ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)
SKRIPSI Diajukan Kepada: Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Dalam Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)
Oleh:
MOHAMAD HANDI KHALIFAH NIM : 13510128
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG 2015 i
ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)
SKRIPSI
Oleh: MOHAMAD HANDI KHALIFAH NIM : 13510128
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG 2015
ii
iii
iv
v
HALAMAN PERSEMBAHAN
Segala puji syukur Kepada Allah SWT yang selalu memberikan rahmat serta karunianya sehingga terselesaikanya skripsi ini. Karya ilmiah skripsi ini kami
persembahkan kepada kedua orang tua kami; Ayahanda kami, Gunawan, SH dan ibunda tercinta Titin Rostini, M.Pd yang selama ini telah membesarkan dan mendidik kami dengan penuh kesabaran dan keikhlasan. Semoga Allah SWT membalas atas kebaikan mereka, Amin….
vi
MOTTO
“Barangsiapa yang menempuh suatu jalan untuk mencari suatu ilmu pengetahuan, maka Allah SWT akan memudahkan untuknya jalan menuju ke surga.” (HR Muslim).
vii
KATA PENGANTAR Assalamu’alaikum wr.wb Segala puji bagi Allah SWT yang telah melimpahkan karunia serta rahmat beserta Hidayah-Nya dalam segala bentuk nikmat yang telah di berikan, Shalawat serta salam tetap tercurahkan kepada Nabi Muahammad SAW sehingga peneliti dapat menyelesaikan tugas akhir “ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)” Skripsi ini di susun untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Universitas Islam Negri Malang. Terselesaikannya Skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak, Peneliti tidak lupa mengucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada : 1. Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku rektor Univeristas Islam Negri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang. 2. Dr. H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag., selaku dekan fakultas ekonomi Universitas Islam Negri (UIN) Malang. 3. Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei, selaku ketua Program Studi Manajemen. 4. Dr. H. Ahmad Djalaluddin, Lc.,MA selaku dosen pembimbing penulisan skripsi yang telah memberikan bimbingan, motivasi dan arahan dalam menyelesaikan penulisan skripsi.
viii
ix
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL ................................................................................... HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................... HALAMAN PENGESAHAN ..................................................................... HALAMAN PERNYATAAN ..................................................................... HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................. HALAMAN MOTTO ................................................................................. KATA PENGANTAR ................................................................................. DAFTAR ISI ................................................................................................ DAFTAR TABEL ....................................................................................... DAFTAR GAMBAR ................................................................................... DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................... ABSTRAK ...................................................................................................
i ii iii iv vi vii viii x xii xiii xiv xv
BAB I : PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang ........................................................................... 1.2. Rumusan Masalah ...................................................................... 1.3. Tujuan Penelitian........................................................................ 1.4. Manfaat Penelitian...................................................................... 1.5. Batasan Masalah .........................................................................
1 5 6 6 7
BAB II : KAJIAN PUSTAKA 2.1. Hasil-Hasil Penelitian Terdahulu ..................................................... 2.2. Kajian Teoritis ............................................................................ 2.2.1. Pengertian Deposito Mudharabah ....................................... 2.2.2. Perbedaan Deposito Syariah dengan Konvensional............. 2.3. Mudharabah ............................................................................... 2.3.1. Pengertian Mudharabah ....................................................... 2.3.2. Hukum Mudharabah ............................................................ 2.3.3. Rukun Mudharabah ............................................................. 2.3.4. Pembagian dan Prinsip Mudharabah ................................... 2.3.5. Mudharabah Mutlaqah ........................................................ 2.3.6. Mudharabah Muqayyadah ................................................... 2.4. Bagi Hasil .................................................................................... 2.4.1. Pengertian Bagi Hasil ........................................................... 2.4.2. Konsep Bagi Hasil ............................................................... 2.4.3. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ......................................... 2.5. Konsep Maqashid Syariah .......................................................... 2.6. Pembagian Maqashid Syariah .................................................... 2.6.1. Dharuriyat ............................................................................. 2.6.2. Hajiyat ................................................................................... 2.6.3. Tahsiniyat .............................................................................. 2.6.4. Korelasi antara Dharuriyat,Hajiyat dan Tahsiniyat.............. 2.6.5. Peranan Maqashid syariah sebagai pengembangan produk . 2.7. Kerangka Berfikir........................................................................
8 12 12 14 15 15 16 18 20 23 26 29 30 30 31 32 34 34 35 36 36 38 41
x
BAB III : METODE PENELITIAN ................................................................................................................ Jenis dan Pendekatan Penelitian ............................................................ 3.2. Lokasi Penelitian ............................................................................. 3.3. Subyek Penelitian............................................................................ 3.4. Data dan Jenis Data ......................................................................... 3.5. Teknik Pengumpulan Data .............................................................. 3.6. Analisis Data ...................................................................................
