AZ ÜZLETI TERVEZÉS EGYES KÉRDÉSEI MAGYAR SZÁLLODÁK ÉS ÉTTERMEK SZÖVETSÉGE 2014 TAVASZI RÉGIÓÜLÉS SÁRVÁR, SPIRIT HOTEL THERMAL SPA 2014. MÁRCIUS 19. Szauter István
AZ ELŐZMÉNYEK...
2
AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE, VÉGREHAJTÁSA A SZÁLLODA VEZETÉSÉNEK FOLYAMATOS, EGÉSZ ÉVES MUNKÁJA FOLYAMATOS ELLENŐRZÉS
TERVEZÉS
BEAVATKOZÁS
3
AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE, VÉGREHAJTÁSA HÁROM ESETTANULMÁNY: AZ „ÉN SZÁLLODÁM” PIACI RÉSZARÁNYÁNAK ÉS VERSENYPOZICIÓJÁNAK VIZSGÁLATA
A JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV SZERKEZETE, KPI-k VIZSGÁLATA AZ ENERGIAKÖLTSÉGEK TERVEZÉSE, ANALIZISE 4
AZ ÜZLETI TERV (BUDGET) TARTALMA 0. A HIPOTÉZISEK MEGHATÁROZÁSA
AUGUSZTUS SZEPTEMBER
1. MARKETINGTERV 2. ÁRBEVÉTELI TERV 3. JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV 4. EMBERI ERŐFORRÁS TERV 5. ESZKÖZPÓTLÁSI TERV 6. PÉNZÜGYI TERV
SZEPTEMBER OKTÓBER OKTÓBER NOVEMBER OKTÓBER NOVEMBER NOVEMBER
DECEMBER
5
AZ ÜZLETI TERV (BUDGET) TARTALMA 0. A HIPOTÉZISEK MEGHATÁROZÁSA GDP NÖVEKEDÉS % MNB ALAPKAMAT % FOGYASZTÓI ÁREMELKEDÉS % BÉREMELKEDÉS%
ENERGIAHORDOZÓK ÁREMELKEDÉSE% ÁRFOLYAM (€/ EUR) 6
1.A MARKETINGTERV Az üzleti tervezés és a szállodai gazdálkodás alapja; JELEN HELYZET
MARKETINGTERV
PIACI CÉLOK
A piaci célok meghatározása tevékenységenként (szoba, F&B, spa&wellness, stb) Felelős: értékesítési vezető Időtartam: augusztus – szeptember
Elemei: 1./A JELEN HELYZET FELÜLVIZSGÁLATA 2./PIACI KÖRNYEZETELEMZÉS 3./SZEGMENSELEMZÉS
4./ÁRELEMZÉS 7
A PIACI KÖRNYEZETELEMZÉS PIAC • Kerseslet, kínálat; • Vendégéjszaka, OR%, árak, Revpar, TrevPar
GAZDASÁG • Európai és hazai gazdasági, társadalmi tendenciák • Üzleti környezet • Turisztikai attrakciók, rendezvények
VERSENYTÁRSAK • Compset kiválasztása (kategória, tipus, kapacitás) • SWOT • Piaci részarány és versenypozicó elemzése 8
FÓKUSZ 1.
