CSONGRÁD MEGYEI FÖLDHIVATAL S Z E G E D Horváth Mihály u. 1/b. 6701 Pf. 129 (62) 551-950 Fax: (62) 425-581
web:www.csmfhiv.hu
Szám: 28012-50/2006 El adó: Bozsóné
Tárgy: 2005. évi szöveges beszámoló Hiv.sz.: 38660/2006.
Földm velésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Költségvetési és Vagyongazdálkodási F osztály Budapest Intézményünk 2005. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló szöveges beszámolóját – a hivatkozott számú levélben megadott szempontok alapján - az alábbiak szerint terjesztjük fel jóváhagyásra: 1. Feladatkör, szakmai tevékenység 1/1. Intézményi adatok Az intézmény neve: Csongrád Megyei Földhivatal Törzskönyvi azonosító száma: 324898 Honlapjának címe: www.csmfhiv.hu 1/2. A szakmai tevékenység összefoglaló értékelése Intézményünk a földügyi szakigazgatási tevékenység minden szakmai feladatát teljesítette, a célfeladatként jelentkez parlagf elleni védekezési feladatokat elláttuk, az osztatlan földtulajdon megszüntetés feladataiból id arányosan 2005. évre vállalt feladatrészt elvégeztük, m köd képességünket, likviditásunkat meg riztük, indokolatlan és fedezetlen kötelezettségvállalást nem tettünk. 1/3. Az intézmény által ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változások, a szakmai feladatok teljesítésének értékelése Az intézmény által ellátott tevékenységi kör: a földügyi szakigazgatási tevékenység, ezen belül:
2
- Állami alapfeladat: a földügyi szakigazgatási tevékenység körébe tartozó, külön jogszabályban meghatározott hatósági és egyéb állami feladatok ellátása. Ezen belül: a földtulajdon, a földhasználat, a földvédelem, az ingatlannyilvántartás, földértékelés és földmin sítés, a földmérés és térképészet hatósági feladatainak végrehajtása, és a földügyi szakigazgatási feladatok megyei szinten történ összefogása és irányítása. - Kisegít , kiegészít tevékenység: az alapfeladatokból fakadó és szorosan kapcsolódó kisegít és kiegészít jelleg szolgáltatási feladatok ellátása. - Vállalkozási tevékenység az alapító okirat szerint engedélyezett, de az intézmény vállalkozási tevékenységet 2005. évben nem folytatott. A szakmai tevékenység részletes értékelése: Földmérési és térképészeti feladatok A körzeti földhivataloknál a térképi változások ingatlan-nyilvántartáson való átvezetése és az ügyfelek részér l jelentkez adatszolgáltatási igény kielégítése mellett 2005. évben az alábbi feladatokat láttuk el: - Szeged megyei város 7 ütemének DAT adatállományában a változásokat bedolgoztuk, az ütemtervnek megfelel en lefolytattuk a közszemlét és megtörtént a forgalomba adás, - Hódmez vásárhely megyei jogú város külterületének, különleges külterületének DAT Szabályzat szerinti újfelmérésének, átalakításának állami átvételi vizsgálata befejez dött, a bizottsági ülés lezárta az állami átvételi eljárást, - megkezd dött Hódmez vásárhely megyei város DAT Szabályzat szerint elkészült belterületének, külterületének, különleges külterületének adatállományában a bekövetkezett id közi változások bedolgozása. 2005. évben az alábbi alappontok helyszínelését és karbantartását végeztük el az A.6. és A.7. szakmai szabályzat el írásai szerint. Fels rend vízszintes alappont IV. rend vízszintes alappontok Fels rend magassági alappontok Fels rend vb. mér torony vízsz. ap.
Összesen 5 374 489 –
Rongált – 79 5 –
elpusztult – – 7 –
A külterületi ingatlan-nyilvántartási térképek vektoros átalakítása folytatásaként 2005. évben hivatalunk az ütemtervnek megfelel en 47 település külterületi szelvényein elvégezte a min ségi osztályhatárok vektoros átalakítását, összeállította a végleges külterületi vektoros állományokat, elkészítette a végleges területjegyzéket, terület összehasonlító listát, és elkészítette a végleges leadáshoz a többi szükséges munkarészt. Az osztatlan közös tulajdonú földrészletek önálló ingatlanokká alakítása az ütemezésnek megfelel en folyt: a közös tulajdonú földrészletek keretmérése, osztás irány és kezd pont kijelölése, a sorsolás végrehajtása, a változási vázrajzok elkészítése.
