ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL BANK UMUM MILIK NEGARA DI INONESIA TAHUN 2007 - 2014
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Sarjana Ekonomi
Oleh :
Yuliatus Shalihah 201110180311079
JURUSAN ILMU EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG MEI 2015
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI
Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan saya, di dalam Naskah Skripsi ini tidak terdapat karya ilmiah yang
pernah
diajukan oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik di suatu Perguruan Tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis dikutip dalam naskah ini dan disebutkan dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.
SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan dibawah ini, saya : Nama
: Yuliatus Shalihah
Tempat, Tanngal Lahir : Bangkalan, 08 Juli 1993 NIM
: 201110180311079
Jurusan/Fakultas
: Ilmu Ekonomi Study Pembangunan/ Ekonomi dan Bisnis
Menyatakan bahwa penulisan skripsi ini yang berjudul “ Analisis Tingkat Kecukupan Modal Bank Milik Negara “ adalah bukan merupakan hasil karya orang lain, baik sebagian maupun keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang telah disebutkan sumbernya. Demikian surat pernyataan ini saya buat sebenar-benarnya dan apabila ternyata ada ketidakbenaran di dalamnya, maka saya bersedia mendapatkan sanksi.
Malang, 01 Mei 2015
Yuliatus Shalihah
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr.Wb Dengan mengucap puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul: “ Analisis Tingkat Kecukupan Modal Bank Milik Negara “. Penelitian skripsi ini bertunjuan untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang. Peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada 1. 2. 3.
4. 5.
Bapak Dr. Nazarudin Malik, MSi dan Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, M.M selaku Pembimbing Skripsi. Bapak Dr. Nazarudin Malik, Msi selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang Ibu Dra. Ida Nuraini, MSi selaku Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Study Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang Kedua Orang tua selaku motivator bagi dalam menyelesaikan Skripsi ini, dan Keluargaku serta keluarga besar IESP angkatan 2011 yang selalu menjadi teman terbaik. Peneliti menyadari bahwa dalam skripsi ini masih terdapat kekurangan, sehingga saran dan kritik yang berguna akan sangat peneliti hargai untuk perbaikan yang lebih baik dimasa yang akan datang. Akhir kata Peneliti berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat. Wassalamu’alaikum Wr.Wb Malang, 01 Mei 2015
Peneliti
DAFTAR ISI
Halaman ABSTRAK ............................................................................................ i ABTRACT ............................................................................................ ii KATA PENGANTAR ........................................................................... iii DAFTAR ISI ......................................................................................... iv DAFTAR TABEL ................................................................................. vi DAFTAR GAMBAR ............................................................................ vii DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................... viii
BAB I PENDAHULUAN A. B. C. D. E.
Latar Belakang.......................................................................... Rumusan Masalah .................................................................... Batasan Masalah ....................................................................... Tujuan Penelitian ...................................................................... Manfaat Penelitian ....................................................................
1 6 6 6 7
BAB II TINJAUN PUSTAKA A. Penelitian Terdahulu ................................................................. B. Landasan Teori ......................................................................... 1. Struktur Modal Bank ........................................................... a. Pengertian dan Fungsi modal Bank ................................ b. Teori Permodalan Bank .................................................. c. Standar Kecukupan Modal dan pendekatan regulasi permodalan .................................... d. Faktor-faktor Kecukupan Modal ..................................... e. Rasio kecukupan Modal .................................................. 2. Konsep Return On Asset (ROA) .......................................... a. Pengertian ROA .............................................................. 3. Konsep Loan to Deposit Ratio (LDR) ................................. a. Pengertian LDR............................................................... b. Teori Likuiditas Bank ..................................................... 4. Konsep Non Performing Loan (NPL) .................................. a. Pengertian NPL ............................................................... b. Kolektibilitas NPL .......................................................... c. Faktor-faktor penyebab terjadinya NPL .........................
8 11 11 11 12 14 15 16 18 18 19 19 21 21 21 22 23
d. Dampak Kredit Bermasalah (NPL) ................................. C. Hubungan Antar Variabel......................................................... D. Kerangka Berfikir ..................................................................... E. Hipotesa ....................................................................................
24 25 26 28
BAB IIIMOTODELOGI PENELITIAN A. B. C. D. E. F. G.
Jenis Penelitian ......................................................................... Lokasi Penelitian ...................................................................... Jenis Sumber Data .................................................................... Populasi dan Sampel................................................................. Teknik Pengumpulan Data ....................................................... Definisi Opersioanal Variabel .................................................. Teknik Analisa Data ................................................................. 1. Pengumpulan Data ............................................................... 2. Perhitungan Rasio CAR, ROA dan NPL ............................. 3. Pengujian Data menggunakan Model Regresi Data Panel .............................................................. a. Uji Regresi Data Panel ................................................. 1) Uji Statistik F ......................................................... 2) Uji Lagrange Multilplier (LM).............................. 3) Uji Hausman .......................................................... b. Pengujian dengan Uji Statistik ..................................... 1) Uji Parsial ............................................................... 2) Uji Serentak ............................................................ c. Koefisien Determinasi ..................................................