Az „Én szállodám” piaci részarányának és versenypoziciójának vizsgálata KULCSSZÓ: A RELATÍV VÁLTOZÁS 9
A PIACI RÉSZARÁNY ÉS VÁLTOZÁSÁNAK ELEMZÉSE HA AZ „ÉN SZÁLLODÁM” PIACI TELJESÍTMÉNYE (OR%; ADR; REVPAR; TREVPAR ÉS AZ EZEKBŐL KÉPEZHETŐ MUTATÓK) JAVULT EGYIK HÓNAPRÓL A MÁSIKRA,
DE A VERSENYTÁRSAIM TELJESÍTMÉNYE EBBEN IDŐSZAKBAN NAGYOBB MÉRTÉKBEN JAVULT,
AZ
AKKOR AZ „ÉN SZÁLLODÁM” RELATÍV VERSENYPOZICIÓJA ROMLOTT HOZZÁJUK KÉPEST. 10
A PIACI RÉSZARÁNY ÉS VÁLTOZÁSÁNAK ELEMZÉSE (2) AZ ELEMZÉS SZINTJEI „Én szállodám” vs. Magyarország összes azonos kategóriáju szállodája „Én szállodám” vs. a település/régió összes azonos kategóriáju szállodája „Én szállodám” vs. compset
AZ ELEMZÉSHEZ SZÜKSÉGES ADATOK ÉS FORRÁSOK MEGNEVEZÉS KIADHATÓ SZOBASZÁM KIADOTT SZOBASZÁM KIHASZNÁLTSÁG (OR%) ÁTLAGÁR (Ft) REVPAR (Ft) TREVPAR (Ft)
ÉN SZÁLLODÁM MAGYARORSZÁG RÉGIÓ v. TELEPÜLÉS COMPSET + + + + + +
KSH tájékoztatási adatbázis Xellum STR Szállodák saját gyűjtése
+ + + + + +
+ + + + + +
+ + + + + +
11
A PIACI RÉSZARÁNY ÉS VÁLTOZÁSÁNAK ELEMZÉSE (3) VERSENYPOZICIÓ ELEMZÉS A szállodavezetés kiemelten fontos vezetési eszköze a piaci részarány havi és kumulált adatainak elemzése a marketingtervben foglaltak alapján; Használt mutatók: • • • • •
FAIR SHARE MARKET SHARE ADR REVPAR TREVPAR
• • • •
MPI ... ARI ... RGI ... TRGI...
ÉS VÁLTOZÁSA ÉS VÁLTOZÁSA ÉS VÁLTOZÁSA ÉS VÁLTOZÁSA
• VERSENYKÉPESSÉGI EGYÜTTHATÓ • VERSENYKÉPESSÉGI EGYÜTTHATÓ KÜLÖNBSÉG
12
MUTATÓSZÁMOK 1. FAIR SHARE (PIACI MEGOSZLÁS)
Az „Én szállodám”piaci megoszlását jelenti a kiadható szobák száma alapján (%) „Én szállodám” kiadható szoba száma
A vizsgált szállodák kiadható szobáinak száma összesen
13
MUTATÓSZÁMOK 2.MARKET SHARE (PIACI RÉSZESEDÉS)
Az „Én szállodám”piaci részesedését jelenti a kiadott szobák száma alapján. (%)
„Én szállodám” kiadott szoba száma A vizsgált szállodák kiadott szobáinak száma összesen
14
MUTATÓSZÁMOK 3. ÁTLAGÁR (ADR)
Az „Én szállodám” éves átlagárát jelenti, azaz az egy kiadott szobára jutó szobaárbevételt. (Ft/szoba)
Szoba árbevétel Kiadott szobák száma
15
MUTATÓSZÁMOK 4.REVPAR
Az „Én szállodám” éves REVPAR-ját jelenti, azaz az egy kiadható szobára jutó szobaárbevételt. (Ft/szoba)
Szoba árbevétel Kiadható szobák száma
16
MUTATÓSZÁMOK 5. TREVPAR
Az „Én szállodám” éves TREVPAR-ját jelenti, azaz az egy kiadható szobára jutó teljes szállodai árbevételt. (Ft/szoba)
Teljes szállodai árbevétel
Kiadható szobák száma
17
MUTATÓSZÁMOK 6. MPI (MARKET PENETRATION INDEX)