3
Ingatlan-nyilvántartás A 2005. évi ügyiratforgalom a 2004. évhez képest növekedett: az elintézend ügyiratmennyiség 20 %-os, míg az ingatlan-nyilvántartási ügyek darabszáma 24 %-os növekedést mutatott a 2005. évben. Alapszámon a földhivatalokhoz 2005-ben 310.292 db ügyirat érkezett, melyb l 274.722 db volt az ingatlan-nyilvántartási ügyirat (az összes érkezés mintegy 60 ezer db-al, az ingatlan-nyilvántartási tárgykörben érkezett ügyirat 54.447 darabbal több az el z évinél). A feldolgozott ingatlan-nyilvántartási ügyiratokban határid ben történtek intézkedések, határid n túli intézkedésre nem került sor. Határid nyilvántartásban 2004. év végén az összes ügyirat 3,74 %-a volt, melyb l 40,2 % -ot tett ki az ingatlan-nyilvántartási ügyirat. A 2005. évi adatok szerint ez az arány 2,3 %, melynek 47,8 % volt ingatlan-nyilvántartási ügy. A 2005. év végi statisztikai adatok szerint sem volt olyan ügy, amelyben határid ben nem történt semmiféle intézkedés. A beérkezett fellebbezések száma a 2005-ben közel azonos volt, mint 2004ben (az elbírálandó fellebbezések száma 266 volt 2005. évben). A körzeti földhivatalok saját hatáskörben 62 db fellebbezést intéztek 2005-ben. A 2005. évben a fellebbezések másodfokú elbírálása során a megyei földhivatal (159 eset) a fellebbezéssel megtámadott els fokú határozatok 74 %-át helybenhagyta, 14 %-át megváltoztatta és 12 %-át hatályon kívül helyezte. A másodfokú határozatok ellen 28 esetben került sor bírósági jogorvoslati kérelem benyújtására (ebb l 27 db ingatlan-nyilvántartási határozat elleni kereset). Az ítélettel lezárult perekben (14 eset) a bíróság a másodfokú határozatokat helybenhagyta. A határozat megváltoztatásra nem került sor az elmúlt évi bírósági döntések sorában. Ügyészi óvásra 2005. évben nem került sor. A tárgyévben kiadott tulajdoni lap másolatok száma az el z évi 169.540 db-ról 140.748 db-ra csökkent. Ezen belül a díjmentesen kiadott tulajdoni lapok száma az el z évi 73.489 db-ról 75.020 db-ra n tt. A díjkötelesek tulajdoni lapok számában csökkenés volt tapasztalható, az el z évi 76.100 db helyett 2005ben 65.728 esetben került díjköteles tulajdoni lap másolat kiadására sor. Elektronikus úton, illetve nem papír alapú adathordozón további 32290 db tulajdoni lap szolgáltatás történt. Az ingatlan-nyilvántartáson 2005-ben történ átvezetések 136.485 db helyrajzi számot érintettek. 2005-ben a körzetekben dolgozó köztisztvisel k részére a SDILA szervezésében, de a megyei hivatalvezet és osztályvezet k által tartott el adások és konzultációk alapján az Országos Képzési Jegyzékben meghatározott ingatlannyilvántartási ügyintézési szakképzést indítottunk. Az FVM Földügyi és Térinformatikai F osztályának dolgozói vezetésével októberben került sor a vizsgáztatásra, amelynek során a képzésben résztvev k eredményes vizsgát tettek.
