AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat

2006. éves beszámolójának

KIEGÉSZÍT

MELLÉKLETE

Cégnév:

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár

Székhelye:

1091 Budapest Üll i út 1.

Tevékenységi engedély szám:

E/160/95

Tevékenységi engedély kelte:

1995. november 22.

Adószám:

18076334-1-43

Igazgatótanács Elnöke, a Pénztári Éves Beszámoló aláírására jogosult:

Bánfalvi István 1133, Budapest, Kárpát utca 35.

Budapest, 2007. április 24.

Bánfalvi István IT elnök

A Pénztári éves beszámoló Mérlege és Eredmény-kimutatása A 2006. évre érvényes számviteli politika ismertetése A beszámoló tételei Az éves beszámolót alátámasztó könyvvezetés során a Pénztár a 2000. évi C. Törvény és a 223 / 2000. évi Kormányrendelet el írásai szerint járt el, a felsorolt jogszabályokban foglalt számviteli el írásoktól és értékelési eljárásoktól a pénztári vagyon egyik elemének értékelésekor sem térnek el a pénztári nyilvántartások. A mérleg a Pénztár vagyonát befektetett eszközök, forgóeszközök és aktív id beli elhatárolások f csoportosításban mutatja. Az eszközök befektetett ill. forgóeszközzé való min sítését az eszköz bekerülésekor kell elvégezni. Az eszközök min sítése annak figyelembevételével történik, hogy az a Pénztár tevékenységéhez tartósan legalább egy éven túl vagy egy éven belül kapcsolódik. A Pénztár a tevékenységet egy éven belül szolgáló eszközöket forgóeszköznek min síti. A Pénztár a mérlegében szerepl összvagyont a következ f csoportokba sorolja: a Pénztár m ködését szolgáló (m ködési célú) vagyonrész, a nyugdíjszolgáltatás fedezetét jelent vagyonrész, likviditási és kockázati fedezetet szolgáló (biztonsági célú) vagyonelemek. A Pénztár befektetési tevékenysége során vásárolt értékpapírok besorolását mindig a vásárlástól a lejáratig számított id tartam, valamint a vásárláskor érvényesített szándék alapján kell eldönteni. Az értékpapírokat negyedévente újra kell értékelni és min síteni. Azt a befektetett eszközök között szerepl értékpapírt, amely az adott fordulónapon a lejáratig hátralév napok száma alapján már forgóeszköznek számít, át kell sorolni a forgóeszközök közé. A pénztár befektetési portfoliója (fedezeti és likviditású célú értékpapírjai) piaci értéken történ értékelése negyedévente történik, az értékpapírok könyv szerinti értékei és piaci árfolyamai közötti különbözet a könyvviteli nyilvántartásokban az eszközöknél értékelési különbözetként, a forrásoknál értékelési különbözetb l képzett tartalékként jelenik meg. A bevételek (befizetések) között kell kimutatni az azonosított, egyéni számlán jóváírt tagdíj-, illetve az egyéb - nem tagdíj jelleg - bevételeket, továbbá az azonosított, m ködési célra, valamint a likviditási és kockázati célra jóváírt bevételeket. Az azonosítatlan (függ ) befizetések azonosításakor annak összegét jóváírt tagdíjként kell elszámolni az egyéb rövid lejáratú kötelezettség csökkentésével egyidej leg. Az azonosítatlan (függ ) befizetések azonosításának id pontjára vonatkozóan, azok befektetéséb l származó nettó hozam likviditási és kockázati tartalékban kimutatott, egyéni számlákat megillet összegét az egyéni számlán belül a hozambevételekb l képzett céltartalékra kell átvezetni.

