II. Ministerstvo pro místní rozvoj Národní orgán pro koordinaci
AKTUALIZACE STRATEGIÍ DOČERPÁNÍ REGIONÁLNÍ OPERAČNÍ PROGRAMY OPERAČNÍ PROGRAM PRAHA - ADAPTABILITA OPERAČNÍ PROGRAM PRAHA - KONKURENCESCHOPNOST P íloha č. 3 Informace o stavu čerpání a pln ní usnesení vlády ČR č. 124/2015
Pravidelná zpráva pro členy vlády ČR
B EZEN 2015
Obsah 1. Regionální operační program Severozápad 2. Regionální operační program Moravskoslezsko 3. Regionální operační program Jihovýchod 4. Regionální operační program St ední Morava 5. Regionální operační program Severovýchod 6. Regionální operační program Jihozápad 7. Regionální operační program St ední Čechy 8. Operační program Praha – Konkurenceschopnost 9. Operační program Praha - Adaptabilita
2
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ Obsah 1
Disponibilní alokace ....................................................................................................... 3 1.1
Disponibilní finanční prost edky ............................................................................... 3
1.2
Návratná finanční výpomoc ..................................................................................... 3
1.3
Odvody.................................................................................................................... 3
1.4
Korekce budoucích žádostí o platbu ........................................................................ 3
1.5
Výdaje nezbytné k dokončení projektu .................................................................... 3
1.6
Vyhlášené výzvy ..................................................................................................... 4
2
Disponibilní alokace k vyhlášení ..................................................................................... 6
3
Strategie pro dočerpání disponibilní alokace k vyhlášení................................................ 7
4
3.1
Pr zkum absorpční kapacity ................................................................................... 7
3.2
Indikátorová soustava ............................................................................................. 7
3.3
Nové výzvy .............................................................................................................. 8
3.4
Flexibilita ................................................................................................................. 9
3.5
P ezávazkování programu....................................................................................... 9
3.6
Vymáhané odvody................................................................................................... 9
3.7
Rizika s vlivem na dočerpání disponibilní alokace k vyhlášení ...............................11
3.8
Stav administrativních kapacit ................................................................................12
Záv r .............................................................................................................................13
2
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 1
Disponibilní alokace
S ohledem na fakt, že O usiluje o maximální vyčerpání alokace ROP SZ, v nuje zesílenou pozornost sledování disponibilní alokace, kterou by mohl ješt rozd lit mezi p íjemce v rámci p ípadných výzev. Disponibilní alokace je determinována adou faktor , jimž jsou v novány následující podkapitoly. Ke dni 5. 3. 2015 se výše disponibilní alokace pohybovala lehce nad 1,9 mld. Kč, k jejímu p epočtu byl využit kurz 27,515 CZK/EUR. 1.1
Disponibilní finanční prost edky
Jedná se o volné finanční prost edky zjišt né jako rozdíl mezi alokací celkovou a zasmluvn nou, p ičemž zasmluvn né prost edky p edstavují žádosti o platbu, které jsou proplaceny, schváleny, zaregistrovány nebo jejich p edložení se teprve p edpokládá. Takto vzniknuvší rozdíl je dále navyšován o neproplacené prost edky projekt , u nichž je detekována zvýšená pravd podobnost jejich nedokončení (rizikové projekty ve stavu N6). 1.2
Návratná finanční výpomoc
K vypo ádání plošné a extrapolované finanční opravy byla krom tzv. bufferu využita i návratná finanční výpomoc MF ČR ob ma kraj m tvo ícím region soudržnosti Severozápad. Částka odpovídající poskytnuté finanční výpomoci, prost ednictvím které kraje uhradily část korekce, navyšuje disponibilní alokaci. 1.3
Odvody
Další položkou, jež p ispívá k navýšení disponibilní alokace programu, jsou p íjemci uhrazené odvody za porušení rozpočtové kázn . Do disponibilní alokace tedy nejsou prozatím zahrnuty vym ené odvody, které ješt nebyly vymoženy. 1.4
Korekce budoucích žádostí o platbu
Pokud p íjemce poruší podmínky ud lení dotace p ed jejím samotným proplacením (p ípadn p ed proplacením její části), provede O finanční korekci dotčených výdaj . Ke korekci dojde v rámci nejbližší žádosti o platbu, a to formou ponížení celkové sumy výdaj , které byly shledány p i kontrole dané žádosti o platbu jako zp sobilé. Korekce jsou tak další prom nnou navyšující disponibilní alokaci. 1.5
Výdaje nezbytné k dokončení projektu
P íjemce má možnost v p ípad úspory z ukončeného zadávacího ízení p esunout v rámci rozpočtu ušet ené prost edky do položky Výdaje nezbytné k dokončení projektu do limitu 5 % celkových zp sobilých výdaj projektu. Jelikož je použití t chto finančních prost edk omezeno n kolika podmínkami, k jejich čerpání často v bec nedochází, a stávají se tak volnými.
3
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 1.6
Vyhlášené výzvy
Od disponibilních finančních prost edk navýšených o návratnou finanční výpomoc, odvody a výdaje nezbytné k dokončení projektu jsou dále odečteny prost edky alokované do aktuáln vyhlášených výzev, p ičemž za vyhlášené jsou v tomto ohledu považovány rovn ž výzvy, u nichž ješt nebyl dokončen proces hodnocení projektových žádostí.
4
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ
Tabulka 1: D D PO/OP
v EUR N
U
(EUR)
(EUR)
1
-11 542 667
15 801 384
1.1
12 661 345
1.2
-2 522 313
1.3
-21 681 699
2
576 595
2.1
-188 587
2.2
765 182
3
58 990 806
3.1
26 172 770
3.2
32 818 036
0
4
14 261 975
9 401 860
4.1
17 697 055
3 375 925
4.2
-4 440 510
4.3 5 5.1
dvody (EUR)
K
V Ž P EUR
V
D
D
(EUR)
alokace (EUR)
alokace (CZK)
(EUR)
414 586
590 987
994 979
26 885 410
-20 626 142
-567 528 296
0
89 664
455 268
123 391
15 800 548
-2 470 880
-67 986 272
8 789 766
267 736
0
685 079
4 542 977
2 677 291
73 665 668
7 011 618
57 185
135 720
186 510
6 541 886
-20 832 553
-573 207 691
5 405 017
38 536
0
204 057
6 360 167
-135 963
-3 741 023
355 056
2 326
0
0
0
168 795
4 644 393
5 049 961
36 210
0
204 057
6 360 167
-304 758
-8 385 416
2 966 014
430 157
2 944 495
776 220
0
66 107 693
1 818 953 171
2 966 014
430 157
2 944 495
619 493
0
33 132 930
911 652 566
0
0
156 727
0
32 974 763
907 300 605
357 202
9 566
73 258
0
24 103 861
663 217 745
164 468
9 566
73 258
0
21 320 271
586 627 268
5 295 370
165 553
0
0
0
1 020 412
28 076 641
1 005 431
730 566
27 181
0
0
0
1 763 178
48 513 836
-407 119
2 536 331
0
0
0
0
2 129 212
58 585 264
-354 557
2 357 605
0
0
0
0
2 003 048
55 113 878
0 3 545 049
0 2 048 514
0 33 245 578
126 163 71 578 661
3 471 386 1 969 486 860
5.2
-52 562 61 879 590 Celkem Zdroj: IS MONIT
ŘO
178 726 36 110 606 k 5. 3. 2015
0 1 240 481 515 CZK/EUR
5
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 2
Disponibilní alokace k vyhlášení
Začátkem roku 2015 potvrdila EK ídicímu orgánu automatické zrušení závazku za rok 2014 ve výši 54 638 421 EUR. Na základ čl. ř7 na ízení Rady (ES) č. 10Ř3/2006 stojí nyní O p ed úkolem indikace prioritních os, ve kterých bude závazek ponížen. Limitem je v tomto p ípad výše alokace roku 2012 na úrovni jednotlivých prioritních os. Z následující tabulky lze snadno dovodit, že O navrhuje provést snížení zejména v prioritní ose 3 a 4, kde se pro tuto operaci nachází dostatek finančních prost edk . Tabulka 2: D
EUR
k
0
Disponibilní alokace k vyhlášení po decommitmentu (EUR) -20 626 142 -2 470 880
Disponibilní alokace k vyhlášení po decommitmentu (CZK) -567 528 296 -67 986 272
13 764 279
0
2 677 291
73 665 668
12 618 124
0
-20 832 553
-573 207 691 -3 741 023
PO/OP
Disponibilní alokace k vyhlášení (EUR)
Alokace 2012 (EUR)
Decommitment 2014 (EUR)
1
-20 626 142
46 244 352
0
1.1
-2 470 880
19 861 949
1.2
2 677 291
1.3
-20 832 553
2
-135 963
13 374 536
0
-135 963
2.1
168 795
0
0
168 795
4 644 393
2.2
-304 758
13 374 536
-304 758
-8 385 416
3
66 107 693
43 537 280
0 38 802 178
27 305 515
751 311 233
6 721 847
184 951 634
3.1
33 132 930
31 146 184
26 411 082
3.2
32 974 763
12 391 096
12 391 096
20 583 667
566 359 599
4
24 103 861
13 866 243
13 866 243
10 237 618
281 688 069
4.1
21 320 271
13 866 243
13 866 243
7 454 028
205 097 591
4.2
1 020 412
0
0
1 020 412
28 076 641
4.3
1 763 178
0
1 763 178
48 513 836
5
2 129 212
3 132 457
0 1 970 000
159 212
4 380 714
5.1
2 003 048
3 132 457
1 970 000
33 048
909 328
0
126 163
3 471 386
54 638 421
16 940 240
466 110 696
126 163 0 5.2 71 578 661 120 154 868 Celkem ) IS MONIT ŘO, stav k 5. 3. 2015
,515 CZK/EUR
6
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ Strategie pro dočerpání disponibilní alokace k vyhlášení
3
Za účelem optimálního rozd lení disponibilních prost edk mezi alokace nových výzev je nezbytn nutné znát absorpční schopnosti na území regionu soudržnosti Severozápad. Po dokončení pr zkumu absorpční kapacity lze stanovit oblasti podpory, ve kterých by O mohl ješt vyhlásit výzvy. Pro p esun finančních prost edk plánuje O využít tzv. flexibilitu. 3.1 Pr zkum absorpční kapacity O provedl v listopadu roku 2014 pr zkum absorpční kapacity, na základ kterého byly začátkem roku 2015 vyhlášeny dodatečné výzvy. Šet ení probíhalo v oblastech podpory 1.2, 1.3, 2.2, 3.1 a 3.2. Z výsledk byl patrný zájem jak v oblasti podpory 1.2, tak v oblasti podpory 2.2, avšak poptávka byla potvrzena rovn ž v oblasti podpory 1.3. Oproti p edchozí analýze byly projektové zám ry v oblastech podpory 1.2 a 2.2 kategorizovány z hlediska jejich rizikovosti, kdy jako kritérium byla využita celková výše zp sobilých výdaj a p edpokládaný termín zahájení fyzické realizace. Tabulka 3: V
EUR Kategorie rizikovosti
OP
P ísp vek ERDF (CZK)
P ísp vek ERDF (EUR)
A
B
C
1.2
34 267 750
90 630 400
141 116 601
266 014 751
9 667 990
2.2
87 317 904
86 530 000
25 500 000
199 347 904
7 245 063
339 178 200
12 327 029
804 540 855
29 240 082
1.3
339 178 200 Celkem:
Zdroj: V ŘO, stav ke 2. 12. 2014 Pozn.: S ohledem
515 CZK/EUR v oblasti podpory 1.3, kdy se jednalo ŘO
V souladu s opat ením č. 6 Krizového plánu ROP Severozápad pro rok 2015 probíhá v současné dob p íprava pr zkumu absorpční kapacity, který má prov it zájem o možnou podporu projekt p vodn financovaných z národních zdroj , jež spl ují podmínky ROP SZ. 3.2
Indikátorová soustava
Obecn lze konstatovat, že indikátorová soustava ROP SZ je po schválení revize na konci roku 2013 napl ována v dostatečné mí e. U 2 indikátor s nižší či nulovou mírou pln ní O p edpokládá napln ní v rámci záv rečných výzev IPRM.
7
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ
Tabulka 4: P Kód indikátoru
Název indikátoru
M rná jednotka
Výchozí hodnota
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota
Počet nových elektronických ( ídících, informačních, odbavovacích) systém 61/02/50 Počet 0 2 0 0 ve ve ejné hromadné doprav Komentá : Tento indikátor je spojen s dílčími projekty IPRM na oblast dopravy, pro které byly výzvy vyhlašovány od druhé poloviny roku 2011. Lze p edpokládat, že dílčími projekty ze záv rečných výzev bude hodnota tohoto indikátoru napln na. 61/02/52
Počet nov vybudovaných a rekonstruovaných zastávek ve ve ejné doprav
Počet
0
60
72
4
Komentá : Tento indikátor je spojen s dílčími projekty IPRM na oblast dopravy, pro které byly výzvy vyhlašovány od druhé poloviny roku 2011. Lze p edpokládat, že dílčími projekty ze záv rečných výzev bude hodnota tohoto indikátoru napln na.
Zdroj: IS MONIT7+, stav k 27. 3. 2015
3.3
Nové výzvy
V návaznosti na výsledky pr zkumu absorpční kapacity vyhlásil výzvy s tímto plánovaným harmonogramem.
O v lednu 2015 dodatečné
Tabulka 5: Harmonogram Termín
Aktivita
leden – b ezen 2015
p íjem žádostí o dotaci
únor – červen 2015
hodnocení projektových žádostí
červenec - srpen 2015 srpen – zá í 2015
navýšení alokace výzev a schvalování projektových žádostí uzavírání smluv o poskytnutí dotace
Výzvy nebyly s p ihlédnutím k rizikovosti projektových zám r vyhlášeny s maximální možnou alokací, v p ípad p evisu požadavk budou alokace navýšeny t sn p ed schválením projektových žádostí. K maximalizaci čerpaných prost edk a zvýšení pravd podobnosti včasného dokončení projektu p ispívá mimo jiné podmínka zahájení zadávacího ízení p ed registrací projektové žádosti. V současné dob probíhá, v souladu s harmonogramem dodatečných výzev, hodnocení projektových žádostí. V následující tabulce jsou zobrazeny požadavky žadatel z t chto výzev.
8
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ
Tabulka 6: P Oblast podpory
V
P ísp vek ERDF (CZK)
P ísp vek ERDF (EUR)
1.2 Podpora revitalizace a regenerace st edních a malých m st
69
250 216 949
9 267 294
1.3 Infrastruktura v oblasti rozvoje lidských zdroj
68
286 344 725
10 605 360
2.2 Investice pro zlepšení fyzické infrastruktury
67
322 128 237
11 930 675
858 689 911
31 803 329
Celkem: Zdroj: IS MONIT 7+, stav k
CZK/EUR
O rovn ž zvažuje na základ výsledk pr zkumu absorpční kapacity vyhlásit výzvy v oblastech podpory, ve kterých budou identifikovány projekty p vodn financované z národních zdroj spl ující podmínky pro financování z ROP SZ. Nicmén je nutné podotknout, že vyhlášení t chto výzev by si vyžádalo úpravy postup zásadn jšího charakteru. N které zm ny, jako je nap . systém hodnocení projekt , podléhají schválení ze strany Monitorovacího výboru ROP SZ. Prokázaný zájem ze strany potenciálních žadatel tedy nelze považovat za jedinou podmínku vyhlášení zmín ných výzev. 3.4
Flexibilita
Na ízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 12ř7/2013 ze dne 11. 12. 2013 byla zm nou článku 77 na ízení Rady (ES) č. 10Ř3/2006 umožn na tzv. flexibilita, kdy p ísp vek Unie ve form plateb konečného z statku pro každou prioritní osu nep ekročí o více než 10 % maximální objem pomoci z fond pro každou prioritní osu, než je stanoveno v rozhodnutí Komise o schválení operačního programu. O počítá s uplatn ním flexibility ve prosp ch prioritních os 1 a 2 na úkor prioritních os 3 a 4. 3.5
P ezávazkování programu
N které výzvy vyhlášené na podzim 2013 a v srpnu 2014 byly vyhlášeny v tzv. režimu záv rečných výzev, který navýšil p edpokládanou disponibilní alokaci práv o povolených 5 % alokace roku 2013. 3.6
Vymáhané odvody
Potenciálním zdrojem navyšujícím disponibilní alokaci k vyhlášení je hodnota prozatím nevymožených odvod . Z tabulky č. 7 je z ejmé, že vymožením t chto odvod by mohla disponibilní alokace k vyhlášení vzr st více než dvojnásobn , tedy z cca 0,4 mld. Kč na cca 0,ř mld. Kč. Tento fakt bude t eba zohlednit p i p ípadném vyhlášení výzev pro projekty p vodn financované z národních zdroj . Tyto by byly vyhlášeny v režimu záv rečných výzev, čímž bude jejich alokace rozd lena v p íslušném pom ru na bezpečnou a nejistou část. Pom r bezpečné a nejisté části pak bude určen v závislosti na objemu O vymožených odvod .
9
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ Tabulka 7: D
PO/OP
Limit pro flexibilitu (EUR)
v EUR
Flexibilita (EUR)
Limit pro (EUR)
D alokace k
N alokace (EUR)
D alokace k
P (EUR)
a
a
(EUR)
(CZK)
D alokace k
D alokace k
a odvodech (EUR)
a odvodech (CZK)
Odvody (EUR)
1
30 176 123
29 800 000
2 408 950
6 058 046
0
9 173 858
252 418 704
6 609 103
15 782 961
434 268 177
1.1
11 826 958
3 000 000
563 173
0
0
529 120
14 558 728
2 461 044
2 990 164
82 274 367
1.2
10 345 327
0
1 845 777
0
0
2 677 291
73 665 668
817 609
3 494 901
96 162 189
1.3
8 003 838
26 800 000
0
6 058 046
0
5 967 447
164 194 309
3 330 449
9 297 896
255 831 622
2
5 073 605
2 731 205
696 703
0
0
2 595 242
71 408 084
7 633
2 602 875
71 618 108
2.1
206 592
-168 795
0
0
0
0
0
1 638
1 638
45 057
2.2
4 867 013
696 703
0
0
2 595 242
71 408 084
5 996
2 601 238
71 573 051
3
22 703 299
2 900 000 -22 581 205
2 259 278
0
0
4 724 309
129 989 376
7 635 058
12 359 367
340 067 989
3.1
15 570 411
-2 181 205
1 411 127
0
0
4 540 642
124 935 777
7 351 878
11 892 521
327 222 713
3.2
7 132 888
-20 400 000
848 151
0
0
183 667
5 053 599
283 179
466 846
12 845 276
4
11 053 762
-9 840 000
722 317
0
0
397 618
10 940 469
3 259 547
3 657 165
100 626 907
4.1
7 528 439
-7 100 000
722 317
0
0
354 028
9 741 091
3 116 033
3 470 061
95 478 742
4.2
2 920 261
-1 000 000
0
0
0
20 412
561 641
0
20 412
561 641
4.3
605 062
-1 740 000
0
0
0
23 178
637 736
143 514
166 692
4 586 523
5
1 805 960
-110 000
163 175
0
0
49 212
1 354 064
27 789
77 001
2 118 686
5.1
163 175
0
0
33 048
909 328
0
33 048
909 328
1 677 744
0
5.2
128 216
-110 000
0
0
0
16 163
444 736
27 789
43 953
1 209 358
Celkem
70 812 748
0
6 250 423
6 058 046
0
16 940 240
466 110 696
17 539 130
34 479 370
948 699 867
Zdroj: IS MONIT
ŘO, stav k 5. 3. 2015
515 CZK/EUR
10
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 3.7
Rizika s vlivem na dočerpání disponibilní alokace k vyhlášení
Sm nný kurz CZK/EUR Siln jší sm nný kurz p i vyhlášení výzev než p i zaúčtování SŽ na PCO m že být p íčinou nedočerpání alokace programu. Ke zmírn ní tohoto dopadu vyhlásil O výzvy v srpnu 2014 a v lednu 2015 s kurzem 27 CZK/EUR, tedy s jen lehce siln jším kurzem oproti kurzu aktuálnímu. O ve svých kalkulacích samoz ejm využívá kurzy predikované pro rok 2015, aby byl odhad výše disponibilní alokace co nejp esn jší. Pochybení na stran žadatel a p íjemc Pochybení v p edložených žádostech o dotaci vedou k vysokému podílu projekt vy azených již ve fázi administrativní kontroly projektu (kontrola p ijatelnosti a formálních náležitostí), a zasmluvn no tak bude daleko mén projekt , než bylo podáno. Stejn tak nedojde k podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace z d vodu nedostatečn vypo ádaných a doložených vlastnických vztah či jiných p íloh nutných k žádosti či p ímo ke smlouv o poskytnutí dotace. Pochybení p i realizaci projektu vedou k finančním opravám, které také negativn na dočerpání disponibilní alokace.
p sobí
Zde se jako jediný účinný prost edek osv dčila ádná a včasná osv ta žadatel a p íjemc . Za tímto účelem O po ádá seminá e, pravideln aktualizuje informace na webových stránkách, kde také inovoval sekci „Nesrovnalosti“. Nedostatek času pro realizaci projekt Nedostatečná časová dotace pro realizaci projekt povede k tomu, že p íjemci nestihnou včas p edložit monitorovací zprávy se žádostí o platbu. V tomto p ípad se O zam uje na zajišt ní intenzivní komunikace s p íjemci formou seminá a konzultací, včetn informací zve ej ovaných na webových stránkách. Zárove O mapuje projekty, u kterých hrozí nedokončení realizace do konce roku 2015, nebo tyto projekty by mohly být dofinancovány po roce 2015 z vlastních zdroj p íjemce. Dlouhé termíny pro ešení nesrovnalostí P i odhalení nesrovnalosti má O v p ípadech určitého typu povinnost p edávat tyto nesrovnalosti k prošet ení externím kontrolním orgán m (ÚOHS, PČR), čímž vzniká značná časová prodleva. Proplácení je na projektech velmi dlouhou dobu pozastaveno, prost edky takto vázané tedy nemohou být proplaceny, p íp. vráceny zp t do programu a využity v rámci výzev, což v konečném d sledku m že vést k nedočerpání disponibilní alokace programu. Obdobné potíže zp sobují extrémn dlouhé lh ty, v nichž jsou ešena odvolání p íjemc proti platebním vým r m na odbor 12 MF ČR. O v této souvislosti intenzivn komunikuje s národními orgány, zejména pak s MMR a MF ČR o možném zkrácení lh t pro správní ízení, dále poptává orgány činné v trestním ízení o vývoji jednotlivých p ípad .
11
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 3.8
Stav administrativních kapacit
V roce 2013 došlo na ÚRR SZ ke zm n organizační struktury a zárove ke zm nám na pozicích vedoucích pracovník úsek klíčových pro realizaci programu. V souvislosti s tímto krokem došlo k posílení administrativních kapacit ÚRR. Administrativní kapacita ROP SZ na všech st žejních pozicích je v současné dob dostačující pro realizaci opat ení navržených v této strategii za účelem minimalizace rizika nedočerpání finančních prost edk programu jak z hlediska kvantitativního, tak kvalitativního. D ležitým opat ením, které O provedl s cílem snížit administrativní zát ž v procesu kontroly realizace a udržitelnosti projekt , byla evaluace procesu kontrol zam ená na optimalizaci rozložení dílčích postup a v konečném d sledku pak na zvýšení efektivity a kvality provád ných kontrol. Další podstatnou zm nou, o kterou RR momentáln usiluje, s ohledem na snížení celkového zatížení administrativních kapacit, k n muž by mohlo postupem času dojít, je odstran ní povinnosti provést VSK na míst u každé ŽoP z postup ROP SZ, a zacílení t chto administrativních kapacit na zásadní kroky vedoucí ke zmírn ní rizika nedočerpání prost edk ROP SZ. Tento postup byl do dokumentace ROP SZ zapracován jako reakce na zjišt ní z reauditu EK – Nedostatečné kontroly O (zvýšení kvantity a kvality provád ných VSK). V tuto chvíli je snahou O odstran ní tohoto postupu z pravidel ROP SZ a snížení administrativní náročnosti provád ných kontrol. V d sledku nedávné zm ny legislativy jsou kontrolní postupy nové pro každého projektového i finančního manažera, a tím vzr stá časový i psychický tlak na tyto zam stnance. ÚRR proto hledá možnosti, jak tomuto tlaku co nejvíce zamezit a kontrolní postupy zjednodušit. Vychází p itom mj. i ze záv r auditu systému ROP SZ za rok 2013, kde je konstatováno, že v systému nebyly nalezeny žádné závažné nedostatky bránící jeho další implementaci. O aktuáln disponuje 82 zam stnanci na všech typových pozicích, v Q3 2014 došlo k prodloužení pracovních smluv na dobu neurčitou, toto rozhodnutí se týkalo zhruba 2/3 tehdejších zam stnanc RR SZ. Tento krok významnou m rou p isp l k dočasnému zamezení fluktuace zam stnanc , avšak vzhledem ke skutečnosti, že RR nebudou zapojeny do implementační struktury programového období 2014-2020, musí nadále čelit riziku odchodu kvalifikovaných zam stnanc p ed ádným uzav ením programu.
12
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ 4
Záv r
V současné dob dochází i nadále ze strany O k nastavování nástroj a proces , které by umožnily využití maximálního množství finančních prost edk programu, resp. p isp ly k jeho efektivnímu dočerpání a minimalizaci ztráty v roce 2015. Výše popsaná opat ení byla O nastavena jako reakce na rizika ohrožující implementaci programu, jeho ukončování a s tím spojené dočerpání finančních prost edk ROP SZ. Vzhledem k tomu, že n která z opat ení, byla ze strany O úsp šn aplikována již na podzim 2013, v rámci tzv. záv rečných výzev, za adil je O pro aplikaci i v rámci druhé vlny záv rečných výzev, která byla vyhlášena v srpnu lo ského roku. K uzav ení smluv s t mito projekty by m lo dojít nejpozd ji do konce dubna 2015 a konec jejich realizace je plánován na podzim 2015. Plán výzev, které byly vyhlášeny v lednu 2015, byl sestaven na základ pr zkumu absorpční kapacity realizované pracovníky ÚRR SZ v listopadu 2014. K d ležitým podmínkám dodatečných výzev pat í zahájení zadávacího ízení p ed registrací projektu jako nástroj pro minimalizaci rizika pozdního vyhlášení ve ejných zakázek a nedostatku času pro samotnou realizaci projektu. Tato podmínka byla nastavena již ve výzvách zmín ných výše. Jako opat ení sloužící k maximálnímu využití disponibilní alokace programu plánuje O v rámci tzv. dodatečných výzev op tovn využít i dodatečné navýšení alokace na výzv a dále pravidlo flexibility umož ující p ečerpání prioritní osy do výše 10% její alokace, p ičemž celková alokace programu nebude p ekročena. Využití pravidla flexibility je plánováno v souladu s pot ebou prioritních os, v nichž byly výzvy vyhlášeny (viz tab. č. 7). P ípadné vyhlášení dalších výzev je závislé na výsledcích mapování projekt p vodn financovaných z národních zdroj a schválení n kterých dílčích postup ze strany Monitorovacího výboru ROP SZ. V rámci preventivních opat ení k zamezení pochybení na projektech ve fázi p ípravy i realizace projektu a vysokému výskytu nesrovnalostí provedl O ROP SZ inovaci webových stránek programu v sekci nesrovnalosti, kde byly popsány nejčast jší chyby p edevším v oblasti ve ejných zakázek. Jako prevence rizik spojených s realizací projektu a p edcházení vzniku nesrovnalostí je na O aplikován systém intenzivní komunikace se žadateli a p íjemci, a to jak v rámci p íprav na vyhlášení výzev, tak i v rámci realizace samotných projekt . Ke komunikaci jsou využívány p edevším konzultace v jakékoli form (osobní, telefonické, emailové), seminá e pro p íjemce, a dále webové stránky ÚRR. Co se týče zabezpečení výše uvedených opat ení z hlediska administrativních kapacit ÚRR, tato byla posílena tak, aby byla dostatečn p ipravena na nápor vzniklý v souvislosti se zabezpečením nástroj navržených pro minimalizaci rizika nedočerpání finančních prost edk programu. O si je zárove v dom rizik spojených s nadm rnou psychickou zát ží a tlakem vyvíjeným na pracovníky zabezpečující administraci projekt v dob realizace a kontrolu žádostí o platbu, a proto i v tomto sm ru podniká kroky ke zmírn ní dopad t chto faktor . Z tohoto d vodu O realizoval evaluaci procesu kontroly, která m la identifikovat slabá místa v kontrolních procesech a definovat možnosti jejich nápravy. Relevantní doporučení z evaluace O nyní zapracovává do kontrolních postup . Jedním z t chto doporučení, které se snaží O realizovat, je také upušt ní od realizace kontrol na míst s každou žádostí o platbu.
13
Verze 1
3. prosince 2010
Strategie pro dočerpání prost edk ROP SZ Dalším faktorem, který m že významn ohrozit čerpání finančních prost edk programu, je p edčasný odliv kvalifikovaných zam stnanc z d vodu absence RR v implementační struktu e programového období 2014-2020. O ROP SZ v nuje problematice dočerpání volných finančních prost edk značnou pozornost a je tedy p ipraven realizovat širokou škálu opat ení vedoucích ke spln ní tohoto cíle, p ičemž v tšinu z nich již úsp šn aplikuje. N která rizika spojená s nedočerpáním alokace programu však ze své pozice ovlivnit nedokáže. Jedná se nap íklad o dlouhé lh ty pro vy ízení odvolání proti platebním vým r m, nebo rozdíly v p ístupech jednotlivých sekcí Ministerstva financí p i posuzování n kterých p ípad nesrovnalostí, které mohou mít závažné negativní dopady na celkové čerpání alokace programu. V současn dob odhaduje O nedočerpání. Skutečná výše nedočerpání se bude odvíjet od budoucích korekcí žádostí o platbu, úspor z výb rových ízení, mí e nedočerpání na úrovni jednotlivých projekt či započtení auditovaných, nebo šet ených projekt , které bude možné certifikovat.
14
Verze 1
3. prosince 2010
15
Verze 1
3. prosince 2010
STRATEGIE DOKONČENÍ REALI)ACE PRIORITNÍCH OS REGIONÁLNÍHO OPERAČNÍHO PROGRAMU REGIONU SOUDRŽNOSTI MORAVSKOSLEZSKO
31. 3. 2015
OBSAH
Obsah 1
Současný stav a výhled čerpání - shrnutí ........................................................................... 3
2
Strategie ízení alokace programu ...................................................................................... 4
3
2.1
ízení alokace prioritních os ....................................................................................... 4
2.2
Flexibilní p ezávazkování............................................................................................ 4
2.3
Čerpání celkových zdroj ............................................................................................ 4
2.4
Flexibilita mezi prioritními osami ............................................................................... 5
Čerpání prioritních os ......................................................................................................... 5 3.1
Prioritní osa 1 Regionální infrastruktura a dostupnost ................................................ 5
3.1.1
V cný pokrok prioritní osy 1 ............................................................................... 5
3.1.2
Čerpání podle oblastí podpory ............................................................................. 7
3.2
Prioritní osa 2 Podpora prosperity regionu .................................................................. 7
3.2.1
V cný pokrok prioritní osy 2 ............................................................................... 7
3.2.2
Čerpání podle oblastí podpory ............................................................................. 9
3.3
Prioritní osa 3 Rozvoj m st ......................................................................................... 9
3.3.1
V cný pokrok Prioritní osy 3 ............................................................................... 9
3.3.2
Čerpání podle oblastí podpory ........................................................................... 10
3.4
Prioritní osa 4 Rozvoj venkova ................................................................................. 11
3.4.1
V cný pokrok prioritní osy 4 ............................................................................. 11
3.4.2
Čerpání podle oblastí podpory ........................................................................... 12
3.5
Prioritní osa 5 Technická pomoc ............................................................................... 12
3.5.1
V cný pokrok prioritní osy 5 ............................................................................. 12
3.5.2
Čerpání podle oblastí podpory ........................................................................... 13
4
Administrativní kapacita .................................................................................................. 14
5
Rizika ............................................................................................................................... 15 5.1
Policií prov ované a prošet ované projekty ............................................................. 15
5.2
Kurzové riziko ........................................................................................................... 15
5.3
Rizika pro vyčerpání alokace ROP MS v implementaci projekt . ............................ 15
5.4
Administrativní kapacita............................................................................................ 15
1 S
-
Tabulka 1 : Čerpání alokace, zdroje EU, EUR/Kč P
C alokace
Proplaceno
)
)
K
S projekty
Projekty v
K
K
EUR
EUR
EUR
R infrastruktura a dostupnost
309 926 628
197 454 762
112 471 866
3 094 663 395
3 670 126 794
10.2 Podpora prosperity regionu
196 509 287
126 493 522
70 015 765
1 926 483 782
170 072 139
133 624 433
36 447 706
50 126 525
48 129 669
24 347 169 750 981 748
R 10.4 Rozvoj venkova T 10 ROP NUTS II Moravskoslezsko celkem
V
Ú K
530 220 111
K 783 201 949
-322 481 562
1 789 183 722
63 775 147 6 000 000
232 786 010
300 310 924
1 002 858 634
1 055 922 791
47 351 400
0
55 888 375
-44 527 181
1 996 856
54 943 505
36 052 392
0
0
200 000
19 091 113
17 005 941
7 341 228
201 993 891
206 305 045
0
0
0
2 459 963
522 708 326
228 273 422
6 280 943 207
6 757 590 743
641 346 657 6 000 000
1 072 076 334
-45 146 743
Tabulka 2 : Čerpání alokace prioritní os (% alokace) Smlouvy
Zdroje EU P projekty
C P
Smlouvy
P projekty
P
R dostupnost
82,7%
36,0%
103,8%
106,6%
34,2%
127,0%
10.2 Podpora prosperity regionu
94,8%
11,7%
94,4%
102,7%
10,0%
104,9%
104,9%
8,0%
101,0%
109,4%
4,9%
112,2%
100,6%
0,0%
98,6%
101,3%
0,0%
100,4%
109,9%
0,0%
99,6%
101,2%
0,0%
100,6%
93,0%
19,7%
100,2%
105,7%
17,9%
115,2%
R 10.4 Rozvoj venkova T 10 ROP NUTS II Moravskoslezsko celkem
K
0
Zdroj : MSC 210 ERDF, 10.3.2015, Vlastní evidence O, kurz 27,515 Kč/EUR
P
Bilance
Zdroj : MSC 210 ERDF, Celkové zdroje, 10.3.2015, Vlastní evidence O, kurz 27,515 Kč/EUR
K 3.3.2015 bylo projekty s uzav enou smlouvou pokryto 105,7 % alokace celkových zdroj a 93,0 % prost edk EU. P i zohledn ní schválených projekt a projekt , které jsou v procesu hodnocení, vratek z potvrzených nesrovnalostí a úspor dosud necertifikovaných výdaj očekáváme úplné vyčerpání alokace zdroj EU. Čerpání rozpočtu celkových zdroj je odhadováno na 115,2%. Z toho očekávané čerpání zdroj EU p ekračuje 100% alokace u prioritních os 1 a 3 a mírn nedočerpána bude alokace prioritních os 2, 4 a 5. U celkových zdroj je p edpoklad vyčerpání alokace všech prioritních os.