4
A 2005. november 1-én hatályba lépett közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény (a továbbiakban: Ket.) oktatására 2005. nyarán a Közigazgatási Hivatal szervezésében az erre kijelölt megyei és körzeti földhivatali dolgozók egyhetes tanfolyamon vettek részt, mely írásbeli vizsgával zárult. 2005. decemberében jelent meg a fenti törvény keretein belül az 1996. évi LXXXV. törvény módosítása, bevezetve az ingatlan-nyilvántartási eljárás igazgatási szolgáltatási díját, a korábbi illeték helyett, amely jelent s változást jelentett, tekintve, hogy a díj a földhivatalok bevételét, beszedése és behajtatása pedig a földhivatalok feladatát jelenti. Erre a szintén 2006. január 1-t l alkalmazandó szabályozásra a felkészülést szintén 2005-ben kezdtük. Földhasználat, földvédelem, földmin sítés, részarány ügyek A földvédelem területén a./ m velési, hasznosítási kötelezettség vizsgálatára a 2005. évben nagyobb részben a parlagf felderítésekkel kapcsoltan került sor. A hasznosítatlanul talált terület 900 ha, ebb l a szántó m velés alatt álló terület mintegy 450 ha. M velési ág eltérést 80 esetben, míg term föld engedély nélküli más célú hasznosítását 24 esetben tapasztalták a földhivatali munkatársak. b./ A parlagf felderítési akció során 460 ha parlagf vel fert zött területet jegyz könyveztek a mez gazdász munkatársak. A felderítésekb l 260 esetben került sor a társhatóság részér l közérdek védekezés elrendelésére. Tényleges végrehajtás elrendelése 78 alkalommal történt (167 ha területre), a felderítések nagyobb részére – 520 esetben – növényvédelmi bírságot szabott ki a megyei növény- és talajvédelmi szolgálat. c./ Engedéllyel véglegesen más célra igénybe vett term földterületek nagysága 2005-ben 306 ha volt (amely 2/3-a a 2004. évinek), többségében útépítés (autópálya és kapcsolódó létesítmények), valamint a homokbányák céljára. A más célú végleges term földhasználat engedélyezése során 178.276.420 Ft földvédelmi járulék került megállapításra. A más célú hasznosítási eljárások, engedély nélküli igénybevételekkel kapcsolatos eljárások alkalmával 8.522.580 Ft földvédelmi bírság került kiszabásra. Id leges más célú felhasználási kérelmekben mintegy 68 ha term föld terület volt érintve 2005. évben. Az id leges igénybevételt engedélyez határozatokban 3.437.000 Ft összeg egyszeri földvédelmi járulék került megállapításra. A más célú használatok engedélyezési eljárása során megállapítható volt, hogy a 2005. évben a 2004. évihez hasonló mennyiség kérelem érkezett a földhivatalokhoz, összesen 501 db határozat kiadására került sor. d./ A megyéb l 6 db vissza nem térítend támogatásra benyújtott pályázatot bírált el a minisztérium. El zetes támogatás biztosítására került sor minden pályázat esetében, melyekb l 1 db útkarbantartására és 5 db ültetvényselejtezés-
5
re vonatkozott. A korábbi évekr l áthúzódóan 3 db pályázat megvalósulását ellen riztük a 2005. évben. Általános helyszínelésre a DAT elkészítésével, forgalomba adásával összefüggésben került sor, Szeged és Hódmez vásárhely megyei jogú városok külterületén. Az elmúlt évben az eltér m velési ág változások vizsgálatát a határszemlék és a parlagf felderítése során is végeztük. A helyszínelés eredményének ingatlan-nyilvántartási érvényesítése nem történt meg maradéktalanul, jelenleg is vannak folyamatban m velési ág eltérésekkel, azok átvezetésével kapcsolatos ügyek.
A földhasználati nyilvántartáshoz az elmúlt évben a 11.642 db kérelem, változás bejelentés érkezett. Év végén 165.247 db feldolgozott földhasználati egységet tartottunk nyilván. A földhasználati nyilvántartás adatállományának átvizsgálása – a többlet bejelentések kisz rése és a nyilvántartásba vételre be nem jelentett term földekre vonatkozóan – minden körzeti földhivatalnál folyamatosan történt. Kárpótlással, részarány-kiadással kapcsolatos ügyintézés: - Az elmúlt évekr l áthúzódó II - es kárpótlási földalappal kapcsolatban mindössze néhány esetben merült fel földhivatali feladat. A még hátra lév ügyekben nem született döntés 2005. évben. - A termel szövetkezeti részarány tulajdonú földek kiadásával összefüggésben 7 db gazdálkodási egységre készítettek a földhivatalok „zárómérleget”. A Megyei Földm velésügyi Hivatal 899 db kiadási határozatot adott át, mely 25.106 AK érték term földet érintett. Az elmúlt év során 2101 db termel szövetkezeti részarány-lap sz nt meg, 23.674 aranykorona értékben nyilvántartott term földet érintve. A részaránykiadás során még hátra van 7475 ha 113.811 Ak érték terület kiadása (nagyobb részben nevesítésre váró földterületek). 1/4. Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések és a gazdálkodásra, feladatellátásra gyakorolt hatásuk Szervezeti változást 2005. évben sem jogszabály, sem felügyeleti szervünk nem írt el számunkra és saját hatáskörben sem hajtottunk végre, változatlan szervezeti struktúrában láttuk el feladatainkat. Intézményünk az államháztartás egyensúlyi helyzetének javításához a felügyeleti szerv által el írt, a költségtakarékosság érvényesítésére, hatékonyabb, egyszer bb és olcsóbb szervezeti felépítés kialakítására, valamint üzemeltetési és adminisztrációs kiadások csökkentésére 2004. március 24-én intézkedési tervet készített. Ennek keretében 2005. évben is szigorítottuk az üzemeltetési költségekkel való gazdálkodást, melynek következtében egyes üzemeltetési költségeknél – az áremelkedések ellenére – csökkentést értünk el a 2004. évhez képest (részletezve 2.4. pontnál).
