AZ ELŐTERJESZTÉS SORSZÁMA: 12 MELLÉKLET:
ELŐTERJESZTÉS Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsának 2014. április 24-i ülésére
Tárgy: Javaslat a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás 2013. évi zárszámadásának elfogadására
Előadó: Horváth István Társulási Tanács elnöke Az előterjesztést készítette: Pál József igazgatóságvezető
1
Határozati javaslat Tárgy: Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás 2013. évi zárszámadásának elfogadása Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1)-(3) bekezdése alapján, figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével - a Társulás 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi határozatot fogadja el: 1. Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa a Társulás 2013. évi halmozódástól mentes bevételeinek főösszegét 28 102 ezer Ft-ban állapítja meg. (I. mérleg) 2. Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa a Társulás 2013. évi halmozódás mentes kiadásainak főösszegét 23 553 ezer Ft-ban állapítja meg. (I. mérleg) 3. A Társulás 2013. évi működési és fejlesztési kiadásait tartalmazó összevont mérleget az I. A. mérleg tartalmazza. 4. A pénzmaradvány elszámolást a 4. melléklet tartalmazza. 5. A Társulás 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Társulási Tanács a 2. melléklet szerint 15 719 ezer Ft-ban állapítja meg. 6. A Társulás 2013. évi egyszerűsített (auditált) mérlegét a 2. melléklet tartalmazza. 7.A Társulás 2013. december 31.-i egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 3. melléklet tartalmazza. 8.A Társulás 2013. december 31.-i egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását a 4. melléklet tartalmazza. 9. Az áthúzódó kötelezettségek listáját az 1. melléklet tartalmazza
Határidő: 2014. április 24. Felelős: Horváth István a Társulási Tanács elnöke
SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS I. Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Mérlege adatok:ezer Ft- ban Megnevezés ESZKÖZÖK I. Immateriális javak összesen II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV.Üzem-re,kez.,koncessz,vagyonkez-ben lévő eszk. A.) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen IV. Pénzeszközök összesen V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B.) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2012 év
2013 év
Változás eFt- ban %- ban
74 19 277 1 700
217 200
-
74 19 060 1 500
43 833 64 884 3 500 21 815 730 26 045
4 413 4 830 500 10 389 10 889
-
-
39 420 10,1 60 054 7,4 - ########## 3 000 14,3 11 426 47,6 730 0,0 15 156 41,8
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
90 929
15 719
-
75 210
FORRÁSOK 1. Saját tőke 2. Tartalékok I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F.) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN
68 384 17 489 5 056 5 056
5 330 10 389 -
-
-
63 054 7,8 7 100 59,4 - ########## - ########## 5 056 0,0 5 056 0,0
FORRÁSOK ÖSSZESEN
90 929
15 719
-
75 210
A 2013- as költségvetési évben
-
82,7%- s csökkenés következett be az eszközök és
források tekintetében a főösszegben. Ez gyakorlatilag mint a későbbiekben a szöveges értékelés és alátámasztja a Társulás működésében bekövetkezett változásoknak tudható be.
3
0,0 1,1 11,8
17,3
17,3
A legnagyobb csökkenés a befektetett eszközök területén tapasztalható, hiszen a Társulás korábban önállóan működő munkaszervezete megszűnt, melynek következtében a működtetett infrastruktúra is megszűnt ami maga után vitte a saját tőke csökkenését is.
II. Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás előirányzatainak alakulása
2013 eredeti 675 182 2 400 11 236 14 493 0 0 0
Kiemelt előirányzat Személyi Juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások Működési kiadások összesen Felújítás (ÁFA-val) Intézményi beruházási kiadások Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások összesen Intézményi működési bevételek összesen Támogatásértékű működési bevételek összesen Működési bevételek összesen Felhalmozási saját bevételek összesen Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen Felhal. célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről Felhalmozási bevételek összesen Költségvetési bevételek összesen Költségvetési kiadások és bevételek egyenlege Tárgy évi bevételek Tárgy évi kiadások Egyenleg
4
2013 zárás 3 038 796 5 178 15 108
adatok: ezer Ft- ban Változás Változás %eFt- ban ban
24 120 0 163 163
2 363 614 2 778 3 872 9 627 0 163 163
45,0 43,7 21,6 13,4 16,6 ######### ######### #########
14 493 14 493 0 14 493 0 0 0 0 14 493
24 283 14 682 0 14 682 2 501 0 0 2 501 17 183
9 790 189 0 189 2 501 0 0 2 501 2 690
16,8 10,1 ######### 10,1 ######### ######### ######### ######### 11,9
0 14 493 14 493 0
-7 100 28 102 23 553 4 549
-7 100 13 609 9 060 4 549
######### 19,4 16,3 #########
1)
Bevételek:
A költségvetési bevételek a 2013. évi költségvetési évben meghaladták az eredeti előirányzatot akárcsak a költségvetési kiadások.
Ugyanez mondható el a tárgy évi bevételek és kiadások alakulásáról is.
A költségvetési bevételeket jelentős mértékben meghaladták a tárgy évi bevételek a maradvány működési célú igénybevétele miatt.
5
2)
Kiadások:
A kiadások elemzése során a jogszabályi átrendeződések miatt egy tényt lényeges kiemelni, még pedig azt, hogy a tárgy évi bevételek meghaladták a tárgy évi kiadásokat.