BAB IV
29 29 29 30 30 31 31 32 32 32 33 35 36 37 38 38 39 41
HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Bank Yang Menjadi Obyek Penelitian ...................................................................... B. Pengujian .................................................................................. C. Teknik Pemilihan Model Regresi Panel ................................... D. Hasil analisis Regresi Panel...................................................... E. Pengujian Hipotesis .................................................................. F. Pembahasan .............................................................................
43 45 56 58 60 65
BAB V KESIMPULAN A. Kesimpulan .............................................................................. 68 B. Saran ......................................................................................... 69 DAFTAR PUSTAKA ........................................................................... 71 LAMPIRAN .......................................................................................... 73
DAFTAR TABEL No. 1
Judul Tabel 1.1
Halaman
Rating Profil Resiko atas Persyaratan Kecukupan Modal
3
2
Tabel 4.4
Data Capital Adequacy Ratio Bank BUMN 46
3
Tabel 4.5
Data Return On Asset Bank BUMN
49
4
Tabel 4.6
Data Loan to Deposit Ratio Bank BUMN
51
5
Tabel 4.7
Data Non Performing Loan Bank BUMN
54
6
Tabel 4.8
Hasil Uji Regresi Panel
58
7
Tabel 4.9
Hasil Uji Signifikansi Secara Simultan
61
8
Tabel 4.10
Hasil Uji Statistik
62
9
Tabel 4.11
Hasil Uji Signifikan Sacara Parsial
62
DAFTAR GAMBAR
No.
Judul
Halaman 1
Kurva Trade off Theory atau Balancing Theory
13
2
Alur Kerangka Pikir
26
3
Uji Statistik F
61
4
Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Return On Asset (ROA) Pada Uji t Dua Arah
5
63
Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) Pada Uji t Dua Arah
6
64
Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Non Performing Loan (NPL) Pada Uji t Dua Arah
64
DAFTAR LAMPIRAN
No Halaman
Judul
1.
Teknik Common Effect (OLS)
73
2.
Teknik Fixed Effect
74
3.
Teknik Random Effect
75
4.
Redundant Fixed Effect – Likelihood Ratio
76
5.
Correlated Random Effects – Haussmann Test
77
6.
Data Variabel Penelitian 2007-2014
78
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, Faisal. (2003). Manajemen Perbankan. Umm Press. Malang Anwar, Sanusi. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis. Penerbit Salemba Empat, Jakarta. Ariefianto, Mochammad Doddy. 2012, Ekonometrika Esensi dan Aplikasi dengan menggunakan eviews. PT Gelora Aksara Pratama, Jakarta Bateni, Leila, et. al ( 2014). “ The Influential Factors on Capital Adequacy Ratio in Iranian Banks”. Journal of Economic and Finance, Vol. 6, No. 11. Darmawi, Herman. (2012). Manajemen Perbanka. Bumi Aksara, Jakarta Fitrianto, Hendra dan Mawardi, Wisnu. ( 2006). “ Analisis Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, dan Efisiensi Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Jakarta “. Jurnal Studi Manajemen dan Organisasi, Vol. 3, No. 1. Kasmir. (2000). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Rajagrafindo, Jakarta Margaretha, Farah. (2011). “ Pengaruh Resiko, Kualitas Manajemen, Ukuran dan Likuiditas Bank Terhadap Capital Adequacy Ratio Bank-Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia”. Jurnal Akuntansi dan Keuangan, Vol. 13, No. 1, 47-56. Nazaf, Loviana, Feby. ( 2014 ). “Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, dan Profitabiltas terhadap Tingkat Kecukupan Modal Perbankan (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). Artikel Skripsi, Universitas Negeri Padang. Purwoko, Didik dan Sudiyatno, Bambang. (2013). “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank ( Study Empirik Pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia )”. Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE), Vol.20, No.1, 25-39.
Raharjo, Gesang Pamuji, et.al. (2014). “Determinant Of Capital Ratio: A Panel Data Analysis On State-Owned Banks In Indonesia”. Journal of Buletin Ekonomi Moneter and Banks, Vol.16, No.4. Reed, Edward, W. dan Edward K. Giil. (1995). Bank UMUM. Bumi Aksara, Jakarta. Robert Ang, 1997, ”Buku Pintar : Pasar Modal Indonesia”, Mediasoft Indonesia Sari, Lestari Maya. 2014. Pengaruh loan To Deposite Ratio, Dividen Payout Ratio, Return On Investmentdan Suku Bunga Deposito Terhadap Harga Saham Pada Bank Umum Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2008-2013, Skripsi Universitas Muhammadiyah Malang, Malang Siamat, Dahlan. (1993). Manajemen Bank UMUM. Intermedia, Jakarta. Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan, Kebijakan Moneter dan Perbankan. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta. Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Penerbit Ghalia Indonesia, Bogor Selatan. Undang-undang RI, No. 10/1998 tentang Perubahan Atas Undang-undang No. 7/1992 tentang Perbankan.
