutalása, januári állami támogatás decemberi kiutalása) évvégével az önkormányzatnak mőködési hitelállománya nem volt. Fejlesztési célú hitelfelvételre pedig a szennyvízberuházás elhúzódása miatt 2005-ben értelemszerően nem került sor. Elızı évi pénzmaradvány 7.552 e Ft képzıdött. A 2004. évi központi támogatások elszámolási különbözetébıl adódik az összeg, amely 2005-ben ténylegesen kiutalásra került.
2. Bevételek alakulása intézményenként A bevételek szakfeladatonkénti alakulását az intézményenként a 6-9.sz. mellékletek tartalmazzák.
5.sz.,
részben
önálló
A korábban leírtak tükrözıdnek a szakfeladatonkénti bevételekben, tehát kisebb mértékő bevételi kiesés mutatkozik az intézményi mőködési bevételeknél, és nagyobb mértékő alulteljesítés van a fejlesztési pénzeszközöket tartalmazó szakfeladatoknál. A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok közül nagyarányú túlteljesítés mutatkozik a 751153 Önkormányzati igazgatási tevékenység szakfeladaton, amelynek oka a korábban már említett GAMESZ megszőnése miatti pénzügyi összeolvadás miatti 24.890 e Ft pénzeszközátadás. Alacsony szinten (57%) teljesült a Nádudvari Hírek eladásából származó bevétel, illetve a fejlesztési pénzeszközöket tartalmazó szakfeladatok: 751197 Máshová nem sorolható szervek tevékenysége, 751966 Önkormányzatok feladatra nem tervezhetı elszámolása, 701015 Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása, 90116 Szennyvízelvezetés és kezelés bevételei. Bevételi lemaradás mutatkozik a piac helyjegyeknél, a fürdı belépıknél, vízdíj bevételeknél. E két utóbbi feladatnál a bevételkiesés alapvetı oka a csapadékos idıjárás. Az Általános Iskola intézményi mőködési bevétele 78,9%-ra teljesült, a bevételi kiesés 5.451 e Ft. Jelentıs tényezıként lehet megemlíteni a szeptember 1-tıl bevezetett 1-4. évfolyamosok szociális rászorultsági alapon történı ingyenes étkezését. A kiesı saját bevételt az állami költségvetés 3.425 e Ft kiegészítı támogatással ismerte el.
6
Az iskolaépület bérbeadásából származó bevétel 1.295 e Ft. Az intézménynek egy sikeres pályázata volt 360 e Ft összegben, ösztöndíj folyósítására. Az Óvoda és Bölcsıde mőködési bevétele 81%-ban teljesült. A Bölcsıdében jelentıs mértékő bevételi kiesés keletkezett az ingyen étkezés következtében. A bevételi kiesés összege 3.240 e Ft . Eredményes pályázati támogatása az intézménynek nem volt. Az Általános Mővelıdési Központon belül jelentıs mőködési bevételkiesés van a közmővelıdési egységnél (2.919 e Ft), kisebb összegő kiesés keletkezett a Mővészeti Iskolánál (325 e Ft) az intézmény 14.121 e Ft pályázati és szakképzési támogatást kapott 2005. évben. A Szociális Szolgáltató Központ mőködési bevételei 89%-ban teljesült. A keletkezett mőködési bevétel 18.467 e Ft, támogatásaként 2.034 e Ft bevétel folyt be. Az egészségügyi feladatokra befolyt bevételek 21.331 e Ft, a teljesítés 97,5%os. A Cigány Kisebbség Önkormányzat bevételeit a 10.sz. melléklet tartalmazza. Központosított támogatásként 714 e Ft-ot kapott az önkormányzat, 2004. évrıl 8 e Ft támogatási maradvánnyal együtt 722 e Ft költségvetésbıl gazdálkodott. Összehasonlításként a négy részben önálló intézmény 2005-ben 10.014 e Ft-tal kevesebb intézményi bevételt szedett be, mint 2004. évben. 