Azt mutatja meg, hogy az „Én szállodám” foglaltsági adatai hogyan alakultak a versenykörnyezet átlagához viszonyítva. Market share (piaci részesedés) Fair share (piaci megoszlás) MPI változás: Tény - Bázis
„Én szállodám” foglaltsága a versenykörnyezet átlagfoglaltsága 18
MUTATÓSZÁMOK 7. ARI (AVERAGE RATE INDEX )
Azt mutatja meg, hogy az „Én szállodám” átlagára hogyan alakult a versenykörnyezet átlagához viszonyítva. „Én szállodám” átlagára Vizsgált szállodák átlagárainak átlaga
ARI változás: Tény - Bázis
19
MUTATÓSZÁMOK 8. RGI (REVENUE GENERATING INDEX)
Azt mutatja meg, hogy az „Én szállodám” REVPAR-ja hogyan alakult a versenykörnyezet átlagos REVPAR-jához viszonyítva. „Én szállodám” REVPAR-ja Vizsgált szállodák REVPAR-jának átlaga
RGI változás: Tény - Bázis
20
A VERSENYKÉPESSÉG RELATÍV VÁLTOZÁSA A versenyképességi együttható: az MPI & ARI & RGI & TRGI összege; A versenyképességi együttható különbség: az adott szálloda versenyképességének relatív változását mutatja két időszak között a versenytársak átlagához képest. Hogyan változott az adott szálloda versenyképessége a vizsgált sokasághoz képest; A változás irányát és nagyságát méri, nincs tekintettel arra, hogy a versenyképességi mutató értéke magas vagy alacsony; Felértékeli azt a szállodát, amelyik egyik időszakról a másikra a versenykörnyezet változásához képest magasabb teljesítményt nyújtott; Leértékeli azt a szállodát, amelyik rosszabbul teljesített a piac változásához képest. 21
A VERSENYKÉPESSÉG RELATÍV VÁLTOZÁSA
2011
OR% 2012
%Chg
MAGYARORSZÁG 3* SZÁLLODÁK
39,8
40,8
+2,5% 9 550
9 785
+2,5% 3 801
3 992
7 575
+10,4%
SZÁLLODA 1
65,8
69,5
+5,6% 14 828
15 524
+4,7% 9 757
10 789 +10,6% 11 930 13 073
+9,6%
SZÁLLODA 2
61,3
73,2
+19,4% 10 955
12 235 +11,7% 6 715
SZÁLLODA 3
82,3
84,8
+3,0% 16 688
15 465
ARR (Ft) 2011 2012 %Chg
RevPar (Ft) 2011 2012 %Chg
8 956
-7,3% 13 734 13 114
TrevPar (Ft) 2011 2012 %Chg
+5,0% 6 860
+33,4% 8 857
11 290 +27,5%
-4,5% 17 389 17 462 22
+0,4%
A VERSENYKÉPESSÉG RELATÍV VÁLTOZÁSA (2)
MPI
ARI
2011 RGI
TRGI
VE
MPI
ARI
2012 RGI
TRGI
VE
ÉVES INDEX VÁLTOZÁS (2012-2011) MPI ARI RGI TRGI VEK
SZÁLLODA 1
1,65
1,55
2,57
1,74
7,51
1,70
1,59
2,70
1,73
7,72
0,05
0,03
0,14
-0,01
0,21
SZÁLLODA 2
1,54
1,15
1,77
1,29
5,75
1,79
1,25
2,24
1,49
6,78
0,25
0,10
0,48
0,20
1,03
SZÁLLODA 3
2,07
1,75
3,61
2,53
9,96
2,08
1,58
3,28
2,31
9,25
0,01
-0,17
-0,33
-0,23
-0,71
Szálloda 3* vs. Magyarország 3* vonatkozásban 2011 ről 2012-re a 2. sz. Szálloda érte el a versenyképesség legnagyobb mértékű javulását
1. hely 23
FÓKUSZ 2.
A JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV SZERKEZETE, KPI-k VIZSGÁLATA 24
3. A JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV ALAPJA AZ ÜZLETI TERVKÉSZÍTÉS FOLYAMATÁBAN:
Marketing terv Árbevételi terv Élőmunka gazdálkodási terv Költségtervek
25
3. A JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV (2) ALAPJA A SZÁLLODAI SZÁMVITELI, PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓS RENDSZERBEN
Szállodai statisztikák szobaéjszaka, vendégéjszaka, átlagos tartózkodási idő, vendégéjszaka hányados, szobafoglaltság, átlagár, REVPAR
F&B statisztikák
árbevétel szegmensenként, reggeli, ebéd, vacsora adagszám, átlagfogyasztás, szállodai és külső vendégek bontásban
A forgalom napi és göngyölített kimutatása szegmensenként profitcenterek szerint, a bázissal, a tervezettel összehasonlítva
Költségek profitcenterek szerint szálloda, F&B, wellness, fenntartás, energia, sales & marketing, igazgatás
GOP profitcenterek szerint 26
3. A JÖVEDELMEZŐSÉGI TERV (3) FORMÁJA Uniform System of Accounts For The Lodgong Industry (USALI) Egységes elvek szerint mutatja a szállodák jövedelmezőségét: A szálloda bevételeinek, és kiadásainak bontása bevétel-generáló és bevételt nem generáló tevékenységek (profitcenterek) Az egyes profitcentereknél csak az ott jelentkező bevételeket és közvetlen költségeket mutatja ki. Az egész háznál keletkező, egyértelmüen fel nem osztható költségeket nem terheli a bevétel generáló profitcenterekre, hanem külön-külön gyüjti. 27
UNIFORM SYSTEM PROFITCENTEREK BEVÉTELT GENERÁLÓ • • • •
SZOBAKIADÁS VENDÉGLÁTÁS SPA-WELLNESS EGYÉB
(ROOMS) (F & B)
BEVÉTELT NEM GENERÁLÓ • IGAZGATÁS (ADMIN) • ÉRTÉKESÍTÉS, MARKETING (S & M) • KARBANTARTÁS, ENERGIA (POMEC)
(OTHER)
28
SZÁLLODAI EREDMÉNYKIMUTATÁS (PROFIT & LOSS) PROFITCENTER • SZOBAKIADÁS • VENDÉGLÁTÁS • SPA-WELLNESS
BEVÉTELEK • ÁRBEVÉTEL • ÁRBEVÉTEL • ÁRBEVÉTEL
KIADÁSOK • KÖLTSÉG • KÖLTSÉG • KÖLTSÉG
EREDMÉNY • GOP • GOP • GOP
BEVÉTELT GENERÁLÓ PROFITCENTEREK ÖSSZES EREDMÉNYE ÉS EREDMÉNY%-A (TOTAL DEPARTMENTAL PROFIT & PROFIT MARGIN%) FEL NEM OSZTOTT KÖLTSÉGEK (IGAZGATÁSI, ÉRTÉKESÍTÉSI&MARKETING, KARBANTARTÁS, ENERGIA ) (TOTAL UNDISTRIBUTED EXPENSES) SZÁLLODAI ÖSSZES ÜZEMI EREDMÉNY ÉS EREDMÉNY% GROSS OPERATING PROFIT (GOP; GOP%) 29
SZÁLLODAI EREDMÉNYKIMUTATÁS (PROFIT & LOSS) 2 A GOP ALATT ELSZÁMOLT TÉTELEK - MANAGEMENT DÍJAK - ÉPÍTMÉNYADÓ
- BIZTOSÍTÁS
A KAMAT, TÁRSASÁGI ADÓ,AMORTIZÁCIÓ, BÉRLETI DÍJ ELŐTTI JÖVEDELEM (EBITDAR) 30