2 S 2.1 Ř Alokace programu bude ízena takto : - realizovanými projekty budou spln ny indikátory výstup prioritních os, - dotací proplacenou do 31.3.2016 budou vyčerpány zdroje EU operačního programu, - pro poslední pr b žný výkaz výdaj bude k 30.4.2016 vytvo ena rezerva celkových zdroj na pokrytí p ípadných korekcí a vratek vzniklých po 1.5.2016 ve výši cca 15% celkové alokace. Pro spln ní cíle vyčerpání alokace operačního programu bude k 30.9.2015 alokace ROP Moravskoslezsko flexibiln p ezávazkována v objemu p edpokládaných úspor, korekcí a vratek, p edpokládaných v období od 1.10.2015 do 31.4.2016.
2.2 F Flexibilní p ezávazkování je ešeno tzv dočerpávacími projekty u kterých bude smlouva o poskytnutí dotace uzav ena s výhradou neposkytnutí dotace, resp. poskytnutí nižší, než schválené výše dotace v p ípad , že v operačním programu nebude dostatek prost edk . Pro zajišt ní dočerpávacích projekt vyhlásil O ROP MS následující výzvy : 2.1 Infrastruktura ve ejných služeb 2.1.3 Podpora zajišt ní efektivnosti a dostupnosti poskytování 2.1-37 zdravotnických služeb Infrastruktura zdravotnických služeb – nemocnice 3.2 Subregionální centra 3.2-06 Infrastruktura vzd lávání, volného času a občanské vybavenosti 4.1 Rozvoj venkova 4.1-05 Školství a volnočasové aktivity, ostatní občanská vybavenost, ve ejná prostranství 1.3 Rozvoj dopravní obslužnosti 1.3.1 Integrace ve ejné dopravy a rozvoj její infrastruktury 1.3-14 Rozvoj inteligentních dopravních systém ve ve ejné doprav , zvýšení atraktivity ve ejné hromadné dopravy P íjem projekt v t chto výzvách bude ukončen v pr b hu června 2015. Projekty budou posouzeny z hlediska jejich financovatelnosti do konce zá í 2015. O financování projekt t chto výzev bude rozhodnuto v 1. kvartále 2016 na základ volných prost edk ROP MS po p edložení všech žádostí o platbu.
2.3 Č Pro vytvo ení rezervy ve ejných (celkových) zdroj ROP MS p edloží do 31.3.2016 k certifikaci celkové zdroje p ekračující o cca 15% alokaci celkových zdroj ROP.
2.4 F O ROP Moravskoslezsko využije možnost flexibility mezi prioritními osami dle čl. 77 c), odstavce 12 obecného na ízení v platném zn ní. P edpokládá se využití flexibility (čerpání vyšší než alokace dle rozhodnutí EK) u prioritní osy 1 a pravd podobn i prioritní ose 3. V prioritní ose 1 je flexibilitou ešeno nedočerpání prioritní osy 2 a 4 za azením náhradních projekt rekonstrukcí silnic II a III. t ídy a výstavby a vybavení výjezdových center Integrovaného záchranného systému. V prioritní ose 3 bude čerpání vyšší než je schválená alokace z d vodu schváleného navýšení alokace t í IRPM o 10%.
3 Č 3.1 P
R
V prioritní ose 1 je p evis poptávky tvo en projekty rekonstrukce silnic II. a III, t ídy a projekty výstavby integrovaných výjezdových center IZS a po ízením vozidel pro HZS, jejichž p íjemcem je Moravskoslezský kraj. V propočtu p edpokládaného čerpání jsou již p evážn zohledn ny skutečn náklady jednotlivých projekt na základ ukončených ve ejných zakázek.
3.1.1 V Tabulka 2 N Kód indikátoru 511100
514600 610101
Název indikátoru Počet podpo ených projekt na rozvoj dopravy (dopravní dostupnosti) Počet podpo ených projekt na ochranu proti živelným pohromám Délka nových silnic II. a III. t ídy
M rná jednotka
Výchozí hodnota
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota indikátoru
Počet projekt
0,00
85,00
129,00
94,00
Počet projekt
0,00
1,00
2,00
2,00
Počet kilometr
0,00
10,00
9,71
6,48
610102
Délka rekonstruovaných silnic II. a III. t ídy
Počet kilometr
0,00
250,00
274,70
187,12
610111
Délka nov vybudovaných cyklostezek
Počet kilometr
0,00
100,00
80,41
69,64
610205
P ír stek počtu osob p epravených ve ejnou dopravou celkem
Tisíce osob
279 420
300 000
N/A
183 477
610210
P ír stek počtu obyvatel obcí zapojených do IDS
Počet osob
750 461
875 538
N/A
1 168 747
610211
Počet obcí zapojených do IDS
Počet obcí
145
240
N/A
257
610241
Počet nov po ízených ekologických vozidel ve ve ejné doprav
Počet
0
250
254
220
610301
Počet upravených regionálních letiš
Počet
0
1
1
0
216 259
200
N/A
126,15
Počet odbavených cestujících na regionálních letištích – zm na Počet procent počtu v čase v % Zdroj: IS MSC 2007 (sestava MSC106 A) – k datu 28.2.2015 610311
Indikátory Prioritní osy 1 Spln no
Smlouvy
Schváleno
Ekolog. vozidla Nové cyklostezky
Rek. silnice Nové silnice Projekty rozvoj dopravy 0%
50%
100%
150%
200%
Indikátor 511000 počtu projekt na rozvoj dopravy je pln n na 152 % již nasmlouvanými projekty. Hodnota indikátoru nov vybudovaných silnic II. a III. t ídy u závazku zvýšil tak ka na cílovou hodnotu (ř6,1 %). Indikátor rekonstruovaných silnic II. a III. t ídy u projekt s uzav enou smlouvou p ekračuje cílovou hodnotu o tém 10%, dalších 64 km je v p ipravovaných projektech. Cílová hodnota tohoto indikátoru bude p ekročena o více než 30%. Indikátor nov vybudovaných silnic bude spln n na ř7 %. U indikátoru počtu km nov vybudovaných cyklostezek je v závazku z 80,4 km. P edpokládá se podpis smlouvy u projekt na dalších 20,55 km. Cílová hodnota indikátoru bude spln na. Je mírn p ekročena cílová hodnota 250 po ízených ekologických vozidel ve ejné dopravy (nasmlouváno je po ízení 254 vozidel). Pokud by však došlo k definitivnímu vy azení projekt Dopravního podniku Ostrava z certifikace(nákupy tramvají, trolejbus a autobus ), klesne pln ní tohoto indikátoru na polovinu cílové hodnoty. Vzhledem k tomu, že ze čty realizovaných projekt na Letišti Leoše Janáčka Ostrava jsou dva certifikovány a u dalšího je realizace ukončena, lze považovat indikátor 610301 Počet upravených regionálních letiš za spln ný. Nejsou napl ovány cílové hodnoty indikátor výsledku u počtu cestujících ve ejnou dopravou u kterého došlo mezi léty 2007 – 2013 klesl počet cestujících ve ejnou dopravu o 1/3 a indikátor počtu cestujících na Letišti Leoše Janáčka, kde počet cestujících proti výchozímu roku 2005 vzrostl o ¼, nikoliv na dvojnásobek, jak je nastavena cílová hodnota.
3.1.2 Č Očekávané čerpání alokace zdroj EU
Oblast podpory
1.1 Rozvoj regionální silniční dopravní infrastruktury
110,1%
1.2 Rozvoj a dostupnost letišt Ostrava
81,7%
1.3 Rozvoj dopravní obslužnosti
84,7%
1.4 Infrastruktura IZS a krizového ízení
152,2%
Prioritní osa 1 Regionální infrastruktura a dostupnost
103,8%
3.2 P
Komentá
Alokace bude p ečerpána. Jsou již vysout ženy a p ipraveny k realizaci náhradní projekty rekonstrukcí silnic II. a III. t ídy, které jsou v propočtu zahrnuty. Alokace nebude dočerpána. Podány byly poslední dva menší náhradní projekty, které jsou v propočtu zahrnuty. Alokace nebude dočerpána. V propočtu p edpokládaného čerpání jsou zahrnuty projekty z poslední pr b žné výzvy. Čerpání této oblast podpory m že být dále výrazn negativn ovlivn no p ípadným vy azením projekt vyšet ovaných policií. Alokace bude p ečerpána. Míra p ečerpání je stanovena ze skutečn vysout žených náklad p ipravených projekt . Alokace prioritní osy bude p ečerpána. P ípadné vyšší než p edpokládané úspory ve všech oblastech podpory, p ípadn i nedočerpání ostatních prioritních os m že být v 1.Q 2016 ešeno za azením projekt z p ipravované výzvy na dočerpávací projekty infrastruktury ve ejné dopravy.
2 Podpora prosperity regionu
Prioritní osa 2 je jednou ze dvou proioritních os, u nichž m že dojít k nedočerpání zdroj EU. P ípadné nedočerpání alokace bude ešeno p evodem prost edk na projekty prioritní osy 1 v rámci flexibility.
3.2.1 V Tabulka 3 N Kód indikátoru
Název indikátoru
M rná jednotka
511200
Počet podpo ených projekt na rozvoj cestovního ruchu
Počet
511500
511545
Počet podpo ených projekt zam ených na udržitelný rozvoj a Počet projekt zvyšující atraktivitu m st a velkom st - celkem Počet podpo ených projekt zam ených na podporu sociálních Počet projekt služeb
Výchozí hodnota
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota
0
85
137
111
0
145
223
136
0
42
61
41
511550
Počet podpo ených projekt zam ených na podporu vzd lávání
Počet projekt
0
95
154
91
511560
Počet podpo ených projekt Počet projekt zam ených na podporu zdravotnictví
0
8
8
6
Počet nov vytvo ených pracovních Počet míst v rámci projekt na pracovních míst rozvoj cestovního ruchu Počet nov vybudovaných nebo 630100 Počet zrekonstruovaných l žek celkem Návšt vníci v regionu - počet 630502 Počet p enocování Plocha regenerovaných a 651100 Plocha v m2 revitalizovaných objekt ve m stech Plocha revitalizovaných 652000 nevyužívaných nebo zanedbaných Plocha v ha areál (brownfields) celkem Zdroj: IS MSC 2007 (sestava MSC106 A) – k datu 28.2.2015 520212
0,00
300,00
316,54
166,91
1 200
1 472
1 066
2 065
2 400
N/A
1 745,50
0,00
50 000,00
47 676,22
32 071,54
0,00
63,00
62,04
19,95
0
Indikátory Prioritní osy 2 Spln no
Smlouvy
Schváleno
Plocha brownfields Objekty L žka Pracovní místa Projekty udržitelný rozvoj Projekty cestovního ruchu 0%
50%
100%
150%
200%
250%
Cílové hodnoty indikátor počtu projekt jsou vesm s napln ny. P íjemci se zavázali i k napln ní indikátoru nov vytvo ených pracovních míst v cestovním ruchu. Reáln je napln na polovina, vzhledem k tomu, že p íjemci mají povinnost pracovní místa dokládat nejpozd ji do jednoho roku od finančního ukončení projektu. Indikátor Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt ve m stech je projekty s uzav enou smlouvou napln n z 94%, po p ipočtení projekt , které jsou v p íprav bude cílová hodnota napln na. Problémový z hlediska pln ní je indikátor Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areál (brownfields). Reáln očekávané pln ní je cca 24 ha regenerovaných brownfields dotačními projekty a cca 15 ha projekty podpo enými finančním nástroje JESSICA. Celkov bude tento indikátor napln n z cca 60 %. Dlouhodob nízké hodnoty vykazuje indikátor počtu návšt vník v regionu. Ukazuje se, že externí faktory (makroekonomické na národní či evropské úrovni) mají na cestovní ruch v Moravskoslezském kraji mnohem významn jší vliv, než se očekávalo p i nastavování cíl této oblasti podpory. Počet návšt vník v kraji dále neklesá, ale zatím se bohužel nepoda ilo nastartovat výrazn jší obrat ve sm ru p ílivu turist .
3.2.2 Č Očekávané čerpání alokace zdroj EU
Oblast podpory
2.1 Infrastruktura ve ejných služeb
100,5%
2.2 Rozvoj cestovního ruchu
85,4%
2.3 Podpora využívání brownfields
90,5%
2.4 Marketing regionu
101,4%
Prioritní osa 2 Podpora prosperity regionu
94,4%
3.3 P
Komentá
Alokace nebude dosud p ipravenými projekty vyčerpána. V p ípad výpadku čerpání v této oblasti podpory mohou být využity dočerpávací projekty z výzvy 2.1-37 v oblasti zdravotnictví. Alokace nebude dočerpána. Nevyčerpaná část alokace bude využita na dokrytí alokace oblasti podpory 2.1 a v prioritní ose 1. Alokace nebude dočerpána. Nevyčerpaná část alokace bude využita v prioritní ose 1. Alokace bude vyčerpána. Alokace prioritní osy nebude vyčerpán. Nevyčerpaná část alokace bude použita na financování projekt v prioritních osách 1 a 3.
R
P evážnou část dosud neukončených projekt v této prioritní ose tvo í projekty za azené do IPRM. Objem prost edk , které m sta mohou čerpat dle smluv k IPRM je stanoven v podílu EU a v EUR. T em m st m, které v polovin roku 2014 vyčerpaly více než ř0% alokace bylo umožn no p ečerpání alokace IPRM o 10%. Pro p ípad nedočerpání alokace této prioritní osy byla vyhlášena výzva na dočerpávací projekty menších m st, která nemají IPRM. Tato výzva bude financována z úspor v oblasti podpory 3.2 a p ípadného nedočerpání IPRM.
3.3.1 V
P
Tabulka 4 N Kód indikátoru 511500 511531 511541 650101 651100 651101 651102
651103
Název indikátoru Počet podpo ených projekt zam ených na udržitelný rozvoj a zvyšující atraktivitu m st a velkom st - celkem Počet podpo ených projekt na rozvoj (zvyšující atraktivitu) - vybraných m st Počet podpo ených projekt na ostatní m sta Plocha regenerovaného a revitalizovaného území - ve m stech Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt ve m stech celkem Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt určených pro rozvoj vzd lávání (m sta) Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt pro služby OVS (m sta) Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt pro sociální služby a zdravotní péči (m sta)
M rná jednotka
Výchozí hodnota
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota
Počet projekt
0,00
100,00
216,00
197,00
Počet projekt
0,00
50,00
61,00
48,00
Počet projekt
0,00
110,00
155,00
149,00
Plocha v ha
0,00
50,00
91,58
69,39
Plocha v m²
0,00
118 000,00
149 427,40
132 421,95
Plocha v m²
0,00
60 000,00
67 294,87
67 919,47
Plocha v m²
0,00
40 000,00
38 682,27
37 892,60
Plocha v m²
0,00
2 000,00
1 739,87
1 755,27
Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt zájmové a volnočasové povahy Plocha v m² (m sta) Plocha revitalizovaných nevyužívaných 652001 nebo zanedbaných areál (brownfields) ve Plocha v ha m stech Zdroj: IS MSC 2007 (sestava MSC106 A) – k datu 28.2.2015 651104
0,00
16 000,00
43 145,19
26 289,41
0,00
6,00
7,44
4,94
Indikátory Prioritní osy 3 Spln no
Smlouvy
Schváleno
Plocha brownfields Plocha reg.,rev.objekt Plocha reg.,revit.území Projekty na ost.m sta Projekty rozvoje m st 0%
50%
100%
150%
200%
V tšina indikátor této prioritní osy již dosáhla či výrazn p ekročila svých cílových hodnot, cílové hodnoty dalších indikátor budou napln ny nasmlouvanými projekty.
3.3.2 Č Oblast podpory
3.1 Rozvojové póly regionu
3.2 Subregionální centra
Prioritní osa 3 Rozvoj m st
Očekávané čerpání alokace zdroj EU
102,7%
98,0%
101,0%
Komentá
Alokace této oblasti podpory je rozd lena na 6 IPRM p ti statutárních m st. T i z nich již alokaci podanými projekty vyčerpala a obdržely bonus ve form 10% navýšení alokace. Zbývající dv m sta p edložila projekty s požadavky pokrývajícími alokaci jejich IPRM. Smlouvy o IPRM jsou nastaveny tak, že m st m bude proplacen korunový ekvivalent alokace jednotlivých IPRM, p ípadné p ečerpání alokace hradí m sta z vlastních zdroj .. Alokace bude mírn nedočerpána. Nedočerpaná část alokace bude p evedena do oblasti podpory 3.1. Je vyhlášena výzva na dočerpávací projekty které vytvo í čekací list na pokrytí výpadk čerpání, p ípadn výrazných úspor v projektech prioritních os 1, 2 a 3. Alokace prioritní osy bude mírn p ečerpána. P ípadné p ečerpání alokace bude pokryto prost edky prioritní osy 2.
3.4 P
Rozvoj venkova
V realizaci jsou poslední t i náhradní projekty schválené začátkem roku 2013. Alokace této prioritní osy bude mírn nedočerpána. P ípadné nedočerpání alokace bude využito v prioritních osách 1 a 3 v rámci flexibility. Je vyhlášena výzva na dočerpávací projekty, které vytvo í čekací list na pokrytí výpadk čerpání, p ípadn výrazných úspor v projektech prioritních os 1, 2 a 3.
3.4.1 V Tabulka 5 N Kód indikátoru
Název indikátoru
512100
Počet podpo ených projekt na rozvoj venkovských oblastí
650505
Plocha regenerovaného a revitalizovaného území – ve venkovských oblastech
M rná jednotka
Výchozí hodnota
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota
Počet projekt
0,00
100,00
183,00
180,00
Plocha v ha
0,00
30,00
30,22
31,99
0,00 50 000,00
71 847,73
72 287,35
Plocha regenerovaných a revitalizovaných objekt ve venkovských Plocha v m2 oblastech celkem Zdroj: IS MSC 2007 (sestava MSC106 A) – k datu 20.2.2015 651500
Indikátory Prioritní osy 4 Objekty
Plocha reg.,revit.území
Počet projekt
-50% Spln no
Smlouvy
0%
50%
100%
150%
200%
Schváleno
Cílové hodnoty indikátor jsou již v prioritní ose 4 dosaženy, resp. i významn p ekročeny.
3.4.2 Č Očekávané čerpání alokace zdroj EU
Oblast podpory
10.4.1 Rozvoj venkova
98,6%
Prioritní osa 4 Rozvoj venkova
98,6%
3.5 P
Komentá
V této oblasti podpory zbývá dokončit poslední 3 projekty. Byla vyhlášena výzva na dočerpávací projekty které vytvo í čekací list na pokrytí výpadk čerpání v p ípad výrazných úspor v projektech prioritních os 1, 2 a 3. Alokace prioritní osy bude mírn nedočerpána. P ípadné nedočerpání alokace bude v rámci flexibility p evedeno do prioritních os 1 a 3.
T
Touto prioritní osou je financována technická pomoc. Aktuální p edpoklad je mírné p ečerpání celkových zdroj a úplné vyčerpání zdroj EU.
3.5.1 V Tabulka 6 N Kód indikátor u
M rná jednotka
Název indikátoru
Výchozí hodnota
Počet podpo ených projekt Počet projekt zam ených na technickou pomoc Realizace evaluačních studií a zpráv 710500 Počet celkem Počet uskutečn ných školení, 711101 Počet seminá , workshop a konferencí Počet osob, které se zúčastnily 711600 Počet osob vzd lávacích kurz celkem Zdroj: IS MSC 2007 (sestava MSC106 A) – k datu 28.2.2015 514100
Cílová hodnota
Závazek p íjemc
Dosažená hodnota
0,00
10,00
23,00
19,00
0,00
14,00
31,00
39,00
0,00
50,00
97,00
165,00
0,00
1 000,00
2 330,00
6 269,00
Indikátory Prioritní osy 5 Spln no
Smlouvy
Schváleno
Účastnící kurz Školení, seminá e,… Evaluační studie
Počet projekt TP 0%
100%
200%
300%
400%
500%
600%
700%
V cné pln ní podle indikátor schválených projekt vysoce p ekračuje cílové hodnoty.
3.5.2 Č Oblast podpory
5.1 Implementace operačního programu
Očekávané čerpání alokace zdroj EU
100,1%
5.2 Podpora absorpční kapacity
89,0%
Prioritní osa 3 Rozvoj m st
99,6%
Komentá
Z alokace této oblasti podpory jsou financovány roční projekty technické podpory, které pokrývají náklady administrace ROP MS Ú adem Regionální rady. Financování probíhá formou ex-ante, takže z této alokace zbývá pokrýt náklady ÚRR roku 2015. Nep edpokládá se p ečerpání alokace. V této oblasti podpory jsou dokončovány 2 projekty p ípravy regionu na období 2014+. Alokace nebude pln vyčerpána. Alokace prioritní osy bude vyčerpána. Lze očekávat, že vyúčtování náklad technické pomoci v letech 2014 2015 čerpání nep ekročí 100%. P ípadné nedočerpání alokace bude využito v prioritních osách 1 a 3.
4 A Aktuální administrativní kapacita Ú adu Regionální rady Moravskoslezsko podle skutečného počtu zam stnanc je následující :
Útvar
Odd lení
Odbor
ídící orgán
editel
-
Zástupce editele
1
-
21,55
Programování a metodiky
-
6,76
-
6
Implementace programu prioritní osy 1 a 5
5
Implementace programu prioritní osy 2
9,25
Implementace programu prioritní osy 3 a 4
5
Plateb
-
18,9
Udržitelnost projekt
-
4,88
Interní auditor
-
1
-
-
5
Celkem Zdroj: Vlastní evidence O – ke dni 28.2.2015
(p epočtené pracovní úvazky)
1
Vnit ních v cí
Implementace programu
Celkem za útvar
0 Odd. FN Jessica
Finanční útvar
Počet zam stnanc (p epočtené pracovní úvazky)
85,34
80,34
5 85,34
Plánovaný stav zam stnanc na rok 2015 je 92. Fyzický stav zam stnanc ke dni 28.2.2015 činil Ř8, z toho ř zam stnanc pracuje na zkrácený pracovní úvazek, tj. po p epočtu na plné pracovní úvazky je počet zam stnanc k uvedenému dni Ř5,34 FTE. Nad rámec toho je v mimoevidenčním stavu 10 zam stnanky na mate ské a rodičovské dovolené. Rozdíl mezi plánovaným a skutečným stavem zam stnanc , tj. cca 4 volné pracovní úvazky, je zap íčin n neobsazením pracovních míst na odborech udržitelnosti a plateb. Tento stav zam stnanc bude udržen do 31. 12. 2015 a následn bude v závislosti na ukončování programu snižován. V p ípad , že se poda í stávající počet zam stnanc udržet, bude pro zajišt ní dočerpání operačního programu dostatečný. Vzhledem k tomu, že URR nebude vykonávat funkci zprost edkujícího subjektu IROP, vzniká významné riziko p edčasného odchodu zam stnanc do nov vytvo ených regionálních pracoviš IROPu či odchodu za jinými perspektivn jšími nabídkami na trhu práce, což fináln m že významn snížit stav administrativní kapacity pot ebné k administraci ROP a tím i ohrozit dočerpání programu v druhé polovin roku 2015 a zejména na počátku roku 2016.
5 R 5.1 P
vy
Vzhledem k odložení jednoho projektu dotčeného vyšet ováním Policie ČR z certifikace a pozastavení certifikace plateb dalších 6 projekt existuje riziko, že pokud p ípady vztahující se k t mto projekt m nebudou do ešeny do konce roku 2015, nebude možno p ípadné korekce vztahující se k t mto projekt m nahradit jinými projekty. Projekty prov ované/prošet ované policií
Počet projekt prov ovaných/prošet ovaných policií Celkové výdaje Výše dotace Z toho proplaceno p íjemc m
5.2 K
7 1 573,3 mil.Kč Řř0,5 mil.Kč 511,Ř mil.Kč
riziko
Vzhledem k p íslibu ČNB udržet kurz koruny nad hodnotou 27 Kč/EUR, bude pro výpočet budoucího čerpání používán sm nný kurz koruny 27,000 Kč/EUR s tím, že p ípadné oslabení kurzu pod tuto úrove bude kompenzováno dočerpávacími projekty..
5.3 Rizik
.
Rizikem neovlivnitelným ídícím orgánem je nedokončení realizace projekt včas, tj nejpozd ji do cca poloviny roku 2016, aby je bylo možno zahrnout do posledního pr b žného výkazu výdaj . Pro eliminaci rizika nedokončení projekt plánuje O tyto kroky : Ve smlouvách o poskytnutí dotace a ve všech dodatcích d íve uzav ených smluv je ustanovení konstatující, že p íjemci, jejichž projekty nebudou dokončeny a funkční do poloviny roku 2016 vrátí celou proplacenou dotaci na účet O, pokud O nerozhodne jinak. V ídící dokumentaci O ROP je zavedena kategorie nedokončených projekt dle kapitoly 3.5 Closure Guidelines. Projekty s náklady nad 5 mil. EUR budou za azeny do kategorie nedokončených projekt . Tím bude možno certifikovat výdaje vynaložené na tyto projekty do konce roku 2015. Vyhlášení výzev na tzv.dočerpávací projekty, které budou tvo it čekací list projekt p ipravených k financování. Čekací list dočerpávacích projekt bude vytvo en v prioritních osách 2, 3 a 4 projekty p ijatými a schválenými ve výzvách uvedených v kapitole 2.2. Projekty z čekacího listu budou za azeny do financování v pr b hu 1. Kvartálu 2016 na základ skutečn p edložených žádostí o platbu všech podpo ených projekt . Tím bude eliminováno riziko nedokončení realizace n kterých projekt do konce roku 2015 a tím nevyčerpání p id lené alokace.
5.4 Administ Vzhledem k tomu, že ÚRR nebudou zapojeny v roli zprost edkujících subjekt do implementace IROP, vzniká významné riziko p edčasného odchodu zam stnanc do nov vytvo ených regionálních pracoviš O IROP a i mimo administrativní struktury ESIF, což m že fináln významn snížit stav administrativní kapacity pot ebné k administraci ROP v druhé polovin roku 2015 a zejména začátkem roku 2016, a tím i ohrozit dočerpání programu. Současn se tím zkomplikuje i p íprava dokumentace k uzav ení ROP MS, pokud zkušení pracovníci s „historickou“ pam tí p ejdou do O IROP, nebo i mimo tuto strukturu.
O v rámci pravidelného hodnocení pracovník informuje jednotlivé zam stnance o p edpokládaném termínu ukončení jejich pracovního pom ru s ÚRR. Významný p ínosem by bylo, kdyby bylo pracovník m ÚRR umožn no složení zkoušek odborné zp sobilosti podle zákona o ú ednících v dob jejich pracovního pom ru na ÚRR, což by mohlo omezit jejich odchody mimo administrativní struktury ESIF.
6 S P íloha 1 - Stav alokace ROP MS P íloha 2 – Počet podaných ŽOP a administrativní kapacita
P íl. 1 : Stav alokace ROP MS- stav k 2Ř.2.2015 (kurz 27,515 Kč/EUR - b ezen 2015) C alokace EUR
P podpory R
Proplaceno
)
EUR
EUR
Projekty v
) K
K
V
K
Ú K
Bilance K
K
147 519 390
105 950 855
41 568 535
1 143 758 250
1 724 958 922
251 115 047
0
426 927 826
-405 387 893
32 647 763
18 097 087
14 550 676
400 361 851
243 216 330
13 687 610
0
21 176 238
164 634 149
95 922 875
50 894 675
45 028 200
1 238 950 911
805 629 146
265 417 455
0
236 368 455
404 272 766
33 836 600
22 512 145
11 324 455
311 592 382
896 322 396
0
0
98 729 430
-486 000 584
R 309 926 628 infrastruktura a dostupnost
197 454 762
112 471 866
3 094 663 395
3 670 126 794
530 220 111
0
783 201 949
-322 481 562
100 702 709
57 005 406
43 697 303
1 202 331 303
1 331 716 719
63 775 147
0
178 149 509
-15 011 054
60 760 724
41 003 317
19 757 407
543 625 064
347 004 340
0
0
47 636 501
244 257 225
28 284 537
22 426 489
5 858 048
161 184 199
94 343 360
0
0
7 000 000
73 840 840
6 761 317
6 058 311
703 006
19 343 215
16 119 303
0 6 000 000
0
-2 776 088
10.2 Podpora prosperity regionu
196 509 287
126 493 522
70 015 765
1 926 483 782
1 789 183 722
63 775 147 6 000 000
232 786 010
300 310 924
R regionu
107 145 448
78 351 850
28 793 598
792 255 861
878 192 836
47 351 400
0
53 288 375
-80 000 000
S
62 926 691
55 272 583
7 654 108
210 602 774
177 729 955
0
0
2 600 000
35 472 819
170 072 139
133 624 433
36 447 706
1 002 858 634
1 055 922 791
47 351 400
0
55 888 375
-44 527 181
10.4.1 Rozvoj venkova
50 126 525
48 129 669
1 996 856
54 943 505
36 052 392
0
0
200 000
19 091 113
10.4 Rozvoj venkova
50 126 525
48 129 669
1 996 856
54 943 505
36 052 392
0
0
200 000
19 091 113
23 347 169
16 471 761
6 875 408
189 176 855
189 750 864
0
0
0
-574 009
1 000 000
534 180
465 820
12 817 036
16 554 180
0
0
0
3 033 972
24 347 169
17 005 941
7 341 228
201 993 891
206 305 045
0
0
0
2 459 963
750 981 748
522 708 326
228 273 422
6 280 943 207
6 757 590 743
641 346 657 6 000 000
1 072 076 334
-45 146 743
. 10.1.2 Rozvoj a dostupnost O R 10.1.4 Infrastruktura IZS a
10.2.1 Infrastruktura R ruchu P brownfields 10.2.4 Marketing regionu
R
10.5.1 Implementace P kapacity T 10 ROP NUTS II Moravskoslezsko celkem
P íloha 2 – Počet podaných ŽOP a administrativní kapacita leden 2015
únor 2015
b ezen 2015
duben 2015
kv ten 2015
červen 2015
červenec 2015
srpen 2015
zá í 2015
íjen 2015
listopad 2015
prosinec 2015
25
17
64
33
55
65
37
44
81
44
42
113
86 920 203
84 542 894
551 808 261
256 756 041
529 981 748
723 827 168
462 718 197
451 685 527
813 331 354
492 497 901
289 622 677
619 295 261
34
34
34
34
35
35
36
36
42
42
42
42
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Podané žádosti o platbu
leden 2016
únor 2016
b ezen 2016
duben 2016
Počet žádostí o platbu
31
25
61
0
Objem žádostí o platbu (CZK)
107 556 522
46
46
46
37
5
5
5
5
Celkový počet žádostí o platbu Objem žádostí o platbu (CZK) Počet pracovník ídícího orgánu administrujících žádosti o platbu Počet pracovník finančního útvaru
Počet pracovník ídícího orgánu administrujících žádosti o platbu Počet pracovník finančního útvaru
STRATEGIE PRO DOČERPÁNÍ ALOKACE REGIONÁLNÍHO OPERAČNÍHO PROGRAMU JIHOVÝCHOD
S
ROP J
Celá alokace programu je již zazávazkována. RR JV neplánuje využít fázování projekt . K 2. 4. 2015 je evidován certifikovaný podíl ERDF ve výši 519 608 212 €. Zbývá tedy certifikovat 200 755 335 €, z toho 27 3Ř6 ř2Ř € je již proplaceno. Stav čerpání alokace podílu ERDF
Oblast podpory
1.1 1.2 1.3 1.4 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 4.1 4.2 Celkem
Alokace
Zbývá z alokace bez započtení projekt v hodnocení
Zbývá z alokace po započtení projekt v hodnocení
6 895 944 601
-741 352 228
-810 814 667
1 104 130 649
156 431 557
156 431 557
957 801 899
-1 304 094 666 -1 304 094 666
402 671 897
22 483 999
22 483 999
2 810 429 702
271 996 275
271 996 275
288 439 287
17 568 567
17 568 567
2 136 449 262
-96 618 209
-125 579 902
1 281 817 436
96 177 409
96 177 409
1 264 611 994
-4 642 992
-4 642 992
1 146 364 436
-21 049 759
-21 049 759
475 460 994
9 978 491
9 978 491
75 643 800
-68 836 884
-68 836 884
18 839 765 956
-1 661 958 441 -1 760 382 572
Na úrovni jednotlivých oblastí podpory neidentifikujeme žádná zásadní rizika. V oblasti podpory 3.3 očekáváme nespln ní cílové hodnoty indikátoru "Počet nových otev ených sítí v oblastech postižených selháním trhu". Obecn jsou rizikem problémy odhalené auditem AO (obalovny, smluvní pokuty, d lení zakázek). Víceletá chybovost ROP JV je ale trvale pod 2 % a „buffer“, ze kterého by mohla být p ípadná plošná korekce hrazena, činí p ibližn 1,9 mld. Kč.