3. Az intézmények támogatottsága (11.sz.melléklet) A 2005 évi átszervezés következtében végrehajtott létszámracionalizálás és egyéb takarékossági intézkedések hatásaként jelentısen csökkentettük az intézmények önkormányzati támogatását. Szintén az önkormányzati támogatások csökkentését eredményezte az intézmények felosztott költségektıl történı megtisztítása. A kedvezı önkormányzati döntések következtében az intézmények önkormányzati támogatása 96.430 e Ft-tal csökkent 2004 évtıl 2005. évre. Ez utóbbi szám nem azt mutatja, hogy az önkormányzat intézményfenntartó kiadásai ennyivel csökkentek, hiszen a régi GAMESZ apparátus és feladatellátás majdnem hasonló szinten továbbra is megmaradt, a Polgármesteri Hivatal saját szervezeteként tovább mőködteti. A támogatás csökkenés egy jelentıs része tényleges kiadáscsökkenést jelent: Az önkormányzati támogatás - az Általános Iskolában 3%-kal - az Óvodában 9%-kal
7
- Az ÁMK-ban
12%-kal
csökkent. A Szociális Szolgáltató Központ 2005-ben önfenntartóként mőködött, sıt 5.366 e Ft többletbevétele mutatható ki a költségekhez viszonyítva.
II. ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat kiadásait a 2.sz. melléklet mutatja. Az önkormányzat eredeti kiadási elıirányzata: módosított elıirányzata: teljesített kiadása: a teljesítése:
2.116.787 e Ft 2.340.860 e Ft 1.726.313 e Ft 73,7%
1. A kiadások alakulása kiemelt elıirányzatonként A személyi juttatások összege 632.408 e Ft, 97,4%-ban teljesült. Ez 8%-kal magasabb, mint a 2004. évi bérkiadások. Többletként jelentkezett a 9 fıs létszámleépítés 2005. évi többletkiadása, illetve a közalkalmazotti szféra 4,5%os illetményemelése. A foglalkoztatotti létszám alakulását a 12. sz. melléklet mutatja. A munkaadókat terhelı járulékokra kifizetett 207.276 e Ft a bérfizetésekhez hasonló szintő a teljesítés. A dologi és egyéb folyó kiadások összege 408.472 e Ft, a teljesítés 92,1%. A 2004. évi kiadásokhoz képest 2,5%-os növekedést mutat. A pénzeszközátadások összességében túlteljesítéssel zárultak. Ennek egyetlen oka van, a GAMESZ vagyonátadásának kiadási oldalon történı dokumentálása, amely 24.134 e Ft-tal megnövelte a mőködési célú pénzeszközátadások összegét. Ezen összeggel korrigált összevont pénzeszközátadás teljesítési mutatója 98,2%. Segélyekre és egyéb társadalompolitikai juttatásokra 204.044 e Ft került kifizetésre, az elıirányzat 98%-a. Egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak 10.172 e Ft került kifizetésre. Közvetett támogatások megítélésére a 20.sz. mellékletben foglaltaknak megfelelıen került sor.
8
A felújítási és beruházási kiadások teljesítése 228.176 e Ft(28,8%). A kiadások jogcímenkénti részletezését a 4.sz. melléklet tartalmazza. A szennyvízberuházás I. ütemének végszámla kifizetése 2005. január hónapra húzódott. A próbaüzemeltetés január 23-án lezárult, a beruházás aktiválása megtörtént. A szennyvízberuházás II. ütemének kezdési idıpontja 2005. december hónap. A teljesített kiadás 7 M Ft. Útépítésre és felújításra összesen 23.557 e Ft került kifizetésre, a Jókai útfelújítás pályázati pénzösszegének ( 11 M Ft) kifizetése 2006. évre húzódott át. Az önkormányzat egész területén 11.547 e Ft eszköz, gép, mőszer beszerzés valósult meg, amely nagy részt pályázati támogatásból valósult meg. A fürdı vízforgató átcsoportosításra.
berendezésének
megépítése
2006.