3.1. 42 43 44 45 46 48
BAB IV : PAPARAN DATA DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN 4.1. Paparan Data ..................................................................................... 49 4.1.1. Latar Belakang Perusahaan ......................................................... 49 4.1.2. Visi dan Misi Perusahaan............................................................ 51 4.1.3. Struktur Organisasi ..................................................................... 51 4.2. Pembahasan Hasil Penelitian ............................................................. 52 4.2.1.Aplikasi Produk Deposito Mudharabah di PT.Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta .... 52 4.2.2.Tinjauan Maqashid Syariah Terhadap Aplikasi Deposito Mudharabah di PT.Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta ............................................................. 58 4.2.3 Kendala Beserta Solusi terhadap Deposito Mudharabah PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta .................................................................................... 60 4.2.4 Aplikasi Deposito Mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia TBk. Cabang Rawamangun Jakarta bila ditinjau dari Maqashid Syariah Dharuriyyat, Hajiyyat dan Tahsiniyat .............................................................................. 65
BAB V : PENUTUP .................................................................................... 5.1 Kesimpulan .................................................................................. 5.2 Saran ............................................................................................
68 68 69
DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................
71
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 : Perbandingan Review Studi Terdahulu............................................
10
Tabel 2.2 : Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil .........................................
32
Tabel 4.1 : Informasi HI - 1000 Per Maret 2013...........................................
57
xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Unsur Penilaian Maqashid Syariah pada Deposito Mudharabah
41
Gambar 4.1 Struktur organisasi PT.Bank Muamalat, Tbk ............................
51
Gambar 4.2 Skema Transaksi deposito Mudharabah ....................................
55
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran I Bukti Konsultasi ......................................................................... Lampiran II Biodata Peneliti ......................................................................... Lampiran III Media Aplikasi Promosi Deposito Mudharabah .....................
xiv