Regionální rada Jihovýchod má smlouvy s Jihomoravským krajem i Krajem Vysočina. V rámci t chto smluv je rezerva p ibližn 200 mil. Kč, využitelná pro p ezávazkování vlivem pohybu kurzu. ÚRR JV nep edpokládá využití prost edk , protože drží kurzovou rezervu. Schválené projekty kryté kurzovou rezervou mají ve smlouv p islíbeny prost edky ve výši nula až požadovanou dotaci. Budou jim tedy proplaceny jen prost edky, které skutečn ídící orgán bude mít k dispozici. V eur
SŽ
K
SŽ
SŽ K
ROP JV
ROP JV K
P
V
SŽ
K
kurzem 26 SŽ
D podpory 1.1 ERDF
Alokace (eur) SŽ R K A K SŽ K R K N A v oblasti podpory 1.1 A alokace v oblasti podpory 1.1 A
720 363 547 526 247 777 5 241 125 787 K 18 839 765 956 13 506 823 410 5 332 942 547 K 91 816 759 K
91 816 759,16 741 352 228 503 493 452
Kurzová rezerva je vztahována pouze na projekty v oblasti podpory 1.1 (silnice). Stejn tak veškeré úspory ze všech oblastí podpory sm ují do 1.1. P ípadné nedočerpané prost edky z této oblasti podpory budou v roce 2016 p evedeny do oblasti podpory 1.3 (nákup tramvají a trolejbus ), kde jsou schváleny projekty p esahující alokaci oblasti podpory p ibližn o 1,3 mld. Kč.
Záv r: ÚRR JV počítá s tím, že alokace programu bude vyčerpána na 100 %. Je zvažováno mírné p ečerpání v roce 2016 ve výši odpovídající odhadu vratek pro další období. Obecným rizikem čerpání alokace programu jsou problémy odhalené auditem MF-AO, nicmén víceletá chybovost ROP JV je trvale pod 2 % a „buffer“, ze kterého by mohla být p ípadná plošná korekce hrazena, činí p ibližn 1,ř mld. Kč. Celá alokace ROP JV je již zazávazkovaná, pokud by ale vznikly v n kterých oblastech podpory úspory, budou v rámci flexibility p evedeny do oblasti podpory 1.1. V p ípad dalších úspor následn i do 1.3, kde je absorpční kapacita velmi vysoká. Absorpční kapacita v ROP JV je vyšší než je možné uspokojit alokací programu. Nejv tším rizikem pro implementaci ROP Jihovýchod je očekávaný odchod pracovník RR související s tím, že RR v programovém období 2014 – 2020 už nebude součástí implementační struktury.
Strategie pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava
Stav k 31. 3. 2015
1
Obsah 1.
Cíl Strategie pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava ................................................ 3
2.
Strategická část ............................................................................................................................... 3 2.1
Strategický cíl ......................................................................................................................... 3
2.2
Popis d íve p ijatých opat ení k dosažení strategického cíle ................................................. 3
2.3
Rizika související s dokončením ROP St ední Morava ......................................................... 4
2.3.1 Rizika související s Analýzou čerpání evropských fond a krizovým plán m 2015 schválenou usnesením vlády ČR č. 124 ze dne 23. 2. 2015 ..................................................... 4 2.3.2 3.
Další rizika definovaná
O ................................................................................................ 8
Podrobný popis p ijatých opat ení pro ízení finanční alokace ROP St ední Morava ..................... 9
3.1 Finanční ízení ROP St ední Morava .............................................................................................. 9 3.1.1
Hlavní nástroje finančního ízení ....................................................................................... 9
3.1.2
Disponibilní alokace na úrovni prioritních os a oblastí podpory ...................................... 10
3.2 Operativní finanční ízení ROP St ední Morava ............................................................................ 11 3.3 Vyhlašování výzev ......................................................................................................................... 12 3.4 Rizika p i dočerpávání prost edk , realokace ............................................................................... 12 3.5 Pokrytí kurzových rizik ................................................................................................................... 13 3.6 P ezávazkování ROP St ední Morava ........................................................................................... 13 3.7 Pln ní cíl ROP St ední Morava .................................................................................................... 13 3.8 Vyhodnocení p ijatých opat ení pro ízení finanční alokace ROP St ední Morava ....................... 16 3.9 Nedostatek finančních prost edk k proplácení žádostí o platbu v období 2015 - b ezen 2016 .. 17 4.
Administrativní kapacita
O .......................................................................................................... 18
4.1 Plánování kapacit na dokončení ROP se zohledn ním vyloučení RR z implementační struktury ............................................................................................................................................. 18
5.
4.2
Rizika spojená s administrativní kapacitou .......................................................................... 19
4.3
Využívání externích služeb .................................................................................................. 19
4.4
Získávání a výb r nových zam stnanc .............................................................................. 20
4.5
P esuny a uvol ování zam stnanc .................................................................................... 20
4.6
Motivační opat ení ke stabilizaci administrativní kapacity ................................................... 20
4.7
Vzd lávání zam stnanc ..................................................................................................... 20
Rizika dokončení ROP St ední Morava 2007–2013 ...................................................................... 21 5.1 Ohrožení ukončování ROP St ední Morava z d vodu vyloučení Regionálních rad z implementace IROP........................................................................................................................ 21 5.2
Zajišt ní finančních zdroj na ukončování ROP St ední Morava ........................................ 21
5.3
Omezení činnosti Výboru Regionální rady........................................................................... 22
5.4
Administrace žádostí o platbu v čase, nesrovnalosti a další témata ................................... 22
6.
Záv rečné shrnutí Strategie pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava ..................... 25
7.
P ílohy ............................................................................................................................................ 25
2
1. Cíl Strategie pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava Cílem této strategie je popis opat ení p ijatých ídícím orgánem ROP St ední Morava (dále jen O) k zajišt ní dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava, analyzovat současnou situaci a navrhnout další opat ení, které by bylo možné p ijmout v roce 2015 a 2016 s ohledem na cíl využít disponibilní finanční alokaci ROP St ední Morava na programové období 2007 - 2013. Na základ provedené analýzy a vyhodnocení dosud p ijatých opat ení k dokončení ROP SM byla p ijata opat ení uvedená v P íloze č. 1. s tím, že od vodn ní rizik k t mto opat ením jsou uvedena v jednotlivých kapitolách. Nyní p edkládanou Strategii dočerpání ROP St ední Morava zpracoval Ú ad Regionální rady (dále jen ÚRR) k datu 31. 3. 2015 s tím, že tuto strategii, včetn akčního plánu, bude schvalovat Výbor Regionální rady (dále jen VRR) na svém jednání, které je plánováno na kv ten 2015.
2. Strategická část 2.1
Strategický cíl
Strategickým cílem O je vyčerpat finanční alokaci ROP St ední Morava. První cíl - napln ní pravidla N+2 k 31. 12. 2014 byl spln n. V rámci 13. certifikace výdaj k 1. 11. 2014 bylo zcertifikováno 18 mil. EUR. O ROP St ední Morava tímto naplnil pravidlo N+2 k 31. 12. 2014 s dostatečnou rezervou - pravidlo N+2 pro rok 2014 bylo p ečerpáno o cca 14,1 mil EUR. Hlavní priority pro období 2015 – 2016 jsou následující:
vyčerpání finančního rámce ROP St ední Morava za období 2007 -2013,
zajišt ní finančních zdroj na ukončení ROP St ední Morava.
2.2
Popis d íve p ijatých opat ení k dosažení strategického cíle
O V současné dob je již pozd p ijímat účinná opat ení k vyčerpání finanční alokace programu. primárn tak vychází z opat ení, která již p ijal v minulosti:
O
Systémové opat ení č. 1 - Zásady finančního ízení - VRR na svém jednání dne 30. 6. 2009 schválil Zásady finančního ízení ROP St ední Morava. Tyto zásady byly dále aktualizovány na jednání VRR dne 3. 2. 2011 a 17. 2. 2012.
Systémové opat ení č. 2 - Opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování finanční alokace programu - VRR je schválil na svém jednání dne 17. 2. 2012 s uplatn ním pro ROP St ední Morava od Výzvy č. 31/2012, která byla vyhlášena dne 27. 3. 2012. Tímto je, po p edchozím schválení PCO, uplat ováno opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování programu (pracuje se s predikcí vývoje kurzu MF a ČNB pro jednotlivá časová období a plánované čerpání finanční alokace programu). Opat ení se týká projekt , které nezakládají ve ejnou podporu. Díky tomuto opat ení má ROP St ední Morava vytvo en finanční "polštá " ve výši 775,1 mil. Kč. Toto opat ení bylo aktualizováno rozhodnutím VRR dne 23. 7. 2014.
Operativní opat ení č. 1 - VRR dne 14. 1. 2013 schválil harmonogram výzev, který pracoval s aktuálními z statky finančních alokací jednotlivých (pod)oblastí podpory. Dle tohoto harmonogramu výzev bylo plánováno do konce období 5 výzev pro cca 20 (pod)oblastí podpory.
Operativní opat ení č. 2 - aktualizace harmonogramu výzev, které VRR schválil dne 7. 8. 2013 a dne 6. 11. 2013. Aktualizace harmonogramu výzev byly provedeny z následujících d vod : nebyly napln ny p vodní p edpoklady, kdy do vyhlášených výzev nebylo p edloženo dostatečné množství kvalitních projekt s tím, že alokace výzev nebyly dočerpány; začaly se provád t pravidelné analýzy finančních z statk ve vztahu k ve ejným zakázkám, korekcím a ve vztahu k hodnocení projekt z d íve vyhlášených výzev; a vliv kurzu. V roce 2013 byl na základ tohoto opat ení vyhlášen nejvyšší počet výzev v historii - celkem 11 výzev na 4Ř (pod)oblastí podpory. Vzhledem k výše uvedeným opat ením O v roce 2014 a začátkem roku 2015 vyhlásil poslední výzvy, a to p edevším se zam ením na napln ní závazk vyplývajících z IPRM a IPRÚ, na
3
podporu silnic II. a III. t ídy (s ohledem na p ipravenost projekt k realizaci) a zam ené na aktivity, které nebudou v novém programovém období podporovány.
Operativní opat ení č. 3 - V návaznosti na analýzy dodržení pravidla N+2 VRR p ijal dne 15. 1. 2014 opat ení, které spočívá v povinnosti p íjemc dodržet celkový objem plánovaných ŽoP od 1. 1. do 30. 9. 2014, které jsou definovány v rámci p edb žného finančního harmonogramu. Tato povinnost je nov za azena mezi podstatné zm ny. V souvislosti s napln ním pravidla N+2 k 31. 12. 2014, byla podmínka z dokumentace pro p íjemce odstran na rozhodnutím VRR dne 2Ř. 1. 2015.
Motivační opat ení ke stabilizaci administrativní kapacity O pro stabilizaci administrativní kapacity p ipravil v souladu se svými vnit ními p edpisy a MP Lidské zdroje Program finanční motivace pro rok 2015. Ten umož uje ídit výkonnost zam stnanc s využitím nástroj motivačních a mimo ádných odm n, úpravy osobního ohodnocení v p ípad dlouhodobého zastupování chyb jící administrativní kapacity a dalších forem odm ování v souladu se zákoníkem práce. Za nemén d ležitý pro udržení kvalitních zam stnanc O považuje i program nefinanční motivace.
Rizika související s dokončením ROP St ední Morava
2.3
Matice p ehledu rizik a opat ení k dokončení ROP St ední Morava ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124 ze dne 23. 2. 2015 k Analýze čerpání evropských fond a krizovým plán m 2015 je uvedena v P íloze č. 1.
2.3.1
Rizika související s Analýzou čerpání evropských fond schválenou usnesením vlády ČR č. 124 ze dne 23. 2. 2015
a krizovým plán m 2015
V rámci dokumentu Analýza čerpání evropských fond a krizové plány 2015 jsou definovány Národním orgánem pro koordinaci Ministerstva pro místní rozvoj ČR (dále jen MMR-NOK) rizika, jejichž pln ní vykáže O prost ednictvím krizového plánu ROP St ední Morava pr b žn ve stanoveném termínu. Zárove tato rizika a k nim p ijatá opat ení budou součástí Akčního plánu dokončení ROP St ední Morava, který bude VRR schvalovat na jednání v kv tnu 2015. A) Administrace velkého objemu evropských prost edk na konci období V pr b hu roku 2015 až do konce b ezna 2016 musí ídící orgány proplatit v n kterých p ípadech i n kolikanásobn více, než doposud ročn proplácely, což klade vysoké požadavky zejména na lidské zdroje. Pokud nebudou pečliv ízena rizika, která jsou spojená s touto zát ží, hrozí u program vyšší chybovost a zvýšení ztráty prost edk na konci období. Dále je pot eba počítat již nyní s tím, že na proplácení žádostí o platby je nutné mít odpovídající zdroje v rozpočtu. 1. Popsat a realizovat opat ení pro ešení rizik vyplývajících z výsledk k 15. 3. 2015 a p ipomínek MMR-NOK
zpracované analýzy
Zpracovaná analýza bude sloužit pro vyhodnocení p ípadných rizik ze strany ídících orgán a MMR-NOK. V návaznosti na rizika, která z analýzy vyplynou, zpracuje ídící orgán opat ení pro jejich minimalizaci ve spolupráci s MMR-NOK ve stanoveném termínu. Poté bude sledována realizace p ijatých opat ení ze strany jak ídícího orgánu, tak MMR-NOK. Popis rizika z pohledu ROP St ední Morava je uveden v kapitole 5.4. Gestor: ídící orgány ve spolupráci s MMR-NOK Termín: do 15. dubna 2015 2. Zajistit dostatečné zdroje na rok 2016 ze státního rozpočtu / rozpočtu hlavního m sta Prahy (v p ípad pražských program ) pro pot eby proplácení žádostí o platbu p íjemc m v první polovin 2016 4
Proplácení žádostí o platbu p íjemc m bude probíhat i v prvních m sících roku 2016. Na toto období se kumuluje velké množství prost edk a je pot eba p i p íprav státního rozpočtu/rozpočtu hlavního m sta Prahy na rok 2016 s t mito výdaji počítat, aby došlo k maximálnímu dočerpání alokace programu. Popis rizika z pohledu ROP St ední Morava je uveden v kapitole 3.9 a 5.2. Gestor: ídící orgány regionálních a pražských operačních program ve spolupráci s MMR a MF Termín: do 30. června 2015 3. Zajistit finanční zdroje na ukončování regionálního operačního programu na krytí výdaj , které nebudou zaplaceny z OP Technická pomoc 2014–2020 ídící orgány regionálních program nebyly založeny k výkonu hospodá ské činnosti a nedisponují tak vlastními zdroji. Je nutné jednat s p íslušnými partnery o zajišt ní financování veškerých výdaj (nap . na p ípadné p ezávazkování), které nebudou hrazeny z OP Technická pomoc 2014-2020, v dob ukončování regionálních program . Ve stanoveném termínu ídící orgány regionálních program zašlou MMR-NOK informaci o napln ní tohoto opat ení. Popis rizika z pohledu ROP St ední Morava je uveden v kapitole 5.2. Gestor: ídící orgány regionálních operačních program ve spolupráci s MF Termín: do 30. června 2015 4. Plynulá administrace souhrnných žádostí a v p ípad certifikací
pot eby provád ní mimo ádných
Pro hladké vyčerpání finančních prost edk je nutné zajišt ní plynulé administrace, a to nejen na úrovni proplacených prost edk , ale také u prost edk zúčtovávaných do souhrnných žádostí, následné zajišt ní certifikace a odeslání žádostí o platby do EK. Je proto nezbytné v pr b hu roku 2015 a počátkem roku 2016 zajistit vhodné rozložení výdaj do souhrnných žádostí p edkládaných na MF-PCO. tak, aby administrace vysokého objemu finančních prost edk na začátku roku 2016 nemohla být ovlivn na technickými limity monitorovacích systém a velké p enosové dávky nezasahovaly do harmonogram p enos dat. Je nutné zajistit včasnou a vzájemnou informovanost mezi ídicími orgány a správci systém a nastavit odpovídající harmonogramy p enos dat. V p ípad pot eby je doporučováno využívat možnosti mimo ádných certifikací. Gestor: ídící orgány ve spolupráci s MF a MMR Termín: pr b žn B) Včasné nedokončení projekt S ohledem na stav implementace čerpání finančních prost edk a značné množství projekt , které jsou doposud ve stavu realizace, hrozí nemalé riziko spočívající v nedokončení projekt ve stanovených termínech. Klíčovými termíny jsou i) pro využití finančních prost edk z fond EU 31. prosince 2015 a ii) pro dofinancování projekt z národních zdroj do 31. b ezna 2017, p ípadn 31. b ezna 201ř p i napln ní pravidel pro tzv. „nefungující“ projekty. V p ípad , že projekty nebudou dokončeny do výše uvedeného konce období zp sobilosti, je nezbytné nejen zajistit vlastní zdroje na dofinancování projekt , ale i nastavit systém pravidelného monitoringu takových projekt , nebo v opačném p ípad dojde k trvalé ztrát finančních prost edk alokovaných z fond EU a rovn ž tak nenapln ní stanovených cíl v rámci programu.
5
Opat ení: 1. Zmapování nedokončených projekt , včetn komunikace s p íjemci Pro efektivní ízení tohoto rizika je nezbytné nejprve provést mapování projekt , u kterých hrozí riziko nedokončení do konce roku 2015, včetn vyčíslení objemu finančních prost edk , které je nezbytné zajistit z národních zdroj . S ohledem na minimalizaci rizika je nutné aktivn komunikovat s p íjemci o možnosti urychlit realizaci ohrožených projekt , jakož i o jejich schopnosti p ípadného dofinancování projektu z vlastních zdroj . Gestor: ídící orgány Termín: do 31. b ezna 2015 2. Zohledn ní pravidel pro nedokončené a nefungující projekty do programové dokumentace operačních program Ve vazb na vydaná metodická doporučení týkající se nedokončených a nefungujících projekt je pro ádné zajišt ní nastavených proces a pravidel nezbytné provést revizi programové dokumentace a postup ídících orgán . Nadále je nezbytné u všech rizikových projekt pokračovat v komunikaci s p íjemci o dokončení projekt z vlastních zdroj a upozornit na rizika v p ípad nedokončení projekt ve stanovených termínech, tj. nemožnost financovat nedokončený projekt z fond EU a tudíž povinnost vrátit již d íve poskytnuté finanční prost edky. Gestor: ídící orgány Termíny: do 30. dubna 2015 3. Úprava právních akt a zajišt ní zdroj na dofinancování projekt z národních zdroj S ohledem na konec zp sobilosti výdaj , který je ze strany EK stanoven na 31. prosince 2015, je nutné v p ípad nedokončení projekt do tohoto data, pokud ídící orgán rozhodne po dohod s p íjemcem o jejich dofinancování z národních zdroj , provést adekvátní úpravu právních akt o poskytnutí dotace, a to včetn závazku p íjemce dokončit ve stanovených termínech, na základ upraveného harmonogramu realizace, daný projekt. Pro projekty, které budou dofinancované ze zdroj státního rozpočtu (zejména u p íjemc , které jsou organizačními složkami státu či p ísp vkovými organizacemi) musí být na tuto skutečnost p ipravena p íslušná kapitola státního rozpočtu, tzn. zejména zajišt n dostatek finančních prost edk , jakož i rozpočtové položky programového financování. Jednotlivé ídící orgány budou o p edb žném počtu nedokončených projekt , jakož i zajišt ní p ípadného dofinancování z prost edk p íslušné kapitoly státního rozpočtu, informovat MMRNOK. Gestor: ídící orgány Termín: do 30. června 2015 C) Uzavírání programového období 2007–2013 Uzavírání programového období 2007–2013 je klíčový proces končící implementace jednotlivých operačních program , který s sebou p ináší adu povinností, které musí být ze strany zainteresovaných subjekt na národní úrovni napln ny. Základní povinnosti jsou uvedeny v Pokynech Evropské komise k uzav ení operačních program na období 2007–2013, jejichž ádné zapracování do programové dokumentace jednotlivých program je nezbytné. V současné dob probíhá revize t chto Pokyn ze strany EK, nicmén již nyní je možno identifikovat hlavní rizikové oblasti, které by mohly v procesu uzavírání činit pr ezové problémy. P edevším se jedná o rizika spočívající v nedostatečné p ipravenosti a nastavení proces uzavírání na úrovni jednotlivých program a oblastí tyto procesy ovliv ující z horizontálního pohledu spočívající v nastavení pravidel pro dobu udržitelnosti projekt , ukotvení metodického postupu 6
pro nevymožitelné částky či pokynu pro tvorbu Záv rečné zprávy o provád ní. Rovn ž tak je nutné v souvislosti s koncem období zp sobilosti výdaj zajistit soulad opat ení spojených s maximalizací čerpání prost edk fond EU s národní legislativou (zejména s rozpočtovými pravidly a systémem programového financování). 1. Zohledn ní pravidel upravujících uzavírání do programové dokumentace operačních program Postupné zapracování metodických pravidel a doporučení do relevantní programové dokumentace ze strany ídících orgán tak, aby bylo zajišt no dostatečné ukotvení proces zajiš ující úsp šné uzav ení operačních program . Gestor: ídící orgány Termín: do 30. 6. 2015 2. Zajistit finanční zdroje na krytí výdaj na s ukončováním regionálního operačního programu
činnosti
ídicího
orgánu
spojených
V souvislosti s uzavíráním regionálních operačních program je nutné zajistit finanční zdroje na krytí výdaj spojených s činností ídicího orgánu (zejména mzdových a provozních výdaj ), a to až do doby obdržení potvrzení o finálním uzav ení operačního programu ze strany EK. ídicí orgány ROP ve spolupráci s ídicím orgánem Operačního programu Technická pomoc 2014– 2020 (OPTP 2014–2020) dojednají objem a strukturu výdaj , které budou hrazeny z OPTP 2014– 2020, a dále zajistí finanční zdroje na pokrytí zbývajících výdaj , které nebudou kryty z OPTP 2014–2020. Ve stanoveném termínu ídící orgány ROP zašlou MMR-NOK informaci o zp sobu zajišt ní t chto prost edk (včetn finančního plánu). Gestor: ídící orgány ROP ve spolupráci s
O OPTP a MF
Termín: do 30. 4. 2015 D) Stabilizace administrativní programového období
kapacity
a
pokrytí
činností
v dob
ukončování
V dob dočerpání zbývající alokace (zejména administrace vysokého počtu žádostí o platbu a kontrol na míst ), ukončování programu 2007–2013, soub hu a následného náb hu programu 2014–2020 bude zvýšen tlak na organizaci a kapacitu lidských zdroj . Rizikem je nedostatečná administrativní kapacita pro pokrytí činností stejn jako zvýšená fluktuace v d sledku odchod zam stnanc , zejména na ú adech regionálních rad. ídící orgány jednotlivých operačních program zpracovaly na základ usnesení vlády č. 144/2014 kapacitní plány pro pokrytí pot ebných agend. Cílem bylo rozvrhnout procesy a činnosti, zohlednit klíčové termíny procesu ukončování, počty projekt , jejich stavy apod. a plánovat lidské zdroje ve vazb na pot ebu zajišt ní pot ebných agend. Popis rizika z pohledu ROP St ední Morava je uveden v kapitole 4 a 5.1. Opat ení: 1. Prodlužování pracovních smluv uzav ených na dobu určitou (zejm. do 31. prosince 2015) P i prodlužování pracovních smluv je nutné zvážit jejich délku a klást d raz na perspektivu dalšího zapojení zam stnanc do implementace v rámci subjektu. Doporučit lze uzavírání smluv na dobu neurčitou. ídící orgány zpracují informaci (p ehled pracovních smluv) dle požadavk MMR-NOK. Gestor: ídící orgány Termín: do 30. b ezna 2015 (p edložení informace) Termín: do 30. června 2015 a 31. prosince 2015 (prodloužení vytipovaných pracovních smluv)
7
2. Stabilizace a motivace zam stnanc období 2007–2013 - finanční motivace
zapojených do agendy ukončování programového
Pro zajišt ní stability, kontinuity pracovních tým a motivace zam stnanc je d ležité, aby ídící orgány v rámci jednotlivých operačních program zajistily využívání limit finanční motivace dle Metodického pokynu pro rozvoj lidských zdroj , zejména v p ípad zkušených a vyškolených zam stnanc . Gestor: ídící orgány Kontrolní termín: pr b žn (30. června, bude ov eno v rámci Zprávy o administrativní kapacit - část v novaná odm ování zam stnanc ) 3. Stabilizace a motivace zam stnanc zapojených do agendy ukončování programového období 2007–2013 - vzd lávání (nefinanční motivace) Ve vazb na ročn provád né hodnocení zam stnanc je ídícími orgány v rámci jednotlivých operačních program zajiš ováno vytvá ení individuálních vzd lávacích plán . V rámci nabídky vzd lávání by m la být mj. zohledn na pot eba vyškolit zam stnance v problematice spojené s procesem ukončování a p ípadn též pot ebu p eškolení na agendu, kterou bude zam stnanec zastávat v navazujícím operačním programu. ídící orgán bude v rámci jednotného monitorovacího systému pro programové období 2014–2020 (MS2014+) p edkládat p ehled absolvovaných specifických vzd lávacích akcí, vždy ke konci února za p edchozí kalendá ní rok. Gestor: ídící orgány Termín: 1x ročn (poprvé k 2Ř. únoru 2016)
2.3.2
Další rizika definovaná
O
K dalším rizik m, která definoval O a která jsou uvedeny v následujících kapitolách, schválí VRR jednotlivá opat ení a p ijme Akční plán dokončení ROP St ední Morava na jednání, které je plánováno na kv ten 2015. Jedná se o následující rizika:
klíčová rizika ve vazb na administrativní kapacitu - viz kapitola 4.2,
omezení činnosti VRR viz kapitola 5.3,
nesrovnalosti - viz kapitola 5.4,
vypo ádání plošné korekce - viz kapitola 5.4.
8
3. Podrobný popis p ijatých opat ení pro ízení finanční alokace ROP St ední Morava Tato část je v nována popisu současné situace v čerpání finanční alokace ROP St ední Morava a vyhodnocení opat ení, p ijatých O k zajišt ní dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava.
Finanční ízení ROP St ední Morava
3.1
O pravideln provádí aktualizaci vyhodnocení finančního plánu ROP St ední Morava, který obsahuje analýzu finančního objemu schválených a realizovaných projekt a b žících výzev. Výbor Regionální rady (dále jen VRR) tuto analýzu pravideln schvaluje v rámci aktualizace finančního plánu ROP St ední Morava. Do této analýzy jsou započítávány nejen úspory z ve ejných zakázek, ale i krácení zp sobilých výdaj , analýzy vývoje nesrovnalostí a i odhad vývoje kurzu CZK/EUR.
3.1.1
Hlavní nástroje finančního ízení
Mezi hlavní nástroje ízení finanční alokace ROP St ední Morava pat í: A) Zásady finančního ízení VRR na svém jednání dne 30. 6. 200ř schválil Zásady finančního ízení ROP St ední Morava. Tyto zásady byly dále aktualizovány na jednání VRR dne 3. 2. 2011 a 17. 2. 2012. Aktuální zásady finančního ízení jsou uvedeny v p íloze č. 2. B) Opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/p ezávazkování finanční alokace programu VRR dne 17. 2. 2012 schválil systémové opat ení v rámci ROP St ední Morava, a to s uplatn ním od Výzvy č. 31/2012, která byla vyhlášena dne 27. 3. 2012. Tímto postupem, po p edchozím schválení PCO, je uplat ováno opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování finanční alokace programu (dále jen opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování). Tento mechanismus je uplat ován u projekt nezakládajících ve ejnou podporu. V rámci opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování se pracuje s následujícími pojmy a principy:
maximální výše dotace - tj. dotace ve výši Ř5% požadovaná žadatelem ve webové žádosti BENEFIT7 - jedná se o maximáln možný podíl dotace ze zp sobilých výdaj . Ve stejné výši jsou propláceny i jednotlivé pr b žné ŽoP.
reálná výše dotace - tj. dotace, kterou se O zavazuje p íjemci vyplatit. O p edpokládá, že po provedeném krácení zp sobilých výdaj v rámci záv rečné žádosti o platbu, dosáhne reálná výše dotace min. 70% z celkových zp sobilých výdaj uvedených ve smlouv o poskytnutí dotace.
Aktualizaci opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání schválil VRR na svém jednání dne 23. 7. 2014. Tato aktualizace spočívala v následujících bodech:
snížení minimálního objemu záv rečné žádosti o platbu z 30% celkových zp sobilých výdaj na 10%,
úpravy postup pro p edkládání záv rečné žádosti o platbu, které spočívaly ve zrušení aktivity zkušební provoz a povinnosti p íjemce p edložit záv rečnou žádost o platbu ve lh t do 22 pracovních dní od ukončení fyzické realizace projektu.
Princip stanovení výše záv rečné Žádosti o platbu:
P íjemce má povinnost p edložit záv rečnou žádost o platbu ve lh t do 22 pracovních dní od ukončení fyzické realizace projektu.
Záv rečná žádost o platbu bude zkontrolována pracovníky odboru kontroly a plateb po jejím odevzdání, p ípadn upravena ve vazb na zjišt ní (nezp sobilé výdaje) a bude stanovena
9
p edpokládaná výše zp sobilých výdaj na záv rečné vyúčtování. Po 7. 8. 2015 pak bude pracovníky odboru kontroly a plateb upravena výše zp sobilých výdaj a požadovaná výše dotace na hodnotu vyplývající z analýzy čerpání prost edk z Evropské unie k datu 31. 7. 2015. Následn bude žádost o platbu proplacena. Pro projekty, jejichž realizace bude ukončena do 31. 12. 2015, bude analýza čerpání prost edk z Evropské unie provedena k datu 31. 1. 2016. Vzhledem ke skutečnosti, že VRR schvaluje projekty k dopracování ve výši reálné výše dotace 70%, je finanční alokace výzvy okamžikem schválení projekt p ezávazkována ve výši 15%. Tento p ebytek vytvá í finanční polštá k minimalizaci rizika nedočerpání/ p ečerpání finanční alokace programu. Výše uvedený postup proplácení záv rečných žádostí o platbu byl ze strany Platebního a certifikačního orgánu p ipomínkován dne 9. 3. 2012 a p ipomínky byly zapracovány O do dokumentace dne 12. 3. 2012. Ve vztahu k aktualizaci opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání byla získána výjimka z „Metodiky finančních tok a kontroly program spolufinancovaných ze strukturálních fond , Fondu soudržnosti a Evropského rybá ského fondu na programové období 2007-2013“. Tato výjimka byla schválena ministrem financí Ing. Andrejem Babišem dne 18. 6. 2014. Opat ení k eliminaci rizika z p ezávazkování/nedočerpání p edstavuje specifický nástroj, prost ednictvím n hož má O možnost p ezávazkovat ROP St ední Morava a minimalizovat tím nejen vliv kurzu, ale i úspory z ve ejných zakázek, krácení zp sobilých výdaj či odstupování projekt od realizace. 3.1.2
Disponibilní alokace na úrovni prioritních os a oblastí podpory
A) Disponibilní alokace na úrovni prioritních os Regionální rada provádí pr b žnou aktualizaci finančního rámce ve vazb na vývoj sm nného kurzu CZK/EUR. Vzhledem ke stavu pokročilosti programu a realizace posledních výzev, byla provedena analýza z statkové alokace ROP St ední Morava ke dni 31. 1. 2015. Současn je pr b žn vypracovávána aktualizace finančního plánu. Poslední aktualizace finančního plánu 01-2015 byla schválena VRR dne 28. 1. 2015. Tato aktualizace provádí globální vyhodnocení programu ze stav v lednu 2015. P edm tem analýzy bylo provést porovnání z statkové alokace jednotlivých prioritních os ROP St ední Morava s plánovanými žádosti o platbu u projekt v pozitivních stavech evidovaných v systému MONIT7+ ve výši Ř5% (tj. maximální výše dotace) a 70% (tj. reálné výše) dotace, u projekt u nichž bylo p ijato opat ení k eliminaci rizika z p ezávazkování/ nedočerpání. Současn byla v analýze zohledn na p edpokládaná úspora u projekt , které nemají prozatím realizovaná výb rová ízení, finanční korekce rizikových projekt , u kterých je p edpoklad, že administrace nebude ukončena. Tab. č. 1 P ehled z statk finanční alokace po provedené analýze (stav k 31. 1. 2015) Název podoblasti podpory
Celkem alokace
Zazávazkované prost edky p i vyplacení 70% dodace
Zazávazkované prost edky p i Vyhlášené výzvy vyplacení Ř5% dodace
P edpokládaný z statek p i vyplacení 70% dotace
P edpokládaný z statek p i vyplacení Ř5% dotace
mil. Kč
mil. Kč
mil. Kč
mil. Kč
mil. Kč
mil. Kč
1 Doprava celkem
6 786,3
6 478,2
6 827,1
361,2
-53,1
-402,0
2 Integrovaný rozvoj a obnova regionu
7 338,4
6 852,9
7 182,9
211,0
274,5
-55,4
3 Cestovní ruch
3 574,5
3 203,4
3 299,5
0,0
371,1
274,9
4 Technická pomoc
659,3
569,5
569,5
7,0
82,8
82,8
Celkem za ROP SM
18 358,5
17 104,0
17 879,1
579,2
675,3
-99,8
10
Z analýzy vyplývá p edpoklad, že nebude možné zajistit platby p íjemc m až do výše Ř5% dotace, v současné dob schází cca řř,Ř mil. Kč. P i vyplácení záv rečné žádosti o platbu bude uplatn no opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání a p íjemc m bude dotace krácena. Tato částka m že být ješt navýšena vzhledem ke skutečnosti, že v současné dob v administraci poslední velké výzvy:
jsou
výzva č. 5Ř/2015 na podoblast podpory 2.3.1 Fyzická revitalizace území - požadavek na dotaci z ROP St ední Morava p edložených projekt ve výši cca 650 mil. Kč n kolikanásobn p evyšuje finanční alokaci výzvy ve výši 200 mil. Kč,
výzva č. 5Ř/2015 na podoblast podpory 1.1.1 Silnice II. a III. t ídy - požadavek na dotaci z ROP St ední Morava p edložených projekt ve výši cca 138,5 mil. Kč p evyšuje finanční alokaci výzvy ve výši 75 mil. Kč.