évre
került
A Szakiskola épületének felújítására 19.684 e Ft-ot fordítottunk. A felújítás befejezése áthúzódik 2006. évre. A 31,5 M Ft-os bekerülési költséget figyelembe véve a felújítás befejezéséhez közel 12 M Ft áll még rendelkezésre. Az egyéb önkormányzati épületek felújítására 2.570 e Ft-ot fordítottunk. Az augusztusi esızés okozta károk helyreállítására14.760 e Ft vis maior támogatást kaptunk, amelybıl 2005-ben 3 M Ft-ot költöttünk helyreállításra. A maradvány felhasználása 2006. évre húzódik át. A lakossági személyi tulajdonú ingatlanok vihar okozta károk helyreállítására 15.798 e Ft támogatást kapott az önkormányzat, amelynek felhasználása 2006. évre húzódik át, mivel mindkét támogatási összeg 2005. XII.29-én került a számlánkra. A felhalmozási céltartalék felhasználása évvégéig megtörtént. Az intézményeknek átadásra került a szakmai és informatikai eszközfejlesztésre kapott központi támogatás, és lefedezésre került a nyertes pályázatok saját forrásának megfelelı összeg. A többéves kihatású felhalmozási kiadásokat a 21.sz. melléklet tartalmazza, amely a támogatási szerzıdésekben rögzített ütemezések szerint tartalmazza a kötelezettségvállalásokat. 4.500 e Ft összegben nyújtott lakásvásárlási kölcsönt az önkormányzat, egyrészt munkáltatói kölcsön, másrészt elsı lakáshoz jutók kölcsöne formájában. A hosszú lejáratú fejlesztési célú hitel visszafizetése 9.800 e Ft összegben megtörtént. 2006. évre még fennálló tartozásunk állománya 8.850 e Ft, amelyet a 15. sz. melléklet mutat.
9
A tartalékok az év folyamán felhasználásra kerültek, kivéve a kötelezı államháztartási tartalék, amely központilag zárolásra került. 2. A kiadások alakulása intézményenként A kiadások szakfeladatonkénti alakulását az 5.sz. melléket, az intézményenkénti kiadásokat a 6-9. sz. mellékletek tartalmazzák. A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok közül a felhalmozási kiadásokat megjelenítı szakfeladatoknál alulteljesítés mutatkozik a korábban említettek miatt. Összességében a Polgármesteri Hivatal szakfeladatain a kiadások 61,6%-ban teljesültek. Az Általános Iskola kiadásai az évközbeni normatív támogatási pótigényekkel a gyermekétkeztetés és a létszámleépítés központi támogatásával növekedett 348.778 e Ft-ra. A teljesített kiadás 345.928 e Ft, 99,2%. Mivel intézményi mőködési bevételi kiesése keletkezett az iskolának ezért a kiesı bevételt a teljesített kiadási szintig 2.601 e Ft-tal önkormányzati egyéb forrásból kellett kiegészíteni. Az Óvoda módosított kiadási elıirányzata 164.366 e Ft-ra emelkedett az év folyamán elsısorban központi forrásból. A teljesített kiadás 164.250 e Ft, 99,9%. A kiesı intézményi bevételt 3.124 e Ft összegben kellett egyéb önkormányzati forrásból megtámogatni. Az Általános Mővelıdési Központ pénzellátása bonyolultabb, hiszen a felhalmozási célra kapott szakképzési támogatása tárgyévben fel nem használt része tartalékolásra kerül, amely összeggel korrigálni szükséges az önkormányzati támogatást. Az így korrigált számok alapján közel 1 M Ft-tal kevesebb összeggel támogatta az önkormányzat az intézményt, mint az eredeti tervszámok szerint. Annak ellenére, hogy az ÁMK-nak jelentıs bevételi kiesése keletkezett, viszont a kiadásában is jelentıs megtakarítást ért el. A Szociális Szolgáltató Központ kiadása jelentısen elmaradt a módosított elıirányzathoz képest, a teljesítés 88%-os. Annak ellenére, hogy 2.533 e Ft bevételkiesése keletkezett az intézménynek, de kiadása is jóval alatta maradt a tervezettnek, ezért az intézmény az önfenntartáson túl 5.366 e Ft önkormányzati támogatást takarított meg. Az egészségügyi szakfeladatok teljesített kiadása 24.625 e Ft, 92,8%-os.