KPI ÉS HAVI MONITORING, AKCIÓTERV MEGNEVEZÉS Foglaltság% Átlagár Revpar Szobaárbevétel / Margin/Margin% F&B bevétel /Margin / Margin% Egyéb bevétel / Margin / Margin% Total bevétel /Margin / Margin % Személyi költség/Bevétel FTE/Szobaszám, Energiaköltség / Épített / Kiadott szoba GOP / GOP% EBITDAR / EBITDAR%
Bázis
Hónap és kumulált FOLYMATOS COST Terv Tény Tény/Bázis Tény/Terv MANAGEMENT
ELTÉRÉSEK IRÁSOS MAGYARÁZATA AKCIÓTERVEK
REACTIVITY % BEVÉTEL GOP REACTIVITY: Δ
N-1 100 50
N 120 60
Delta 20 10 50%
GOP / Δ BEV 31
BENCHMARK: ÁRBEVÉTEL ÖSSZETÉTELE GYÓGYSZÁLLODA
VÁROSI SZÁLLODA
32
BENCHMARK: PROFITCENTEREK PROFIT MARGIN % ALAKULÁSA GYÓGYSZÁLLODA
VÁROSI SZÁLLODA
33
BENCHMARK: PROFITCENTEREK ÖSSZESEN PROFIT MARGIN % ALAKULÁSA
ELTÉRŐ SÚLYOK A BEVÉTELBEN; PROFITCENTEREK ELTÉRŐ JÖVEDELMEZŐSÉGE;
ELTÉRŐ 1 SZOBÁRA JUTÓ FTE ÉS SZEMÉLYI KÖLTSÉG 34
FÓKUSZ 3. AZ ENERGIAKÖLTSÉGEK TERVEZÉSE, MONITOROZÁSA
35
1. AZ ENERGIAKÖLTSÉG TERVEZÉSE JELENTŐSÉGE A szállodai állandó költségek része A nettó teljes árbevétel 5 – 13%-a Összetétele (4 – 5 csillagos városi szálloda) Elektromos energia: kb. 60% Gáz: kb. 30% Víz/Csatorna: kb. 10% THERMÁL SZÁLLODA ESETÉBEN Elektromos energia: kb. 40% Gáz: kb. 25% Víz/Gyógyviz/Csatorna: kb. 35%
36
1.1 ISMERJÜK - E A HÁZUNK TECHNIKAI ADATAIT? BEST PRACTICE
Exchange rate Total net turnover (Ft) CapEx Room Room sold Guest nights Room built Area Maintenance person Occupancy
305 Ft/Euro 1,037,557 15,564 175 40,604 61,851 63,875 7,647 m2 2 63.6%
RS
Costs Total maintenance (FT) Maintenance Personal maintenance Eletricity Gas Water
Total maintenance cost Maintenance cost Maintenance personal cost Electricity cost Gas cost Water cost Total energy cost
30,023 19,827 10,196 34,404 11,373 5,526
739 HUF 488 251 847 280 136 1263
2.42 € 1.60 0.82 2.78 0.92 0.45 4.14
RB Cons Eletricity Gas Total energy Water
1,056,185 80,061 1,811,960 9,984
kWh m3 kWh m3
Total maintenance cost Maintenance cost Maintenance personal cost Electricity cost Gas cost Water cost Total energy cost
470 310 160 539 178 87 803
1.54 1.02 0.52 1.77 0.58 0.28 2.63
Ratios
Energy Cost Water 11% Gas 22% Eletricity 67%
Total maint/Net turn. Maint/Net turn. Total energy/Net turn. CapEx/Net turn. Eletricity Gas Water Total energy Room/Maint.person Eletricity Gas Water&Sewer
2.89% 1.91% 4.94% 1.50% 16.54 1.25 161.42 28.37 88 32.57 Ft/kWh 142.05 Ft/m3 553.49 Ft/m3
kWh/RB m3/RB liter/GN kWh/RB room 0.107 EURO/kWh 0.466 EURO/m3 1.815 EURO/m3
37
1.2 AZ ELEKTROMOS KÖLTSÉG TERVEZÉSE 1.2.1 A FOGYASZTÁS TERVEZÉSE HAVONTA ÉS KUMULÁLTAN