O schválení projekt p edložených do výše uvedených výzev rozhodne VRR dne 6. 5. 2015. P ípadné rozhodnutí VRR o navýšení finanční alokace výzev by vedlo ke snížení z statku p i vyplacení Ř5 % dotace. Nicmén je nutné tuto analýzu provád t pr b žn ve vazb na objem proplacených žádostí o platbu, protože skutečnost bývá výrazn odlišná od plánovaných hodnot p edložených žádostí k proplacení. Vliv bude mít rovn ž fakt, zda bude predikce MF s ohledem na sm nný kurz pro rok 2015 a 2016 napln na. Analýza byla zpracována se zohledn ním informací, které byly zaslány MF ČR ve vazb na p edpokládané ukončení intervencí ČNB, tzn., že platby plánované pro rok 2015 a 2016 již byly p epočteny predikovanými kurzy. B) Disponibilní alokace na úrovni oblasti podpory Zde je t eba konstatovat, že O sleduje čerpání dle prioritních os, nebo finanční alokace na prioritní osy jsou schváleny z úrovn Evropské komise. K finančním alokacím na oblasti podpory, které jsou uvedeny v Provád cím dokumentu ROP St ední Morava, O p istupuje jako k indikativním, tzn., že je možné se od uvedeného závazku odchýlit. P i ízení finančního rámce ROP St ední Morava O pracuje flexibiln , tzn., že se finanční plán p izp sobuje realizaci projekt a z ní vyplývajících rizik. Z aktualizace finančního plánu a analýzy konečného z statku je možné se domnívat, že již ROP St ední Morava nemusí p ijímat žádná další opat ení pro zajišt ní maximálního využití finančního rámce, protože analýza pracuje s n kolika riziky (p edpokládané úspory z výb rových ízení, sm nný kurz CZK/EUR, snížení zp sobilých výdaj projektu, apod.) a ta mohou mít vliv na celkové využití celkové alokace programu, a nelze je dnes p esn ji kvantifikovat.
3.2
Operativní finanční ízení ROP St ední Morava
O p ijal opat ení spočívající ve zvýšení možnosti operativního finančního ízení ROP St ední Morava s ohledem na využití stanovené finanční alokace ve vazb na dopady hospodá ské krize. Toto opat ení bylo p ijato formou návrhu zm ny č. 4 ROP St ední Morava. Jde také o snížení ve ejných výdaj , resp. snaha o částečné uspo ení výdaj státního rozpočtu a územních rozpočt na národní spolufinancování projekt EU za současného navýšení finanční spoluúčasti soukromých zdroj na financování projekt EU. V rámci ROP St ední Morava bylo navrženo postupovat podle písm. a), článku 53, odst. 1 Obecného na ízení 10Ř3/2006, kde p ísp vek Společenství bude počítán ve vztahu k celkovým zp sobilým výdaj m, zahrnujícím ve ejné a soukromé výdaje. Evropská komise schválila Zm nu č. 4 ROP St ední Morava dne 21. listopadu 2014 na základ Rozhodnutí č. K (2014) 8946.
11
3.3
Vyhlašování výzev
Vyhlašování výzev je klíčovým Hlavní objemy výzev proto byly p edevším na napln ní závazk kapacitní možnosti p edkladatel
nástrojem pro ízení využití finanční alokace ROP St ední Morava. vyhlašovány do roku 2013 včetn . V roce 2014 byly výzvy zam eny vyplývajících z IPRM a IPRÚ a s ohledem na p ipravenost projekt a na silnice II. a III. t ídy.
Na začátku roku 2015 byly vyhlášeny poslední výzvy s ohledem na provád nou analýzu aktuální situace. P i zam ení a p íprav výzev se zohled ovala p ipravenost projekt , kapacitní možnosti p edkladatel , očekávané odstoupení projekt od realizace a podpora aktivit, které nejsou podporované v programovém období 2014-2020.
3.4
Rizika p i dočerpávání prost edk , realokace
Z tabulky č. 1 P ehled z statk finanční alokace po provedené analýze (uvedené v kapitole 3.1.2 Disponibilní alokace na úrovni prioritních os a oblastí podpory, str. 10) vyplývá, že p edpokládaný z statek p i vyplacení Ř5% dotace v prioritní ose 1 Doprava a 2 Integrovaný rozvoj a obnova regionu bude záporný. V prioritní ose 3 Cestovní ruch a 4 Technická pomoc je p i vyplacení Ř5% dotace p edpokládán kladný z statek. Nedostatek finančních prost edk v prioritních osách 1 a 2 bude vyrovnán prost ednictvím tzv. flexibility. O tedy neuvažuje o realokaci na úrovni prioritních os formou zm ny ROP St ední Morava. Tabulka č. 1 P ehled z statk finanční alokace po provedené analýze, která vyjad uje p edpokládaný minusový z statek p i vyplacení Ř5% dotace ve výši cca 99,8 mil. Kč, vychází z p edpokládaných úspor a z statk . „P ezávazkování“ ve výši řř,Ř mil. Kč bude vy ešeno prost ednictvím uplatn ní opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání, kdy p íjemc m bude v rámci záv rečné žádosti o platbu vyplacena dotace nižší než Ř5 %. Disponibilní alokace je ovliv ována následujícími hlavními rizikovými faktory:
p edpokládaným pohybem kurzu CZK/EUR, kde O vychází z predikcí Ministerstva financí ČR,
p edpokládané úspory z ve ejných zakázek, kde výsledné ceny jsou pod cenami, které jsou stanoveny nap . ceníky stavebních prací,
p edpokládané snížení zp sobilých výdaj projektu oproti p edpokladu uvedenému v projektové žádosti (nap . provedené mén práce ad.),
p edpokládané výše finančních korekcí uplat ované ČR,
p edpokládanými odstupujícími projekty.
O či Auditním orgánem Ministerstva financí
O ídí finanční alokaci ROP St ední Morava prost ednictvím pr b žné aktualizace finančního plánu, která je provád na vždy za každou prioritní osu a oblast podpory. Za p íčinu nedočerpání prost edk v prioritní ose 3 Cestovní ruch lze považovat p edevším současnou ekonomickou situaci na stran p íjemc . D vody jsou následující:
Vysoká zadluženost obcí má vliv na ochotu a finanční možnosti obcí p edkládat projekty do této prioritní osy, která v porovnání s ostatními pot ebami obcí nemá zásadní prioritu. Z tohoto d vodu obce také upouští od realizace projekt zakládajících ve ejnou podporu, protože u t chto projekt musejí z vlastních zdroj financovat 60% celkových zp sobilých výdaj .
V podnikatelském sektoru panuje v této prioritní ose obdobná situace, kdy podnikatelé vlivem současné ekonomické situace p ehodnocují své podnikatelské zám ry a snižují investice do infrastruktury. Výsledkem pak je značný počet projekt , u nichž je p edčasn ukončena administrace a které nejsou zrealizovány.
Za p íčinu nedočerpání prost edk v prioritní ose 4 Technická pomoc lze považovat efektivní ízení ÚRR, který má nap . jeden z nejnižších počt zam stnanc ze všech ú ad Regionálních rad v ČR, resp. celkové výdaje na administraci ROP St ední Morava pat í mezi nejnižší v ČR. Současn byly minimalizovány aktivity projekt kraj v oblasti podpory 4.2 Podpora zvyšování absorpční kapacity regionu a to ve vazb na aktivity souvisejících s p ípravou na programové období
12
2014+ a z nich vycházejících aktualizací krajských strategií a koncepcí. K tomuto omezení došlo ve vazb na požadavky zp sobilosti výdaj , které byly stanoveny Národním orgánem pro koordinaci Ministerstva pro místní rozvoj ČR a Platebního a certifikačního orgánu Ministerstva financí ČR. Další skutečností, která ovliv uje zp sobilost výdaj na p ípravu programového období 2014+ je skutečnost, že v novém období již nebudou existovat samostatné regionální operační programy. Významným rizikem pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava je nedostatek finančních prost edk určených k proplácení žádostí o platbu viz samostatná kapitola 1.9.
3.5
Pokrytí kurzových rizik
K minimalizaci kurzových rizik
O p ijal následující opat ení:
zásady finančního ízení v roce 200ř, které byly aktualizovány v letech 2011 a 2012,
opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání alokace programu v roce 2012.
Na základ t chto opat ení O plánuje a ídí výzvy v rámci ROP St ední Morava prost ednictvím aktualizace finančního plánu. V současné dob je již pozd p ijímat zásadní opat ení k minimalizaci kurzových rizik a k nedočerpání programu.
3.6
P ezávazkování ROP St ední Morava
O v současné dob nepočítá s využití p ezávazkování ROP St ední Morava ve standardním pojetí, nebo p ijal opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/nedočerpání, které p edstavuje alternativu k p ezávazkování. Princip modelu je popsán v kapitole 1.1.1 Hlavní nástroje finančního ízení. Toto riziko navazuje na definované pr ezové riziko č. 1.4 Krizového plánu ROP SM v rámci Analýzy čerpání evropských fond a krizových plán 2015, která byla schválena dne 23. 2. 2015 usnesením vlády ČR 124/2015.
3.7
Pln ní cíl ROP St ední Morava
Pln ní cíl ROP St ední Morava je vyjád eno zejména soustavou monitorovacích indikátor , které jsou na úrovni programu a prioritních os. O pln ní monitorovacích indikátor je pravideln informován Monitorovací výbor ROP St ední Morava (dále jen Monitorovací výbor) prost ednictvím Výročních zpráv o realizaci ROP St ední Morava a Zpráv o realizaci ROP St ední Morava. Monitorovací výbor byl informován o rizikových monitorovacích indikátorech již na jednání 6. 2. 2013 (viz níže uvedené monitorovací indikátory mimo indikátoru „Délka nových silnic II. a III. t ídy“, problém s nepln ním vyvstal pozd ji). Dále byl Monitorovací výbor o nepln ní všech p ti níže uvedených monitorovacích indikátor informován na jednání dne 11. 6. 2013 a 11. 6. 2014. Stav rizikovosti napln ní uvedených monitorovacích indikátor se od té doby nezm nil a p etrvává i nadále. Výsledkem t chto projednání v Monitorovacím výboru bylo doporučení zástupc Evropské komise a MMR ešit úpravu hodnot monitorovacích indikátor v rámci revize programu, a to až p ed uzavíráním programu. Na rozdíl od p edchozího stanoviska O obdržel v letošním roce stanovisko zástupce EK, že zm na cílových hodnot monitorovacích indikátor na konci programového období není žádoucí a že nebude povolena. O bylo doporučeno nenapln ní monitorovacích indikátor o více než 25% v souladu s „Pokyny pro uzav ení operačních program na období 2007-2013 zd vodnit v Záv rečné zpráv o provád ní programu. V rámci ROP St ední Morava nejsou pln ny tyto monitorovací indikátory: Na úrovni operační programu:
Soukromé spolufinancování celkem (v mil. Kč) 13
Na úrovni prioritní osy 1 Doprava
Délka nových silnic II. a III. t ídy
Na úrovni prioritní osy 2 Integrovaný rozvoj a obnova regionu
Soukromé spolufinancování celkem (v mil. Kč)
Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areál (brownfields) celkem (v ha)
Počet nov vytvo ených pracovních míst v podpo ených podnicích MSP p sobících v pr myslových zónách a brownfields
ROP St ední Morava má v prioritní ose 1 – 3 celkem 2ř závazných monitorovacích indikátor napl ovaných podpo enými projekty a z toho 5 indikátor není napl ováno. Nenapln ní monitorovacích indikátor včetn predikce výše nenapln ní Na konci roku 2014 je již zcela jisté, že n které hlavní monitorovací indikátory ROP SM nebudou napln ny o více než ¼ z cílové hodnoty. Na problémy s pln ním n kterých monitorovacích indikátor je dlouhodob upozor ováno ve Zprávách o realizaci ROP SM, Výročních zprávách, ale také v interních/externích evaluacích a analýzách.
Tab. č. 2 Délka nových silnic II. a III. t ídy Kód indikátoru
610101
Název indikátoru
Délka nových silnic II. a III. t ídy
M rná jednotka
km
Cílová Závazek ze hodnota schválených projekt v ROP St ední (projekty se smlouvou) Morava 14
9,88
Pln ní ze schválených projekt k 7.1.2015
Dosažená hodnota k 7.1.2015
Pln ní z dosažené hodnoty k 7.1.2015
70,6%
5,42
38.7%
Ke smluvnímu napln ní indikátoru chybí celkem 4,12 km, tj. 30,4% cílové hodnoty. Indikátor nebude napln ný. Nejsou p ipraveny projekty, které by bylo možné realizovat, nebo proces jejich p ípravy je zdlouhavý, zejména z hlediska majetkoprávních vztah (výkup pozemk ke stavb nových silnic). K zajišt ní pln ní indikátoru m l p isp t st žejní projekt č. 1376 Čechy – Domaželice obchvat, s dotací (ERDF +SR/RR) 2ŘŘ mil. Kč, tj. 112 mil. EUR. Vzhledem k tomu, že došlo k netransparentnímu losování na dodavatele stavby v rámci výb rového ízení, nemohl být podpo en z ROP St ední Morava (netransparentní losování bylo potvrzeno rozsudkem Krajského soudu v Brn dne 6. 6. 2013). Tento projekt byl následn po projednání ve VRR 11. 6. 2013, p e azený z pozitivního stavu P14 Projekt doporučen k dopracování do negativního stavu, tj. do stavu N5 Projektová žádost stažena žadatelem/ukončena O/ZS. Samotná realizace projektu tak byla dokončena pouze z vlastních zdroj Olomouckého kraje. Finanční prost edky p vodn vyčlen né na uvedený projekt byly zam eny na rekonstrukci stávajících silnic II. a III. t íd.
Tab. č. 3 Soukromé spolufinancování celkem (mil. Kč) Kód indikátoru
516122
Název indikátoru
Soukromé spolufinancování celkem (relevance oblasti podpory: 2.4)
M rná jednotka
mil. Kč
Cílová Závazek ze hodnota schválených projekt v ROP St ední (projekty se smlouvou) Morava
534
14
288,65
Pln ní ze schválených projekt k 7.1.2015
Dosažená hodnota k 7.1.2015
Pln ní z dosažené hodnoty k 7.1.2015
54%
105,55
20%
Indikátor 516122 Soukromé spolufinancování celkem byl do ROP St ední Morava za azený dodatečn zm nou č. 2 ROP St ední Morava (schválenou EK 21. 12. 2011). Indikátor m l být napl ován 11 koncepty schválenými VRR ze dne 10. 6. 2011 a na základ t chto schválených Koncept byla stanovena v ROP St ední Morava cílová hodnota indikátoru (534 mil. Kč). Strategie Koncept nenaplnila očekávání nejen u indikátoru Soukromé spolufinancování celkem, ale také u indikátoru brownfields a nových pracovních míst (v oblasti podpory 2.4, jak je uvedeno níže). Míra pln ní indikátoru Soukromé spolufinancování celkem z projekt s podepsanou smlouvou je na úrovni 54% cílové hodnoty (534 mil. Kč). Míra skutečného napl ování z ukončených projekt je na úrovni 20%. Indikátor, p es veškerou snahu ídícího orgánu, která je popsána i v p edchozích Zprávách o realizaci ROP St ední Morava a Výročních zprávách ROP St ední Morava (zejména z d vodu selhání zám ru s Koncepty), nebude napln ný. Nevyčerpané finanční prost edky p vodn alokované na oblast podpory 2.4 Podpora podnikání byly p evedeny do jiných oblastí podpory prioritní osy 2 Integrovaný rozvoj a obnova regionu.
Tab. č. 4 Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areál celkem (ha) Kód indikátoru
652000
Název indikátoru
Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areál (brownfields) celkem
(brownfields)
M rná jednotka
Cílová hodnota v ROP St ední Morava
Závazek ze schválených projekt (projekty se smlouvou)
Pln ní ze schválených projekt k 7.1.2015
Dosažená hodnota k 7.1.2015
Pln ní z dosažené hodnoty k 7.1.2015
ha
20
16
80%
9,75
49%
relevance oblastí podpory: 2.1,2.2,2.3, 2.4
Tento indikátor m l být napl ován zejména schválenými Koncepty v oblasti podpory 2.4 Podpora podnikání (z výzvy č. 21/2010), ale nestalo se tak. VRR dne 10. 6. 2011 schválil k dopracování 11 Koncept , které garantovaly, resp. m ly p inést pln ní 11,26 ha brownfields. Ve skutečnosti byly vyhlášeny výzvy jen na 6 Koncept a vzešlo z nich 6 individuálních projekt , které by m ly zajistit realizaci 2,Ř5 ha (tj. jen ¼ z p vodn schválených 11,26 ha). Míra napln ní indikátoru brownfields z projekt s podepsanou smlouvou je na úrovni 80% cílové hodnoty (20 ha) a míra skutečného napl ování indikátoru z ukončených projekt na úrovni 49%. Predikce pln ní indikátoru je i nadále riziková, když hrozbou stále z stává možnost odstoupení od projektu ze strany žadatele/p íjemce p i problémech se zajišt ním spolufinancování projektu. Nevyčerpané finanční prost edky p vodn alokované na oblast podpory 2.4 Podpora podnikání byly p evedeny do jiných oblastí podpory prioritní osy 2 Integrovaný rozvoj a obnova regionu.
15
Tab. č. 5 Počet nov vytvo ených pracovních míst v podpo ených podnicích MSP p sobících v pr myslových zónách a brownfields
Kód indikátor Název indikátoru u
520251
Počet nov vytvo ených pracovních míst v podpo ených podnicích MSP p sobících v pr myslových zónách a brownfields relevance oblasti podpory: 2.4
M rná jednotka
Cílová hodnota v ROP St ední Morava
Závazek ze schválených projekt (projekty se smlouvou)
Pln ní ze schválených projekt k 20.1.2015
Dosažená hodnota k 20.1.2015
Pln ní z dosažené hodnoty k 20.1.2015
počet
178
224
125,8%
23
13%
V rámci zm ny č. 2 ROP St ední Morava (schválené EK dne 21. 12. 2011), došlo ke zvýšení cílové hodnoty indikátoru z 16 na 17Ř nov vytvo ených pracovních míst. Tento indikátor m l být napl ován zejména schválenými Koncepty v oblasti podpory 2.4 Podpora podnikání (z výzvy č. 21/2010). Jak vyplývá z výše uvedených fakt s problematickým napl ováním brownfields a soukromého spolufinancování ze schválených Koncept , tak se tyto problémy promítají i do napl ování indikátoru Počet nov vytvo ených pracovních míst v podpo ených podnicích MSP p sobících v pr myslových zónách a brownfields. Cílová hodnota indikátoru je z projekt s podepsanou smlouvou napln na na 125,8% cílové hodnoty. Skutečné pln ní, tj. vznik nových pracovních míst z ukončených projekt dosáhlo pouhých 13%. P esto vzhledem k riziku spolufinancování projekt ze strany p íjemc dotace, z stává predikce pln ní indikátoru velmi riziková, ze čty nov podepsaných smluv na projekty jsou zejména 2 projekty rizikové. Hypoteticky by tak mohlo dojít k napln ní cílové hodnoty indikátoru na 126%. P esto se pln ní indikátoru jeví stále jako rizikové vzhledem k problém m zajišt ní spolufinancování projekt p íjemci dotace.
3.8
Vyhodnocení p ijatých opat ení pro ROP St ední Morava
ízení finanční alokace
Na základ této analýzy je patrné, že v rámci ROP St ední Morava jsou vytvo eny dostatečné p edpoklady pro vyčerpání finanční alokace programu – tzn. je vytvo en finanční „polštá “ ve výši cca 775,1 mil. Kč. Na základ výše tohoto finančního „polštá e“ O očekává, že alokace ROP St ední Morava bude dočerpána. Pro zvýšení účinnosti finančního ízení ROP St ední Morava zpracoval O návrh zm ny č. 4 ROP St ední Morava, která byla diskutována na Monitorovacím výboru ROP St ední Morava dne 11. 6. 2014. Dopracovaný návrh této zm ny byl Monitorovacím výborem ROP St ední Morava schválen dne 1Ř. 8. 2014 formou korespondenčního hlasování. Ú ad Regionální rady regionu soudržnosti St ední Morava odeslal dne 2. zá í 2014 prost ednictvím informačního systému SFC2007 Zm nu č. 4 ROP St ední Morava Evropské komisi ke schválení. Evropská komise schválila Zm nu č. 4 ROP St ední Morava dne 21. listopadu 2014 na základ Rozhodnutí č. K (2014) Řř46. Nicmén vzhledem k situaci, kdy projekty v administraci odstupují a jsou ud lovány finanční korekce, je možné, že bude potenciáln hrozit nedočerpání programu. O bude situaci i nadále pravideln analyzovat a vyhodnocovat. Na základ analýzy O v 2. polovin roku 2014 vytipoval oblasti podpory, v rámci kterých bylo možné ješt vyhlásit specifické výzvy k p edkládání projektových žádostí, tak aby tyto projekty mohly být dokončeny k 31. 12. 2015. O rovn ž sleduje pln ní monitorovacích indikátor a o stavu napln ní je pravideln informován Monitorovací výbor. O na základ doporučení zástupc Evropské komise zvažuje varianty, zda úpravy hodnot monitorovacích indikátor budou provedeny v rámci revize programu v letošním roce či
16
zda budou odchylky zd vodn ny v Záv rečné zpráv o provád ní v souladu s „Pokyny pro uzav ení operačních program na období 2007-2013“.
3.9
Nedostatek finančních prost edk o platbu v období 2015 - b ezen 2016
Za účelem proplácení žádostí o platbu p íjemc m musí prost edky v odpovídající výši.
k proplácení
žádostí
O zajistit ve svém rozpočtu finanční
Ve vazb na Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace na rok 2015 pro ROP St ední Morava provedl O ROP St ední Morava níže uvedenou analýzu proplácení finančních prost edk – tj. žádostí o platbu (dále jen ŽoP) z rozpočtu Regionální rady p íjemc m v roce 2015. Tab. č. 6 Analýza proplácení finančních prost edk 1. Požadovaný objem výše dotace z rozpočtu MMR dle Žádosti o poskytnutí dotace na rok 2015 ze dne 9. 12. 2014 (dle predikcí plateb z kv tna 2014)
4 0Ř2 Ř50 000,00 Kč
2. Celková výše dotace z rozpočtu MMR dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2015 ze dne 16. 2. 2015
3 2ř1 551 000,00 Kč
3. Rozdíl mezi Žádostí o poskytnutí dotace z rozpočtu MMR na rok 2015 a vydaným Rozhodnutím o poskytnutí dotace na rok 2015 ( . 2 – . 1)
- 7ř1 2řř 000,00 Kč
4. Dodatečn požadované finanční požadavky vyplývající z nových výzev a procesu hodnocení a p ípravy Smlouvy o poskytnutí dotace
151 1ŘŘ 062,Řř Kč
5. Pot eba navýšení Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace na rok 2015 pro ROP St ední Morava ze dne 16. 2. 2015 ve vazb na analýzu proplácení finančních prost edk z rozpočtu Regionální rady v roce 2015 ( . 3 + . 4)
ř42 4Ř7 062,Řř Kč
Problémy zp sobené nedostatečnou finanční alokací v Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace na rok 2015 pro ROP St ední Morava ze dne 16. 2. 2015: 1)
Nespln ní závazk ídicího orgánu vyplývajících z uzav ených smluv s rizikem právních spor a p ípadných finančních dopad
2)
Ohroženi financování závazk p íjemc v či dodavatel m
3)
Prodražení financování projekt Regionální rady
4)
Ohrožení fungování opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování finanční alokace ROP St ední Morava
na stran
p íjemc
dotace z d vodu nedodržení závazk
Dle provedené analýzy proplácení finanční prost edk z rozpočtu Regionální rady vyplývá, že finanční prost edky poskytnuté O ROP St ední Morava na základ Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace na rok 2015 ze dne 16. 2. 2015 (viz výše uvedená tabulka – ádek č. 2.), budou vyčerpány v srpnu 2015. Za účelem zajišt ní dostatečného množství finančních prost edk k financování výdaj v rámci ROP St ední Morava je t eba uskutečnit jednání se strategickými partnery - MMR-NOK a MF. Toto riziko navazuje na definované pr ezové riziko č. 1.3 Krizového plánu ROP SM v rámci Analýzy čerpání evropských fond a krizových plán 2015, která byla schválena dne 23. 2. 2015 usnesením vlády ČR 124/2015.
17
4. Administrativní kapacita O O od roku 200Ř v oblasti ízení lidských zdroj (dále jen LZ) postupuje v souladu s personální politikou zakotvenou ve vnit ním p edpise ízení lidských zdroj ( LZ). Její součástí je nastavení personálních proces v souladu se zásadami výkonov ízené organizace. V roce 2010 byl celý systém LZ certifikován podle mezinárodního standardu Investors in People (dále jen standard IIP). I p es vypršení časové platnosti certifikátu O nadále dodržuje nastavené parametry standardu IIP spolu s p edepsanou legislativou a metodickými pokyny Národního orgánu pro koordinaci (dále jen NOK) v oblasti administrativních kapacit. O od roku 2013 zpracovává v rámci systému rizik samostatnou analýzu rizik administrativní kapacity, která reaguje na aktuální postup administrace ROP SM, p ípravu nového programového období a zapojení ÚRR do implementace ESIF. Na základ této analýzy O p ipravuje a realizuje opat ení ke zmírn ní dopadu identifikovaných rizik.
4.1 Plánování kapacit na dokončení ROP se zohledn ním vyloučení RR z implementační struktury Plánování administrativní kapacity na zajišt ní cíl programu v letech 2015-2023 vychází z:
ROP St ední Morava, ukončování a uzavírání
modelu administrace ROP St ední Morava,
Metodického pokynu k rozvoji lidských v programovém období 2007-2013,
metodiky MMR NOK „Zd vodn ní personálních a finančních pot eb pro ukončování IOP a ROP “ na základ které O stanovil pot ebné administrativní kapacity a náklady na dokončení ROP,
kapacitních plán a plán práce jednotlivých odbor .
zdroj
v programovém
období 2014-2020 a
O pr b žn monitoruje a pravideln vyhodnocuje kapacitní pot eby a od začátku roku 2014 realizuje postupný p echod zam stnanc od procesu hodnocení a výb ru projekt ke kontrole jejich realizace a udržitelnosti. O dbá na dodržení zásady odd lení rolí v rámci jednotlivých projekt . O, v dom si procesní náročnosti organizačních zm n, s p edstihem p ijal opat ení v podob modelu tzv. flexibilní organizační struktury, která na základ delegování pravomocí z VRR na editele ÚRR umož uje pružn reagovat na pot ebu zm n jednotlivých typových pozic. O na základ rozhodnutí O IROP nezapojit z podn tu p ipomínek EK Regionální rady do implementační struktury provedl revizi plánu administrativní kapacity na období 2016 - 2023 a dne 24. 2. 2015 zaslal MMR „Zd vodn ní personálních a finančních pot eb pro ukončování ROP St ední Morava“. V souladu s metodikou MMR NOK pro stanovení počtu úvazk typových pozic provedl O výpočet pot ebné kapacity a rozložení pozic v jednotlivých letech tak, aby byly zajišt ny všechny nezbytné agendy pro dokončení programu. Jelikož O již nem že počítat se zapojením jednotlivých zam stnanc částečnými úvazky na více projektech (soub h ROP a IROP) dochází k významnému rozdílu s plány administrativní kapacity zpracovávanými dle usnesení vlády č. 444/2014 a č. 144/2014 v podob Analýz administrativní kapacity v období ukončování programového období 2007-2013, soub hu programových období a programovém období 2014-2020. Rozdílné požadavky oproti p edpoklad m z 31. Ř. 2014 a následn 31. 10. 2014, kdy analýzy vznikaly, p ipouští i Souhrnná záv rečná zpráva MMR NOK o plánování administrativní kapacity v rámci ESI fond , která je p edkládána vlád ČR. O v současnosti p ipravuje návrh detailních postup pro uzavírání ROP St ední Morava ve vazb na pot ebné činnosti a kapacitní plány na jejich zabezpečení, včetn časového harmonogramu. Na základ rozhodnutí O OPTP o podmínkách poskytnutí finančních prost edk na dokončení ROP St ední Morava O p ipraví model organizačních zm n k 1. 1. 2016 a následujících let, který p edloží ke schválení VRR a k vyjád ení MMR NOK. P edpokládané organizační zm ny budou mít dopad na organizační strukturu O a schéma pracovních pozic, procesní model a provozní model organizace. Součástí organizačních zm n bude i harmonogram postupného zániku pracovních pozic z d vodu nadbytečnosti.
18
V pr b hu b ezna 2015 probíhají hodnotící pohovory se zam stnanci, jejichž součástí je nov prodiskutování pracovní perspektivy u O. Výstupem hodnocení bude Analýza zajišt ní administrativní kapacity, kterou za jednotlivé odbory zpracují vedoucí odbor . Ti na základ výsledk hodnocení definují rizikovost zajišt ní administrativní kapacity pro jednotlivé činnosti dokončení administrace ROP a navrhnou opat ení pro jejich eliminaci. Opat ení mohou mít charakter organizační, pracovn -právní, finanční, rozvojový apod.
4.2 Rizika spojená s administrativní kapacitou Rozhodnutí o nezapojení RR do implementace IROP zásadním zp sobem zm nilo postavení ÚRR jako zam stnavatele a zvýšilo rizika spojená se zajišt ním pot ebné administrativní kapacity v počtu, kvalit i čase. Čty i z desíti identifikovaných klíčových rizik a dalších 6 rizik se st ední hodnotou významnosti mají p ímou spojitost s tímto rozhodnutím. Tab. č. 7 Klíčová rizika ve vazb na administrativní kapacitu: Návrh opat ení
Riziko
O
Významný r st fluktuace a ztráta zam stnanecké Nastavení modelu organizačních zm n a jeho perspektivy - odchod zam stnanc a nedostatečná projednání se zam stnanci administrativní kapacita z pohledu počtu i Analýza rizik spojených s pokrytím všech agend odbornosti na dokončení ROP SM nutných pro dokončení programu a návrh ešení možných kapacitních výpadk Plán rekvalifikace Jednání s O IROP o podmínkách a pravidlech p echodu zam stnanc mezi ÚRR a CRR Nedostatečné p edávání agend mezi zam stnanci p i organizačních zm nách (odchody, p esuny) v p ípad odchodu v tšího počtu zam stnanc
Revize pravidel pro ukončování pracovního pom ru a zesílená kontrola p i p edávání spisových agend
Nezvládnutí administrace nesrovnalostí a finančních korekcí z pohledu využití vrácených finančních prost edk
Jednání s MF a MMR s cílem vyjasnit p ístup k nesrovnalostem, které nebudou vymoženy do konce roku 2015.
Nezvládnutí administrace ukončení projekt včetn fáze jejich udržitelnost
Uplatn ní motivačních opat ení ke stabilizaci administrativní kapacity, rekvalifikace zam stnanc
Mezi další rizika pak spadá nedodržování termín , pokles odpovídající kvality práce v návaznosti na neperspektivnost zam stnavatele, narušení nezávislého rozhodování ú ední osoby, porušení bezpečnostních zásad a pravidel a v neposlední ad pak zvýšené riziko podvodného jednání či korupce. Dlouhodob nevyjasn ná situace kolem nastavení implementační struktury IROP a zajišt ní dalšího fungování a financování ÚRR narušují stabilitu zam stnaneckých vztah , vedou k poklesu motivace, zvyšují rizika spojená se zajišt ním pot ebné administrativní kapacity a p ímo tak ohrožují napln ní cíl ROP St ední Morava.
4.3 Využívání externích služeb Jedním z opat ení pro zmírn ní dočasného nedostatku pot ebného počtu administrativní kapacity z pohledu objemu i odborné specializace je nákup externích služeb v oblasti kontroly ve ejných zakázek. Výb r a smluvní vztahy s dodavateli se ídí MP p íslušnými pro tuto oblast. V p ípad , že dojde v d sledku rozhodnutí o nezapojení RR do implementace IROP k odchodu z pohledu počtu a odbornosti nenahraditelného množství zam stnanc , bude O uvažovat o jejím dočasném nahrazení formou externích služeb i nad rámec vymezený MP Lidské zdroje.