ﺍاﻟﻤﺴﺘﺨﻠﺺ ﻣﺤﻤﺪ ﻫﮬﮪھﻨﺪﻱي ﺧﻠﻴﯿﻔﺔ .2015 .ﺑﺤﺚ ﺟﺎﻣﻌﻲ .ﺍاﻟﻌﻨﻮﺍاﻥن :" :ﺗﺤﻠﻴﯿﻞ ﻟﺘﻄﺒﻴﯿﻖ ﻣﻨﺘﺠﺎﺕت " ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﻣﻦ ﻣﺪﺧﻞ "ﺍاﻟﻤﻘﺎﺻﺪ ﺍاﻟﺸﺮﻳﯾﻌﺔ" )ﺩدﺭرﺍاﺳﺔ ﺣﺎﻟﺔ ﻓﻲ ﺍاﻟﺸﺮﻛﺔ ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻹﻧﺪﻭوﻧﻴﯿﺴﻴﯿﺔ( ﻓﺮﻉع ﻓﻲ ﻣﺪﻳﯾﻨﺔ ﺭرﺍاﻭوﺍاﻣﺎﻏﻮﻥن "ﺟﺎﻛﺎﺭرﺗﺎ :ﺃأﺣﻤﺪ ﺟﻼﻝل ﺍاﻟﺪﻳﯾﻦ ,ﺍاﻟﻤﺎﺟﺴﺘﻴﯿﺮ ﺍاﻟﻤﺸﺮﻑف :ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ""،٬ﺍاﻟﻤﻘﺎﺻﺪ ﺍاﻟﺸﺮﻳﯾﻌﺔ" ﺍاﻟﻜﻠﻤﺎﺕت ﺍاﻟﺮﺋﻴﯿﺴﻴﯿﺔ ﺃأﺣﺪ ﻣﻦ ﺍاﻟﻤﻨﺘﺠﺎﺕت ﺍاﻷﻣﻮﺍاﻝل ﺍاﻟﺘﻲ ﻳﯾﻘﺪﻣﻬﮭﺎ ﻣﻦ ﺍاﻟﺸﺮﻛﺔ ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻹﻧﺪﻭوﻧﻴﯿﺴﻴﯿﺎ ﻓﺮﻉع ﻓﻲ ﻣﺪﻳﯾﻨﺔ ﺭرﺍاﻭوﺍاﻣﺎﻏﻮﻥن ﺟﺎﻛﺎﺭرﺗﺎ ﻭوﻫﮬﮪھﻮ ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" .ﻫﮬﮪھﺬﻩه ﺍاﻟﻤﻨﺘﺠﺎﺕت ﺗﺨﻄﻴﯿﻂ ﺍاﻹﺣﺘﻴﯿﺎﺟﺎﺕت ﻣﻦ ﺍاﻷﻣﻮﺍاﻝل ﺍاﻟﺰﺑﻮﻥن ﻓﻲ ﺍاﻟﻮﻗﺖ ﺍاﻵﺗﻲ ﺍاﻟﺘﻲ ﺗﻌﻄﻲ ﺇإﻟﻴﯿﻬﮭﺎ ﺍاﻟﻔﺎﺋﺪﺗﻴﯿﻦ ﺍاﻷﺳﺎﺳﻲ ﻭوﻫﮬﮪھﻮ ﺍاﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭرﺍاﺕت ﺍاﻟﻄﻮﻳﯾﻠﺔ ﺍاﻷﺟﻞ ﻭوﻓﻘﺎ ﻟﻤﻔﻬﮭﻮﻡم"ﺍاﻟﻤﻘﺎﺻﺪ ﺍاﻟﺸﺮﻳﯾﻌﺔ". ﻣﻦ ﺧﻠﻔﻴﯿﺔ ﺍاﻟﺒﺤﺚ ﺍاﻟﻤﺬﻛﻮﺭرﺓة ﻟﺪﻱي ﺍاﻟﺒﺎﺣﺚ ﺍاﻟﻬﮭﺪﻓﻴﯿﻦ ﻭوﻫﮬﮪھﻮ ) (1ﺗﺤﻠﻴﯿﻞ ﻟﺘﻄﺒﻴﯿﻖ ﻭوﻣﺸﻜﻠﺔ ﻣﻦ ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ"ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﻓﻲ ﺍاﻟﺸﺮﻛﺔ ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻹﻧﺪﻭوﻧﻴﯿﺴﻴﯿﺔ ﻓﺮﻉع ﻓﻲ ﻣﺪﻳﯾﻨﺔ ﺭرﺍاﻭوﺍاﻣﺎﻏﻮﻥن ﺟﺎﻛﺎﺭرﺗﺎ ﺣﺘﻰ ﺣﻞ ﺍاﻟﻤﺸﻜﻠﺔ ) (2ﻳﯾﺼﻒ ﺗﻨﻔﻴﯿﺬ ﺗﻄﺒﻴﯿﻘﺎﺕت ﻣﻦ ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﻓﻲ ﺍاﻟﺸﺮﻛﺔ ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻹﻧﺪﻭوﻧﻴﯿﺴﻴﯿﺔ ﻓﺮﻉع ﻓﻲ ﻣﺪﻳﯾﻨﺔ ﺭرﺍاﻭوﺍاﻣﺎﻏﻮﻥن ﺟﺎﻛﺎﺭرﺗﺎ ﺇإﺫذﺍا ﻛﺎﻥن ﺍاﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﺑﻤﻘﺎﺻﺪ ﺷﺮﻳﯾﻌﺔ. ﻭوﻳﯾﺘ ّﻢ ﻫﮬﮪھﺬﺍا ﺍاﻟﺒﺤﺚ ﻓﻲ ﺍاﻟﺸﺮﻛﺔ ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻹﻧﺪﻭوﻧﻴﯿﺴﻴﯿﺔ ﻓﺮﻉع ﻓﻲ ﻣﺪﻳﯾﻨﺔ ﺭرﺍاﻭوﺍاﻣﺎﻏﻮﻥن ﺟﺎﻛﺎﺭرﺗﺎ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍاﻡم ﻣﺪﺧﻞ ﺍاﻟﺒﺤﺚ ﻫﮬﮪھﻮ ﻣﻦ ﺍاﻟﻨﻮﻉع ﺍاﻟﻜﻴﯿﻔﻲ ﺍاﻟﻮﺻﻔﻲ ﻭوﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍاﻡم ﺍاﻟﺒﺎﺣﺚ ﺍاﻟﻤﻼﺣﻈﺔ ،٬ﺍاﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﻭوﺍاﻟﻤﻘﺎﺑﻠﺔ ﻣﻊ ﺟﻬﮭﺎﺕت ﺍاﻟﺒﻨﻚ ﻭوﻫﮬﮪھﻮ ﻣﺪﻳﯾﺮ ﺍاﻟﺘﻤﻮﻳﯾﻞ ﻭوﺧﺪﻣﺔ ﺍاﻟﻌﻤﻼء ﻭوﺍاﻟﻤﻜﺘﺐ ﺍاﻟﺨﻠﻔﻲ ﻭوﺍاﻟﺼﺮﺍاﻑف. ﺍاﻧﻄﻼﻗﺎ ﻣﻦ ﻧﺘﺎﺋﺞ ﻫﮬﮪھﺬﺍا ﺍاﻟﺒﺤﺚ ﻧﻌﺮﻑف ﻋﻦ ﺗﻄﺒﻴﯿﻖ ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﻭوﻫﮬﮪھﻲ : ) (1ﺗﻄﺒﻴﯿﻖ ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﻟﺘﻮﻓﺮ ﺍاﻟﻤﻘﺎﺻﺪ ﺍاﻟﺸﺮﻳﯾﻌﺔ ﺍاﻟﻀﺮﻭوﺭرﻳﯾﺔ ﻭوﺗﺼﻨﻒ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﺎﻳﯾﻴﯿﺮ ﺣﻔﻆ ﺍاﻟﻤﺎﻝل ) (2ﻣﻦ ﺍاﻟﻤﻼﺣﻈﺔ ﺍاﻟﺒﺎﺣﺚ ﺃأﻥن ﺍاﻟﻮﺩدﺍاﺋﻊ "ﻣﻀﺎﺭرﺑﺔ" ﺍاﻟﺘﻲ ﻁطﺒﻘﺖ ﺑﺎﻟﻔﻌﻞ ﻳﯾﺴﺘﻮﻓﻲ ﺍاﻟﻤﻌﺎﻳﯾﻴﯿﺮ ﺍاﻟﻤﻘﺎﺻﺪ ﺍاﻟﺸﺮﻳﯾﻌﺔ ﻭوﻫﮬﮪھﺬﺍا ﻣﺎ ﻣﺆﻳﯾﺪ ﻟﻴﯿﺲ ﻭوﺟﻮﺩد ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍاﻟﺘﻲ ﺗﺸﺘﻤﻞ ﺍاﻟﺮﺑﺎ.
xvii
ABSTRAK Mohamad Handi Khalifah. 2015, SKRIPSI. Judul : “Analisis Implementasi Produk Deposito Mudharabah melalui pendekatan Maqashid Syariah (Studi Kasus di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta” Pembimbing : Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc.,MA Kata Kunci : Deposito Mudharabah, Maqashid Syariah Salah satu produk penghimpunan dana (funding) yang ditawarkan oleh PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta adalah deposito mudharabah . Produk ini sebagai perencanaan kebutuhan dana nasabah di