A hálózati szolgáltatónál lekötött teljesítmény (kW) helyes meghatározása Ez az év bármely napjának bármely órájában rendelkezésre álló maximális elektromos teljesítmény; Megállapítható a szolgáltató által küldött terhelési adatokból v. online; Módszer: egy főszezoni napon a legnagyobb 15 perces terhelés x 4
Túllépés: szankcionált (büntetőtarifa) Túllépés elkerülése: Esetenként operatív teljesítménynövelés kérhető: normál tarifa Épületfelügyeleti rendszer bevatkozik egy vagy több nagyfogyasztó ideiglenes kikapcsolásával túlfogyasztás esetén
A fogyasztási volumen tervezése: Előző év alapján Előző 3 – 4 év átlaga alapján Ez a jó megoldás a jelentős időjárási kilengések miatt 2012 január átlaghőmérséklet: 0,1°C 2013 január átlaghőmérséklet: 1,6°C [+1,5]
Szerény a RS növekedés hatása a nagy légm3 (közös terek) volumenek miatt világítás és fűtés esetén RS 10%-os növekedése max. 2,5%-os elektromos energia és gáz fogyasztás növekedést okoz azonos körülmények között 38
1.2 AZ ELEKTROMOS KÖLTSÉG TERVEZÉSE (2) 1.2.2 AZ ÁRAK ÉS TARIFÁK TERVEZÉSE A tervezés augusztusban – szeptemberben kezdődik, december elején végződik
Időszak: 1 v. 2 évre előre A villamosenergia nettó ára szabadpiaci ár, különböző kereskedők €/MWh v. Ft/kWh ára Beszerzési ár: nettó ár + KÁT + RHD + adók + VAT Rendszerhasználati tarifák (RHD): Meghatározni, hogy a villamosenergiáról szóló tv. szerint a szálloda melyik tarifa használatára jogosult KIF III KÖF KKT
39
1.2 AZ ELEKTROMOS KÖLTSÉG TERVEZÉSE (3) 1.2.3 A KÖLTSÉG TERVEZÉSE Tervezett fogyasztási volumen x szakértői becslésen alapuló ár 2013 budget Hotel
Input 1.
Tarif
Input 2.
Tarif
JAN kWh
Total 2013 budget preview
FEB
HUF
kWh
HUF
kWh
HUF
2
Szálloda 1
1,140
KÖF
2
KKF
281,404
7,430,876
264,105
7,006,026
3,675,216
89,331,264
3
Szálloda 2
430
KÖF
1
KKF
142,664
3,702,858
133,118
3,468,413
2,002,348
47,996,008
4
Szálloda 3
300
KIF III
0
x
69,086
2,298,626
68,091
2,268,486
1,101,232
33,603,563
5
Szálloda 4
150
KIF III
0
x
38,176
1,260,948
37,168
1,230,395
489,920
14,871,701
6
Szálloda 5
209
KIF III
0
x
52,839
1,745,035
50,597
1,677,079
818,189
24,826,731
Összesen
584,169
16,438,342
553,079
15,650,399
8,086,905
210,629,267
40
1.2 AZ ELEKTROMOS KÖLTSÉG TERVEZÉSE (4) 1.2.4 A KÖLTSÉG RENDSZERES HAVI MONITORINGJA – BEAVATKOZÁSI LEHETŐSÉG 2012/2011 jan: +12,8%RS +1% e.áram/épitett szoba
2012 January Electricity Consumption/built room Basis = 2011
12.8%
-2.7%
1.0% Total
4.5% -3.4% Szálloda 1 100.0%
Szálloda 2
-37.4%
-0.2%
Szálloda 18
2012/2011
-8.9%
Szálloda 3
-2.7%
17.6%
RS
The hotel part lower by 2,11% (Rs higher by 17,4%) - F&B part higher by 30,8% - more events