10
A Cigány Kisebbségi Önkormányzat kiadásait a 10. sz. melléklet mutatja. A tárgyévben teljesített kiadása 720 e Ft, a jövı évre átvihetı tartalék összege 2 e Ft.
III. MŐKÖDÉSI MÉRLEGE
ÉS
FELHALMOZÁSI
KIADÁSOK-BEVÉTELEK
A 3.sz. melléklet mérlegszerően mutatja a mőködési és felhalmozási egyensúlyt. Ez a mérleg fontos szerepet tölt be az un. ÖNHIKI pályázat elszámolásában. Alapvetı követelmény, hogy a felhalmozási kiadások nem haladhatják meg a felhalmozási bevételeket. Ennek a követelménynek az önkormányzati gazdálkodás eleget tett. A felhalmozási kiadások az önkormányzat összes kiadásán belül 14%-ot tett ki 2005.évben. Az önkormányzat összes felhalmozási bevétele 266.518 e Ft-tal maradt el a 2004. évitıl. Hasonló elmaradás mutatkozik természetesen a felhalmozási kiadásokban is. Ez az oka, hogy az önkormányzat összes bevétele is kevesebb 2005-ben, mint 2004. évben volt. A mőködési célú bevétel 134.340 e Ft-tal volt több mint 2004-ben. A mőködési célú kiadás pedig 161.647 e Ft-tal haladja túl a 2004. évit. A növekedés 12%-os.
IV. ÖNKORMÁNYZATI VAGYON ALAKULÁSA Az önkormányzat egyszerősített mérlegét a 18.sz. mellékletben, a 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet szerinti vagyonkimutatást pedig a 19.sz. mellékletben lehet látni. 2005. január 1-vel került átadásra az átszervezés következtében megszőnı GAMESZ vagyona a Polgármesteri Hivatal vagyonába. Az átadó vagyonkimutatás végösszege: 393.459 e Ft Önkormányzati szinten sem növekedést, sem csökkenést nem jelent. Az önkormányzat kötelezettségekkel csökkentett eszközérték 111.341 e Ft-tal növekedett. A változás legfıbb forrása a szennyvízberuházás 2005. évi kifizetése és az értékcsökkenés elszámolása. A mérleg egyes sorait 2005-ben pontosítottuk, az idevonatkozó kormányrendelet és belsı szabályzatok alapján leírtuk a behajthatatlan követeléseket, illetve újraértékeltük az egyéb követeléseket.
11
Egyéb vagyon-csökkenés néhány esetben következett be, amelyet már a beszámoló elızı fejezeteiben kirészletezésre került. (telek –és részvényeladás)
V. PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA A pénzmaradvány megállapítását a 17.sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat záró pénzkészlete 13.620 e Ft volt. A függı, átfutó elszámolásokkal korrigált helyesbített pénzmaradvány –21.519 e Ft. A költségvetési többlettámogatásokkal és visszafizetések összegével módosított költségvetési pénzmaradvány -21.926 e Ft.