19
4.4 Získávání a výb r nových zam stnanc Z pohledu míry fluktuace a podílu dlouhodobých pracovních úvazk pa í ROP St ední Morava mezi nejstabiln jší O NSRR. V d sledku rozhodnutí o nezapojení ÚRR do implementační struktury IROP došlo ke ztrát zam stnanecké atraktivity, která s p ibývajícím časem bude dále klesat. V vyhlašované na časov omezené období ROP St ední Morava se pro odpovídající skupinu uchazeč podle současných zkušeností stávají málo atraktivní na trhu práce a tím špatn obsaditelné. Všechna p ípadn vyhlašovaná V budou již na dobu určitou podle plánu administrativní kapacity na ukončení programu. To však dále zhorší jejich obsaditelnost.
4.5 P esuny a uvol ování zam stnanc V rámci pokrytí kapacitních pot eb a v návaznosti na pokrok programu O preferuje vnit ní p esuny zam stnanc a zm ny pracovních pozic. To umož uje docílit zachování odborné i institucionální znalosti, zvyšuje jistotu sociální stability zam stnanc , motivaci a šet í náklady na zajišt ní administrativní kapacity. O p edpokládá, že n které pracovní pozice se nebudou uvol ovat p irozeným odchodem zam stnanc za prací v rámci implementační struktury ESIF nebo mimo n , ale bude muset p istoupit k rozvázání pracovních pom r výpov dí z d vod uvedených v § 52 písm. a) až c) zákoníku práce nebo dohodou z týchž d vod . V souladu s § 13 zákona o ú ednících územních samosprávných celk pak vedle odstupného podle § 67 a 6Ř zákoníku práce náleží t mto zam stnanc m další odstupné ve výši a za podmínek stanovených zákonem. Na základ rozhodnutí O OPTP o podmínkách poskytnutí finančních prost edk na dokončení ROP St ední Morava O p ipraví model organizačních zm n k 1. 1. 2016 a následujících let s výčtem zanikajících pracovních pozic, jejich obsazenosti a očekávaných náklad na odstupné.
4.6 Motivační opat ení ke stabilizaci administrativní kapacity O pro stabilizaci administrativní kapacity p ipravil v souladu se svými vnit ními p edpisy a MP Lidské zdroje Program finanční motivace pro rok 2015. Ten umož uje ídit výkonnost zam stnanc s využitím nástroj motivačních a mimo ádných odm n, úpravy osobního ohodnocení v p ípad dlouhodobého zastupování chyb jící administrativní kapacity a dalších forem odm ování v souladu se zákoníkem práce. P esto i nadále O považuje za určité riziko nastavení finančních limit podle MP Lidské zdroje, které m žou v p ípad kapacitních výpadk ztížit možnost zapojení a odpovídající finanční ohodnocení stávajících zam stnanc . Za nemén d ležitý pro udržení kvalitních zam stnanc O považuje i program nefinanční motivace. Pat í do n j mimo vysokého standardu pracovního prost edí a pracovních podmínek (včetn firemní kultury) program benefit financovaných v rámci Sociálního fondu zam stnavatele z projekt TP (zákonné nároky) a dotací kraj na nezp sobilé výdaje. V p ípad nezajišt ní finančních prost edk na financování t chto benefit roste riziko dalšího poklesu zájmu o setrvání v pracovním pom ru a odchod zam stnanc . Smlouva o financování nezp sobilých výdaj z prost edk kraj vyprší k 31. 12. 2016, O OPTP tyto výdaje zatím označuje za nezp sobilé.
4.7 Vzd lávání zam stnanc O v rámci p esun pozic v souvislosti s postupem administrace nastavuje individuální vzd lávání zam stnanc pro výkon nové nápln práce. Součástí vzd lávacích nebo adaptačních plán jsou interní seminá e nebo externí vzd lávací kurzy. Každému zam stnanci, který zm nil pozici, je p id len mentor z ad zam stnanc odboru na který p echází. S ohledem na náročnost n kterých činností p i ukončování programu z hlediska odbornosti i ízení proces plánuje O vzd lávací programy zam ené na osvojení požadovaných kompetencí, u finančn náročn jších program pak v podob kvalifikačních dohod s vybranými zam stnanci.
20
5. Rizika dokončení ROP St ední Morava 2007–2013 5.1 Ohrožení ukončování ROP St ední Morava z d vodu vyloučení Regionálních rad z implementace IROP MMR p ipravilo podklad do vlády ČR, v rámci n hož bude využito struktury Centra pro regionální rozvoj (dále jen CRR) jako zprost edkujícího subjektu pro IROP. Schválením tohoto materiálu budou Regionální rady z implementační struktury IROP vyloučeny. ídící orgán v současné dob disponuje dostatečnou administrativní kapacitou. Vzhledem k vyloučení ÚRR z implementační struktury IROP však nemá O jistotu, že bude pot ebnou administrativní kapacitou disponovat i po celý rok 2015, či v roce 2016. Očekává se, že zam stnanci budou pr b žn odcházet za pracovními p íležitostmi, a to p es motivační opat ení p ijatá ÚRR. O za účelem zmapování ochoty pracovník ÚRR podílet se na uzavírání ROP St ední Morava zahrnul tuto problematiku do každoročního hodnocení zam stnanc v b eznu 2015. V souvislosti s p ípadnými odchody pracovník ÚRR plánuje O umož ovat p eškolení stávajících pracovník ÚRR na uvoln né pozice tak, aby se zvýšila jejich možnost uplatn ní na uvoln né pozice. Záv rem je t eba konstatovat, že rozhodnutím vlády ČR o vyloučení RR z implementační struktury IROP bude napln no riziko zma ení investic a potenciálu vynaloženého v letech 2007-2013 z prost edk EU a nebudou využity znalosti a dovednosti vybudované administrativní a institucionální kapacity. Toto riziko navazuje na definované pr ezové riziko č. Ř.3 Krizového plánu ROP SM v rámci Analýzy čerpání evropských fond a krizových plán 2015, která byla schválena dne 23. 2. 2015 usnesením vlády ČR 124/2015.
5.2 Zajišt ní finančních zdroj na ukončování ROP St ední Morava a) nedostatek finančních prost edk 2016
k proplácení žádostí o platbu v období 2015 - b ezen
Za účelem proplácení žádostí o platbu p íjemc m musí prost edky v odpovídající výši.
O zajistit ve svém rozpočtu finanční
Ve vazb na Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace na rok 2015 pro ROP St ední Morava provedl O ROP St ední Morava analýzu proplácení finančních prost edk – tj. žádostí o platbu (dále jen ŽoP) z rozpočtu Regionální rady p íjemc m v roce 2015. Tato problematika je popsána v kapitole 1.9. b) nedostatek finančních zdroj na úhradu výdaj spojených s činností O do doby obdržení potvrzení o finálním uzav ení ROP SM, které nebudou hrazeny z OP TP. ÚRR k zajišt ní finančních zdroj na úhradu výdaj spojených s činností O zpracoval dokument „Zd vodn ní personálních a finančních pot eb pro ukončování programu pro období 2016–2023“, a to na základ dohodnuté metodiky zpracované ídícím orgánem Operačního programu Technická pomoc 2014-2020 (dále jen O OPTP). V rámci tohoto dokumentu bylo provedeno následující vyčíslení: Celkové výdaje O ROP St ední Morava v souvislosti s ukončováním programu, z toho:
124.2ř0 000 Kč
-
výdaje na mzdové náklady
ř5.50Ř 000 Kč
-
výdaje na ostatní náklady
2Ř.7Ř2 000 Kč
V rámci takto zpracovaných odhad již bylo zohledn no i rozhodnutí, že ÚRR nebudou zapojeny do implementace program v období 2014-2020. Ve vazb na ukončování regionálních operačních program dostatečné finanční zdroje v rámci:
21
je nezbytné, aby byly zajišt ny
zp sobilých výdaj hrazených z OPTP,
národních finančních zdroj na spolufinancování prost edk z OPTP,
výdaj , které budou v rámci OPTP nezp sobilé.
Zajišt ní finančních zdroj financování Regionálních rad od 1. 1. 2016 Finanční zdroje na financování Regionálních rad nejsou doposud zajišt ny.
v rámci OPTP je nyní na financování Regionálních rad souvisejících s ukončováním regionálních operačních program vyčlen no cca 350 mil. Kč,
souhrnný požadavek všech Regionálních rad je v objemu cca 852 mil. Kč (bez výdaj na nájemné a odstupné).
Chybí tak finanční prost edky ve výši cca 502 mil. Kč
Současn je nutné pro financování Regionálních rad zajistit tyto finanční prost edky formou ex-ante plateb – tj. formou p edfinancování, nebo Regionální rady nemají žádné p íjmy, pomocí kterých by mohli financovat sv j provoz. Za účelem zajišt ní dostatečného množství finančních prost edk k financování výdaj v rámci ROP St ední Morava je t eba uskutečnit jednání se strategickými partnery - MMR-NOK a MF. Tyto rizika byla definována jako pr ezová rizika č. 1.4 a 7.4 Krizového plánu ROP SM v rámci Analýzy čerpání evropských fond a krizových plán 2015, která byla schválena dne 23. 2. 2015 usnesením vlády ČR 124/2015.
5.3 Omezení činnosti Výboru Regionální rady V souvislosti s ukončováním ROP St ední Morava v nastávajícím období m že docházet k utlumování činnosti VRR. Dle zákona č. 24Ř/2000 Sb., o podpo e regionálního rozvoje VRR jedná a rozhoduje o v cech spojených s realizací Regionálního operačního programu, zejména pak schvaluje: c) programový dokument a provád cí dokument Regionálního operačního programu, včetn zm n t chto dokument , d) výzvy k p edkládání projekt , včetn dokumentace a p ípadných zm n výzev nebo dokumentace k jednotlivým výzvám, e) výb r projekt , kterým Regionální rada poskytne dotaci či návratnou finanční výpomoc, f)
výroční a záv rečnou zprávu o realizaci, p ípadn i další zprávy a podklady spojené s realizací Regionálního operačního programu,
g) další záležitosti, pokud tak stanoví jednací ád výboru. Dále je VRR vyhrazeno schvalování rozpočtu Regionální rady, rozpočtového výhledu Regionální rady, záv rečného účtu Regionální rady a účetní záv rky Regionální rady sestavené k rozvahovému dni. V nadcházejícím období bude ubývat výše uvedené agendy, o které bude rozhodovat VRR. Hrozí tedy riziko odstoupení člen VRR ze svých post , kdy za tyto odstoupené členy nebudou jmenováni noví členové a v d sledku pak m že nastat omezení rozhodovací pravomoci VRR. Rovn ž požadavky na úhradu nezp sobilých výdaj v rámci ROP St ední Morava z krajských rozpočt mohou být motivem pro odstoupení člen VRR. V p ípad vzniku této situace pak bude postupováno v souladu se zákonem č. 248/2000 Sb., o podpo e regionálního rozvoje, kdy m že být na neobsazené místo ve VRR jmenován ministrem pro místní rozvoj náhradník z ad zam stnanc MMR, a to do doby, než ho nahradí p íslušné zastupitelstvo kraje nov zvoleným členem VRR.
5.4 Administrace žádostí o platbu v čase, nesrovnalosti a další témata A) Administrace žádostí o platbu 22
S koncem programového období nar stá i objem a počet administrovaných žádostí o platbu, jak vyplývá z níže uvedených tabulek. V rámci ROP St ední Morava byly v letech 2012 a 2013 proplaceny žádosti o platbu ve výši necelé 2 mld. Kč. V roce 2014 pak bylo proplaceno cca 2,3 mld. Kč. V roce 2015 musí ÚRR proplatit žádosti o platbu ve výši cca 4,3 mld. Kč, což p edstavuje dvojnásobné množství roku 2014. Tab. č. Ř Zadministrované žádosti o platbu v letech 2012 - 2014 Rok
Počet proplacených ŽOP
Objem proplacených ŽOP v mil. Kč.
Proplacené v roce 2012
226
1 527,63
Proplacené v roce 2013
192
1 832,19
Proplacené v roce 2014
461
2 313,24
Proplacené v roce 2015
89
608,09
Celkem
968
6 281,15
Tab. č. ř Plánované žádosti o platbu v letech 2015 - 2016 Rok
Počet plánovaných ŽOP
Objem plánovaných ŽOP v mil. Kč.
Neproplacené v roce 2014
173
639,62
Plánováno k proplacení v roce 2015
949
3 594,42
Plánováno k proplacení v roce 2016
78
576,19
Celkem
1200
4 810,23
Proplácení enormn vysokého objemu prost edk klade vysoké nároky na zam stnance ÚRR. V současné dob ÚRR disponuje dostatečnou administrativní kapacitou k zajišt ní plánovaných úkol . Vzhledem k vyloučení Regionálních rad z implementační struktury IROP p estala být Regionální rada perspektivním zam stnavatelem. Samotné dokončení ROP St ední Morava tak stojí p edevším na zamezení odlivu kvalifikovaných zam stnanc do „nov utvá ené struktury“, či na jiné pozice na trhu práce s ohledem na neperspektivu Regionálních rad jako zam stnavatele.
B) Nesrovnalosti K zdárnému ukončení ROP St ední Morava je t eba do ešit veškeré identifikované nesrovnalosti. Jednou z problémových oblastí je situace, kdy se Regionální rada neztotož uje s výsledky audit provedených Auditním orgánem MF (nap . obalovny, smluvní pokuty). V tomto p ípad ÚRR jako správce dan v rámci da ového ízení nezávisle posuzuje relevantnost zjišt ní Auditního orgánu MF. Na základ provedeného dokazování a následného hodnocení d kaz m že ÚRR rozhodnout, zda došlo či nedošlo k porušení rozpočtové kázn a jaká bude výše odvodu za porušení rozpočtové kázn . Nastane tak situace, kdy není stanoveno, kdo uhradí p ípadný rozdíl vym ené finanční opravy mezi Auditním orgánem MF a ÚRR jako správcem dan . Je rovn ž t eba vyjasnit p ístup k nesrovnalostem, které nebudou vymoženy do konce roku 2015. Dle současného p ístupu, kdy MMR nehodlá p edfinancovat prost edky vázané v nevymožených nesrovnalostech, hrozí riziko nedočerpání alokace ROP St ední Morava odpovídající podílu nesrovnalostí vymožených po 31. 12. 2015.
23
C) Vypo ádání plošné finanční opravy Na základ chybovosti deklarované ve Výroční kontrolní zpráv za rok 2012 a 2013 byla vyčíslena ROP St ední Morava ze strany Evropské komise odpovídající plošná finanční oprava. Vypo ádání podílu EU bylo prost ednictvím „bufferu“, tj. rozdílu, ve kterém národní ve ejné výdaje vynaložené v rámci p íslušných region p esahují rámec povinné míry národního ve ejného spolufinancování daného operačního programu. V Podmínkách pro vypo ádání plošné finanční opravy u regionálních operačních program je uvedena následující textace: „V p ípad , že strany Evropské komise nebude p i uzavírání operačního programu akceptován výše uvedený zp sob vypo ádání plošné finanční opravy a ze strany Evropské komise nedojde k proplacení části alokace odpovídající výši aplikované finanční opravy, bude se na této ztrát podílet státní rozpočet spolu s rozpočty kraj tvo ících p íslušný region soudržnosti.“ O vnímá p ípadnou zm nu p ístupu k vypo ádání plošné korekce, kdy by nebylo uznáno ešení tzv. „bufferem“, jako významné riziko v souvislosti s dokončením ROP SM.
24
6. Záv rečné shrnutí Strategie pro dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava O v nuje dlouhodob cílenou pozornost dočerpání finanční alokace ROP St ední Morava, pr b žn analyzuje situaci a p ijímá opat ení tak, aby byla využita veškerá disponibilní finanční alokace ROP St ední Morava na programové období 2007 - 2013. Na základ provedené analýzy a vyhodnocení dosud p ijatých opat ení k dokončení ROP SM byla p ijata opat ení uvedená v P íloze č. 1. s tím, že od vodn ní rizik k t mto opat ením jsou uvedena v jednotlivých kapitolách. Hlavní p ijatá opat ení vedla k vytvo ení finančního „polštá e“ ve výši cca 775,1 mil. Kč (aktualizaci Finančního plánu ROP St ední Morava schválil VRR dne 28. 1. 2015), který bude sloužit jednak pro krytí p ípadných kurzových rizik, ale i pro p ípadné úspory z realizovaných projekt (nap . úspory z ve ejných zakázek, snížení zp sobilých výdaj projektu, finančních korekcí atd.). P ijatá opat ení tak minimalizují jednak rizika nedočerpání finanční alokace ale i minimalizace rizik z p ezávazkování programu. Na základ objemu tohoto finančního „polštá e“ O očekává, že alokace ROP St ední Morava bude dočerpána. Mezi nejzásadn jší p ijatá opat ení platí zásady finančního ízení, které O p ijal již v roce 2009 a dále opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/p ezávazkování finanční alokace ROP St ední Morava, které O uplat uje na všechny projekty nezákládající ve ejnou podporu p edložené od Výzvy č. 31/2012. Úsp šné dočerpání ROP St ední Morava ohrožují v současné dob rizika definovaná v kapitole 4. Za účelem zajišt ní dostatečných finančních zdroj určených k proplácení žádostí o platbu v roce 2015 a 2016 O povede jednání se zástupci MMR a MF tak, aby Rozhodnutí MMR o poskytnutí dotace v jednotlivých letech bylo v dostatečné výši. Zárove O povede jednání se zástupci MMR a MF k zajišt ní financování zp sobilých výdaj spojených s ukončování ROP St ední Morava. Limit pravidla N+2 ROP St ední Morava pro rok 2014 O v rámci 13. certifikace výdaj k 1. 11. 2014 naplnil s dostatečnou rezervou - pravidlo N+2 pro rok 2014 bylo p ečerpáno o cca 14,1 mil. EUR. Pro zvýšení účinnosti finančního ízení ROP St ední Morava zpracoval O návrh zm ny č. 4 ROP St ední Morava, která byla schválena Monitorovacím výborem ROP St ední Morava dne 18. 8. 2014. Ú ad Regionální rady regionu soudržnosti St ední Morava odeslal dne 2. 9. 2014 prost ednictvím informačního systému SFC2007 Zm nu č. 4 ROP St ední Morava Evropské komisi ke schválení. Evropská komise schválila Zm nu č. 4 ROP St ední Morava dne 21. listopadu 2014 na základ Rozhodnutí č. K (2014) Řř46. Současn O počítá i s využitím i tzv. „flexibility“, kde by nevyužité finanční prost edky zejména z prioritní osy 4 byly p evedeny do zbývajících prioritních os.
7. P ílohy P íloha č. 1
P ehled rizik a opat ení k dokončení ROP St ední Morava ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124 ze dne 23. 2. 2015 k Analýze čerpání evropských fond a krizovým plán m 2015
P íloha č. 2
Zásady finančního ízení ROP St ední Morava
25
P íloha č. 1 P ehled rizik a opat ení k dokončení ROP St ední Morava ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124 ze dne 23. 2. 2015 k Analýze čerpání evropských fond a krizovým plán m 2015 Riziko, kapitola Strategie pro dočerpání ROP SM Rizika p i dočerpávání prost edk , realokace 3.4
Pokrytí kurzových rizik 3.5
P ezávazkování ROP St ední Morava 3.6
Pln ní cíl ROP St ední Morava 3.7
Opat ení Opat ení 1: P ijetí opat ení k eliminaci rizik čerpání – dílčí část „Akčního plánu dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015. Termín: do 30. 4. 2015 P ístup k zajišt ní pr b žná aktualizace finančního plánu v rámci opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování bude v rámci záv rečné žádosti o platbu vyplacena p íjemc m dotace nižší než Ř5 %.
Opat ení 2: P ijetí opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/ nedočerpání programu dílčí část „Akčního plánu dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015. Termín do 30. 4. 2015 P ístup k zajišt ní uplatn ní opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/ nedočerpání, pr b žná aktualizace finančního plánu Opat ení 3: P ijetí opat ení k eliminaci rizik z p ezávazkování/ nedočerpání programu, dílčí část „Akčního plánu dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015. Termín: do 30. 4. 2015 P ístup k zajišt ní pr b žná aktualizace finančního plánu
Opat ení 4 promítnutí Metodických doporučení pro ukončování program “ v rámci nastavení proces uzavírání na úrovni jednotlivých program do interních p edpis ROP SM a pracovních náplní Termín: nejbližší jednání VRR po vydání Metodických doporučení
26
Opat ení ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124/2015 Opat ení 2 - Zajišt ní finančních zdroj na ukončování regionálního operačního programu na krytí výdaj , které nebudou zaplaceny z OP Technická pomoc 2014– 2020 kapitola 3.1 Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM. Opat ení 2 kapitola 3.1 Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM. Opat ení 2 kapitola 3.1 Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015, Pr ezové riziko č. 1.4 Krizového plánu ROP St ední Morava O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM. Opat ení 1 - Zapracování Metodického doporučení pro uzavírání program , Metodického doporučení pro tvorbu Záv rečné zprávy o provád ní do ídící dokumentace ROP St ední Morava kapitola 3.7 Analýzy
Riziko, kapitola Strategie pro dočerpání ROP SM
Opat ení
Nedostatek finančních prost edk k proplácení žádostí o platbu v období 2015 - b ezen 2016 3.9
Opat ení 6 Zpracování pr b žných zpráv o stavu čerpání a krytí prost edk na proplácení v období 2015-16 a jejich p edávání v návaznosti na souhrnné informace o výdajích p edkládaných na MF-PCO a NOK MMR. Termín: k 30 4.2015 a dále m síčn
Opat ení k dosažení strategického cíle: - napln ní pravidla N+2 - vyčerpání finančního rámce ROP St ední Morava za období 2007 -2013. 2.2
Realizace opat ení p ijatých v minulosti v návaznosti na UV č.144/2014 Systémové opat ení č. 1 - Zásady finančního ízení - Systémové opat ení č. 2 - Opat ení k eliminaci rizik z nedočerpání/ p ezávazkování finanční alokace programu Operativní opat ení č. 1 - VRR dne 14. 1. 2013 schválil harmonogram výzev Operativní opat ení č. 2 - aktualizace harmonogramu výzev, které VRR schválil dne 7. 8. 2013 a dne 6. 11. 2013 Operativní opat ení č. 3 - V návaznosti na analýzy dodržení pravidla N+2 VRR p ijal dne 15. 1. 2014 opat ení, které spočívá v povinnosti p íjemc dodržet celkový objem plánovaných ŽoP od 1. 1. do 30. 9. 2014, Termín: m síční zprávy Opat ení 6 Dílčí část „Akčního plánu dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015, a to v návaznosti na rozpracování opat ení kapitoly 3.Ř Analýzy a aktuální stav administrativní kapacity URR. Termín: do 30. 6. 2015 Jedná se zejména o aplikaci r zných forem a nástroj : Využívání externích služeb viz kapitola 4.3 Získávání a výb r nových zam stnanc viz kapitola 4.4 Motivační opat ení ke stabilizaci administrativní kapacity viz kapitola 4.6 Vzd lávání zam stnanc viz kapitola 4.7 Opat ení 7 Zpracování podklad pro jednání MMR-NOK a MF.
Ohrožení ukončování ROP St ední Morava z d vodu vyloučení Regionálních rad z implementace IROP, 5.1
Zajišt ní finančních zdroj na ukončování ROP St ední Morava
27
Opat ení ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124/2015 čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení 2 kapitola 3.1 Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM.
Opat ení 3 - Stabilizace administrativní kapacity kapitola 3.Ř Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM.
Opat ení 4 - Zajistit finanční zdroje na krytí výdaj na činnosti O
Riziko, kapitola Strategie pro dočerpání ROP SM 5.2
Omezení činnosti Výboru Regionální rady 5.3
Nesrovnalosti - hrozí riziko nedočerpání alokace ROP St ední Morava odpovídající podílu nesrovnalostí vymožených po 31. 12. 2015. 5.4 B
Vypo ádání plošné finanční opravy nebude uznáno EK vypo ádání plošné korekce, prost ednictvím tzv. „bufferem“. 5.4. C)
Opat ení Termín: 30. 4. 2015 (vazba na „Akční plán dokončení ROP SM“) Projednat zajišt ní finančních zdroj na základ jednání s MF a MMR (vazba na úkol na krytí výdaj spojených s činností ídicího orgánu (zejména mzdových a provozních výdaj ), a to až do doby obdržení potvrzení o finálním uzav ení operačního programu ze strany EK v orgánech RR SM. Termín: 30. 5. 2015 Opat ení Ř Promítnutí zajišt ní finančních zdroj na základ jednání s MF a MMR do „Akčního plánu dokončení ROP SM“ Termín: 30. 6. 2015 Opat ení ř P ijetí opat ení k eliminaci rizik čerpání – dílčí část „Akční plán dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015 Termín: 30. 6. 2015 P ístup - Reflektování zákona č. 248/2000 Sb., o podpo e regionálního rozvoje, kdy m že být na neobsazené místo ve VRR jmenován ministrem pro místní rozvoj náhradník z ad zam stnanc MMR, a to do doby, než ho nahradí p íslušné zastupitelstvo kraje nov zvoleným členem VRR. Opat ení 11 Projednat zajišt ní finančních zdroj na základ jednání s MF a MMR (vazba na úkol na krytí výdaj spojených s činností ídicího orgánu, a to až do doby obdržení potvrzení o finálním uzav ení operačního programu ze strany EK v orgánech RR SM. Termín: 30. 5. 2015 Opat ení 10 Zpracování podklad pro jednání MMR-NOK a MF. P ijetí opat ení k eliminaci rizik spojených nedočerpání z d vodu nesrovnalostí – dílčí část „Akčního plánu dokončení ROP SM“, který bude p edložen VRR ke schválení v návaznosti na UV 124/2015 Termín: 30. 6. 2015 Viz opat ení 11 Opat ení 12 Projednat zajišt ní finančních zdroj na základ jednání s MF a to až do doby obdržení potvrzení o finálním uzav ení operačního programu ze strany EK v orgánech RR SM. Termín: 30. 5. 2015
28
Opat ení ve vazb na usnesení vlády ČR č. 124/2015 spojených s ukončováním ROP SM kapitola 3.7 Analýzy čerpání evropských fond a krizové plány 2015 O pln ní opat ení bude pr b žn informováno v rámci Krizového plánu ROP St ední Morava. Opat ení bude schváleno v rámci Akčního plánu dokončení ROP SM.
Bez vazby na UV
Vazba na opat ení 2
Vazba na opat ení 2
P íloha č. 2 Zásady finančního ízení ROP St ední Morava – aktualizace roku 2012 -
schváleno VRR 17. 2. 2012
Zásady finančního ízení programu 2012+: 1. Ministerstvo financí ČR zve ej uje čtvrtletn Makroekonomické predikce, které zahrnují prognózu a výhled sm nného kurzu EUR/CZK na léta 2012-2015. Současn Česká národní banka v pravidelných intervalech zve ej uje predikci sm nného kurzu EUR/CZK na nejbližší dva roky. Pro pravidelnou aktualizaci finančího rámce ROP St ední Morava bude použita hodnota pr m rného predikovaného kurzu vypočteného z t chto dvou zdroj . 2. S ohledem na zve ejn né prognózy bude provád na čtvrtletní aktualizace celkové alokace programu a to tak, že plánované objemy plateb u schválených projekt a vyhlášených výzev budou p epočteny predikcí kurs CZK/EUR stanovenou dle bodu 1. Tato aktualizace bude p edkládána na jednání VRR v nejbližším možném termínu po zve ejn ní predikcí ze strany Ministerstva financí ČR. 3. Dále bude m síčn provád no sledování vývoje čerpání dotací u schválených projekt , u kterých se bude projevovat nedočerpání smluvn garantované výše dotace. Tím bude provád na aktualizace z statku pro každou prioritní osu programu s tím, že aktualizovaný z statek bude sloužit pro stanovení objemu pro vyhlášené výzvy anebo p i schvalování projekt k dopracování v odpovídajícím objemu. Toto sledování nebude p edkládáno VRR pravideln , ale pouze p i vyhlašování výzvy, nebo schvalování projekt k dopracování, a to jako součást tohoto materiálu. Součástí m síčního sledování vývoje čerpání dotací bude rovn ž sledování vývoje čerpání dotací u schválených integrovaných plán , koncept , projekt a projekt finančn ukončených, u kterých se bude projevovat nedočerpání smluvn garantované výše dotace.
Poslední finanční plán byl schválen VRR dne 2Ř. 1. 2015, finanční rámec byl schválen VRR dne 3. 12. 2014.
29
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Obsah 1.
Úvod ................................................................................................................................................ 3
2.
Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV ............................................................................... 4
3.
2.1.
Klíčové faktory podmi ující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky ......... 4
2.2.
Skutečnosti ovliv ující klíčové faktory ..................................................................................... 7
2.3.
Zp sob dosažení strategického cíle ........................................................................................ 8
2.4.
Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce 2020 ......................................................... 10
Záv r ............................................................................................................................................. 11
Seznam p íloh ....................................................................................................................................... 12
2
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
1. Úvod Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod jako ídící orgán Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod nese celkovou odpov dnost za p ípravu, realizaci, ízení, monitorování a hodnocení Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod (dále jen „ROP SV“).
Posláním Regionální rady z pohledu finančního ízení je zajistit efektivní čerpání z Regionálního operačního programu NUTS 2 Severovýchod a tím p isp t k dynamickému rozvoji ekonomické a sociální úrovn regionu soudržnosti Severovýchod.
Pro zajišt ní maximálního využití p id lené alokace ídící orgán pravideln zpracovává a vyhodnocuje m síční analýzu. Data z m síční analýzy byla hlavními zdrojovými daty pro vypracování dvou zásadních dokument , které rozebírají variantn možnosti, prost edky a cesty sm ující k dočerpání finanční alokace ROP SV. Jedná se o Analýzu možnosti dočerpání finančních prost edk na úrovni oblastí podpory a prioritních os k b eznu 2014 (dále jen „Analýza“) a Doporučení k dočerpání finančních prost edk ROP SV (dále jen „Doporučení“). Na základ t chto dokument ídící orgán realizoval vybrané možnosti, které se jevily jako nejvhodn jší pro využití finanční alokace ROP SV. V kontinuit na tyto dva st žejní dokumenty ídící orgán vypracoval v listopadu 2014 Strategii dočerpání finanční alokace ROP SV. Tento dokument tedy:
definuje strategický cíl a vizi Regionální rady,
formuluje klíčové faktory podmi ující dosažení strategického cíle,
definuje indikátory a milníky k dosažení strategického cíle,
navrhuje ešení, jak zajistit dosažení strategického cíle, v návaznosti na již realizovaná opat ení.
Časový rámec této strategie p edstavuje období od listopadu 2014 do roku 2020. Rok 2020 p edstavuje ídícím orgánem intern stanovený termín p edpokladu administrace finančních prost edk (vracení částek zp t do EK není tímto termínem omezeno). V dubnu 2015 byla Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV ve vybraných částech aktualizována, aby údaje uvedené v tomto dokumentu odpovídaly reálnému vývoji programu a opat ením, která v této spojitosti ídící orgán realizuje.
3
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
2. Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV Strategický cíl Regionální rady Efektivn vyčerpat finanční alokaci ROP Severovýchod
Vize Regionální rady V roce 2020 je efektivn vyčerpáno 100 % finanční alokace ROP SV
2.1. Klíčové faktory podmi ující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky Klíčovými faktory, které mají vliv na efektivní vyčerpání finanční alokace ROP Severovýchod, jsou:
a)
Realizované zp sobilé výdaje
Veškeré výdaje musí být realizovány do konce roku 2015, kdy končí zp sobilost výdaj v programovém období 2007 – 2013. K tomuto datu ROP SV p edpokládá realizovat výdaje nad rámec finanční alokace operačního programu. Z Analýzy vyplynulo, že efektivní je v této fázi období schvalovat projekty v oblasti podpory 1.1. Pro zajišt ní dostatečného objemu realizovaných zp sobilých výdaj je nutné využít režimu hraničního projektu a projekt ve zvláštním režimu. Proto bylo v červenci 2014 vyhlášeno 41. kolo výzvy pro oblast podpory 1.1 a aktuáln je vyhlášeno 42. kolo výzvy rovn ž pro oblast podpory 1.1 (termín výzvy: ř. 4. - 11. 5. 2015). V této souvislosti je t eba, aby jednotlivé kraje p edložily projektové žádosti v dostatečném finančním objemu a kvalit . ídící orgán pak bude moci v zá í 2015 p edložit VRR ke schválení projekty ve finančním objemu nad rámec alokace operačního programu. Indikátor úsp šnosti spln ní cíle: Název
Cílová hodnota
Finanční objem schválených projekt za zdroj p ísp vek Společenství nad rámec alokace programu
110 mil. Kč
Komentá k cílové hodnot : P edpokládaná p edb žná částka p ezávazkování ve výši 110 mil. Kč vyplynula z jednání Pracovní skupiny pro p ípravu období 14+ konané dne 1ř. 3. 2015 v návaznosti na možnosti krajských rozpočt a časové omezení proplácení dotace ROP SV (b ezen 2016). Částka bude up esn na po dalších jednáních se zástupci kraj a dle vývoje situace.