6
2. Az el irányzatok alakulása 2/1. Az el irányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló f bb tényez k 2005. évben költségvetésünkben az alábbi el irányzat-módosítások történtek: -
felügyeleti szervi hatáskörben összesen 58.356 e Ft összeg el irányzat-módosítás történt (el irányzat-emelés 91.014 e Ft, el irányzat.elvonás 32.658 e Ft összegben) saját hatáskörben 42.183 e Ft el irányzat-emelést hajtottunk végre.
Az el irányzat-módosítások hatására az elemi költségvetésben jóváhagyott 734.302 e Ft költségvetési f összeg 834.841 e Ft-ra emelkedett. El irányzatok és pénzügyi teljesítésük alakulása (e Ft-ban): Megnevezés Kiadások Személyi juttatás Munkaadókat terhel jár. Dologi kiadások Beruházás Felújítás kiadások összesen
eredeti módosított el irányzat 395.486 134.106 204.710 734.302
458.441 142.590 168.782 41.432 23.596 834.841
teljesítés teljesítés %-a 453.280 141.908 156.530 39.001 7.596 798.315
98,88 99,52 92,74 94,13 32,19 95,63
Bevételek Költségvetési támogatások 366.273 424.629 424.629 100,00 M k. célú pénze.átv.áll.alaptól 1.869 1.868 100,00 M ködési célú pénze.átvétel 8.205 8.355 101,82 Felhalm. célú pénzeszkátv. 10.898 10.898 100,00 Intézményi m ködési bevétel 368.029 368.029 365.694 99,34 Intézményi felhalm. bevétel 3.813 3.119 81,78 El irányzat-maradv. igénybev. 17.398 17.398 100,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------bevételek összesen 734.302 834.841 831.96 99,66 Költségvetési pótel irányzatok jogcímei 2005. évben a költségvetésb l költségvetési támogatásként 91.014 e Ft pótel irányzat folyósítására került sor, az alábbi jogcímeken: -
személyi juttatási kiadások fedezethiányára 10.000 e Ft pótel irányzatot kaptunk (ebb l 1.000 e Ft került munkaadókat terhel járulékokra), az osztatlan földterület kimérésének támogatására 60.494 e Ft (személyi juttatásra és munkaadókat terhel járulékokra), számítástechnikai eszközök beszerzésére 1.120 e Ft értékben,
7
-
a parlagf felderítési feladatok ellátásához szükséges eszközök beszerzésére összesen 2.400 e Ft értékben, bírósági ítélet alapján kártérítési fizetési kötelezettség fedezetére 17.000 e Ft (dologi kiadásokra).
Pótel irányzatok felhasználásával kapcsolatos elszámolás 1./ A személyi juttatások terén mutatkozó hiány fedezetére kapott támogatást (a munkaadókat terhel járulékok pótel irányzatával együtt) teljes egészében a kapott célra fordítottuk. 2./ Az osztatlan földterület kimérésének támogatására kapott pótel irányzatot személyi juttatásra és munkaadókat terhel járulékok kifizetésére maradéktalanul felhasználtuk. 3./ Számítástechnikai eszközök beszerzésére biztosított el irányzatból a Szentesi Körzeti Földhivatal részére szervert vásároltunk, valamint szerverjavításra kötöttünk szerz dést. 4./ A parlagf felderítési feladatok ellátásához szükséges eszközök beszerzésére biztosított keretb l GPS m szereket és DigiTerra Explorer szoftvereket, valamint 6 db digitális fényképez gépet vásároltunk. 5./ Közigazgatási jogkörben okozott kár megtérítése iránt indított perben hivatalunkat a Szegedi Ítél tábla 8.041 e Ft és kamatai, valamint perköltség megfizetésére kötelezte, amely alapján az összes fizetési kötelezettség 19.903 e Ft volt. A felügyeleti szerv a fizetési kötelezettség rendezésére 17.000 e Ft pótel irányzatot adott, melyet teljes egészében az adott célra használtunk fel. El irányzat-elvonás a./ A felügyeleti szerv a térképtári adatszolgáltatás díjakból származó bevétel 50 %-át vonta el, összesen 28.995 e Ft összegben. Ez az összeg a 2004. IV. negyedévi bevétel 50 %-át, valamint a 2005. évi bevétel I-III. n. évi elvonás összegét tartalmazta. b./ A felügyeleti szerv 3.663 e Ft-ot vont el intézményünkt l az államháztartási tartalékképzéshez történ hozzájárulás címén (a támogatással fedezett kiadások eredeti el irányzatának 1 %-át). Tekintettel arra, hogy az elvonások mértéke id ben ismert volt, így költségvetési gazdálkodásunkban zavart nem okoztak, de takarékosságra ösztönöztek. 2/2. Költségvetési feltételek változása, kiadási megtakarítások Intézményünk eredeti kiadási el irányzata – els sorban a személyi juttatások terén - sz kösnek mutatkozott, felújítási és beruházási kiadásokra pedig eredeti el irányzat nem volt. Az évközben juttatott pótel irányzatok és többletbevételek révén, valamint a kiemelt el irányzatok közötti saját hatáskör átcsoportosítá-
8
sokkal kiadásaink fedezete biztosított volt, néhány területen megtakarítást is elértünk. 2/3. Személyi juttatások el irányzatának alakulása, létszámösszetétel, keresetadatok A személyi juttatások eredeti el irányzata módosított el irányzata teljesítés adata
395.486 e Ft 458.441 e Ft 453.280 e Ft.