VI. ÖSSZEGZÉS Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat sikeresen túllépett az átszervezés okozta nehézségeken, a kötelezı és önként vállalt feladatok további finanszírozása végett szükség volt az integrációra. Kellı idıben és megfelelı módon leszabályozta az új felállás gazdasági folyamatait. A pénzellátás mindenképpen nagyobb folyamatosságot mutat, hiszen a pénzeszközök szétdarabolása megszőnt, a ki-és befizetések egy helyre összpontosulnak, ezért a felhasználás hatékonysága magasabb, tehát helyes döntést hozott a testület amikor csak egy önálló költségvetési szerv mőködését biztosította. Viszonylag könnyebb év áll mögöttünk, mert a felhalmozási kiadások az elızı évihez képest kevesebb, mint 50% volt. Nem jelentett olyan nagy megterhelést a költségvetésnek az egyösszegben jelentkezı nagy értékő beruházási számlák kifizetése. E mellett a mőködés területén egész évben rendkívüli fegyelmezettség és takarékosság volt jellemezı. Sajnos sok esetben kényszerültünk a kifizetések visszatartására a likviditás megırzése érdekében, csak így volt elkerülhetı a mőködési hitelfelvétel. Enyhített a pénzügyi gondjainkon a mőködési hiány csökkentését szolgáló két sikeres pályázat, az ÖNHIKI és a mőködésképtelen önkormányzatok támogatása, közel 30 M Ft összegben. Ezen kívül számos kisebb-nagyobb összegő mőködési és felhalmozási pályázati támogatás növelte az önkormányzati feladatellátás színvonalát.
12
Elkezdıdött a Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás mőködése, amely esetünkben a szociális és belsı ellenırzés területen végzett munka terjedelmét és színvonalát gazdagítja . 2005-ben kapott kistérségi kiegészítı támogatás közel 2 M Ft.
Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a Nádudvar Város Önkormányzat 2005. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót megvitatást követıen szíveskedjen elfogadni.
Nádudvar, 2006 április 5.
Korcsmáros Sándor sk. Polgármester
1.számú melléklet adatok ezer Ft-ban
Az önkormányzat 2005. éves teljesített bevételei.
Ssz.
JOGCÍMEK
I.
MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK
2005. évi 2005. évi eredeti módosított elıirányzat elıirányzat
2005. éves teljesítés
Teljesítés %-a
706 518
728 190
692 851
95,1
1. Intézményi mőködési bevételek
190 090
199 188
179 352
90,0
1.1. Alaptevékenység bevételei
158 590
151 131
132 658
87,8
2 500
12 538
14 105
112,5
26 500
34 955
32 025
91,6
1.2. Intézmények egyéb sajátos bevételei 1.3. Általános forgalmi adó bevételek, visszatérülések 1.4. Kamatbevételek 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei 2.1. Helyi adók 2.1.1. Vállalkozók kommunális adója 2.1.2. Helyi iparőzési adó
564
100
513 499
97,1
148 236
145 842
145 336
99,7
4 500
4 500
4 051
90
143 436
141 042
141 042
100
-
43
-
2.1.4. Idegenforgalmi adó
300
300
200
66,7
365 192
380 160
364 408
95,9
2.2.1. SZJA helyben maradó része
-
58 925
58 925
48 760
82,7
2.2.2. SZJA-ból jövedelmkülönbség mérséklésére
102 112
114 977
114 977
100
2.2.3. SZJA normatív módon elosztott része
160 655
160 460
160 460
100
43 000
43 000
40 182
93,4
2.2.4. Gépjármő adó 2.2.5. Termıföld bérbeadásából származó jövedelmadó 2.3. Pótlékok, bírságok (mezııri járulék) TÁMOGATÁSOK
1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 1.1. Normatív támogatások
500
2 798
29
1
3 000
3 000
3 755
125,2
800 565
988 615
821 165
83,1
800 565
988 615
821 165
83,1
456 672
457 120
457 120
100 100
1.1.1. Lakosságszámhoz kötött norm. állami hozzájárulás
9 762
11 079
11 079
1.1.2. Feladatmutatókhoz kötött norm. állami hozzájárulás
446 910
446 041
446 041
100
1.2. Központosított elıirányzatok, központi támogatások
7 160
30 707
30 707
100
1.3. Kiegészítı tám., egyes közokt.felad., bérkiadásokhoz
8 617
9 686
9 686
100
-
29 827
29 827
100
1.4. Kiegészítı Önkormányzati támogatás, ÖNHIKI
2.
564 529 002
2.1.3.Magánszemályek kommunális adója 2.2. Átengedett központi adók
II.
