Az Angyalföldi Szociális Egyesület 2011. évi közhasznúsági jelentése 1. Az Angyalföldi Szociális Egyesület (a továbbiakban: Egyesület) 1996. június 21-én alakult meg 19 természetes és 1 jogi személy részvételével. Az Egyesület tevékenysége 20 ll-ben is alapvetően meghatározta az egészségmegőrzés, betegség megelőzés, gyógyító, egészségügyi rehabilitációs, szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása, a munkaerőpiacon hátrányos helyzetű betegek foglalkoztatásának elősegítése, a kapcsolódó szolgáltatások biztosítása. Céljának tekintette az egyes hátrányos helyzetű egyének/társadalmi csoportok a javak és a szolgáltatások termelés éhez, fogyasztásához, az anyagi jólét elemeihez való hozzáférésének, részvételének segítését a társadalmi életben és a civil szférában. Mindezekhez négy szociális boltot (a továbbiakban: boltok), akkreditált szociális foglalkoztatót (a továbbiakban: MMF) működtetett. Tevékenységét a rendelkezésre álló források hatékony felhasználásával a szóban forgó célok megvalósítása érdekében szervezte, politikai tevékenységet nem folytatott, szervezete pártoktól független. Az Egyesület rendes tagjai tagdíjfizetést teljesítettek. Ezen túlmenően a működéshez szükséges anyagi eszközök forrásait a felajánlások, a költségvetési, a pályázati és a kerületi önkormányzati támogatások, a gazdasági tevékenység és az egyéb bevételek jelentették. 2. A 2011. évi egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege 36.162 E Ft, a tárgyévi eredmény az alaptevékenységből 2.293 E Ft. Az Egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytatott, ilyen címen elszámolásokat nem eszközölt. A december 31-i mérleg szerint az Egyesület befektetett eszközökkel 14.732 E Ftban rendelkezett, amely 3.531 E Ft-tal nagyobb az előző évi, 11.201 E Ft összegnél. Ezen belül az immateriális javak 146 E Ft-tal csökkentek, a tárgyi eszközök 3.677 E Ft-tal növekedtek. A végrehajtott beruházás 6.276 E Ft, az egyösszegű beszerzés 838 E Ft volt, értékkel nyilvántartott eszközök eladására nem került sor, az értékcsökkenés 3.583 E Ft. A forgóeszközök (15.770 E Ft előző év,14.711 E Ft tárgyév) változása 1.059 E Ft csökkenés. A készletek 927 E Ft-tal növekedtek, a követelések 1.103 E Ft-tal csökkentek, a pénzeszközök, az eszközök-források alakulását befolyásoló tényezők összetevőjeként, az előző évinél 883 E Ft-tal kisebb összeget képviseltek. Az aktív időbeli elhatárolás ok (6.719 E Ft) változása (3.032 E Ft előző év) a bevételek, költségek elszámolásához kapcsolódva 3.687 E Ft növekedés. A saját tőke (22.882 E Ft előző év, 25.275 E Ft tárgyév) növekedését a tárgyévi eredmény (2.293 E Ft) elszámolása jelentette. A céltartalék képzésre és felhasználására nem került sor, a mérlegben összeg nem szerepelt. A kötelezettségek (4.251 E Ft előző év, 8.800 E Ft tárgyév) 3.255 E Ft-ban hosszú lejáratúak, 5.545 E Ft-ban rövid lejáratúak, 4.549 E Ft-tal növekedtek, 3.255 E Ft, illetve
2
1.294 E Ft a változás. A passzív időbeli elhatárolások (2.770 E Ft előző év, 2.087 E Ft tárgyév) az elszámolásokat követően 683 E Ft-tal csökkentek. A befektetett eszközök, ezen belül a tárgyi eszközök alakulása mutatja azt az egyesületi törekvést, amelynek célja az új eszközök beszerzésével, a meglévők felújításával, karbantartásával, a célszerinti tevékenység érdekében, a szociális boltok működési körülményei és az MMF munkavégzés feltételei megfelelő színvonalon történő biztosítása. A bérelt ingatlanokon végzett felújítások összege 1.138 E Ft volt, a 2010. évi 1.982 E Ft nettó érték a szóban forgó növekedéssel és 175 E Ft elszámolt értékcsökkenéssei 2.945 E Ft-ra változott. A műszaki gépek, berendezések, járművek növekedése 5.138 E Ft, amelynek legnagyobb tétele 