masa mendatang yang memberikan dua manfaat utama yaitu Investasi jangka panjang dan Kesesuaianya dengan Konsep Maqashid syariah. Dari latar belakang tersebut maka peneliti memiliki 2 tujuan , yakni : (1) Menganalisis implementasi serta kendala deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta beserta penyelesaiannya. (2) Menjelaskan penerapan aplikasi deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta apakah sudah sesuai Maqashid syariah. Penelitian ini dilakukan pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta menggunakan metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif disertai metode observasi, dokumentasi, serta interview dengan pihak bank yaitu Manager Funding, Customer Service, Back Office, dan Teller. Berdasarkan hasil penelitian ini, dapat diketahui mengenai implementasi deposito mudharabah yaitu : (1) Aplikasi deposito mudharabah memenuhi Maqashid Syariah Dharuruiyyat dan tergolong pada kriteria Hifdzul maal (2) Dari hasil pengamatan peneliti aplikasi deposito mudharabah yang diterapkan sudah memenuhi kriteria Maqashid syariah hal ini diperkuat dengan tidak terdapat adanya transaksi yang mengandung unsur riba.
xv
ABSTRACT Handi Mohamad Khalifah. 2015, THESIS. Title: "Implementation Analysis of Deposit Products Mudharabah Sharia maqashid approach (Case Study at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jakarta Branch Rawamangun" Supervisor : Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc., MA Keywords
: Deposits Mudharabah, Islamic maqashid
One of the products fund (funding) offered by the PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch is mudharabah deposits. This product as the planning needs of customer funds in the future provide two main benefits are long-term investments and suitability with the concept of sharia maqashid. From this background, the researchers had two objectives, namely: (1) analyze the implementation and the constraints mudaraba deposits in PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch and its completion. (2) Describe the application of deposits mudaraba application at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch if it is appropriate maqashid sharia. This research was conducted at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch using qualitative research method with a descriptive approach with the method of observation, documentation, and interviews with banks namely Funding Manager, Customer Service, Back Office, and Teller. Based on these results, it can be seen on the implementation of Mudharabah deposits, namely: (1) Application of Sharia maqashid deposits mudharabah meet Dharuruiyyat and classified on the criteria Hifdzul maal (2) From the observation researchers mudharabah deposit application meets the criteria applied sharia maqashid this is reinforced by there were no transactions that contain elements of usury.
xvi