2 500 516 428
1.5.Normatív kötött felhasználáső támogatások
154 114
179 177
179 177
100
1.6. Fejlesztési célú támogatások
174 002
282 098
107 096
38,0
7 552
-
Elızı évi egyéb költségvetési kiegészítés
96 390
96 390
53 943
56
1. Tárgyi eszköz értékesítés
30 000
30 000
6 825
22,8
2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei
63 500
63 500
43 784
69
2.1.Lakóingatlan bérbeadásából származó bevételek
1 500
1 500
1 051
70,1
2.2. Egyéb önkorm.vagyon bérbead. szárm. bevételei
62 000
62 000
42 733
68,9
2 890
2 890
3 334
115,4
III.
FELHALMOZÁSI ÉS TİKE JELLEGŐ BEVÉTELEK
3. Pénzügyi befektetések bevételei 3.1. Állampapírok, egyéb értékpapírok értékesítése(osztalék) IV.
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
2 890
2 890
3 334
115,4
125 665
165 717
137 593
83 148,8
1. Mőködési célú pénzeszközátvétel
27 665
51 002
75 894
2. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel
98 000
114 715
61 699
53,8
5 500
5 500
6 254
113,7
5 500
5 500
4 841
88
V.
TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE
1. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 2. Mőködési célú kölcsönök visszatérülése VI.
-
HITELEK
1. Felhalmozási célú hitel felvétel államháztartáson kívőlrıl 2. Mőködési célú hitelfelvétel államháztartáson kívőlrıl VII.
PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK
1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele VIII.
Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN(I.+..+VIII.)
-
1 413
382 149
348 896
-
282 367
282 367
-
99 782
66 529
-
7 552
-
7 552
2 116 787
Nádudvar, 2006. április 5.
-
2 340 860
7 552
100
7 552
100
2 369 1 721 727
73,6
2.számú táblázat adatok ezer Ft-ban
Az önkormányzat 2005. éves teljesített kiadásai
Ssz.
2005. évi 2005. évi eredeti módosított elıirányzat elıirányzat
JOGCÍMEK
1. Rendszeres személyi juttatások
2005. éves teljesítés
Teljesítés %-a
540 670
533 157
516 691
96,9
2. Nem rendszeres személyi juttatások
72 404
86 537
86 190
99,6
3 Külsı személyi juttatások
26 706
29 568
29 527
99,9
639 780
649 262
632 408
97,4
173 520
176 675
174 623
98,8
5. Munkaadói járulék
17 643
18 001
17 581
97,7
6. Egészségügyi hozzájárulás
13 885
14 022
13 320
95
2 240
2 240
1 710
76,3
Személyi juttatások 4. Társadalombiztosítási járulék
7. Táppénz hozzájárulás 8. Munkaadókat terhelı egyéb járulék
-
Munkaadókat terhelı járulékok
-
42
-
207 288
210 938
207 276
98,3
115 611
129 895
119 873
92,3
171 686
188 835
178 144
94,3
11. Különféle dologi kiadások
67 505
108 486
93 985
86,6
12. Egyéb folyó kiadások
10 120
16 487
16 470
99,9
364 922
443 703
408 472
92,1
9. Készletbeszerzések 10. Szolgáltatások
Dologi és egyéb folyó kiadások
-
13. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államh. kívőlre 14. Mőködési célú pénzeszköz átadás államh. kívőlre
-
-
10 080
10 705
35 215
329
201 000
208 258
204 044
98
211 080
218 963
239 259
109,3
31 000
85 091
40 954
48,1
615 252
707 938
187 222
26,4
646 252
793 029
228 176
28,8
18. Felhalmozási célú tám-i kölcsön nyújtása államh.-on kív.
5 000
5 000
4 500
19. Mőködési célú tám.-i kölcsön nyújtása államh-on kívőlre
-
-
-
15. Társadalom-és szociálpolitikai juttatások Pénzeszköz átadás 16. Felújítási kiadás 17. Beruházási kiadás Felújítási, beruházási kiadások
Tám. Kölcsön nyújtása államh.-on kívülre
90
5 000
5 000
4 500
90
9 800
9 800
9 800
100
9 800
9 800
9 800
100
21 Általános tartalék
20 165
10 165
22. Céltartalék
12 500
20. H. lejáratú mők. és fejl. célú hitel visszafiz. pü-i. vállalk.-nak Belföldi finanszírozás kiadásai
Pénzforgalom nélküli kiadások Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadás KIADÁSOK ÖSSZESEN:
32 665
-
Nádudvar, 2006. április 5.