4
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 Indikátor úsp šnosti spln ní cíle: Název
Cílová hodnota
Finanční objem realizovaných finančních prost edk za zdroj p ísp vek Společenství nad rámec alokace programu
110 mil. Kč
Komentá k cílové hodnot : Výdaje projekt schválených v bod 1 musí být realizovány nejpozd ji do 31. 12. 2015 a nem lo by dojít k výraznému snížení celkových zp sobilých výdaj proti schválené částce VRR, aby bylo možné využít finanční prost edky na p ezávazkování programu. b)
Proplacené výdaje
Poslední platba p íjemci v b eznu 2016 – v návaznosti na p edchozí činnosti proplatí ROP Severovýchod žádosti o platbu ve výši, která p esahuje rámec finanční alokace ROP Severovýchod. Indikátor úsp šnosti spln ní cíle: Název
Cílová hodnota*
Finanční objem proplacených prost edk zdroj p ísp vek Společenství
za
17,6 mld. Kč
*Zdroj: IS MSC210 k 31. 3. 2015 včetn zohledn ní p ezávazkování
Komentá k cílové hodnot : Skutečnou výši proplacených prost edk bude možné určit na základ finančního objemu p edložených žádostí o platbu, výše volné finanční alokace v dob schvalování, resp. proplácení, posledních žádostí o platbu, a vymožených a dosud nezohledn ných odvod . V tabulce níže je uvedena jejich predikovaná hodnota. Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu: Období
12/2014*
06/2015
12/2015
03/2016*
Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu v mld. Kč
13,9
14,7
16,7
17,6
*Zdroj: IS MSC210 k 31. 3. 2015 včetn zohledn ní p ezávazkování
c)
Certifikované výdaje
Poslední certifikace výdaj v kv tnu 2016 – na základ činností, které jsou p edm tem p edchozích bod , bude možné p edložit k certifikaci výdaje nad rámec finanční alokace ROP. Pak bude možné započítat vymožené a dosud nezohledn né odvody oproti výdaj m nad rámec alokace programu a vyčerpat tak alokaci ROP Severovýchod v plné výši.
5
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 Indikátor úsp šnosti spln ní cíle: Název
Cílová hodnota*
Finanční objem výdaj p edložených k certifikaci
675 mil. EUR
*Zdroj: IS MSC210 k 31. 3. 2015 včetn zohledn ní p ezávazkování
Komentá k cílové hodnot : Výši finančních prost edk p edložených k certifikaci bude možné určit na základ výše proplacených finančních prost edk a odvod dosud nezahrnutých do výkazu výdaj . Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdaj : Období
11/2014*
11/2015
05/2016*
514
625
675
Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdaj v mil. EUR *Zdroj: IS MSC210 k 31. 3. 2015 včetn zohledn ní p ezávazkování
d)
Dostatečná administrativní kapacita
ídícího orgánu ROP SV
Jedním z dalších d ležitých faktor , které mají vliv na napln ní strategického cíle, je dostatečná administrativní kapacita. Z doporučení Evropské komise i ze zkušeností ostatních členských stát zaznívá výrazné doporučení nepodcenit fázi uzavírání programu. ROP SV navíc vykazuje zásadní riziko, které je v souvislosti s uzavíráním program zmi ováno, a to proplacení velkého objemu finančních prost edk (v p ípad ROP SV jde o více než 20 % celkové alokace na program) v samotném záv ru programu. Oproti p edchozímu období došlo k navýšení pot ebné personální kapacity, a to s ohledem na situaci, že ÚRR nebudou v budoucnu p sobit jakožto zprost edkující subjekt IROP (v této souvislosti je t eba daná data uvád t p i respektování pokud možno celistvosti úvazk , aby byl zachován p edpoklad udržení obsazení dané pozice). Indikátor úsp šnosti pln ní cíle: Název Personální kapacita (kumulativní nápočet částečných úvazk )
Cílové hodnoty pro jednotlivé roky 2016 50
1
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
29
16,5
14,5
10,5
5,5
2
2
Celkem
130
Zdroj: Zd vodn ní personálních a finančních kapacit pot ebných pro uzav ení ROP Severovýchod – únor 2015
e)
Financování administrativní kapacity ídícího orgánu ROP SV
Konkrétn se jedná o zajišt ní finančních prost edk na pokrytí personálních a ostatních náklad nezbytných pro provoz, administraci a kontrolu projekt v dob udržitelnosti i po roce 2015, kdy končí zp sobilost výdaj financovaných z ROP SV. V rámci Operačního programu Technická pomoc pro léta 2014 - 2020 by m la být část finančních prost edk určena na zajišt ní ukončení program z období 2007 – 2013. Podmínkou pro možné čerpání finančních prost edk z OP TP bylo vypracování analýzy odhadu počtu zam stnanc a výdaj na ukončení daného programu. ídící orgán proto zpracoval dokument Zd vodn ní personálních a finančních kapacit pot ebných pro uzav ení ROP Severovýchod, který následn , s ohledem na situaci, že ÚRR nebudou dále p sobit jakožto zprost edkující subjekt IROP, aktualizoval. Z provedené analýzy (ze dne 23. 2. 2015)
1
V roce 2016 je t eba ješt zabezpečit standardní činnosti související s kontrolou a proplácením žádostí o platbu.
6
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 vyplynuly následující požadavky na zabezpečení personálních a finančních kapacit pot ebných pro uzav ení ROP SV: Indikátor úsp šnosti pln ní cíle: Cílové hodnoty pro jednotlivé roky Název
Poskytnuté výdaje na ukončování programu v tis. Kč
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
41 672
25 225
15 433
13 597
10 522
6 664
4 065
4 039
121 216 tis. Kč
celkem
Zdroj: Zd vodn ní personálních a finančních kapacit pot ebných pro uzav ení ROP Severovýchod – únor 2015
2.2. Skutečnosti ovliv ující klíčové faktory Základními skutečnostmi, které mají vliv na klíčové faktory pro dočerpání finanční alokace ROP SV, jsou: 1. Volná finanční alokace ROP SV Faktor, který zásadním zp sobem ovliv uje výše uvedený strategický cíl, tj. vyčerpat finanční alokaci ROP SV v maximální možné mí e. Od vlastní výše volné finanční alokace se odvíjí konkrétní využití finančních prost edk na prioritních osách, možnost zapojení finančních prost edk z hlediska flexibility mezi prioritními osami i z hlediska časového. Volná finanční alokace je základem pro určení částky alokace, která m že být profinancována v rámci p íslušných výzev. Konečnou výši volné finanční alokace ovliv ují zejména následující finanční údaje a další související skutečnosti:
Zbývající alokace na úrovní programu / prioritních os / oblastní podpor.
Flexibilita mezi prioritními osami – umož uje p evád t finanční prost edky mezi prioritními osami v rámci programu a to až do výše 10 % alokace dané prioritní osy – má vliv pouze na úrovni prioritních os.
Proplacené (nevrácené) prost edky u projekt v negativních stavech.
Krom výše uvedených finančních údaj mají vliv na celkovou částku volné finanční alokace:
Očekávané úspory kraj .
Zbývající požadavek hraničních projekt dofinancování.
Neuhrazené částky odvod za porušení rozpočtové kázn .
a projekt
ve zvláštním režimu do 100%
U t chto položek není jejich výše pevn stanovena, je predikována, z hlediska časového je r zn dostupná, avšak v n kterých p ípadech finančn významná. Proto je nutné p i výpočtu volné finanční alokace zvažovat do určité míry i tyto položky s ohledem na jejich skutečnou výši v budoucnu. 2. Výše odvod za porušení rozpočtové kázn Odvody zohledn né, tj. odečtené, v posledním výkazu výdaj následn ješt více sníží částku vyčerpané finanční alokace.
7
a další nov
vzniklé odvody, které
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 3. Výše finančního požadavku projekt ve vyhlášených výzvách Aktuáln výše požadavku projekt 42. kola vyhlášené výzvy pro oblast podpory 1.1 Rozvoj regionální silniční dopravní infrastruktury, resp. absorpční kapacita jednotlivých region ve spojitosti s touto výzvou. 4. Možnost vyhlášení nových výzev Vzhledem k časovému omezení již není reálné vyhlašovat další nové výzvy.
2.3. Zp sob dosažení strategického cíle Strategického cíle Regionální rady je možné dosáhnout prost ednictvím nástroje „p ezávazkování programu“, neboli smluvn a rozpočtov pokrýt a následn proplatit částku nad rámec finanční alokace programu. Uvedené finanční operace umožní p i poslední certifikaci p edložit k certifikaci výdaje nad rámec finanční alokace ROP SV, což je podmínkou pro vyčerpání finanční alokace programu v maximální možné výši. Vlastní výše vyčerpané finanční alokace programu, která bude známa cca v roce 2020 a závisí zejména na částkách odvod od p íjemc za porušení rozpočtové kázn , které nebyly zohledn ny v záv rečných dokumentech o implementaci programu aktuálního programového období.
P ezávazkování programu Regionální rad umožní vyčerpat finanční alokaci v maximální možné mí e.
Finanční prost edky na p ezávazkování programu lze získat ze:
Státního rozpočtu Aktuální nastavení Metodiky finančních tok (dále jen „MFTK“) tuto variantu regionálním radám neumož uje. Bylo by nutné vyvolat jednání se zástupci MF ČR a aktualizovat v tomto sm ru MFTK. Získání finančních prost edk z tohoto zdroje je vzhledem k časové náročnosti úpravy MFTK a k deficitu státního rozpočtu spíše nepravd podobné.
Krajského rozpočtu Na základ smluvního vztahu by kraje poskytly finanční prost edky ídícímu orgánu, který by tyto prost edky využil na p edfinancování krajských projekt nad rámec finanční alokace, nap . ve výši očekávaných odvod za porušení rozpočtové kázn a individuálních korekcí. Krajské projekty by byly schvalovány v režimu hraničního projektu a projekt ve zvláštním režimu. Po uzav ení operačního programu, tj. po obdržení prost edk z Evropské komise, po vymožení odvod a uspokojení pohledávek MMR by následn MMR provedlo platbu na účet ídícímu orgánu a ten by p evedl prost edky zp t kraj m, které je k financování p ezávazkování poskytly.
Obecn lze nástroj p ezávazkování programu formou dotace využít za p edpokladu, že volná finanční alokace bude v dob schvalování projekt z poslední výzvy nižší než jejich finanční požadavek. Konkrétn lze nástroj p ezávazkování programu formou dotace využít za p edpokladu, že volná finanční alokace bude v dob schvalování projekt 42. výzvy (tj. k datu 18. 9. 2015) nižší než jejich finanční požadavek. Jak vyplývá z p ílohy č. 2 Volná finanční alokace k 31. 3. 2015 je volná finanční alokace k datu 31. 3. 2015 ve výši 342 mil. Kč. Aby bylo možné vyčíslit p edpokládanou částku volné finanční alokace k datu schvalování projekt , byl vytvo en zjednodušený model vývoje zbývající finanční
8
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 alokace za období červenec až b ezen 2015 a p edpoklad duben 2015 s trendem vývoje do konce roku 2015, který je znázorn n v grafu v p íloze č. 3 Vývoj zbývající finanční alokace. Výsledkem jsou klesající hodnoty, blížící se k nule. Pokud vezmeme v úvahu aktuální stav volné finanční alokace, plánovaný trend vývoje zbývající alokace roku 2015 a další finanční zdroje, které navyšují volnou finanční alokaci (nap . očekávané úspory kraj , finanční požadavek neuhrazené odvody apod.), lze konstatovat, že by se plánovaná výše volné finanční alokace k datu schvalování projekt 42. výzvy, tj. k datu 18. 9. 2015 mohla pohybovat ve výši cca 10 mil. Kč (viz p íloha č. 2 a 3). Bude-li finanční požadavek projekt 42. kola vyšší než volná finanční alokace, bude možné využít nástroje p ezávazkování. Bude-li finanční požadavek projekt 42. kola nižší než volná finanční alokace, nebude možné využít nástroje p ezávazkování. V souvislosti s p ezávazkováním vypracoval ídící orgán harmonogram krok sm ujících k zajišt ní finančních prost edk od kraj na p ezávazkování programu – viz tabulka níže. Tento harmonogram vzal VRR dne Ř. 4. 2015 na v domí.
Harmonogram zajišt ní finančních prost edk od kraj na p ezávazkování
datum
aktivity
b ezen 2015
- projednání na p edsednictvu Regionální rady
duben 2015
- projednání na Výboru Regionální rady
duben 2015
- projednání a odsouhlasení harmonogramu se zástupci kraj
kv ten 2015
- Ú ad Regionální rady zašle up es ující informace kraj m o výši a účelu požadovaných finančních prost edk (na základ vyhodnocení volné finanční alokace ROP SV a objemu projekt OP 1.1 dle kraj )
červen 2015
- vypracování návrhu smlouvy o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu kraj * - vzájemné odsouhlasení s kraji a p edložení podklad (smlouva o poskytnutí dotace včetn finančního požadavku) do Výboru Regionální rady dne 1ř. 6. 2015
zá í 2015 listopad 2015
- zahrnutí finančního požadavku do schválených rozpočt kraj na rok 2016
do 15. 12. 2015 18. 12. 2015 leden 2016
- zajišt ní podpisu smluv o poskytnutí účelové dotace na rok 2016 - schválení 1. zm ny rozpočtu Regionální rady na rok 2016 včetn účelových finančních prost edk na p ezávazkování na Výboru Regionální rady dne 1Ř. 12. 2015 - up esn ní požadavku na účelovou dotaci dle objemu realizovaných projekt jednotlivých kraj a dle volné finanční alokace ROP SV
do 15. 2. 2016
- zaslání finančních prost edk na účet Regionální rady
do 28. 2. 2016
- zaslání dotace na projekty silnic, na které nedostačila volná finanční alokace, dle p íslušného kraje
kv ten 2016
- vyúčtování p ípadných nevyužitých finančních prost edk dle kraj
* V Krizovém plánu na rok 2015 ROP Severovýchod je jako jedno z opat ení uvedeno, že do data 30. 6. 2015 zajistí ídící orgán smluvní vztah s jednotlivými kraji na p edfinancování krajských projekt nad rámec finanční alokace programu. Vzhledem k nov vyhlášené výzv 42. kola a časové náročnosti krok p edcházejících uzav ení smluv, ídící orgán p edpokládá vypracovat návrhy smluv do konce června 2015 a do prosince 2015 zajistit jejich oboustranný podpis.
9
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015 Variantní možnost ukončení programu: Další možností, jak ukončit program, je financovat projekty standardním zp sobem bez využití nástroje p ezávazkování. Tato možnost však p edstavuje vyšší míru rizika nedočerpání programu, nicmén bez nutnosti zásadních zm n p i administraci projekt .
2.4. Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce 2020 V roce 2020 bude vyhodnocena míra napln ní strategického cíle, tj. bude porovnána skutečná výše certifikovaných výdaj včetn zohledn ní všech nahlášených nesrovnalostí s výší alokace programu. Indikátor úsp šnosti spln ní cíle: Název
Cílová hodnota
Podíl finančního objemu vyčerpaných prost edk ROP SV vzhledem k finanční alokaci programu
100 %
10
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
3. Záv r Strategie v návaznosti na výchozí dokumenty, doporučující konkrétní kroky k dočerpání finanční alokace ROP Severovýchod, tj. na Analýzu a Doporučení, stanovuje cíl a vizi Regionální rady ROP Severovýchod. Tato Strategie p edpokládá využít nástroj p ezávazkování programu. K efektivnímu vyčerpání finanční alokace ROP SV nejvíce sm uje využití finančních prost edk kraj , jako zdroje pro p ezávazkování formou účelové dotace. V p ípad , že nebude mezi ídícím orgánem a kraji uzav ena Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu daného kraje na p ezávazkování programu, nebude finanční alokace ROP SV vyčerpána v souladu se strategickým cílem, tj. efektivn vyčerpat finanční alokaci ROP Severovýchod.
ídící orgán pro efektivní dočerpání programu, tj. pro dosažení strategického cíle Regionální rady, doporučuje zajistit p ezávazkování programu formou účelové dotace z krajských rozpočt .
11
Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Seznam p íloh P íloha č. 1: Zd vodn ní personálních a finančních kapacit pot ebných pro uzav ení ROP SV – únor 2015 P íloha č. 2: Volná finanční alokace k 31. 3. 2015 P íloha č. 3: Vývoj zbývající finanční alokace – duben 2015
12
Pražská 320/Ř 500 04 Hradec Králové tel.: +420 498 501 011 e-mail:
[email protected]
www.rada-severovychod.cz
Zd vodn ní personálních a finančních pot eb pro ukončování ROP Severovýchod
23. 2. 2015 P íloha č. 1 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~1~
Zd vodn ní personálních a finančních pot eb pro ukončování ROP Severovýchod 1. Zd vodn ní personálních pot eb a. Zajišt ní činností v p ímém vztahu k projekt m i. Udržitelnost – administrace monitorovacích zpráv o zajišt ní udržitelnosti ii. Udržitelnost – provád ní kontrol na míst (v p ípad RR jde o kontrolu dle kontrolního ádu, včetn do ešení identifikovaných porušení rozpočtové kázn ) iii. Speciáln pro rok 2016 - administrace záv rečných žádostí o platbu b. Zajišt ní činností ve vztahu k programu (u RR včetn činností souvisejících s rolí ídícího orgánu) c. Zajišt ní činností ve vztahu k chodu organizace d. Shrnutí personálních pot eb za daný program 2. Zd vodn ní finančních pot eb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních pot eb b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzav ení programu (dle definovaných tematických položek) c. Shrnutí finančních pot eb za daný program 1. Zd vodn ní personálních pot eb a. Zajišt ní činností v p ímém vztahu k projekt m (činnost projektových a finančních manažer na územních odborech/odborech implementace) i. Udržitelnost – administrace monitorovacích zpráv o zajišt ní udržitelnosti (MZoU) -
Základem je plán p edkládaných MZoU v pr b hu sledovaného období – vypln ní tabulky pro období 2016 – 2021 na základ dat z IS Monit7+ k 31. 12. 2014 (protože lze MZ p edložit v určitém rozmezí po konci sledovaného období, vychází se z pr m rného počtu v daném roce, tedy z pr m ru počtu MZ dle nejd ív jšího a s nejzazšího termínu pro p edložení)
-
Pokud n které OP nemají k dispozici kompletní plány p edkládání MZoU, protože dosud nebyly uzav eny všechny výzvy, doplní počty na základ dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám
-
Administrace monitorovacích zpráv o zajišt ní udržitelnosti probíhá v režimu úkon p edcházejících kontrole dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (dále jen „Kontrolní ád“).
-
Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi:
Pr m rná doba na administraci MZoU je jeden a p l pracovního dne (12 h), administrace MZoU se skládá z následujících st žejních činností: p íjem MZoU, kontrola dat p edložených v MZoU a v p ílohách, komunikace s p íjemcem v p ípad identifikovaných nedostatk resp. nejasností, provedení ex-post analýzy rizik, vypln ní kontrolního listu,
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~2~
sepsání zápisu, vypln ní dat do IS MONIT7+, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledn no pravidlo 4 očí. -
Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledn na dovolená, vzd lávání, p ípadná pracovní neschopnost apod.)
Počet FTE v daném roce se určí jako počet MZoU v daném roce krát 1,5 (pr m rná doba na administraci ve dnech) d leno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech)
Výstup: tabulka rok
2016
2017
2018
2019
2020
2021
363
535
405
290
255
31
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Počet MZoU celkem
363
535
405
290
255
31
x
x
Počet FTE
2,72
4,01
3,04
2,18
1,91
0,23
0
0
Pr m rný počet MZoU (na základ dat z IS MONIT7+) Predikce MZoU
2022
2023
ii. Udržitelnost – provád ní kontrol na míst (v p ípad RR jde o kontrolu dle kontrolního ádu, včetn do ešení identifikovaných porušení rozpočtové kázn ) -
Základem je plán počtu projekt ve fázi udržitelnosti v pr b hu sledovaného období – vypln ní tabulky pro období 2016 – 2021 na základ dat z IS Monit7+ k 31. 12. 2014, včetn informace o tom, v jakém roce svého cyklu udržitelnosti se projekty v jednotlivých letech sledovaného období nacházejí (nezbytné jako východisko pro plánování kontrol v jednotlivých letech udržitelnosti projekt )
-
Pokud n které OP nemají k dispozici kompletní plány udržitelnosti, protože dosud nebyly uzav eny všechny výzvy, doplní počty na základ dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám
-
Následuje popis metody plánování ex-post kontrol (vazba na analýzu rizik) … doplní a podloží každý O dle svých p ístup – v p ípad SV: p edpokladem je, že kontrola bude na základ analýzy rizik (počáteční resp. pr b žná ex-post analýza rizik) provedena u 90 % projekt . Provedení kontrol vzešlých z ex-post analýzy rizik bude v čase rozloženo tak, že 50 % kontrol ex-post vzešlých z analýzy rizik bude provedeno po p edložení první MZoU, tedy ve druhém roce udržitelnosti daného projektu, 10 % kontrol s druhou ŽoP, 10 % kontrol s t etí ŽoP, 25 % kontrol se čtvrtou ŽoP a 5 % kontrol s pátou ŽoP (vyplývá z OM, z počáteční ex-post analýzy rizik, že kontrola je plánována zpravidla s první monitorovací zprávou o zajišt ní udržitelnosti, jako další nejvíce vhodný termín
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~3~
je p edposlední MZoU; ale i v ostatních termínech m že vzejít pot eba z pr b žné ex-post analýzy rizik) -
K počt m vzešlým na základ aplikace metody na data z IS MONIT7+ bude p ipočtena predikovaná ad hoc pot eba kontrol (a to ve výši 10 % z celkového počtu projekt , které jsou v daném roce sledovaného období ve fázi udržitelnosti)
-
Vzhledem k tomu, že z d vod prioritního zam ení na kontroly s žádostí o platbu v záv ru programového období je t eba zahrnout do počátku sledovaného období (do let 2016 a 2017) „skluz“ v provád ní kontrol udržitelnosti tak, aby byla u všech projekt spadnuvších do kategorie rizikových provedena v pr b hu udržitelnosti kontrola na míst (metoda plánování ex-post kontrol je tedy rozší ena na projekty zahajující udržitelnost od roku 2011, propočítá se počet kontrol, které teoreticky m ly v období 2012 – 2015 dle metody prob hnout, zjišt ný stav se porovná se skutečností dle IS MONIT7+ dopln nou o odhad pročtu dosud neprovedených kontrol realizovaných v roce 2015 a rozdíl bude rozd len do let 2016 a 2017)
-
Predikce počtu tzv. neukončených projekt , u kterých bude vykonána kontrola na míst (p edpoklad pouze v roce 2016)
-
Kontrola na míst v dob udržitelnosti projektu probíhá v p ípad Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního ádu, je tedy t eba zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním p edpisem. Pokud je v pr b hu kontroly identifikováno zjišt ní s finančním dopadem, vždy se jedná o porušení rozpočtové kázn , které je kompletn ešeno z pozice Regionální rady, tedy včetn agendy spojené s uložením a následným vymáháním odvod .
-
Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi:
-
Pr m rná doba na provedení kompletní ve ejnosprávní kontroly je šest pracovních dn , kontrola se skládá z následujících st žejních činností: p íprava na kontrolu, vypracování pov ení ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, výb r vzorku pro ov ení na míst , provedení kontroly, komunikace s p íjemcem v p ípad identifikovaných nedostatk resp. nejasností, vypln ní kontrolního listu, zpracování protokolu, ešení p ípadných námitek, vypln ní dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v p ípad identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledn no pravidlo 4 očí.
Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledn na dovolená, vzd lávání, p ípadná pracovní neschopnost apod.)
Počet FTE v daném roce se určí jako počet kontrol celkem v daném roce krát 6 (pr m rná doba na provedení kontroly ve dnech) d leno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech)
~4~
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~5~
Výstup: tabulka rok
2016
2017
2018
2019
2020
2021
544
440
336
254
148
29
x
x
98,55
56,43
40,86
34,16
11,88
1,31
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Počet ad hoc kontrol (10 % z celk. počtu projekt v daném roce v udržitelnosti)
54,4
44
33,6
25,4
14,8
2,9
x
x
Dopočet dosud neprovedených kontrol
100
58,4
x
x
x
x
x
x
Predikce počtu kontrol neukončených projekt
15
x
x
x
x
x
x
x
267,95
158,83
74,46
59,56
26,68
4,21
x
x
8,04
4,76
2,23
1,79
0,80
0,13
0
0
Počet projekt ve udržitelnosti (data MONIT7+)
fázi z IS
Počet kontrol vyplývající z dat v IS MONIT7+ a použité metody (analýzy rizik) Predikce kontrol
Počet kontrol celkem Počet FTE
2022
2023
iii. Speciáln pro rok 2016 - administrace záv rečných žádostí o platbu -
Základem je počet predikovaných žádostí o platbu, jejichž administrace bude probíhat ješt v roce 2016 - data z IS Monit7+ k 31. 12. 2014 (pro rok 2016 bychom teoreticky m li počítat jen s počtem žádostí plánovaných na rok 2016, pokud takový stav daný OP umož uje, a dále s počtem žádostí plánovaných na listopad a prosinec 2015, pokud počítáme, že na kontrolu je 40 PD. Ze zkušenosti je ale z ejmé, že tém u každé kontroly se tato lh ta staví, protože se p íjemce na n co vyzývá, a také p edpokládejme, že finanční plán bude posouván sm rem ke konci roku 2015, takže se doporučuje pracovat s počtem žádostí plánovaných v období zá í až prosinec 2015 a p edpokládaný posun finančních plán vyjád it vynásobením daného počtu koeficientem 1,4)
-
Úkony související s p ebíráním žádostí o platbu probíhají jako úkony p edcházející kontrole dle Kontrolního ádu, samotná kontrola ŽoP pak probíhá v p ípad Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního ádu, je tedy t eba
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~6~
-
zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním p edpisem. Kontrola se skládá z následujících st žejních činností: p íprava na kontrolu, vypracování pov ení ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, provedení kontroly, komunikace s p íjemcem v p ípad identifikovaných nedostatk resp. nejasností, vypln ní kontrolního listu, zpracování protokolu, ešení p ípadných námitek, zpracování formulá e F1, vypln ní dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v p ípad identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí. Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi:
-
Na administraci a kontrolu 1 ŽOP je t eba 15 PD
Počet FTE se určí jako počet ŽOP administrovaných v roce 2016 celkem krát 15 (pr m rná doba na provedení administrace/kontroly ŽoP ve dnech) d leno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech) … tím, že se jedná o stanovení pr m rné roční hodnoty, propočet zohled uje i tu skutečnost, že vzhledem k termínu pro p edložení poslední souhrnné ŽoP bude pot eba provést všechny úkony spojené s administrací záv rečných ŽoP b hem prvních 2 m síc roku 2016 a tedy že reálná pot eba pracovník bude plánována na počátek roku 2016.
Výstup: tabulka Počet záv rečných ŽoP administrovaných v roce 2016 (data z IS MONIT7+)
63
Zohledn ní predikovaných posun ádku koeficientem 0,4)
(vynásobení počtu ŽoP v p edchozím
25,2
Predikovaný počet administrovaných ŽoP v r. 2016 celkem (součet prvního a druhého ádku)
88,2
Počet FTE
6,62
iv. Dílčí shrnutí – celkový počet pracovník v pozici projektový/finanční manažer na úrovni územních odbor /odbor implementace -
Do činnosti pracovník na typových pozicích projektový/finanční manažer je t eba promítnout ješt další aktivity, obecn vyplývající z jejich pozice, a sice:
P íklad: pokud je termín pro p edložení poslední souhrnné ŽoP na PCO stanoven na konec b ezna 2016, je t eba stihnout administraci všech ŽoP za čtvrtinovou dobu oproti ročnímu časovému fondu, pro první čtvrtletí tak vyplývá pot eba pracovník v hodnot : počet ŽoP celkem * 15/50; vzhledem k tomu, že v dalších t ech čtvrtletích již p edm tné aktivity nebudu probíhat, bude pr m rný roční počet pracovník čtvrtinový oproti hodnot prvního čtvrtletí.
2
~7~
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
administraci zm n, agenda dodatk ke smlouv o poskytnutí dotace, p íprava podklad pro vn jší audity, kontroly a obecn pro horizontální partnery, pln ní opat ení vyplývajících z vn jších audit a kontrol, vypracování zpráv o rizicích na úrovni projekt , vedení spis apod. Z tohoto d vodu je celkový počet úvazk vyplývajících z činností uvedených pod body i, ii a iii vynásoben koeficientem 1,2.