Intézményünk 2005. évi jóváhagyott létszámkerete az elemi költségvetésben 196 f volt, majd a F városi Kerületek Földhivatalához történ átcsoportosítás révén 1 f elvonásával az engedélyezett létszám 195 f re csökkent. A betöltött átlagos statisztikai állományi létszám 187 f volt, a 2005. december 31-i záró statisztikai létszámunk 194 f , a munkajogi záró létszám pedig 210 f . Az éves átlagos statisztikai létszám a tartósan keres képtelen dolgozók, valamint a nyugdíjazás miatt felmentés alatt álló dolgozók statisztikai létszámból történ kikerülése miatt volt alacsonyabb az engedélyezett létszámnál, üres álláshelye hivatalunknak nem volt. Megyénkben a fels fokú végzettség dolgozók aránya 35,3 %, amely 3 %-kal magasabb a korábbi év arányszámánál. Jelenleg 14 f folytat fels fokú iskolai tanulmányokat, ebb l 5 f támogatás nélkül, 9 f tanulmányi támogatással. Az egy f re jutó kereset intézményünknél 2005. évben 2.073 e Ft/f /év volt, ami 20,3 %-os növekedést jelent a 2004. év 1.724 e Ft/f /év adatához viszonyítva. A keresetek növekedésének okai: -
2004. évben egy havi juttatás kifizetésére a jogszabályok miatt nem volt lehet ség, 2005. évben azonban a 2004. évre járó egy havi juttatás 1/12 részének kifizetésére, valamint további egy havi külön juttatás kifizetésére kötelezték intézményünket a jogszabályok, továbbá a dolgozók nagy száma volt érintett fizetési kategória váltással. Mindezek eredményeképpen a rendszeres személyi juttatások egy f re jutó összege 2004. évben 1.569 e Ft volt, 2005. évben már 1.838 e Ft, azaz dolgozónként átlagosan évi 269 eFt-tal magasabbak a rendszeres kifizetések 2005. évben,
-
magasabb összeg jutalom kifizetésére nyílt lehet ség, mint el z évben (egy f re jutó jutalom 2004. évben 150 e Ft, 2005. évben 230 e Ft).
Az egy havi külön juttatás és a kötelez átsorolások illetményvonzata miatt az év elején rendelkezésre álló eredeti személyi juttatási kiadások el irányzata még a rendszeres fizetési kötelezettségek kifizetésére is kevésnek volt. Nagyobb összeg hiány mutatkozott, melyet a felügyeleti szervt l év közben kapott 10.000 e Ft pótel irányzatból a személyi juttatásra fordított 9.000 e Ft, továbbá az osztatlan földtulajdon kimérésére biztosított pótel irányzatból 49.424 e Ft személyi juttatásra felhasznált pótel irányzat révén tudtunk áthidalni.