-
10 165
2 116 787
-
- -
2 340 860
3 578 1 726 313
73,7
3.számú táblázat Az Önkormányzat 2005. éves teljesített bevételei és kiadásai mérlegszerően adatok ezer Ft-ban
Ssz.
2005. évi 2005. évi eredeti módosított elıirányzat elıirányzat
MEGNEVEZÉS
2005. éves teljesítés
Teljesítés %-a
I. Mőködési bevételek és kiadások 1. Intézményi mőködési bevétel
190 090
199 188
172 464
2. Sajátos mőködési bevétel
516 428
529 002
513 456
97,1
3. Költségvetési támogatás
609 270
673 316
680 981
101,1
51 002
75 894
148,8
4. Mőködési célú pénzeszközátvétel
27 665
5. Mőködési célú kölcsönök visszatérülése
-
6. Mőködési célú hitel igénybevétele
-
1 413
99 782
66 529
7. Mőködési célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
-
7 552
8. Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek
-
Mőködési célú bevételek összesen
86,6
7 552
-
100,0
2 369
1 443 235
1 526 589
1 454 129
639 780
649 262
632 408
97,4
10. Munkaadókat terhelı járulékok
207 288
210 938
207 276
98,3
11. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások
364 922
443 703
407 324
91,8
10 080
10 705
35 215
329,0
201 000
208 258
9. Személyi juttatások
12. Mőködési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás 13. Ellátottak pénzbeni juttatása 14. Mőködési célú kölcsön nyújtása
-
15. Mőködési célú hitel és kamatának visszafizetése
-
16. Általános tartalék
20 165
17. Kiegyenlítı,függı,átfutó kiadások Mőködési célú kiadások összesen
204 044 -
-
-
-
1 443 235
98,0
10 165
-
95,3
-
3 578
1 533 031
1 482 689
96,7
30 000
6 825
22,8
63 500
43 784
69,0
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 18. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek
30 000
19. Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel 20. Magánszemélyek kommunális adója
63 500 -
21. Fejlesztési célú támogatás
191 295
22. Elızı évi pénzmaradvány felhalmozási része
43 315 299
-
23. Priv.sz. bev. eredetiként nem terv.hetı bev./osztalék,kamat/ 24. Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFÁ-ja 25. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 26. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 27. Felhalmozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú bevételek összesen: 28. Beruházási kiadások ÁFÁ-val együtt 29. Felújítási kiadások ÁFÁ-val együtt
2 890 -
140 184 -
44,5 -
2 890
3 447
-
119,3
6 775
98 000
114 715
61 699
53,8
5 500
5 500
4 841
88,0
282 367
282 367
673 552
814 271
267 598
32,9
615 252
707 938
187 222
26,4
31 000
85 091
40 954
48,1
-
30. Részvények, részesedések, vásárlása
-
-
-
31. Értékesített tárgyi eszközök, immat. javak utáni ÁFA befiz.
-
-
-
32 Felhalmozási célú pénzeszközátadás
-
33. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása 34. Felhalmozási célú hitel és kamatának visszafizetése 35. Felhalmozási célú tartalék Felhalmozási célú kiadások összesen:
5 000
5 000
9 800
9 800
12 500
-
-
4 500
90
10 948 -
112 -
673 552
807 829
243 624
30,2
Önkormányzat bevételei ÖSSZESEN
2 116 787
2 340 860
1 721 727
73,6
Önkormányzat kiadásai ÖSSZESEN:
2 116 787
2 340 860
1 726 313
73,7
Nádudvar, 2006. április 5.