1 db haszongépjármű beszerzése (860 E Ft bevételt jelentett a meglévő értékesítése, 1.007 E Ft-tal javította a pénzügyi helyzetet a visszaigényelhető áfa). Ezen túlmenően elsősorban a szociális boltok működését elősegítendő kellett beszerzéseket eszközöini és a legszükségesebb javításokat elvégezni. Az egyéb berendezésekhez kapcsolódóan beszerzés nem volt. Az előzőek alapján a műszaki és egyéb beszerzések 8.771 E Ft nyitó nettó értéke az 5.138 E Ft beszerzéssei a 2.424 E Ft elszámolt értékcsökkenéssel11.485 E Ft-ra változott, ami a 2.945 E Ft-os épületrészekkel együtt adja az Egyesület 14.430 E Ft-os tárgyi eszköz állományát (a gépkocsieladás kivezetése 4.190 E Ft bruttó és azonos értékű értékcsökkenés mellett történt). Az immateriális javak esetében beszerzésre nem került sor, a 448 E Ft indu ló érték 146 E Ft értékcsökkenés sei 302 E Ft-ra változott. A 838 E Ft-os egyösszegű eszközbeszerzések (azonos értékcsökkenéssel) a szociális boltok és az MMF hatékonyabb működését szolgálták. A készletek kizárólag bolti áruk, az 5.578 E Ft-os záró érték az előző évhez (4.651 E Ft) képest 927 E Ft növekedést mutat, de változást a forgalom alakulásával, bővülésével összevetve, inkább forgótőke hiányról beszélhetünk. Az infláció, az élelmiszerárak folyamatos emelkedése folyamatosan csökkentette a vásárlói értéket. A boltok lényegében az előző napi bevételt tudták áruvásárlásra fordítani, az elkölthető összeg folyamatosan csökkent. A készletek növelése az elvárt működési céloknak való megfelelés biztosítéka, a további tárgyi eszközbeszerzési igények kielégítésével együtt. A követeléseken belül 1.180 E Ft volt a vevők, 1.998 E Ft az egyéb követelések (utalvány elszámolás 223 E Ft adók, egyéb elszámolások 1.775 E Ft) összege. A vevők állománya az előző évben 1.812 E Ft volt, az összeget megfelelő követeléskezeléssei 632 E Ft-tal csökkentettük. Az egyéb követelések (előző év 2.469 E Ft) az adó elszámolásokkal változtak.
3
A pénzeszközök alakulása az eszköz-forrás tételekben végbement változásokat tükrözte. A 883 E Ft-os csökkenés a működés pénzügyi oldalát tekintve összességében nem jelentett problémát. Az aktív időbeli elhatárolások alakulását meghatározta a költségvetési munkabér támogatások teljesítése. A 3.687 E Ft-os növekedés bár jelentősnek mondható, a pénzügyi stabilitás szempontjából egyelőre kezelhetőnek bizonyult. A saját tőke a tárgyévi eredménnyel módosult, ennek alakulása (2.293 E Ft) megfelelően tükrözte azon feladatok végrehajtását, amelyeket az Egyesület a beszámolási időszakban megvalósítani kívánt. A kötelezettségek alakulását a lízingügylet befolyásolta (3.255 E Ft hosszú, 540 E Ft rövid lejáratú kötelezettség). A rövid lejáratú tételben a szállítók 1.332 E Ft, az adók és egyéb elszámolások 3.673 E Ft összegűek. Az előző évi szállítók 914 E Ft összegéhez képest a növekedés, a működés alapján nem számottevő. Az egyéb kötelezettségek (3.337 E Ft) esetében hasonló volt a helyzet. A passzív időbeli elhatárolásokban (előző évadata 2.770 E Ft, tárgyév 2.087 E Ft) a bevételek 1.155 E Ft, a költségek 932 E Ft nagyságrendet képviseltek, az előző évadata 1.627 E Ft és 1.143 E Ft, a változások az elszámolásokhoz kapcsolódtak. 