9
Év végére mód nyílt 42.449 e Ft jutalom kifizetésére is, amit 642 e Ft-tal növelt a 2004. évi f városi bedolgozás után járó, 2005. januárban kifizetett jutalom összege. 2005. évben a kötelez juttatásokon felül 272 e Ft szociális segélyt folyósítottunk, továbbá a képerny el tti munkavégzéshez 98 f részére összesen 1.452 e Ft összegben biztosítottunk véd szemüveget. Beiskolázási támogatást nem folyósítottunk, mivel az adómentes folyósítási id szak ideje alatt erre még nem volt hivatalunknak fedezete. 2/4. Dologi kiadások el irányzatának alakulása A dologi és egyéb folyó kiadások eredeti el irányzata 204.710 e Ft, módosított el irányzata 168.782 e Ft, teljesítési adata 156.530 e Ft. A dologi kiadások terén a költségtakarékosság érvényesítésére, az üzemeltetési és adminisztrációs kiadások csökkentésére hozott intézkedési terv alapján megtörtént az üzemeltetési költségekkel való gazdálkodás szigorítása. A költségtakarékossági intézkedések következtében egyes üzemeltetési költségeknél – az áremelkedések ellenére – csökkentést értünk el a 2004. évhez képest: -
telefonköltségeknél 7 %-kal, az ingatlan-karbantartási kiadásoknál 57 %-kal, számítástechnikai és egyéb gépek javítási költségeinél 21 %-kal, kiküldetési költségeknél 63 %-kal, reprezentációs kiadásoknál 7 %-kal.
Meg kell jegyeznünk, hogy fenti költségek 2004. évben is csökkentek 2003. évhez viszonyítva, így – az áremelkedések ellenére – a csökkenés tartós tendenciát tükröz. 2/5. Felhalmozási kiadások el irányzatának és teljesítésének alakulása Felújítás 2005. évi eredeti felújítási el irányzat költségvetésünkben nem volt, de az el z évi el irányzat-maradványból, valamint dologi el irányzat átcsoportosításából összesen 23.596 e Ft módosított el irányzat keletkezett. Az el irányzatból 7.596 e Ft érték felújítás valósult meg: -
a Szentesi Körzeti Földhivatal felújítását fejeztük be nyílászárók cseréjével és f tési rendszer szerelésével, amelyek bekerülési költsége összesen 5.018 e Ft, a Szegedi Körzeti Földhivatal épületében az elavult elektromos hálózat egyes részeit újítottuk fel 2.312 e Ft-ért, a Csongrádi Körzeti Földhivatalnál a lépcs ház festésére került sor, költsége 266 e Ft volt.
10
A felújítási el irányzat-maradvány 16.000 e Ft, mely felújítási kötelezettségvállalással terhelt. Beruházás 2005. évi elemi költségvetésben beruházási el irányzat nem szerepelt, 2005. év folyamán az el z évi el irányzat-maradványból, többletbevételb l, költségvetési támogatásból és kiemelt el irányzatok átcsoportosításából 41.432 e Ft el irányzatot képeztünk. Az el irányzatból az alábbiakat valósítottuk meg: 1./ Immateriális javak - ITR programok korszer sítésére - MS Office programra - parlagf ellen rzéshez Digiterra szoftver - osztatlan földtulajdon kiméréshez GPS szoftver összesen
2.756 e Ft 612 e Ft 1.050 e Ft 875 e Ft 5.293 e Ft
2./ Gépek, berendezések, felszerelések a./ számítástechnikai beruházásokra 14.083 e Ft-ot költöttünk. Ebb l beszereztünk 25 db számítógépet, 25 db monitort, 3 db szünetmentes áramforrást és 21 db nyomtatót. b./ egyéb gépeket, berendezéseket vásároltunk 19.362 e Ft-ért: -
a Szegedi Körzeti Földhivatal Mórahalmi ügyfélszolgálatánál riasztórendszert építettünk ki 111 e Ft-ért, a Szentesi Körzeti Földhivatalban telefonközpontot telepítettünk 433 e Ft-ért, 6 db digitális fényképez gépet vásároltunk 593 e Ft-ért az osztatlan földtulajdon kimérés keretmérési feladatainak ellátáshoz földmérési GPS-t és mér állomást vásároltunk, összesen 17.975 e Ftért, valamint a sorsolási munkák elvégzéséhez projektort vásároltunk 250 e Ft-ért,
c./ egyéb berendezési tárgyakat (bútorok) 263 e Ft értékben vásároltunk. Fenti beruházási kiadások összege 39.001 e Ft, az el irányzat-maradvány 2.431 e Ft, amely kötelezettségvállalással terhelt. 2/6. Többletbevételek 2.6.1. Többletbevételek alakulása Az év közben pótel irányzatosítható többletbevételek pénzeszköz átvételb l és felhalmozási bevételb l keletkeztek, amelyek azonban nem tartós jelleg ek.