5.5% 17.4%
-1.0% 14.0%
Szálloda 17
Szálloda 4 0.0%
4.5%
VIZSGÁLT PARAMÉTEREK:
Szobaéjszaka (Tény/Bázis)
2.1%
Szálloda 16
24.3%
Épített szobák száma
0.8%
RS increased by 24,3%
Fogyasztás kWh (Tény/Bázis)
Szálloda 5
5.6%
-4.9%
-100.0%
Szálloda 15
47.1% RS increased by 47,1%
39.9%
Szálloda 6
-9.6% 2.2%
7.5% Szálloda 14 12.4%
-21.9%
Szálloda 7
-5.4% 13.9%
4.3%
Szálloda 13
Szálloda 8
2.2% 20.2% RS increased by 50,1%
Szálloda 12 50.1%
RS increased by 76%
11.0%
Szálloda 9 Szálloda 11
7.6% 76.0%
Szálloda 10
-5.7% 47.2%
41
Elektromos áram egységár 40
35
32,06
34,05 ~300 Ft/EURO ~290 Ft/EURO
Ft/kWh
30
26,47
~270
Ft/EURO
26,7
28,8
24,66 25
22,25 20
Public utility
Compulsory free market
15
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Years
42
1.3 A GÁZKÖLTSÉG TERVEZÉSE 1.3.1 A FOGYASZTÁS TERVEZÉSE HAVONTA ÉS KUMULÁLTAN Júliustól - júliusig terjedő időszak jelent egy gázévet
Az előző 3 – 4 év átlagos adatai alapján; Teljesítménylekötés: 1 órára vonatkozó max. fogyasztási egység (pl. 130 m3/h egy 440 szobás budapesti 4 *-os szállodában a gázkazán max. teljesítménye alapján
1.3.2 A TARIFA TERVEZÉSE Fix ár: szabadpiacon különböző kereskedőktől FT/GJ, EUR/GJ, USD/MWH, stb..-ban Változó ár: szabadpiacon különböző szolgáltatóktól
Árképlet: nettó ár + RHD + adók + VAT 1.3.3 A KÖLTSÉG TERVEZÉSE Költség: mennyiség x beszerzési ár w/o VAT
43
1.3 A GÁZKÖLTSÉG TERVEZÉSE (2) Hotel
Quantity (m3/h)
JAN m3
1 2 3 4 5
Szálloda 1 Szálloda 2 Szálloda 3 Szálloda 4 Szálloda 5 Total
250 165 100 100 101
75,997 27,160 13,846 9,616 20,709 147,328
MWh 718 257 131 91 196 1,391
GJ 2,584 923 471 327 704 5,009
FEBR HUF
m3
8,828,297 66,565 3,155,079 26,048 1,608,440 12,009 1,117,056 10,136 2,405,690 19,661 17,114,562 134,419
MWh 629 246 113 96 186 1,270
GJ
HUF
2,263 886 408 345 668 4,570
44
7,732,616 3,025,902 1,395,042 1,177,463 2,283,947 15,614,970
1.3 A GÁZKÖLTSÉG TERVEZÉSE (3) 1.3.4 A KÖLTSÉG RENDSZERES HAVI MONITORINGJA – BEAVATKOZÁSI LEHETŐSÉG 2012 January Gas Consumption/built room Basis = 2011
17.6%
2011 JAN: 0.9°C 2012 JAN: 2.1 °C
Diff.:+1.2 °C
4.5%
Szálloda 2
Total
-13.2% -8.9% Szálloda 3
110.0%
-7.8% 14.0% 10.0%
Szálloda 4
-90.0%
-10.5%
-14.6%
Szálloda 16
-21.9%
Szálloda 5 -190.0%
24.3%
Szobaéjszaka (Tény/Bázis)
-11.2% 17.4%
-24.2%
Szálloda 17
Weather impac: -6.7% %
Épített szobák száma
-22.8%
Szálloda 18
RS
-11.9% -3.4%
-12.4%
Szálloda 1
-2.7%
2012/2011
VIZSGÁLT PARAMÉTEREK:
12.8%
-6.4%
-9.5%
-290.0%
Szálloda 15
47.1%
Szálloda 6
-27.1% 2.2%
-10.6% Szálloda 14
Fogyasztás kWh (Tény/Bázis)