3. A 2011. évi egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása alapján a működés eredménye (655 E Ft), amely a saját bevétel (168.541 E Ft), a támogatások (114.082 E Ft), a tagdijak (4.765 E Ft), ezek összege 287.388 E Ft, illetve az ELÁBÉ és közvetített szolgáltatások (154.004 E Ft), a működési költségek (132.729 E Ft), ezek összege 286.733 E Ft, egyenlege. Az egyéb bevételek (2.697 E Ft) és ráfordítások (1.045 E Ft) egyenlegét (1.652 E Ft), a pénzügyi műveletek (16 E Ft bevétel, 30 E Ft ráfordítás) eredményét (-14 E Ft) is figyelembe véve, az Egyesület alaptevékenységének eredménye 2.293 E Ft volt a beszámolási időszak végén, amit adó nem terhelt. A mérleg szerinti eredmény ezzel azonosan 2.293 E Ft. Az előző évi magasabb eredmény (5.947 E Ft) az árrés alakulás, a nagyobb támogatás, az egyes nem ismétlődő jóváírások miatt kisebb működési költség okán keletkezett. A bolti árbevétel növekedése folyamatos, a 6.828 E Ft a fedezeti összeg utal a célszerinti működés realizálására. Az Egyesület elsődleges célja a forgalom növelése volt, ezt sikeresen megvalósította. Az MMF 7.709 E Ft árbevételét befolyásolta, hogy a megrendelők előre kikötötték az eladási árat, amit a működés és foglalkoztatás behatárolt feltétel ére, lehetőségére tekintettel, az esetek többségében el kellett fogadni. A működés költségei 132.729 E Ft-ot képviseltek, az előző időszaki 130.220 E Fthoz képest, az árváltozásokat és a nem ismétlődő 2010. évi tételeket figyelembe véve nem jelentős az eltérés, inkább a takarékosságra törekvés emelhető ki. Az anyagjellegű ráfordítások 27.515 E Ft, a személyi jellegű ráfordítások 101.631
4
E Ft, az értékcsökkenés 3.583 E Ft összeget képviselt. A boltok költségei 43.765 E Ft-ban, az MMF-é 71.122 E Ft-ban, a központé 17.842 E Ft-ban került elszámolásra. Az egyéb bevételek 121.544 E Ft-jából a támogatások 114.082 E Ft-ot jelentettek, a 7.462 E Ft különbözetből a 4.765 E Ft a tagdíjfizetés. A további bevételeket az Angyal kártya 1.246 E Ft, a kerekítés 396 E Ft, a tárgyi eszköz eladás 860 E Ft, káresemények 191 E Ft jelentették, 4 E Ft az egyéb elszámolás. Az egyéb ráfordításokban különféle elszámolások szerepeltek 1.045 E Ft-ban. A pénzügyi műveletek a működésben nem voltak meghatározók (16 E Ft bevétel, 30 E Ft ráfordítás). 4. A vagyoni és pénzügyi pozíciót, a bevételt biztosító gazdasági események és az ehhez kapcsolódó költségek, ráfordítások alakították. A cél szerinti működés egyik lényeges feltétele teljesült a bonyolításhoz szükséges erőforrások megfelelő felhasználásával, a takarékos működés feltételeinek biztosításával. A jövedelmezőséget mutató tőkeváltozást pozitív módon befolyásoló tényezők között a célszerinti bevételek, a működési költségek alakulása, a kiegészítő eredménykategóriák eredményre gyakorolt hatása említhető. 5. Az Egyesület kizárólag közhasznú tevékenységet folytatott. A közhasznú tevékenységet végző létszám az év végén 75 fő volt. Ebből a boltokhoz 22 fő, az MMF -hez 50 fő, a központhoz 3 fő rendelhető. A tiszteletdíjasok száma 3 fő. Az Egyesületnél a beszámolási időszakban 3.255 E Ft-ban a lízingelt gépkocsi beszerzéséhez kapcsolódott hosszú lejáratú kötelezettség, egyebekben az üzleti évben kölcsönt nem folyósított és nem vett igénybe, bankhitel kerettel nem rendelkezett. 6. Az Egyesület a 2011-es évben összesen 114.082 E Ft támogatásban és pályázati juttatásban részesült. Ezen belül a központi költségvetés 36.459 E Ft, alaptámogatásként a kerületi önkormányzat 74.627 E Ft összeget bocsátott rendelkezésre, 2.996 E Ft egyéb forrásból, döntően az önkormányzattól, érkezett, ebben 1.643 E Ft az akkreditációhoz kapott összeg. A támogatásokból 113.650 E Ft kapcsolódott működési költségekhez,ideértve a bolti karbantartások, felújításokra adott összegeket is, 432 E Ft fejlesztésekhez. Ez utóbbi a beszerzett eszközök értékcsökkenési leírásával arányosan került elszámolásra. 7. A támogatások mellett a tagdíj bevétel is szerepet játszott a 2011. évi működésben. Ennek összege a beszámoló tanúsága szerint 4.765 E Ft, amely 305 E Ft-tal nagyobb az előző évinél, a pozitív irányú eltérés szervezési eredményként értékelendő. A jogi személyek támogatása 3.395 E Ft, az önkéntes támogatás 1.370 E Ft volt.