3)
Szakmai beszámoló:
2012. december 31-én a Társulás önállóan működő munkaszervezete elvesztette jogi személyiségét, az megszűnt. 2013. évben a munkaszervezeti feladatokat Szekszárd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala látja el. Ennek a működési szabályozásnak eleget téve a Társulás és a Hivatal között együttműködési megállapodás jött létre. A Szekszárd és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás tagjai döntöttek arról, hogy továbbra is fent kívánják tartani a Társulást. A törvényi előírásoknak megfelelően a 2013-as év folyamán átalakult Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulássá. A Társulás tagönkormányzatainak száma 25. Egyedül Tolna város önkormányzata lépett ki a Társulásból. A Magyar Államkincstár 2013. július 1-től jegyezte be a Társulást új névvel és székhellyel. Ezzel egy időben átdolgozásra kerültek a Társulás hivatalos dokumentumai. Elkészült az új társulási megállapodás, a szervezeti működési szabályzat, a belső ellenőrzési kézikönyv. Kistérségi rendezvénynaptár A Társulás az előző évek gyakorlatának megfelelően 2013-ban is közös kistérségi rendezvénynaptár kiadásáról döntött. Minden településről összegyűjtésre kerültek az éves legfontosabb rendezvényeik és dátumaik, amelyek megjelentek a naptárban. 6
„M9” Térségfejlesztési Tanács Az „M9” Térségi Fejlesztési Tanácsnak a Társulás 2011 óta tagja, a 2013. évben is megkötésre került a támogatási szerződés. Nefela Jégesőelhárítási Egyesülés A Nefela Dél-magyarországi Jégesőelhárítási Egyesüléssel 2013-ra is létrejött a támogatási megállapodás a jégkárok csökkentésére a kistérség területén. A beavatkozási időszak májustól szeptemberig tartott. A támogatás összege 2013-ban 1 640 530 Ft volt. Területfejlesztési koncepcióval kapcsolatos együttműködés A Társulás a Tolna Megyei Önkormányzattal megkötötte Tolna megye hosszú távú területfejlesztési koncepciójával kapcsolatos együttműködési megállapodást, ugyanis a Partnerségi Terv keretén belül a tervezésbe közvetlenül bevont partnerek közé a Társulás is kiválasztásra került. A Társulás az eddigi egyeztetések alkalmával javaslatot tett a 20142020 közötti EU-s finanszírozási pályázati elképzelések térségi szintű megvalósulására. Kulturális, közművelődési alapszolgáltatások A Társulás az Agóra program keretében 2009 óta részt vesz a kulturális-közművelődési alapszolgáltatások területén programok, rendezvények szervezésében, rendezvények kommunikációjában. Belső ellenőrzési feladatellátás A belső ellenőrzési feladatellátás módja az év első részében többször is tárgyalásra került, majd a Társulás a közös feladatellátás mellett döntött, közszolgálati jogviszony keretében 2013. június 17-től 1 fő belső ellenőr került alkalmazásra. A második félévre tervezett 18 db ellenőrzést elvégezte, a települések által beküldött kockázatelemzések és belső ellenőrzési javaslatok alapján összeállította a következő év belső ellenőrzési ütemtervét. Szúnyoggyérítés A Társulás a 2013. évi szúnyoggyérítést közösen, kistérségi szinten kezelte. A Duna áradása miatt a tervezett bekerüléshez képest jóval kevesebb ráfordítás került kifizetésre, mivel a katasztrófavédelem keretében zajló intenzív szúnyoggyérítési programba a társulás is bekerült. Összesen 1000 hektár légi irtást fizetett ki a társulás a tervezett 4310 hektárral szemben. A kifizetett összeg 1 397 000 forint volt. Állami Számvevőszék ellenőrzése A Társulásnál az Állami Számvevőszék 2013. október 1. és október 10. között az előre jelzett ellenőrzési programja alapján szabályszerűségi ellenőrzést folytatott le. A vizsgálat a 2008-2011. évek közötti időtartamra terjedt ki, valamint a 2013. évet is érintette annyiban, hogy ellenőrzésre került a jogszabályok által meghatározott kötelezettség végrehajtása a társulások felülvizsgálatát illetően. Közös állati hulladéklerakó és kutyatelep üzemeltetése 7
A Társulás döntött közös állati hulladéklerakó telep létrehozásával, illetve meglévő kutyatelep bővítésével kapcsolatosan. Fadd Nagyközség helyet ad, e két létesítmény működtetéséhez, amely megoldás lehet a társuláshoz tartozó települések számára. Ezen létesítmények törvényi előírásoknak megfelelő létrehozása, illetve megfeleltetése 2014. évben várható. A pályázati lehetőségek is figyelembevételre kerülnek. Elektronikus információbiztonsági rendszer kialakítása A Társulásnál folyamatban van az elektronikus információbiztonsági rendszerrel kapcsolatos kistérségi szintű ellátásának vizsgálata. Azonban ez ügyben a törvényi szabályozás még nem egyértelmű, erről döntés a jövő évben várható.
A határozat, a táblázatok és a kiegészítő melléklet alapján kérem a Tanácsot, hogy a többcélú társulás 2013. évi költségvetése végrehajtásáról és a pénzmaradvány megállapításáról szóló zárszámadást tárgyalja meg és fogadja el az alábbi határozatot.
Szekszárd, 2014. április 16. Horváth István Polgármester
8