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~8~
Výstup: tabulka rok
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
i) FTE pro MZoU
2,72
4,01
3,04
2,18
1,91
0,23
x
x
ii) FTE pro výkon kontrol
8,04
4,76
2,23
1,79
0,80
0,13
x
x
iii) FTE pro kontrolu ŽoP
6,62
x
x
x
x
x
x
x
FTE na základní činnosti na úrovni projekt celkem (suma p edchozích t í ádk )
16,38
9,77
5,27
3,97
2,71
0,36
x
x
Zohledn ní ostatních činností (vynásobení FTE celkem z p edchozího ádku koeficientem 0,2)
3,28
1,95
1,05
0,79
0,54
0,07
x
x
Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem (součet 4. a 5. ádku)
20,7
10,7
6,3
4,8
3,3
0,4
0
0
P epočet respektující strukturu územních odbor realizace programu (ÚORP), tedy 3 pracovišt (HK, PA, LB), a zárove celistvost úvazk : rok
2016
2017
2018
2019
Struktura dle ÚORP
7,5+7, 5+7,5
4+4+4
2+2+2
2+2+2
3
1
0
0
22,5
12
6
6
3
1
0
0
Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem
2020
2021
2022
2023
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~9~
b. Zajišt ní činností ve vztahu k programu (u RR včetn orgánu)
činností souvisejících s rolí ídícího
i. Činnosti navázané na činnosti p ímo spojené s projekty – jde zejména o následující (za činností je uvedena p íkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozd lení kompetencí u p íslušného programu): -
kontrola protokol obsahujících identifikované porušení rozpočtové kázn koordinátor kontrol a nesrovnalostí
-
p íprava platebních vým r na odvod – právník
-
evidence a sledování vymáhání nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí
-
metodická podpora p i ešení nestandardních situací – metodik ízení OP
-
zastupování RR p i jednání se soudy a dalšími správními orgány – právník
-
–
ešení stížností - právník
-
agenda spojená s dodatky ke smlouvám o poskytnutí dotace - metodik ízení OP, rozpočtá , právník
-
zabezpečení ízení jednotlivých složek organizace – ídící pracovník
ii. Činnosti spojené s výkonem role O – jde zejména o následující (za činností je uvedena p íkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozd lení kompetencí u p íslušného programu): -
v roce 2016 podklady pro tranši finančních prost edk z MMR, p edložení poslední souhrnné ŽoP na PCO, vyúčtování dotace roku 2016, podklady pro záv rečnou certifikaci - metodik ízení OP
-
sledování dočerpání a evidence p ezávazkování - metodik ízení OP
-
zaúčtování odvod , ešení vratek – účetní
-
ešení nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí
-
ízení rizik - koordinátor kontrol a nesrovnalostí
-
podklady pro jednání Výboru regionální rady a Monitorovacího výboru, včetn zabezpečení organizace - administrátor monitorovacího systému, metodik ízení OP, komunikační ú edník
-
sounáležitost p i výkonu nezávislých kontrol a audit nesrovnalostí
-
zabezpečení informací pro horizontální partnery (NOK, PCO, AO) - metodik ízení OP, analytik OP, správce rozpočtu
-
agenda kontaktního bodu AFCOS – kontrolor (IA)
-
uzav ení realizace IPRM - metodik ízení OP
– koordinátor kontrol a
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 10 ~
-
vyhodnocení monitorovacích indikátor monitorovacího systému
– koordinátor evaluace, administrátor
-
pln ní opat ení vyplývajících z nezávislých kontrol a audit - koordinátor kontrol a nesrovnalostí
-
správa IS MONIT7+ - administrátor monitorovacího systému
-
výroční zprávy, záv rečná zpráva o provád ní OP, zprávy o nefungujících projektech – analytik OP, administrátor monitorovacího systému
-
vedení agendy technické pomoci – koordinátor technické pomoci
-
zabezpečení ízení jednotlivých složek organizace – ídící pracovník
Výstup: tabulka (vyplní se roční pr m rné počty úvazk pracovník , kte í se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ješt daná činnost relevantní, v novat – vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále p sobit jakožto ZS IROP, je t eba daná data uvád t p i respektování pokud možno celistvosti úvazk , aby byl zachován p edpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Administrátor monitorovacího systému
1
1
1
0
0
0
0
0
Analytik OP
1
0
0
0
0
0
0
0
Komunikační ú edník
1,5
0
0
0
0
0
0
0
Kontrolor (IA)
0,5
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
2
2
1
1
1
1
1
0,5
0,5
0
0
0
0
0
0
2
0,5
0
0
0
0
0
0
2,5
1,5
1
1
1
0
0
0
7
7
3
3
2
1
1
1
Jiné pozice (specifikujte):
x
x
x
x
x
x
x
x
rozpočtá
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0
0
Koordinátor evaluace Koordinátor nesrovnalostí
kontrol
Koordinátor pomoci
a
technické
Metodik ízení OP Právník ídicí pracovník
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 11 ~
účetní
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0
0
Počet FTE celkem
21
13,75
8,25
6,25
5,25
3,25
2
2
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 12 ~
c. Zajišt ní činností ve vztahu k chodu organizace – jde zejména o následující (za činností je uvedena p íkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozd lení kompetencí u p íslušného programu): -
Mzdová agenda – v p ípad SV extern (plus vedoucí OVV)
-
Personální agenda – koordinátor rozvoje lidských zdroj (plus vedoucí OVV)
-
Správa majetku – rozpočtá
-
Administrativa – administrativní pracovník
-
Spisová a skartační služba - administrativní pracovník, rozpočtá
-
Zajišt ní funkce správce rozpočtu a hlavního účetního dle zákona o finanční kontrole – rozpočtá , účetní
-
Činnost podatelny - administrativní pracovník
-
Materiální a technické zásobování - administrativní pracovník
-
Provoz počítačové sít a výpočetní techniky - IT
-
Hospoda ení a vedení účetnictví organizace - rozpočtá , účetní
-
Evidence a uchovávání smluv - rozpočtá , účetní
-
Uzav ení spis , p edání dokumentace do archivu - administrativní pracovník
-
Výkon interního auditu – kontrolor
-
Inventarizace, škodní a likvidační komise – rozpočtá
Výstup: tabulka (vyplní se roční pr m rné počty úvazk pracovník , kte í se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ješt daná činnost relevantní, v novat – vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále p sobit jakožto ZS IROP, je t eba daná data uvád t p i respektování pokud možno celistvosti úvazk , aby byl zachován p edpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Administrativní pracovník
2,5
1
1
1
1
0
0
0
Kontrolor (IA)
0,5
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0
0
0,5
0
0
0
0
0
0
0
Jiné pozice (specifikujte):
x
x
x
x
x
x
x
x
rozpočtá
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0
0
účetní
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0
0
IT
1
1
0
0
0
0
0
0
Koordinátor lidských zdroj
rozvoje
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 13 ~
Počet FTE celkem
6,5
3,25
2,25
2,25
2,25
1,25
0
0
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 14 ~
Spojením tabulek za program resp. chod ú adu, kdy je n kdy obtížné rozlišovat mezi činnostmi pro jednu či druhou agendu, získáme následující souhrnnou p ehledovou tabulku: Rok/FTE u typových pozic
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Administrátor monitorovacího systému
1
1
1
0
0
0
0
0
Analytik OP
1
0
0
0
0
0
0
0
1,5
0
0
0
0
0
0
0
Kontrolor (IA)
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0
0
Koordinátor evaluace
0
0
0
0
0
0
0
0
3
2
2
1
1
1
1
1
0,5
0,5
0
0
0
0
0
0
2
0,5
0
0
0
0
0
0
2,5
1,5
1
1
1
0
0
0
7
7
3
3
2
1
1
1
Administrativní pracovník
2,5
1
1
1
1
0
0
0
Koordinátor lidských zdroj
0,5
0
0
0
0
0
0
0
rozpočtá
2
1
1
1
1
1
0
0
účetní
2
1
1
1
1
1
0
0
IT
1
1
0
0
0
0
0
0
27,5
17
10,5
8,5
7,5
4,5
2
2
Komunikační ú edník
Koordinátor nesrovnalostí
kontrol
Koordinátor pomoci
a
technické
Metodik ízení OP Právník ídicí pracovník
rozvoje
Jiné pozice (specifikujte): Počet FTE celkem
Komentá k tabulce:
Obsazení určitých pozic (hlavní účetní, správce rozpočtu, interní auditor) je vyžadováno z pohledu zákona č. 320/200 Sb., o finanční kontrole
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 15 ~
Struktura ídících pracovník je následovná: editel, vedoucí odboru vnit ních v cí, vedoucí Odboru metodického ízení programu a monitoringu, vedoucí Odboru technické pomoci, 3 krát vedoucí územního odboru (Hradec Králové, Pardubice, Liberec), plná struktura je uvažována do roku 2017 (s tím, že vedoucí mají nejv tší p ehled o vykonávané agend daného odboru, proto jsou schopni zajistit výkon činností, pokud na daném odboru dochází k poklesu pracovník ), od roku 201Ř je již pouze editel, vedoucí Odboru vnit ních v cí a jeden vedoucí pro všechny územní odbory, od roku 2020 editel, vedoucí Odboru vnit ních v cí, od roku 2021 jen editel
S pozicí Administrátor monitorovacího systému je počítáno pouze do roku 201Ř, a to p i p edpokladu zdárného uzav ení programu do konce roku 201Ř; pokud tomu tak nebude, je t eba počítat s navýšením úvazk (u dotčených pozic – p edevším jde o administrátora monitorovacího systému, p ípadn metodik) v dob do ukončení programu
Od roku 201Ř dochází ke kumulaci agend, pokud to jejich charakter umož uje (nap . vedoucí Odboru vnit ních v cí vede od roku 2017 personální agendu, účetní p ebírá od roku 2018 činnosti spojené s projektem TP, správce rozpočtu eší agendu archivu a vypo ádání majetku, apod.), resp. bude docházet k jejich zajišt ní extern , tedy k nákupu služeb
Od roku 2020 je funkční již jen ÚORP HK pro celý NUTS II
d. Shrnutí personálních pot eb za daný program Výstup: tabulka Rok
2016
2017
2018
2019
2020
2021
50
29
16,5
14,5
10,5
5,5
Počet FTE celkem
2022 2
2023 2
Celkem: 130 FTE
2. Zd vodn ní finančních pot eb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních pot eb (pouze osobní mzdové náklady) Výstupy: Pr m rná hrubá mzda (v Kč): 34 466 Kč, jedná se o pr m rnou částku za období 2014 Tabulka – mzdové osobní náklady (v tis. Kč) Rok/Kč Mzdové osobní
Mzdy (použita pr m rná hrubá mzda 40 tis. Kč)
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
24 000
13 920
7 920
6 960
5 040
2 640
960
960
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 16 ~
náklady
Odvody (sociální, zdravotní, povinné úrazové pojišt ní)
8 261
4 791
2 726
2 395
1 735
909
330
330
Náhrady v dob nemoci
69
40
23
20
14
7
3
3
32 330
18 751
10 669
9 375
6 789
3 556
1 293
1 293
Kč celkem (v tis. Kč) Celkem: 84 056 tis. Kč
Tabulka – Ostatní osobní náklady (v tis. Kč) Rok
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Ostatní osobní náklady (DPP, DPČ, včetn povinných odvod ) v tis. Kč
340
242
170
84
84
14
14
0
Celkem: 948 tis. Kč Celkové výdaje na mzdové náklady (v Kč): Ř5 004 tis. Kč b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzav ení programu (dle definovaných tematických položek, nezahrnuje se zde odstupné a nájemné za sídlo organizace, nebo tyto druhy výdaj budou hrazeny z jiného projektu OPTP; v p ípad v tších projekt na publicitu se také počítá s využitím jiných zdroj v rámci OPTP, p ičemž by šlo o společný projekt za všechny RR) Výstup: tabulka v tis. Kč Rok
3
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
nákup materiálu
630
369
217,5
184,5
133
75,5
34
34
energie k nájmu
590
342
195
171
124
65
23,5
23,5
pohonné hmoty
250
200
150
100
80
50
25
25
služby pošt
55
32
18
16
11,5
6
2
2
hovorné
3
215
192
178
176
65
59,5
55,5
55,5
pojišt ní majetku
180
180
180
180
180
180
180
180
Včetn poplatk za internet
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 17 ~
organizace VRR, MV, prac. skupin
320
80
20
10
10
10
10
0
konzultační, poradenské a právní služby
742
570
371
192
192
103
80
80
vzd lávání
890
516,5
293
258
187
98
35,5
35,5
služby v IT
1912,5
1652
1586
1569
1539
1527
1527
1525
služby ostatní
1599
1091
761,5
682,5
589,5
457
375,5
375,5
opravy (IT, autoprovoz)
300
300
300
300
300
300
300
300
753,5
437
249
218,5
158
83
30
30
drobné nájemné (za vedení archivu) – u ROP SV účtováno jako služby
65
70
75
80
80
80
80
80
drobné výdaje na informování a publicitu (nap . provoz webu, bilanční tiskovina, drobn jší informační materiály, tiskové konference)
500
200
0
0
0
0
0
0
Kč celkem (v tis. Kč)
9 002
cestovné
6 231,5
4 594
4 137,5
3 649
3 094
2 758
2 746
Celkové výdaje na ostatní náklady (v Kč): 36 212 tis. Kč Pozn.: Není spln na podmínka, aby pom r ostatních výdaj v či mzdovým výdaj m činil nejvýše 20:80. Vychází 30:70. Komentá ROP SV: Tato varianta výpočtu vychází ze skutečnosti, že není počítáno s tím, že se O ROP SV stane ZS IROP. Jednotlivé položky, které jsou odvislé pouze od počtu zam stnanc , jsou vyčíslovány ve své pom rné výši (vztaženo k aktuálnímu počtu FTE pro uzav ení ROP SV v daném roce). Fixní položky jsou pak uvedeny v plné výši. Mezi nejvýznamn jší fixní položky pat í platby za využívání spisové služby (aplikace Ginis, 1,5 mil. Kč ročn – zahrnuto v položce služby v IT, nápočtem jde o částku 12 mil. Kč, tedy 1/3 všech náklad v kategorii „ostatní“!, dále pak pojišt ní majetku (není z ejmé, jak bude docházet k p evád ní majetku, proto je zachována jeho výše rozpočtovaná pro rok 2015). V položce ostatní služby
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 18 ~
byla určena částka 300 tis. Kč vedená jako fixní, ostatní podpoložky spadající do této kategorie jsou vztaženy k aktuálnímu počtu FTE. V souvislosti s útlumem jednotlivých agend tak, že jejich rozsah již nenaplní úvazek (který je z hlediska pracovník akceptovatelný, tj. minimáln poloviční), bude docházet k jejich zajišt ní extern , tedy ve form nákupu služeb. V rámci financí je zohledn na skutečnost, že region soudržnosti Severovýchod je složen ze t í kraj , což s sebou p ináší vyšší nároky na koordinaci a projevuje se nap íklad ve výdajích na cestovné, pohonné hmoty, nákup materiálu apod. Z pohledu motivačních opat ení, jak udržet stávající zam stnance Regionální rady, aby se podíleli na ukončení ROP SV, byla nastavena vyšší hranice prost edk na vzd lávání. c. Shrnutí finančních pot eb za daný program Výstup: tabulka v tis. Kč Rok Kč celkem (v tis. Kč)
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
41 672
25 225
15 433
13 597
10 522
6 664
4 065
4 039
Celkem: 121 216 tis. Kč
Komentá : Vzhledem k tomu, že jednotlivé ROPy vykazují v rámci agendy typových pozic určité odlišnosti (kdo v rámci ú adu vykonává danou činnost) a také mají r zn nastavenou p edstavu využití externích služeb, je vhodné p i p ípadném porovnávání požadavk jednotlivých Regionálních rad vycházet p edevším z celkové finanční pot eby za daný program.
3. Další informace: a) P ehled plánovaných výzev Regionální rada Severovýchod již neplánuje žádnou výzvu.
b) P ehled zp sobu kontroly projekt
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 19 ~
Metoda provád ní fyzických kontrol ex-post v rámci ROP SV je popsána v části Zd vodn ní personálních kapacit - popis metody plánování ex-post kontrol.
c) P ehled výše nájemného Roční výše nájemného, sečteme-li všechny položky, tedy nájemné za prostory v Hradci Králové, v Pardubicích i v Liberci, činí 4 ř02,5 tis. Kč (p es Ř0 % činí náklady za pracovišt v Hradci Králové). Pokud má být uveden výhled nájemného v letech 2016 – 2023, je t eba zd raznit, že lze provést pouze p ibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovník v jednotlivých letech. Tento model ale nezohled uje situaci, kdy by v určitých letech pracovišt z stávalo ve stávajících prostorech (a tedy za stejnou cenu), t ebaže by meziročn počet pracovník poklesl (nap íklad z d vodu hledání vhodných prostor). Od roku 2020 se počítá již jen s jedním pracovišt m obsluhujícím NUTS II Severovýchod, a to v Hradci Králové. rok Nájemné v tis. Kč
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
3 357,9
1 947,6
1 108,1
973,8
705,2
309,5
112,6
112,6
Celkem: Ř 627,1 tis. Kč Poznámka: ROP SV i nadále počítá s variantou jednotných evropských dom , a to již od počátku roku 2016. Všechny kraje regionu soudržnosti Severovýchod s modelem evropských dom souhlasí a v současné dob p ipravují vytipované nemovitosti k užívání.
d) P ehled výše odstupného V rámci Ú adu RR Severovýchod má smlouvu na dobu neurčitou celkem 46 zam stnanc (z celkového počtu tabulkových míst 73). P i výpočtu odstupného je uvažováno s t emi platy ve výši pr m rné hrubé mzdy stanovené pro srovnatelnost údaj ve výši 40 tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše odstupného v letech 2016 – 2023, je t eba zd raznit, že lze provést pouze p ibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovník v jednotlivých letech a podíl pracovník se smlouvou na dobu neurčitou na celkovém počtu zam stnanc . rok Odstupné v tis. Kč
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
1 788,2
1 632,7
971,8
155,5
311,0
388,7
272,1
0,0
Celkem: 5 520 tis. Kč
Zd vodn ní pot eb pro ukončování ROP SV
~ 20 ~
e) P ehled nezp sobilých výdaj Mezi kategorie nezp sobilých výdaj , které Regionální rada Severovýchod hradí z dotace kraj , pat í následující položky: stravenky, sociální fond, odvody za nepln ní povinnosti zam stnávat ZP, platby daní a poplatk SR, kraj m, obcím, SF a reprefond. Celkov jde ročn o částku Ř00 tis. Kč na kraj, tedy 2 400 tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše nezp sobilých výdaj v letech 2016 – 2023, je t eba zd raznit, že lze provést pouze p ibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovník v jednotlivých letech. rok NZV v tis. Kč Odhad p ípadných korekcí v souvislosti s projekty TP z OPTP celkem
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
1 643,8
953,4
542,5
476,7
345,2
180,8
65,8
65,8
200
100
100
50
50
0
0
0
1 843,8
1 053,4
642,5
526,7
395,2
180,8
65,8
65,8
Celkem: 4 774 tis. Kč Druhou významnou položkou v kategorii nezp sobilých výdaj jsou korekce za stávající projekty technické pomoci (kde se nyní diskutuje zejména pochybení se zakázkou na spisovou službu – GINIS a kde činí odhad výše korekce cca 6 mil. Kč) a dále je t eba vy ešit pokrytí rozdíl vzniklých jednak z rozdílného vyčíslení zjišt ní ze strany ídícího orgánu a Auditního orgánu, jednak zrušením resp. snížením částky dle platebního vým ru na odvod ze strany Odboru 12 na MF ČR (zde hovo íme o částkách v ádu desítek milión Kč). Prozatím nebyl učin n záv r ohledn zdroj , ze kterých budou tyto pom rn vysoké částky hrazeny.
Pražská 320/Ř 500 04 Hradec Králové tel.: +420 498 501 011 e-mail:
[email protected]
www.rada-severovychod.cz
P íloha č. 2 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Volná finanční alokace k 31. 3. 2015
Prioritní osa
Oblast podpory
1
1.1
-170 015 355
1
1.2
191 048 787
1
1.3 1 Celkem 2.1 *
269 217 054
2
2.2
-122 005 467
2
2.3
-131 518 404
3
Zaregistrovan é projekty v pozitivních stavech - Kč
8 202 362
Zbývající požadavek hraničních projekt a projekt ve zvláštním režimu do 100% dofinancování - Kč
Očekávaná úspora kraj hraničních projekt a projekt ve zvláštním režimu - Kč
789 871 153
Další očekávané úspory (obalovny, smluvní pokuty) - Kč
Neuhrazené odvody - Kč
2 697 977
191 048 787
7 349 278 304 746 484
6 053 886 0
90 170 596
117 257 914
8 202 362
0
269 217 054 73 612 893
-48 392 574
789 871 153
0
41 337 801
18 349 768
0
2 697 977
312 095 763 48 895 441
19 586 573
6 281 949
-131 518 404
1 525 959
73 612 893
89 306 076
19 586 573
330 531 138
103 272 730
-163 783 489
63 474 919
2 500 000
313 132 338
103 272 730
-163 783 489
4.1
70 708 329
30 596 689
4.2
-14 810 337
3.2
4
-79 844 759
0
3 Celkem 4
90 170 596
Volná finanční alokace - Kč
Výzvy neschválené VRR a plánované Kč
Očekávaná úspora kraj – 2 Kč
15 693 183
3.1
3
Flexibilita - Kč
6 053 886 27 087 318
2
2 Celkem
1
Zbývající alokace - Kč
Proplacené (nevrácené) prost edky u projekt v negativních stavech – Kč1
-17 398 800
0
41 337 801
18 349 768
0
0
56 703 350 190 519 058
-17 398 800 46 076 119
3 684 918 2 500 000
0
0
0
0
0
40 111 641
194 203 976 83 166 098
-14 810 337
288 211
4 Celkem
55 897 992
30 596 689
0
25 301 304
288 211
0
0
0
0
0
83 166 098
1-4 Celkem
411 810 831
133 869 419
0
277 941 412
30 577 146
0
831 208 954
18 349 768
0
2 697 977
646 169 187
5
5.1
47 011 050
47 011 050
5
5.2
16 984 647
16 984 647
6 800 000
5 Celkem
63 995 697
0
0
63 995 697
0
6 800 000
0
0
0
0
0
Celkem
475 806 528
133 869 419
0
341 937 109
30 577 146
6 800 000
831 208 954
18 349 768
0
2 697 977
646 169 187
Sloupec zahrnuje projekt CZ.1.13/4.1.00/12.00738 - Rekonstrukce objektu pivovaru na školící centrum a l žkové a sociální centrum pro seniory, projekt CZ.1.13/3.1.00/02.002ř1 - D m Pohody a projekt CZ.1.13/3.1.00/14.01004 - D m Pohody - rozší ení.
Očekávaná úspora kraj - součet bez hraničních projekt a projekt ve zvl. Režimu * U oblasti podpory 2.1 nemají úspory kraj , požadavky H/Z na dofinancování, neuhrazené odvody, p edpoklad krácení z auditu operací, očekávaná odstoupení od Smlouvy ani další očekávaná krácení vliv na zbývající alokaci oblasti podpory 2.1, ale na výši alokace jednotlivých IPRM.
2
1
P íloha č. 3 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – duben 2015
Vývoj zbývající finanční alokace
1
Strategie dočerpání ROP NUTS II Jihozápad
ke dni 31. 3. 2015
Strategie dočerpání ROP NUTS II Jihozápad
Ú ad Regionální rady regionu soudržnosti Jihozápad (dále jen „ÚRR JZ“) pr b žn
zpracovává
Komplexní analýzu čerpání alokace (dále jen „analýza“), která je vždy po aktualizaci pravideln p edkládána ke schválení člen m Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Jihozápad (dále jen „VRR“) a je hlavním nástrojem stanovování strategií pro ízení alokace Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Jihozápad (dále jen „ROP JZ“). Následn Ministerstvu pro místní rozvoj ČR, konkrétn
je tato analýza zasílána
Národnímu orgánu pro koordinaci, a to v souladu
s pln ním klíčových rizik ídícího orgánu (dále jen „ O“) ROP NUTS II Jihozápad. Analýza čerpání alokace bude p edložena VRR ke schválení až 4. 5. 2015. V analýze jsou ke zdárnému dočerpání alokace programu zvažovány n které níže uvedené nástroje k ízení realizace programu. Tyto nástroje jsou aktualizovány v pr b hu implementace programu. Jedním z nástroj
efektivního čerpání alokace je p ezávazkování programu, které m že být
aplikováno v souladu s Metodikou finančních tok
a kontroly program
spolufinancovaných ze
strukturálních fond , Fondu soudržnosti a Evropského rybá ského fondu na programové období 2007–2013, účinnost od 1. 4. 2014 (dále jen „MFTK“), a to pouze do výše 5 % alokace programu pro rok 2013. Tato částka činí cca 130 mil. Kč a ve vztahu k celkové alokaci ve výši 633 mil. EUR se jedná o pouhých 0,75 % alokace programu. K ízení dočerpání programové alokace ÚRR JZ také počítá s využitím pravidla flexibility. S ohledem na skutečnost, že do ízení alokace ROP JZ vstupuje mnoho prom nných veličin, je obtížné p edem p esn stanovit, jak a který nástroj programu využije.
ÚRR
JZ
v souladu s výše
O v rámci ízení realizace
uvedenými strategiemi činí
adu
opat ení
ke stoprocentnímu vyčerpání alokace programu. Zmín ná opat ení jsou také uvedena v krizovém plánu, který ÚRR JZ pravideln odesílá zástupc m MMR-NOK na základ usnesení Vlády ČR č. 124 ze dne 23. února 2015. Zásadními nástroji a opat eními, která ÚRR JZ navrhl a MMR-NOK zaslal již prost ednictvím vypln ných krizových plán pro rok 2014 a ro rok 2015 jsou: 1. vyhlášení posledních výzev k p edkládání žádostí o podporu v polovin kv tna 2014 s d sledným rozborem podporovaných aktivit, zejména s ohledem na možnou realizaci projekt v návaznosti na časové hledisko a také absorpční kapacitu dané oblasti podpory. Dále se zohledn ním aktuálního stavu disponibilních finančních prost edk dle nejaktuáln jší Komplexní analýzy čerpání alokace – Výzvy byly vyhlášeny, nicmén v d sledku velkého objemu vratek bylo nutné koncem listopadu 2014 vyhlásit další výzvu pro oblast podpory 1.5 (Rozvoj místních komunikací). Daná oblast podpory byla vyhlášena v d sledku analýzy absorpční kapacity v jednotlivých oblastech podpory a vytvo ení dodatečného zásobníku projekt . P i vyhlášení výzvy do OP 1.5 byla rovn ž zohledn na časová náročnost realizovaných aktivit z d vodu maximální eliminace p ípadných komplikací v realizaci projekt . Po zohledn ní všech aspekt byl stanoven termín pro ukončení fyzické realizace projekt do 31. 8. 2015. V současné dob probíhá hodnocení poslední vyhlášené výzvy, které bude ukončeno ke dni 13. 4. 2015 (výzva č. 35 pro oblast podpory 1.5 – Rozvoj místních komunikací). VRR dne 4. 5. 2015 bude p edložen ke schválení seznam projekt doporučených k financování včetn seznamu náhradních projekt . Vytvo ení dostatečného zásobníku projekt je také opat ením krizového plánu pro rok 2015. S ohledem na značnou míru absorpční kapacity 35. výzvy a metodické úpravy počtu náhradních projekt očekávat napln ní zásobníku náhradních projekt ;
2
v zásobníku, lze
Strategie dočerpání ROP NUTS II Jihozápad
2. úprava OM, která umožnila do seznamu náhradních projekt za adit všechny projekty, které dosáhly min. bodové eliminační hranice; 3. využití možnosti flexibility v rámci jednotlivých prioritních os, resp. ízení disponibilní alokace mezi poslední výzvy a náhradní projekty. Konkrétní míru flexibility bude možné stanovit až na základ komplexní analýzy čerpání alokace, p edkládané člen m VRR dne 4. 5. 2015 na jednání VRR.; p esun finančních prost edk v rámci jedné prioritní osy mezi oblastmi podpory resp. ízení disponibilní alokace mezi poslední výzvy a náhradní projekty; 4. využití schváleného postupu, upraveného v OM, vztahujícího se k možnosti navýšení finančních prost edk
(alokace) vyhlášené výzvy o identifikované disponibilní prost edky v rámci
oblastí podpory/prioritních os p ed schválením seznamu projekt doporučených k financování VRR; 5. aktualizace analýzy predikcí očekávaných žádostí o platbu; 6. umožn ní tzv. částečného proplácení žádostí o platbu, resp. proplácení nesporných výdaj (využito zejména ve vztahu k problematice tzv. obaloven) – zapracováno v metodické dokumentaci ROP JZ; 7. omezené schvalování prodlužování harmonogram projekt (posun harmonogramu ve v tší mí e podléhá schvalování VRR); 8. monitoring projekt , u kterých dojde ke schválení posunu harmonogram za termín stanovený ve výzv a v této chvíli striktní nepovolování posunu zm ny ukončení fyzické realizace projektu za termín 31. Ř. 2015; 9. nastavení tzv. časové etapizace projektu (proplácení realizovaných výdaj , které není nutné p edložit v rámci v cn uzav eného celku); 10. finanční podpora poskytnutá z vlastních finančních zdroj
Regionální rady regionu soudržnosti
Jihozápad v rámci personální agendy Krajských ú ad a magistrátu m sta, která má zabezpečit flexibiln jší p ípravu proplácení projekt zejména v oblasti IPRM a jiných finančn rozsáhlých projekt ; 11. intenzivní jednání s nositeli IPRM vedoucí k efektivnímu dočerpání finančních prost edk
v OP
2.1; 12. pr b žná analýza projekt s p edpokládaným koncem realizace v srpnu 2015 s možností nastavení tzv. časových etap; 13. posílení personální kapacity ÚRR JZ v oblasti kontroly obecn a v oblasti kontroly výb rových ízení; 14. pr b žná analýza projekt , u kterých by mohlo hrozit nedokončení projektu; 15. prodlužování pracovních smluv relevantním zam stnanc m Regionální rady tak, aby bylo zajišt no uzavírání programu; 16. intenzivní ešení dílčích problematik spojených s uzavíráním ROP JZ na úrovni Regionální rady s využitím konzultací s MMR-NOK. Zhodnocení efektivity nastavených a využívaných opat ení bylo provedeno v návaznosti na množství finančních prost edk dob
zahrnovaných do souhrnných žádostí a do Ř. certifikace výdaj . V současné
má ÚRR JZ p íslib k provedení ř. certifikace za období 2. 11. 2014 – 1. 6. 2015. Další
vyhodnocení prob hne až na základ
3
9. certifikace výdaj .
Strategie dočerpání ROP NUTS II Jihozápad
Čerpání alokace p id lené ROP NUTS II Jihozápad ovliv uje n kolik faktor , zejména krácení zp sobilých výdaj , úspory p íjemc a zm ny kurzu CZK/EUR. Zkracující se doba realizace projekt m že zap íčinit jejich vyšší chybovost a čast jší p edkládání žádostí ze strany p íjemc
na
prodlužování harmonogram . Čerpání alokace také ovliv uje uplat ování retroaktivních kontrolních postup v rámci výkonu Auditního orgánu Ministerstva financí. Vyhlášení poslední výzvy k p edkládání žádostí s sebou nese značné vytížení hodnotitel
(referent
odd lení administrace projektových
žádostí – projektových manažer ), kte í m li posílit odd lení kontroly realizace projekt programu již v lednu 2015, jak se p vodn p edpokládalo. Vytížení kontrolor (referent odd lení kontroly realizace projekt – finančních manažer ) v záv ru programového období se díky značnému množství projekt a žádostí o platbu (i v d sledku nastavení tzv. časové etapizace), rovn ž i v souvislosti se zvyšující se četností probíhajících kontrol provád ných externími kontrolními orgány v či ROP JZ a jejich zvýšenými nároky b hem kontrol, bude zvyšovat. I to m že zásadn ovlivnit čerpání p id lené alokace programu. V současné dob
ÚRR JZ již v rámci jednotlivých proces
implementace využívá také pracovníky
s uzav enou DoPČ/DPP i z ad zam stnanky , které v současné dob
čerpají tzv. rodičovskou
dovolenou a tedy disponují pot ebnou odbornou kvalifikací. S ohledem na výše uvedené hrozby ÚRR JZ navyšuje počet zam stnanc
pro ádné zajišt ní všech činností vedoucích k vyčerpání
p id lené alokace a uzav ení programu. Na hladký pr b h dočerpání všech disponibilních prost edk
ROP JZ bude mít také vliv včasné
do ešení dílčích problematik spojených s uzavíráním programového období 2007-2013, které jsou ešeny na národní úrovni (MMR-NOK, MF), a jejich implementace do postup programu. Jedná se nap . o zp sobilost výdaj
po roce 2015, podmínky pro projekty technické pomoci po roce 2015
a financování Regionálních rad od roku 2016 (vč. nezp sobilých výdaj financování u projekt
a zajišt ní národního
technické pomoci), problematika rozdílného pohledu auditního a ídícího
orgánu na nálezy v auditech, délka odvolacích ízení v rámci da ových ízení a délka sporných ízení (spory z ve ejnoprávních smluv) a další.
4
Strategie dočerpání ROP NUTS II Jihozápad
5
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
ROP SČ
PL ÁN V YU ŽIT Í NS RR - S T RAT E GIE DO ČE RPÁ NÍ PRO S T E DK
NA
ÚRO VNI PRIO RIT NÍCH O S RE GIO NÁL NÍ O PE RAČNÍ PRO G RA MU RE GIO NU S O U DRŽ NO S T I S T E DNÍ ČE CH Y S T E DNÍ ČE CH
Číslo verze: 1.2
Platnost od: 31.3.2015
Strana 1
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
ROP SČ
Úvod Tento materiál popisuje strategii, zvolené postupy a nástroje pro dočerpání prost edk za ROP SČ. Ze strany ROP SČ byly na projekty v jednotlivých oblastech podpory stanoveny pr m rné doby trvání výb rových ízení a realizací projekt a tyto doby jsou za ROP SČ navrhovány do Smluv o poskytnutí dotace. Pokud má p íjemce dotace požadavek na termín realizace p esahující námi stanovenou pr m rnou dobu, musí být tento požadavek doložen argumenty ze strany projektant a technických dozor investora či dalších zodpov dných osob. U projekt , které jsou v současné dob v realizaci je taktéž kladen zvýšený d raz na dodržování schválených termín a k posun m dochází pouze po detailním prov ení a pouze o dobu, která byla nezbytn nutná pro odstran ní závady bránící v administraci/realizaci projektu. V současné dob dochází k posun m p evážn z d vodu komplikací p i výb ru dodavatel . Dále byly pro dočerpání alokace vyhlášeny výzvy v režimu záv rečných výzev. V neposlední ad též došlo ke zmapování absorpční kapacity a disponibilní alokace v souvislosti s intervencí ČNB. Následn byly vyhlášeny výzvy pro zajišt ní vyčerpání takto zvýšené alokace. Tím byl vytvo en zásobník náhradních projekt . Neustále probíhá aktualizace výše úspor na projektech v realizaci, o tyto prost edky jsou navyšovány zbytkové alokace v jednotlivých prioritních osách a následn jsou z t chto zdroj financovány náhradní projekty. Velikou pozornost v nujeme také udržení administrativní kapacity. V oblasti proplácení došlo k navýšení kapacity o 4 pracovníky, tedy o 2 projektové dvojice ve složení finanční manažer + projektový manažer. Veškerá výše uvedená opat ení jsou pln na pr b žn , pro komplexní ešení této problematiky byla p ijata jedna pracovní síla, která má v pracovní náplni jak dohled nad pln ním termín ze strany p íjemc dotace, tak aktualizaci výše disponibilní alokace zejména v souvislosti s úsporami ve výb rových ízeních na projektech v realizaci.
Číslo verze:1.2
Platnost od: 31.3.2015
Strana 2
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
ROP SČ
1.) Vyčíslení disponibilní alokace jednotlivých oblastí podpory Viz. p íloha č.1 2.) Stav pln ní cíl na úrovni prioritních os a oblastí podpory – indikátory, jejichž cílové hodnoty nejsou aktuáln napl ovány nebo hrozí, že nebudou v budoucnu napln ny Obl. podpory 1.1:
plánovaná hodnota
p edpokládaná dosažená hodnota
610101 Délka nových silnic II. a III. t ídy
5 km
3,08 km
610106 Délka nových místních (m stských) komunikací celkem
5 km
3,82 - 5,96 km
D vody: Dlouhotrvající problémy s výkupy pozemk Obl. podpory 3.1: 610 241 Počet nov po ízených ekologických vozidel ve ve ejné doprav
10
6
D vody: V rámci obou IPRM byl p edložen pouze jeden projekt. V současné dob již p edložení dalšího projektu není reálné (nejsou volné prost edky, ukončené notifikační období) Prioritní osa 4: 710 500 Realizace evaluačních studií a zpráv celkem
20
10
D vody: Do indikátoru se sm jí dle metodiky započítávat jen projekty realizované extern . Kdyby se započetli i evaluace a studie realizované intern , hodnota indikátoru by byla napln na.
3.) Výčet problém / rizik, které považujeme za zásadní pro dočerpání prost edk a na které prioritní osy a oblasti podpory se tato rizika vztahují
1
2
Identifikované problémy
P ijatá a navržená opat ení
Navýšení celkové alokace díky oslabení české koruny – v listopadu 2013 díky tomu došlo ke skokovému navýšení alokace o 450 mil Kč. P estože ÚRR na toto ihned zareagoval vyhlášením nových výzev, tak nejkratší možná doba od vyhlášení výzvy, p es její vyhodnocení ke schválení projekt VRR k financování je p t m síc . Následná realizace schválených projekt musí poté reáln prob hnout max. do poloviny roku 2015, aby nedošlo ke ztrát prost edk v p ípad nedokončení projekt .
-
M
-
V
Zm na kurzu Kč v či Euru – zm na kurzu v či Euru snižuje/navyšuje celkovou alokaci pro program. Zvlášt ke konci programového období by toto mohlo zap íčinit p ezávazkování nebo nedočerpání prost edk určených pro jednotlivé prioritní osy.
-
V
Číslo verze:1.2
Opat ení realizováno A
N Termín: do srpna 2014
A v
s
Platnost od: 31.3.2015
T
Strana 3
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
3
4
5
ROP SČ
Nastavení dlouhé doby realizace projekt – p íjemci p i nastavování harmonogram realizace projekt často navyšují dobu realizace o záložní lh ty pro p ípad nep edvídaných problém , což realizaci projekt zbytečn prodlužuje. ÚRR nyní posuzuje u každého projektu nastavené harmonogramy realizace projekt a snaží se po dohod s p íjemcem tyto harmonogramy max. zkrátit, aby neobsahovaly zbytečné záložní časy. V opačném p ípad by hrozilo, že by n které projekty nebyly včas dokončeny a následn zadministrovány (i z kapacitních d vod ÚRR v p ípad kumulace ukončení v tšiny projekt v druhé polovin roku 2015), a došlo by tak ke ztrát prost edk .