5
8. Az Egyesület induló vagyona a 2011. év elején a 5.947 E Ft előző évi eredmény elérésével 30.003 E Ft volt, amelyet 76,6 %-ban saját tőke (22.982 E Ft), 23,4 %ban idegen forrás (7.021 E Ft) finanszírozott. A 2011. év végén a vagyon 36.162 E Ft, a finanszírozásban a tárgyévi eredmény (2.293 E Ft) elszámolás következtében a saját források (25.275 E Ft) aránya változott (69,9 %) az idegen forrásokkal fedezett rész 10.887 E Ft, ami 30,1 %-nak felelt meg. A mérleg főösszege a beruházások és a kötelezettségek (lízing) alakulásával ugyanakkor 6.159 E Ft-tal volt nagyobb, mint az év elején (30.003 E Ft előző év, 36.162 E Ft tárgyév). A pénzügyi helyzet a saját tőke növekedéssel (pozitív tőkeváltozással történt a működés) stabilitást mutatott, kölcsönforrások igénybevételére nem volt szükség. A beszámolási időszak feladatainak teljesítését az induló 30.003 E Ft-os vagyon 2. pontban részletezett változásai megfelelően biztosították. A záró érték 36.162 E Ftos összegében szereplő immateriális javak, tárgyi eszközök (14.732 E Ft) a működési célokat szolgálták, a készletek (5.578 E Ft), a bolti tevékenység bonyolításához szükségesek voltak. A követelések (3.178 E Ft) állománya a cél szerinti feladatok elvégzését követően alakult ki. A felsorolt eszközelemek a 5.955 E Ft-os pénzeszközzel, a 6.719 E Ft-os aktív időbeli elhatárolással, a kapott támogatásokkal együtt lehetővé tették a biztonságos működést. A jövőbeni tevékenység bonyolítási körülményei nehezebbé váltak a bérfizetések és az áremelkedések miatt, a fedezethez növekvő támogatás szükséges. 9. Az Egyesület cél szerinti juttatásban nem részesült. A kapott támogatásokat a folyósítók meghatározott feltételek teljesítéséhez kötötték, ezek külön pontban kerülnek ismertetésre. Lényeges, hogy az Egyesület 2011. október - 2013. október közötti időszakra akkreditációt kapott a Munkaügyi Központtól. 10. Az Egyesület összes bevétele 2011-ben 290.101 E Ft volt, ebből 114.082 E Ft a kapott támogatás és pályázati bevétel (a továbbiakban: támogatás) ami 39,3 %-nak felelt meg. A költségvetési támogatás részaránya 12,6 %, az önkormányzaté 25,7 %, az egyéb támogatás é 1,0 %. A támogatások 20II-ben gyakorlatilag az előző évi arányoknak megfelelően játszottak meghatározó szerepet a működőképesség fenntartásában. Ez a tendencia az elkövetkező időszakban is érvényesül. ll. A vezető tisztségviselők tiszteletdíja a beszámolási időszakban 3.600 E Ft volt. Az adó és járulékfizetés összege 972 E Ft. Személyi jellegű egyéb ki fizetésre nem került sor. A teljes összeg 4.572. E Ft. 12. Az Egyesület közhasznú tevékenységét a szociális bolthálózat működtetése és a megváltozott munkaképességűek foglalkoztatása jelentette
6
A bolthálózat 160.631 E Ft nettó árbevételt realizált, az eladott áruk beszerzési értéke 153.803 E Ft, a fedezet 6.828 E Ft. A bázisévben az elért forgalom 146.866 E Ft, a fedezet 7.811 E Ft összeget képviselt. A változás indoka a cél szerinti tevékenység érvényre juttatását elősegítő árrés politika alakulása. A szociális boltok tevékenységének köre túlhaladt a kerület határain, egyre több az ajánlatot tevő őstermelő, gyártó és nagykereskedő beszállító. Az éves forgalom, a vásárlók összetételét és az értékesített áruféleségeket tekintve, kiemelkedőnek értékelhető. A lakosság egyre nagyobb számban igényelte ezt a tevékenységet, 1.246 