12.4%
Szálloda 7
-6.4%
-6.6%
Szálloda 13 Szálloda 12 50.1%
13.9%
Szálloda 8
-27.4% 20.2%
- RS increased significant by 76%
39.9%
-9.1%
Szálloda 9 Szálloda 11
3.4% 76.0%
Szálloda 10
-5.7% 47.2%
45
Gáz egységár 150
140
133,2 130
122,9 Ft/kWh
120
114,3 108
108,3
110
100
95,1 93,06
90
Public utility
Compulsory free market
80
70
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Years
46
1.4 VÍZ- ÉS CSATORNAKÖLTSÉG TERVEZÉSE 1.4.1 A FOGYASZTÁS TERVEZÉSE HAVONTA ÉS KUMULÁLTAN 3 – 4 éves átlagos Liter/GN fogyasztási adatok alapján Erős összefüggés a GN és a vízfogyasztás között Alacsony foglaltség esetén figyelembe kell venni a szálloda alapfogyasztását (személyzet) Ebben az esetben nö a L/GN
1.4.2 AZ ÁRAK TERVEZÉSE Bázisadat alapján szakértői becslés szerint
1.4.3 A KÖLTSÉG TERVEZÉSE Mennyiség x egységár
47
Víz & csatorna egységár 600
562
531
550
546
500
Ft/kWh
467 457 450
417
400
375 350
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Years
48
1.4 VÍZ- ÉS CSATORNAKÖLTSÉG TERVEZÉSE (2) 1.4.4 A KÖLTSÉG RENDSZERES HAVI MONITORINGJA – AZONNALI BEAVATKOZÁSI LEHETŐSÉG 900
800
700
Accor Europen average down limit
Accor European average up limit
Liter/RS
600
500
400
300
200
Total
Szálloda 18
Szálloda 17
Szálloda 16
Szálloda 15
Szálloda 14
Szálloda 13
Szálloda 12
Szálloda 11
Szálloda 10
Szálloda 9
Szálloda 8
Szálloda 7
Szálloda 6
Szálloda 5
Szálloda 4
Szálloda 3
Szálloda 2
0
Szálloda 1
100
49
0
Total
Szálloda 18
Szálloda 17
Szálloda 16
Szálloda 15
Szálloda 14
Szálloda 13
Szálloda 12
Szálloda 11
Szálloda 10
Szálloda 9
Szálloda 8
Szálloda 7
Szálloda 6
Szálloda 5
Szálloda 4
400
Szálloda 3
Szálloda 2
Szálloda 1
liter/GN
1.4 VÍZ- ÉS CSATORNAKÖLTSÉG TERVEZÉSE (3) 1.4.5 A KÖLTSÉG RENDSZERES HAVI MONITORINGJA – BEAVATKOZÁSI LEHETŐSÉG liter/GN
450 w/o WTC
350
300
250
200 liter/GN
150
100
50
Hotels
50
1.5 A KÖLTSÉGEK RENDSZERES HAVI MONITORINGJA, AZ ELTÉRÉSEK MAGYARÁZATA, AKCIÓTERV Magyarázatok: 76%-os RS növekedés csak 3,4%-os gázfogyasztás növekedést produkált, de az időjárás miatt -6,7%-al kellet volna alulfogyasztani, tehát valójában 10,1 %ot növekedett a gázfogyasztás
A villamosenergia fogyasztás 7,6%-ot emelkedett a konyhai fogyasztás miatt, mivel nincs gáz a konyhában
-40.0%
-20.0%
20.0%
40.0%
60.0%
RS
80.0%
100.0%
76.0% RS
Guest nights
93.2% Guest nights
Electricity (kWh)
Electricity (kWh)
7.6%
Gas (m3) Gas (m3)
A vízfogyasztás követte a GN növekedést
2011 JANUÁR: 0,9°C 2012 JANUÁR: 2,1°C + 1,2°C középhőmérséklet emelkedés
0.0%
3.4% Water (m3)
Water (m3)
-19.5%
55.5%
Liter/GN
Liter/GN
51