-
P
A
-
P
A
Prodlužování doby realizace projekt – p i realizaci projektu p íjemci žádají o prodlužování nastavených termín , často na základ neopodstatn ných požadavk dodavatel či díky nedostatečné kapacity či odbornosti realizačního týmu projektu. ÚRR tyto žádosti podrobn posuzuje a povoluje dle platné metodiky jen nezbytn nutná prodloužení realizace. Dále u problémových projekt , u kterých dochází ke zpož ování realizace, ÚRR p istoupil na zp ísn nou kontrolu harmonogramu, kdy společn s p íjemci je snaha o max. zkracování doby realizace projekt . Pracovníci ROP SČ se účastní kontrolních dn p ímo na míst realizace projektu.
-
Navracení volných prost edk díky úsporám p i realizaci projekt nebo díky odstoupením od projektu – v pr b hu realizace projekt se pravideln navrací zp t do volné alokace úspory vzniklé v rámci výb rových ízení, díky r zným vratkám či korekcím nebo díky odstoupení od realizace projekt . ÚRR tyto úspory pravideln sleduje a navyšuje o n alokace vyhlašovaných výzev. Vzhledem k blížícímu se konci programového období je však nutné tyto úspory identifikovat v moment jejich vzniku (ihned po ukončení výb rového ízení či stanovení výše vratky nebo korekce), a nikoliv až p i jejich účetním vykázání p i finančním ukončení projektu. Hrozilo by, že takto vzniklé volné prost edky (p edevším v roce 2015) by nebylo možné už prost ednictvím dalších projekt zrealizovat do konce programového období (do konce roku 2015).
-
V
A
-
V
N Termín: do srpna 2014
S ) ÚRR
Ř
A
k -
P
-
U M
A
S
K
B
R 4.) Oblasti podpory, u kterých se domníváme, že dojde k nevyčerpání alokace + stručný komentá
P P edpokládané vyčerpání prost edk (vč. míry vyčerpání vyjád ené v %): Obl. podpory 1.1:
100 %
Obl. podpory 1.2:
100 %
Číslo verze:1.2
Platnost od: 31.3.2015
A
Strana 4
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
Obl. podpory 2.1:
100 %
Obl. podpory 2.2:
100 %
Obl. podpory 2.3:
100 %
Obl. podpory 3.1:
100 %
Obl. podpory 3.2:
100 %
Obl. podpory 3.3:
100 %
Obl. podpory 4.1:
100 %
Obl. podpory 4.2:
100 %
Obl. podpory 4.3:
100 %
ROP SČ
5.) Opat ení, (flexibilita, realokace, zmi ované zásobníky projekt , atd.) která jsme se rozhodli využít pro dočerpání prost edk na úrovni oblastí podpory, spolu s finančním vyčíslením
ROP SČ
zvy v
flexibilita.
6.) P edpokládané nedočerpání prost edk , včetn d vod nedočerpání; jak / kde zamýšlíme tyto prost edky využít; zda plánujeme prost edky využít
ROP SČ 7.) Plánované realokace na úrovni oblastí podpory (odkud a kam budou prost edky realokovány, vč. vyčíslení alokace v CZK)
ádné realokace již nejsou plánovány. 8.) Pokrytí kurzových rizik (popis použitého nástroje)
ROP SČ na konci 1Q 2015 na 27,50,- K
a kalkuluje s
nou kurzu
9.) Riziko p ezávazkování (zda se chystáme v poslední žádosti o platbu zaslat více prost edk pro p ípad korekcí atp.) a o kolik %
M
tuto c
Číslo verze:1.2
Platnost od: 31.3.2015
po
Strana 5
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
ROP SČ
) A D
ROP SČ I EK
)
ROP SČ
2014
D
ROP SČ
PCO
P
P
EK
O
EK Č
)
ROP SČ
ROP SČ
EK
1.12.2014. C PCO Za 1Q 2015 bylo proplaceno cca 500 mil.
k 19.12.2014.
H H
ROP SČ -
V
-
S
P
do S Ř
-
ÚRR
schvaluje posuny v ne
-
V
ROP SČ N O
S
Ž
-J
byla
realizaci do
31.1.2015. K ROP SČ T
Číslo verze:1.2
Platnost od: 31.3.2015
Strana 6
Plán využití NSRR – Strategie dočerpání prost edk na úrovni prioritních os
ROP SČ
H V V
ika v
D
ROP SČ
Toto riziko bude s
A ROP SČ
ROP SČ
kapacit. N k
D ROP SČ nastaven v ŘO realizaci proje . Pravidlo n+2 bylo pro rok 2015 Za 1Q 2015 bylo proplaceno cca 500 mil. K
Číslo verze:1.2
Platnost od: 31.3.2015
Strana 7
by ROP SČ
STRATEGIE DOČERPÁNÍ OPERAČNÍHO PROGRAMU PRAHA - KONKURENCESCHOPNOST
STRATEGIE DOČERPÁNÍ OPPK (stav k 25. b eznu 2015)
1) Vyčíslení disponibilní alokace oblastí podpory Aktivity, které povedou k maximálnímu možnému dočerpání níže uvedené disponibilní alokace OPPK, jsou uvedeny v rámci bodu č. 4 tohoto materiálu. Tabulka 1: Celková alokace OPPK po revizi č. 6 Oblast podpory
Celková alokace (EUR)
Celková alokace (CZK)
Podíl EU (EUR)
Podíl EU (CZK)
1.1
93 236 040
2 565 389 640,60
79 250 634
2 180 581 194,51
1.2
4 605 584
126 722 643,76
3 914 746
107 714 236,19
2.1
66 315 380
1 824 667 680,70
56 368 073
1 550 967 528,60
2.2
9 121 045
250 965 553,18
7 752 888
213 320 713,32
3.1
80 154 509
2 205 451 315,14
68 131 333
1 874 633 627,50
3.2
2 016 092
55 472 771,38
1 713 678
47 151 850,17
3.3
24 324 558
669 290 213,37
20 675 874
568 896 673,11
6 322 565
173 965 375,98
5 374 180
147 870 562,70
286 095 773
7 871 925 194,10
243 181 406
6 691 136 386,09
4.1 Celkem
Pozn.: Pro p epočtení alokace OPPK na CZK byl použit b eznový kurz 27,515 CZK/EUR dle ECB.
Tabulka 2: Disponibilní alokace podíl EU (po revizi č. 6) Oblast podpory
Disponibilní alokace celkem v tis. CZK
Disponibilní alokace celkem v tis. EUR
1.1
-224 220,64
-8 149,03
1.2
18 556,06
674,39
2.1
37 734,43
1 371,41
2.2
7 532,98
273,77
3.1
-62 671,33
-2 277,72
3.2
4 379,18
159,15
3.3
65,25
2,37
4.1
0,00
0,00
Celkem
-218 624,05
-7 945,63
Pozn.: Pro výpočet zbytkové alokace OPPK na CZK byl použit b eznový kurz 27,515 CZK/EUR dle ECB.
2
Disponibilní alokace v jednotlivých osách vychází z celkové schválené alokace OPPK (včetn realokací v rámci revize č. 6). Jako základnu výpočtu používá O podíl EU. Celková alokace v EUR je následn ponížena o výdaje projekt (včetn zaúčtovaných vratek a individuálních finančních korekcí), které již byly certifikovány a je jim p i azen pevný kurz CZK/EUR. Dále je zbytková alokace p epočtena aktuálním kurzem ECB pro daný m síc na CZK a ponížena o výdaje projekt , které ješt nebyly certifikovány, a o závazky vycházející z již uzav ených smluv (vše v CZK), pop . navýšena o vratky, které jsou v dané chvíli v administraci. O také ve výpočtu disponibilní alokace pro své účely zohled uje částky, které jsou vyhlášené v aktuáln probíhajících výzvách. Výpočet celkové disponibilní alokace následn vychází z pom r spolufinancování programu (tj. EU podíl Ř5 % a podíl národního spolufinancování 15 %). Informace o probíhajících výzvách jsou blíže popsány v bod č. 4.
2) Pln ní v cného monitoringu, tj. indikátor v OPPK a) Prioritní osa 1 Shrnutí: O očekává (na základ závazk v projektech), že plánované hodnoty budou napln ny. Dosažená hodnota není zatím napln na v PO1 u indikátor 15.35.11 Počet nových pln elektrizovaných agend ve ejné správy a 15.21.06 Počet elektronických podání k m stské správ . Blíže viz níže tabulka. Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru Dosažená 37.11.05 výsledek
Hodnota úspory času ve ve ejné doprav
IS
%
O
Výchozí Plánovaná
73,71 100 85
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 15.35.11 výstup
Počet nových pln elektrizovaných agend ve ejné správy
IS Ž P
Výchozí Plánovaná
15 0 22
Komentá : Dosažená hodnota zatím není napln na. O p edpokládá, na základ současných závazk projektech, že plánovaná hodnota bude napln na. Součet závazk z projekt v realizaci je 36 el. agend.
3
v
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru Dosažená 15.21.06 výsledek
Počet elektronických podání k m stské správ
počet
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
0 0 40 000
Komentá : Dosažená hodnota zatím není napln na. O p edpokládá na základ současných závazk projektech, že plánovaná hodnota bude napln na. Součet závazk z projekt v realizaci je 72 500. 37.01.00 Core 13 výstup
Dosažená Počet projekt podporujících dopravu a dopravní infrastrukturu
počet
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
17
0 8
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
37.32.30 výstup
Délka nových nebo modernizovaných tramvajových tratí celkem
Dosažená IS
km
O
Výchozí Plánovaná
23,31 0 9
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 37.32.31 výstup
Délka nové tramvajové trati – celkem
IS Ž/P
km
Výchozí Plánovaná
1,29 0 1
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 37.32.32 výstup
Délka modernizované tramvajové trati – celkem
IS Ž/P
km
Výchozí Plánovaná
22,02 0 8
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 61.01.11 výstup
Délka nov vybudovaných cyklostezek celkem
IS Ž/P
km
Výchozí Plánovaná
4
8,54 0 2,5
v
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 38.21.10 výstup
Počet projekt na rozvoj, zavád ní a osvojování ICT
počet
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
8 0 5
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
b) Prioritní osa 2 Shrnutí: O očekává (na základ závazk v projektech), že plánované hodnoty budou u v tšiny indikátor napln ny. Dosažená hodnota není k datu tvorby této strategie pln na v PO2 pouze u indikátor 22.11.50 Počet rekultivovaných skládek. U indikátoru 63.22.00 Počet zrekonstruovaných památkových objekt projekty O naplní plánovanou hodnotu p ed jejím navýšením, tj. schválenou v první verzi operačního programu. Blíže viz níže tabulka. Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru
33.21.33 výsledek
Využití plochy revitalizovaných nebo regenerovaných území – zvýšení počtu návšt vník
O OP
%
Dosažená
248,1
Výchozí
100
Plánovaná
180
Dosažená
61
Výchozí
100
Plánovaná
75
Dosažená
95,22
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
36.40.00 výsledek
Úspory energie celkem
Energet. audity projekt , O OP, IS Ž/P
%
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. 33.21.10
IS
Plocha regenerovaného ha a revitalizovaného
5
O
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru výstup
území celkem
Výchozí
0
Plánovaná
87
Dosažená
4
Výchozí
0
Plánovaná
6
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
22.11.50 výstup
Počet rekultivovaných skládek
počet
IS
O
Komentá : Dosažená hodnota zatím není napln na. Indikátor nahradil koncem roku 2011 indikátor 24.02.00 Plocha odstran ných starých ekologických zát ží. Napln ní plánované hodnoty je závislé na výsledku 14. výzvy a b žící 15. výzvy v oblasti podpory 2.1. Dosažená 63.22.00 výstup
Počet zrekonstruovaných památkových objekt
počet
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
9 0 14
Komentá : O napl uje p vodní plánovanou hodnotu schválenou v první verzi programu OPPK . navýšenou plánovanou hodnotu.
26.01.00 Core 31 výstup
Dosažená
Počet projekt zam ených na ochranu proti povodním počet nebo lesním požár m, p ípadn na další ochranná opat ení
IS Ž/P p íp. IS O
Výchozí Plánovaná
10 0 9
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
36.01.00 Core 23 výstup
Dosažená
Počet podpo ených projekt zam ených na počet zvyšení kapacit pro výrobu energie z obnovitelných zdroj
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
12 0 11
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
36.30.00 výstup
Dosažená
Počet podpo ených projekt zam ených na počet snižování energetické náročnosti
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
6
12 0 11
O nenaplní
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na Dosažená
36.03.00 Core 24 výstup
Zvýšení kapacit na výrobu energie z obnovitelných zdroj
IS
MW
O
Výchozí Plánovaná
0,84 0 0,6
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na
c) Prioritní osa 3 Shrnutí: O očekává (na základ závazk v projektech), že plánované hodnoty budou napln ny. Dosažená hodnota není napln na v PO3 u indikátor 11.03.00 Počet vytvo ených pracovních míst ve výzkumu a vývoji (po dobu p ti let od zahájení realizace projektu), 11.02.00 Počet projekt na kooperaci mezi podniky a výzkumnými institucemi a 3Ř.01.00 Počet projekt na podporu MSP. Blíže viz níže tabulka. Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru 11.03.00 Core 6 výsledek
Dosažená
Počet nov vytvo ených pracovních míst, počet zam stnanci VaV celkem
IS
O
Výchozí Plánovaná
73,86 0 85
Komentá : Dosažená hodnota zatím není napln na. O p edpokládá na základ současných závazk v projektech, že plánovaná hodnota bude napln na. Součet závazk z projekt v realizaci je 130 pracovních míst.
38.21.01 výsledek
Objem tržeb za prodej vlastních výrobk a služeb podpo ených MSP - r st tržeb v %
Dosažená IS Ž/P
%
Výchozí Plánovaná
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
7
136 0 120
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru Dosažená 38.02.00 Core Ř výsledek
Počet podpo ených nov založených MSP
počet
IS Ž/P
Výchozí Plánovaná
36 0 20
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
13.23.00 výsledek
Dosažená
Počet vytvo ených licencí, patent , knowpočet how v souvislosti s realizovaným projektem
IS
O
Výchozí Plánovaná
26 0 20
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
11.05.15 výstup
Počet nových nebo modernizovaných kapacit pro výzkum a vývoj
Dosažená počet
IS
O
Výchozí Plánovaná
26 0 7
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 11.05.14 výstup
Plocha nových nebo modernizovaných kapacit - celkem
IS
m2
O
Výchozí Plánovaná
18 936,05 0 15 000
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
11.05.11 výstup
Zrekonstruované, rozší ené a nov vybudované kapacity pro výzkum a vývoj
Dosažená IS Ž/P
m2
Výchozí Plánovaná
8 423,35 0 6 000
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 11.05.13 výstup
Plocha nových nebo modernizovaných kapacit - ostatní
IS Ž/P
m2
Výchozí Plánovaná
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
8
10 539,70 0 9 000
Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 25. 3. 2015
Typ indikátoru 11.02.00 Core 5 výstup
Počet projekt na kooperaci mezi podniky a výzkumnými institucemi
Dosažená počet
IS
O
Výchozí Plánovaná
15 0 15
Komentá : Dosažená hodnota je napln na. Součet závazk z projekt , které vytvá ejí partnerství je 1Ř. Dosažená
38.01.00 Core 7
Počet projekt na podporu MSP
počet
IS Ž/P
výstup
Výchozí Plánovaná
114 0 100
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.. Dosažená 38.01.01 výstup
Počet projekt na podporu MSP v oblasti ICT
počet
IS Ž P
Výchozí Plánovaná
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
9
24 0 15
d) Prioritní osa 4 Shrnutí: Dosažená hodnota je pln na u všech indikátor v PO4. Blíže viz níže tabulka. Kód NČI Kód EU/Lisabon
Název indikátoru
M rná jednotka
Celkem stav Zdroj
Hodnota k 9. 12. 2014
Typ indikátoru Dosažená 48.01.00 výsledek
Počet podpo ených projekt
počet
IS
O
Výchozí Plánovaná
1 0 2
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
48.11.00 výstup
Počet uskutečn ných školení seminá , workshop , konferencí a ostatní podobné aktivity
Dosažená počet
IS
O
Výchozí Plánovaná
125 0 79
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na. Dosažená 48.19.00 výstup
Počet proškolených osob
počet
IS
O
Výchozí Plánovaná
1 999 0 1 500
Komentá : Pln ní je bez rizika. Dosažená hodnota napln na.
3) Hlavní rizika s vlivem na dočerpání dle oblastí podpory a) Složitá výb rová ízení – nap íč operačním programem b) Generování dodatečných prost edk vzniklých p i realizaci projekt (odstupování žadatel od projekt , úspory, individuální finanční opravy, vratky apod.) - nap íč operačním programem c) Kurzové riziko – nap íč operačním programem d) Neočekávané skutečnosti vzniklé v pr b hu implementace a udržitelnosti n kterých projekt z d vodu p sobení vn jších, dop edu neodhadnutelných, okolností (zhoršená ekonomická situace žadatele apod.)
10
e) Včasné nedokončení projekt v d sledk nemožnosti prodlužování realizace projekt p i ukončování období (odstoupení projekt nebo finanční neukončení ze strany O) f) Ukončování probíhajících audit v druhé polovin roku 2015, kdy na p ípadné nálezy a z nich plynoucí vratky již O nebude moci reagovat, tj. nebude možnost finanční prost edky zapojit zp t do programu. g) Neproplácení prost edk p íjemc m v lednu a únoru 2016 na MHMP h) Nedostatečná administrativní kapacita (odchody zkušených a vyškolených zam stnanc ), nedostatek finančních manažer na proces administrace MZ a kontroly na míst v listopadu a prosinci 2015. Opat ení pro rok 2015: vyhlášení 15. výzvy v oblasti podpory 2.1 a 3.3, nepovolování prodlužování harmonogram , zkracování etap, využívání náhradních projekt , využití flexibility, pravidelná individuální komunikace s žadateli ohledn tvorby žádostí o platby a monitorovacích zpráv, aktualizace plánu schvalování monitorovacích zpráv, aktualizace plánu kontrol na míst , prodloužení pracovních smluv na dobu určitou či uzav ení pracovního pom ru na dobu neurčitou, zavedení systému mimo ádných odm n, využití (pokud bude t eba) institutu nedokončených projekt apod.
4) Popis oblastí podpory, kde dojde k nedočerpání alokace a nástroje dočerpání Jak bylo uvedeno v bod 1), O OPPK pro svou pot ebu a plánování/tvorbu strategie dočerpání snižuje disponibilní alokaci o finanční prost edky, které budou s velkou pravd podobností reálnými výdaji, ale nejsou prozatím stvrzeny právním aktem, tedy podepsanou smlouvou. Dále jsou ve strategii dočerpání uvažovány vyhlášené výzvy, u kterých je částka odhadována na základ aktuálních informací a zjiš ované, propočítávané absorpční kapacity. Zastupitelstvo hl. m. Prahy svým usnesením č. 40/50 (ze dne 1ř. 6. 2014) vzalo na v domí informace o možném p ezávazkování alokace OPPK a z toho plynoucí povinnost krýt p ípadné výdaje s tím spojené z rozpočtu HMP. Tento fakt pozitivn ovlivnil doposud vytyčenou strategii OPPK týkající se dočerpání schválené alokace programu. O v únoru v roce 2015 vyhlásil pr b žnou výzvu č. 15 v oblasti podpory 2.1 a 3.3. O plánuje schválení projekt p edložených v rámci pr b žné 11. výzvy a v rámci 15. výzvy v červnu 2015. O není, po schválení materiálu k p ezávazkování, nucen nechávat část alokace nezasmluvn nou pro p ípad negativního vlivu pohybu kurzu CZK / EUR.
11
Popis strategie dočerpání dle jednotlivých os 1.1 - Podpora ekologicky p íznivé povrchové ve ejné dopravy V tabulce č. 2 je plánováno v současné chvíli p ezávazkování o objemu 224,2 mil. Kč podílu EU. Částka zohled uje i zjišt nou absorpční kapacitu této oblasti podpory. Uvedené p ezávazkování bude kryto zčásti flexibilitou (nedočerpanými prost edky z ostatních prioritních os, které nyní O odhaduje ve výši 6Ř,3 mil. Kč podílu EU), vratkami z titulu porušení rozpočtové kázn (odhad pro rok 2015 v rámci všech prioritních os je ve výši cca Ř0 mil. Kč podílu EU) a úsporami z realizace projekt (ve výši cca 75,ř mil. Kč podílu EU). V současnosti b ží pr b žná výzva č. 11, jejíž konec byl v b eznu 2015 posunut z 31. 3. 2015 na 20. 5. 2015. 1. 2 – Rozvoj a dostupnost ICT služeb V této oblasti podpory je dle aktuálního kurzu (27,515 CZK/EUR) disponibilní alokace ve výši 18,6 mil. Kč. Zbývající částka je v tak malé výši, že by nebylo efektivní vyhlašovat na ni samostatnou výzvu. Proto O počítá se zapojením této částky v rámci 10% flexibility. O OPPK nem l v dob vyhlašování výzev této oblasti podpory schválenou možnost ízeného p ezávazkování. Z tohoto d vodu byly vyhlášeny výzvy tak, aby zbyla určitá rezerva na pokrytí kurzových rozdíl . 2. 1 – Revitalizace a ochrana území Tato oblast podpory je dle aktuálního kurzu disponibilní alokace ve výši 37,7 mil. Kč. O vyhlásil od 3. 2. 2015 do 30. 4. 2015 pr b žnou 15. výzvu v oblasti podpory 2.1 s celkovou alokací 50 mil. Kč. S alokací této výzvy (podílem EU) je již ve výpočtu disponibilní alokace počítáno. 3.1 – Rozvoj inovačního prost edí a partnerství mezi základnou výzkumu a praxí Tato oblast podpory je nyní p ezávazkována ve výši 62,7 mil. Kč. Byly podepsány smlouvy s náhradními projekty ze 13. výzvy. O vyhlásil od 30. 7. 2014 do 10. 12. 2014 pr b žnou 14. výzvu v oblasti podpory 3.1 s celkovou alokací Ř5 mil. Kč, která byla navýšena v lednu 2015 na 205 mil. Kč. S projekty schválenými v rámci této výzvy je již ve výpočtu disponibilní alokace počítáno. Toto p ezávazkování bude kryto z úspor schválených projekt . 3.2 – Podpora p íznivého podnikatelského prost edí V současné dob p i výpočtech dle aktuálního kurzu dochází v této oblasti podpory k mírnému nedočerpání alokace. Konkrétn se v současné dob jedná o částku cca 4,4 mil. Kč. O nepočítá s vyhlašováním další výzvy. V oblasti podpory 3.2 jde o stejné d vody nedočerpání jako u oblasti podpory 1.2 s tím rozdílem, že projekty v 12
této oblasti jsou již certifikované. Zbývající částka je v tak malé výši, že by nebylo efektivní vyhlašovat na ni samostatnou výzvu. Proto O počítá se zapojením této částky v rámci flexibility. 3.3 – Podpora p íznivého podnikatelského prost edí Disponibilní alokace je dle aktuálního kurzu 0,07 mil. Kč podílu EU. Od 3. 2. 27. 3. 2015 byla vyhlášena 15. výzva, jejíž alokace byla 50 mil. Kč. V současné dob probíhá proces kontroly a hodnocení projekt . O p edpokládá vyčerpání této alokace v plné výši. P ípadné mírné nedočerpání bude ešeno v rámci 10% flexibility.
5) Informace o plánovaných realokacích V současné dob není v b hu žádná revize programu. P ípadná event. budoucí revize (ve form realokace finančních prost edk ) bude odvislá od výsledk v rámci 15. výzvy. Nedočerpání v jednotlivých prioritních osách bude ešeno v rámci 10% flexibility.
6) P ezávazkování – zp sob použití V souvislosti s ukončováním operačního programu OPPK je O povinen vypo ádat se mimo jiné i s tzv. p ezávazkováním. K p ezávazkování m že dojít zejména z d vodu vývoje (posílení) kurzu koruny (dále jen CZK) v či euru (dále jen EUR). V současné dob započatého procesu ukončování programového období pracuje O s kurzem 27,50 CZK/EUR. Schválená alokace OPPK činí 2Ř6,1 mil EUR, tj. p i použitém kurzu 27,50 CZK/EUR 7 867,6 mil. CZK. V p ípad posílení kurzu koruny na hodnotu nap . 26,00 CZK/EUR (což je kurz, který byl platný p ed intervencí České národní banky z listopadu 2013), by se snížila celková alokace programu na hodnotu 7 438,5 mil. CZK. Pohyb kurzu je z pohledu O obtížn predikovatelný. O pr b žn sleduje stav vývoje kurzu a aktualizuje interní analýzy. Dle výsledk t chto analýz následn p ijímá taková opat ení, která mohou reáln eliminovat p ípadná rizika. I p es tyto aktivity situaci O značn zt žuje rozhodování o rozsahu závazkování zbývající nevyčerpané alokace. Pokud by b hem roku 2015 došlo k výraznému posílení kurzu CZK/EUR, hrozí p ezávazkování OPPK a nutnost uhradit vzniklý rozdíl z rozpočtu hl. m. Prahy. Z výše uvedeného vyplývá, že O nem že k datu zpracování dokumentu uvést konkrétní výši p ípadného p ezávazkování a s tím související částku, kterou by zahrnul do poslední žádosti o platbu, nad rámec schválené alokace.
13
7) Informace o pokrytí kurzových rizik
O OPPK zpracoval materiál, který byl p edložen Rad hl. m Prahy (dále jen RHMP) a Zastupitelstvu hl. m. Prahy (dále jen ZHMP). Schválením toho materiálu vzalo ZHMP na v domí informaci o p ípadné pot eb finančního krytí projekt financovaných OPPK z rozpočtu HMP z titulu p ezávazkování. Výdaj na finanční krytí p ípadného p ezávazkování by se týkal rozpočtu HMP v letech 2015 a 2016. Pro zajišt ní úsp šné implementace OPPK bylo nutné, aby o možnosti finančního krytí p ípadného p ezávazkování bylo rozhodnuto již nyní. Materiál k p ezávazkování byl schválen usnesením ZHMP č. 40/50 dne 1ř. 6. 2014.
8) Administrativní kapacity Zajišt ní dostatečné administrativní kapacity pro ukončení programového období 2007 – 2013 a pro úsp šné zahájení nového programového období 2014 – 2020 v Praze je z pohledu O OPPK rizikové. O odeslal na MMR analýzu administrativní kapacity.
9) Záv r – dočerpání programu Urychlení čerpání alokace O navázal úzkou spolupráci a komunikaci s p íjemci dotace tak, aby byly co nejvíce eliminovány možné problémy p i ukončování projekt . O zárove p istoupil ke kroku, kdy nepovoluje prodlužování harmonogram schválených projekt . Tento krok („Krizový management OPPK“) vzešel z vyhodnocení situace u všech projekt v realizaci. Uvedený proces je pravideln vyhodnocován a aktualizován. Výzvy O vyhlásil výzvu č. 15 v oblasti 2.1 a 3.3, viz kapitola 4 této strategie. P ezávazkování Zastupitelstvo hl. m. Prahy svým usnesením č. 40/50 (ze dne 1ř. 6. 2014) vzalo na v domí informace o možném p ezávazkování alokace OPPK. Tím je umožn no lépe pracovat se zbytkovou alokací p i vyhlašování posledních výzev. Kurzové zm ny O si je v dom rizika zm ny kurzu CZK/EUR. Pro co nejv tší eliminaci tohoto rizika, O p istoupil k vyhlášení kontinuální výzvy, která m že pružn ji reagovat na aktuální stav kurzu. Současn je počítáno také s využitím možnosti výše uvedeného p ezávazkování a institutu flexibility.
14
Shrnutí k 25. 3. 2015: Všechna výše uvedená opat ení v maximální možné mí e minimalizují riziko nedočerpání v rámci jednotlivých prioritních os. Vzhledem k celkové výši alokace OPPK a jejímu dosavadnímu čerpání se jeví celková částka ohrožená p ípadným nedočerpáním jako nízká a ešitelná p esuny v rámci flexibility. Opat eními, uvedenými v této strategii, se to splnit limit alokace roku 2012.
O povedlo zrealizovat cíl pro rok 2014 a
Zpracoval: Ing. Martin Škréta, odd. EFRR, odbor FON MHMP Spolupráce: Ing. Magdalena Šimková, odd. EFRR, odbor FON MHMP
V Praze dne 25. 3. 2015
15
HLAVNÍ M STO PRAHA MAGISTRÁT HLAVNÍHO M STA PRAHY
OPPA – STRATEGIE DOČERPÁNÍ, B EZEN 2015
1
1.
V
A O
30. 3. 2015, v
T
A
OPPA K
N
Oblast podpory
Alokace podpory
17.1.1 podpora rozvoje PO
1 290 569 971,00
1 171 028 401,11
17.2.1 podpora vstupu na trh PO
1 066 162 281,03
1 116 101 434,53
PO
1 187 881 239,50
1 099 291 826,69
88 589 412,81
PO
121 229 686,74
123 480 320
0
17.3.1 modernizace
119 541 569,89 -
49 939 153,50
OPPA, MSC
Zdroj: Č
K
27.515
, a to po
mmitmentu za rok 2014 ve
276 474,30 eur.
2.
S
PO1: S D
:
P
P
ukazatel M
Tento ekonomickou situaci. Do hodnoty
tla
. PO2: S
je podpory z
) V P
D
na ČR .
PO3: V .
2
zhledem k
T
S P
) P
P
P P
P
ch osob
osob
(%) ch osob (%)
PO1
38 511
5 100
421
230
33 789
183%
755%
PO2
10 625
2 550
229
170
15 251
135%
417%
PO3
65 228
5 100
284
170
64 972
167%
1 279%
2
2
936
570
114 012
164%
897%
PO4 Celkem
3.
114 364
12 750
ŘO
H
Ř a to s
, OPPA OPPA,
N
le
K realizaci
a O
- rok 2014, 2015
PO
OPPA PO
P ŘO
K
PO
PO
ŘO
R OPPA
OPPA
M) Ž P
OP
O
A SMS
SMS 2014
OPPA
d charakteru
z OPPA
, ŘO
3
z 7.
MPSV MŠMT v
OPPA
ŘO
riziko z P
riziko z
V
RHMP
)HMP OPPA ESF
V V
> v ,
riziko, jako v
v
oproti , obstrukc ze strany
jedinou v
-
OPPA AO, MMR-NOK PCO ŘO
12. 2. 2015
AO
riziko z
OPVVV
OPPPR
ve V
RHMP )HMP a i OPL))
: v OPVK
TSW
OPPA B
a M
, B zjednodu
s
4
OPPA
OP PPR
OPPPR
a
su X
v chybovosti a H
ŘO k
od roku 2012
2012 K
1.
K
2. k
PO
alokace v ČR OP VK a OP LZZ a ted
realokaci s
EK
ŘO OPPA ne 1 mld.
K 3.
6
K
s
1.
ČNB
4.
s dopadem pro OPPA v objemu cca
2013 K
1. 2.
PO
projekty (300) 6V od VI/2013, projekty 5V
, nutnost
optimalizace kontrol 3.
l
2014 1.
jaro 2014
2.
p PO A SMS odstoupil od realizace
3. 4.
u PO3 6 m V alokace 160% -
5.
SMS
ŘO
K
v objemu 15 K
: 7. 8.
23. 2. 2015 po videokonferenci s EK
5
V
VIII
X
K
M
OPPA
ŘO
ŘO
Toto ŘO
ovat s
P
OPPA:
c OPPA
: ŘO
p OPPA OPPA
, a proto r
vyso c
k informovanost p n o v a a
N
ŘO: ŘO
VK)
PO
ŘO
OPPA
:
K
10% alokace OPPA
K jako
p
v
C)K ČNB
K z auditu EK z roku 2013 o + odstoupili od realizace v s
jako ŘO e strany EK a AO souvislosti s
4.
Oblasti podpory OPPA
P pomoc). S a PO1.
s v PO2, kde .P
objemu vratek
D
OPPA N ovaly
pro
6
ŘO identifikoval v R
V
PO
kapacitu v AO EK absorbovat.
PO1
ŘO
PO1: N
V
V s re
31. 12. 2014 V
AO EK O
PO2: ŘO 9. 9. 2014 Do OPPA 11. 11. 2014 A
je ŘO
y
PO3: V
V
O
RHMP
K
ŘO M
a podpisu
K
0
D
ze
V a
ŘO i implementace OPPA. Mimo to,
ohledem na jeho
MHMP
je v
vzhledem k stihnout. Situace je v PO 5.
Informace o
ŘO OPPA 6.
realokace.
Informace
ŘO OPPA k
implementace N
OPPA PO
k C)K ne
.
7
. P
7.
P
ŘO OPPA
PO
PO
V PO4 V PO ŘO
RHMP PO
alokace PO1. S
OPPA
se s 8.
) O
V Ř i ze v se OPPA
P
Adaptabilita v rozsahu cca 10 %.
5. a 6. S
ŘO OPPA
S A
ŘO a v
P
i do konce re
ŘO
N ŘO 2016. A
rezervy, V ŘO je minimalizace
O Na a
ŘO OPPA ŘO S ŘO OPPA konzultuje
oku . MMR-NOK S D OP na MMR-NOK iniciuje s
OPPA OPPA
ČR OPPA AO MF PCO MF MMR-NOK) alokace
OPPA.
OPPA – Strategie udržitelnosti operačního programu U OPPA na archivaci budou v tomto ohledu ŘO
.V MHMP e.
8
archivace )