E Ft volt az utalvánnyal történt vásárlás. Az egyesületi és önkormányzati tagok száma 3500 fő. Az Egyesület a vásárlói igényeket szem előtt tartva, folyamatosan kutatta a lehetőségeket a minél jobb kihasználtság érdekében. Mindennapos volt a zöldséggyümölcs ellátás, rendszere ssé vált az idős vásárlók házhozszállítással történő megsegítése. A kultúrált vásárlás alapfeltételeinek biztosítása terén is jelentős volt az előrelépés, a boltok tisztábbak, rendezettebb ek lettek, növelték a vásárlók bizalmát. Az új figyelemkeltő cégtáblák is a rendezett környezet képét erősítették. Komoly hangsúlyt kapott a kiszolgálás színvonalának emelése, amely az esztétikus környezeti feltételek kialakításával együtt kivívta a vásárlók elismerését. Mindezekhez eszközbeszerzésekre is szükség volt. A további célok között szerepel a világításkorszerűsítés, a bolti berendezések cseréje, fagyasztóládák, árubemutató polcok cseréje, a 20 ll-ben megkezdett felújítási munkák folytatása. A területi lefedettség jelenlegi helyzete, a lakosság szociális rászorultsága, a boltok száma bővítését is indokolná. Az MMF 2011. évi saját bevétele 7.709 E Ft, ami csomagolás, varrás, borítékolás, piperecikkek összeállítása, nyomdai tevékenység előkészítése munkákból származott. Ehhez közvetített szolgáltatást nem vett igénybe, a fedezet azonos az elért bevétellel. A 2010. évi saját bevétel 8.314 E Ft volt, a tevékenység alakulását a létszám összetétel és a megrendelői magatartás befolyásolta. Az MMF munkák köre az előző évben kialakított tevékenység struktúra fenntartását jelentette. A munkavégzés, az alkalmazott munkatársak feladatmegoldásának segítése a megváltozott munkaképességű dolgozók fizikai erejére tekintettel, egyaránt szerepet játszott az eredmények elérésében. A munkák sokrétűsége az Üteg utcában lévő telephelyen varroda kialakításának szükségességét igazolta. A hotelek, szállodák, éttermek, iparművészek, munkaruházat iránt érdeklődők rendszeres munkaellátottságot biztosítottak a szakképzett varrónők számára. A megnövekedett feladatok elvégzéséhez az Egyesület tervezte a terület bővítését egy könnyűszerkezetes építésű raktári résszel, ennek azonban engedélyezési akadályai voltak, a projekt nem valósult meg.
;
..•.
7 A parkgondnokok ugyancsak kiváló munkát végeztek a kerület zöldterületei tisztántartásában, a biztonságos és eredményes veszélyes hulladék gyűjtésében, együttműködve a kerület szakosított társaságával. 13. A létszámalakulás keretében kiemelt figyelmet kapott a rehabilitációs tevékenység. Jogszabályban előírt kötelezettség minden megváltozott munkaképességű dolgozónál rehabilitációs tervet készíteni és ezt folyamatosan felülvizsgálni. Az Egyesületnek az év végén 51 fő megváltozott munkaképességű dolgozója volt, az alkalmazáskor a kapcsolódó előírások maradéktalanul betartásra kerültek. 14.Az Egyesület munkáját Civil Vándordíjjal ismerték el, a gazdálkodói adatok mindezt alátámasztj ák. 15. Az Egyesület 2011. évi közhasznúsági jelentése mutatja az alapító okiratban foglaltak teljesítését, a tőkeváltozás kedvező alakulását, a pénzügyi helyzet stabilitását, ugyanakkor a jövőbeni működéshez a kerületi önkormányzati támogatás szükségességét.
0A0
Budapest, 2012. március 19.
Fekete András elnök "i\\i
tALFÖLDl szocIÁus
EGYESÜLET
\l38 Bp., Szekszárdi u. 34. Adósz.: 18083110-2-41
Tcl.: 329-8029
11..