11
A többletbevételek jogcímei az alábbiak: a./ intézményi felhalmozási bevételek 2005. évben az osztatlan földtulajdon kimérés keretmérési feladatainak ellátáshoz földmérési GPS-t és mér állomást vásároltunk, úgy, hogy a forgalmazó cég visszavásárolta hasonló, már 0-ra leírt eszközeinket. A visszavásárlás értéke 3.813 e Ft volt, melyb l az áfa nélküli érték (3.050 e Ft) szerepel a ténylegesen befolyt felhalmozási bevételek közt (az áfa a m ködési bevételek között jelent meg). Néhány kiselejtezett berendezési tárgy értékesítése révén 69 e Ft további felhalmozási többletbevétel is keletkezett, amelynek el irányzatosítása nem történt meg. b./ átvett pénzeszközök: - A Csongrád Megyei Munkaügyi Központtal megállapodást kötöttünk pályakezd k munkatapasztalat szerzés keretében történ foglalkoztatására, melynek keretében 635 e Ft-ot kapott intézményünk. Ugyancsak a Munkaügyi Központtal történt megállapodás alapján az intézményünk által szervezett ingatlan-nyilvántartási képzés támogatásához 1.233 e Ft támogatást kaptunk a központtól. - A parlagf elleni védekezés költségeihez felügyeleti szervünk 2.331 e Ft-tal, a Csongrád Megyei Növény- és Talajvédelmi Szolgálat 961 e Ft költség megtérítésével járult hozzá (ez utóbbi összegb l 811 e Ft el irányzatosítása történt meg). - A Nemzeti Földalapkezel Szervezet számára nyújtott adatszolgáltatás során 1.613 e Ft többletbevétel keletkezett, melyet szintén el irányzatosítottuk. - A költségvetésb l póttámogatásként folyósított 13.048 e Ft-ot szintén intézményi hatáskörben el irányzatosítottuk, a felügyeleti szerv által meghatározott kiadási jogcímen (m ködési célra kapott pénzeszközként 2.150 e Ft-ot az osztatlan földtulajdon kimérésre el z évi maradványból, 10.898 e Ft-ot felhalmozási célra kapott pénzeszközként számítástechnikai eszközök beszerzésére). - A F városi Földhivatal az ügyirathátralék feldolgozása érdekében történt besegítés kapcsán a bedolgozók személyi juttatási kiadásait és annak közterheit hivatalunknak megtérítette. A megtérített összeg 1.300 e Ft, melyet m ködési célú átvett pénzeszközként el irányzatosítottuk költségvetésünkben. Az elért többletbevétel összesen 24.240 e Ft, ebb l év közben el irányzatosításra került 24.785 e Ft (a különbség nagy része a felhalmozási bevételek között el irányzatosított, de a m ködési bevételek között kimutatott eszközértékesítések áfa-ja) . A többletbevételeket a jóváhagyott célokra használtuk fel: -
a felhalmozási bevételekb l beruházási és felújítási kiadásokat finanszíroztunk, a Munkaügyi Központtól és a F városi Földhivataltól kapott térítést a foglalkoztatással összefüggésben személyi juttatásra és munkaadót terhel járulékokra fordítottuk,
12
-
a m ködési célra átvett egyéb pénzeszközökb l pedig dologi és egyéb folyó kiadásokat fedeztünk.
2.6.2. A bevétel tervezett l való elmaradásának okai A jóváhagyott elemi költségvetésben az intézményi m ködési bevételi el irányzat 368.029 e Ft összegben került el írásra, teljesítése 365.694 e Ft, ami kismérték lemaradást jelent. A bevételi lemaradás a bevételek teljes jogcímére 2.880 e Ft. 2.6.3. Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya Intézményünknek behajtási problémái nem voltak 2005. évben, behajthatatlan követelésünk nem keletkezett. 2.6.4. Követelések változása a nyitó állományhoz viszonyítva a./ Vev követelésünk 2004. december 31-én nem volt, 2005. december 31-én pedig 4.043 e Ft, amelyek fizetési határid i 2006. évben jártak le. b./ Egyéb követelések között került kimutatásra a lakásépítési és vásárlási kölcsönökb l fennálló tartozások éven belül esedékes törleszt részlete, amelynek összege 68 e Ft (a 2004. évben ilyen jogcímen 113 e Ft követelést mutattunk ki). 2/7. El irányzat-maradvány 2.7.1. A 2004. évi el irányzat-maradvány f bb felhasználási jogcímei A 2004. évi el irányzat-maradvány összege 17.398 e Ft volt, melynek felhasználása 2005. évben teljes egészében megtörtént, az alábbi jogcímeken: - személyi juttatásokra - munkaadókat terhel járulékokra - dologi és egyéb folyó kiadásokra - beruházásokra - felújításra összesen
1.316 e Ft 10 e Ft 9.550 e Ft 4.012 e Ft 2.510 e Ft 17.398 e Ft.
2.7.2. A 2005. évi el irányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai 2005. évi gazdálkodás el irányzat-maradványa 33.646 e Ft, amelyb l: -
kiadási el irányzat-maradvány (megtakarítás) bevételi lemaradás
-
Az el irányzat-maradványok és a terhükre vállalt kötelezettségek:
36.526 e Ft, 2.880 e Ft.
13
- személyi juttatások maradványa decemberi hóközi számfejtésekb l történt levonásokra - dologi kiadások (visszaigazolt, de tárgyévben nem teljesített megrendelésekre, valamint egyéb kötelezettségekre) - beruházások (eszközbeszerzésekre) - felújítások (f téskorszer sítésre)
5.161 e Ft 10.054 e Ft 2.431 e Ft 16.000 e Ft
3. Egyéb gazdálkodási adatok 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon hasznosítása Intézményünk által kezelt vagyon (immateriális javak és tárgyi eszközök) könyv szerinti nyilvántartási értéke 2005. évben az el z évhez képest 9.496 e Ft-tal n tt, az alábbi tényez k következtében: 1. / értéknövel tételek - épület felújítás - gépek, berendezések tárgyévi beszerzése - licencek, szoftverek vásárlása
46.598 e Ft 7.597 e Ft 33.708 e Ft 5.293 e Ft
2./ értékcsökkent tételek (amortizáció)
37.102 e Ft
A tárgyévben történt eszközértékesítések, selejtezések és leltárhiányok az eszközök nettó értékét nem befolyásolták, tekintettel arra, hogy - egy kivétellel már 0-ra írt eszközök voltak (egy esetben 22 e Ft-ot terven felüli értékcsökkenésként kellett elszámolni). 3.2. Kincstári vagyon elidegenítése 2005. évben kincstári vagyont nem idegenítettünk el. 3.3. Gazdasági társaságokban való részvétel Intézményünk gazdasági társaságnak nem tagja, gazdasági társaságot nem hoztunk létre és nem támogattunk, így a beszámoló ezzel kapcsolatos adatokat nem tartalmaz. 3.4. Közhasznú társaságoknak, alapítványoknak adott támogatások Intézményünk közhasznú társaságoknak, alapítványoknak, társadalmi szervezeteknek támogatást nem folyósított. 3.3. Lakásépítés munkáltatói támogatása 2005. évben lakásépítési támogatást nem folyósítottunk.
14
Munkáltatói kölcsönökb l 2005. december 31-én 464 e Ft követelésünk állt fenn, amelyb l 68 e Ft törlesztése 2006. évben esedékes. A Lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatás számla 2005. december 31-i záró egyenlege 453 e Ft. 3.4. Egyéb információk Hivatalunk letéti számlákat 2005. évben nem kezelt, KESZ-en kívüli pénzforgalma nem volt. 3.5. A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, az el irányzatgazdálkodási rendszer, a feladatfinanszírozás, a kincstári információszolgáltatás tapasztalatai Intézményünk 2005. évben feladatfinanszírozásban nem részesült, erre vonatkozó tapasztalataink nincsenek. Az el irányzat-gazdálkodási rendszer gyakorlatát megfelel nek ítéljük, a kincstári rendszeres információ-szolgáltatás szintén megfelel céljának. Sajnálatos ugyanakkor, hogy a kincstár könyvelési rendszerében igen sok befizetési tételt - a bizonylaton feltüntetett megfelel KTK kód ellenére - nem azonosított ill. függ bevételként szerepeltet, ezáltal feleslegesen növeli a rendezést igényl tételek számát. Ugyancsak gondot okoz a kincstári ügyintézés átfutási ideje (pl. pénzkivételt megel z nap 9 óráig kell eljuttatni a készpénzigényt, vagy a 11 óráig papíralapon benyújtott átutalást csak másnap dolgozza fel stb.) A jöv ben - az el irányzat-felhasználási keretszámla forgalmának gyorsabb bonyolítása és a jóváírások miel bbi ismerete érdekében - az elektronikus bankkapcsolat kiépítését t ztük ki célul. Célszer nek tartanánk azt is, ha az intézményeket terhel , kincstár megillet jutalékok mintájára az intézmények keretszámláján rendelkezésre álló napi egyenlegek alapján kamat kerülne megítélésre (a jelenleg alkalmazott rendszer egyoldalú, csak kiadásaink vannak a MÁK m ködése révén).
15