1

A fedezeti, valamint a likviditási céltartalékokat az ilyen címen nevesített ráfordításokkal szemben kell képezni A céltartalékok közötti átcsoportosítást a céltartalékok között közvetlenül kell elszámolni. A fedezeti tartalékon belül elkülönítetten kell kimutatni az egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekb l, valamint az egyéni számlák fedezetét képez eszközök befektetéséb l származó hozambevételekb l képzett céltartalékot, továbbá az egyéni számlákról a nyugdíjszolgáltatások finanszírozására a szolgáltatási tartalékba átvezetett összeget, valamint a fedezeti tartalék befektetéseinek értékelési különbözetét. Analitikus nyilvántartás keretében biztosítani kell, hogy az egyéni számlák egyenlege, valamint a tárgyid szaki forgalma pénztártagonkénti bontásban megállapítható legyen. A felhalmozási id szakban a taggal szembeni kötelezettséget az egyéni számla kötelezettség alszámláján kell elszámolni. A tagdíjkövetelések negyedévet követ hónap 25-éig pénzügyileg nem rendezett összegét meg nem fizetett tagdíjak tartalékaként kell megképezni a ráfordításokkal szemben. A befolyt tagdíjhátralék összegét utólag befolyt tagdíjak bevételeként kell elszámolni a meg nem fizetett tagdíjak tartalékának felhasználásával. A pénztártag tagsági viszonyának megsz nésekor a taggal szembeni kötelezettségeket kell növelni az egyéni számla, illetve a szolgáltatási számla kötelezettségek teljesítése alszámlájával szemben. A tagsági viszony megsz nésekor az alapszabályban meghatározott, a pénztártag egyéni számláján nyilvántartott összegb l levont szolgáltatási költséget a m ködési tevékenység egyéb bevételeként kell elszámolni. A más pénztárból átlép tagok által áthozott fedezeti céltartalékot az egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekb l, valamint az egyéni számlák fedezetét képez eszközök befektetéséb l származó hozambevételekb l képzett céltartalék megbontásban kell kimutatni. Más pénztártól átlép pénztártagok egyéni számlájának, illetve járadékfedezetének (szolgáltatási számlájának) átvételekor, az azok fedezetéül kapott befektetések és pénzeszközök összegével növelni kell a megfelel eszközszámlák értékét a fedezeti tartalékban lév egyéni, illetve szolgáltatási számlákkal szemben. A pénztártag más pénztárba történ átlépésekor, vagy tagsági viszonyának egyéb módon történ megsz nésekor a pénztárnál kimutatott tagdíjhátralékának összegét az egyéb ráfordítások között hitelezési veszteségként kell elszámolni a tagdíjkövetelések csökkentésével egyidej leg, valamint a meg nem fizetett tagdíjak tartalékát felhasználásként kell elszámolni az egyéb bevételekkel szemben. A tartalékt ke és a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékok közötti átcsoportosítást a tartalékt ke és a céltartalékok között közvetlenül kell elszámolni. Befektetések értékelése Az értékpapírok piaci értékelése, és a választható portfoliók árfolyamainak meghatározása a letétkezel napi eszközértékelése alapján történik. Az értékpapírok értékelési különbözete a f könyvben negyedévente elszámolásra kerül.

Meg nem fizetett tagdíjak 2

A meg nem fizetett tagdíjak céltartalékának képzését a vonatkozó kormányrendelet el írásainak megfelel en végeztük. Pénzeszközök A Pénztár részére átutalt tagdíjak folyamatosan befektetésre kerülnek. Saját t ke alakulása 2006. évben a saját t két a pénztár m ködési tevékenységének vesztesége csökkentette 38.052 eFt-al, valamint a tartalékt kén keresztül, a nem fizet tagok hozamából érvényesített, m ködést megillet rész érvényesítése növelte 52.237 eFt-al. Összességében a saját t ke 14.185 eFt-al növekedett. Céltartalékok alakulása 2006. évben a fedezeti tartalék állománya, a pénztártagok egyéni és szolgáltatási számláinak összessége 6,65 milliárd forinttal növekedett. Az állományváltozás összetev it a kiegészít melléklet számszaki része tartalmazza. A likviditási és kockázati céltartalékok állománya 27,6 millió forinttal növekedett. A céltartalékok képzése a pénztári bevételek pénzügyi tervben rögzített megoszlási aránya szerint történt. A céltartalékok alakulása a kiegészít melléklet számszaki részében bemutatatásra került. Befektetések alakulása A Pénztár portfolióját a befektetési politika szerinti vagyonelemek: diszkont kincstárjegyek, rövid- és hosszú lejáratú államkötvények, részvények, jelzáloglevelek, befektetési jegyek, önkormányzati, és vállalati kötvények alkotják. A Pénztár befektetett eszközeinek értékpapír típusonkénti megoszlását a kiegészít melléklet számszaki része tartalmazza. A befolyt tagdíjakat a Pénztár felosztja a m ködési, likviditási és fedezeti tartalékok között. Befektetésre a fedezeti tartalék és a likviditási tartalék pénzeszközei kerülnek. M ködési tevékenység alakulása A Pénztár m ködéséhez szükséges költségekre a pénzügyileg ténylegesen realizálódott bevételek m ködési célú része fedezetet nyújtott. Értékelési különbözet változása A Pénztár befektetett pénzügyi eszközeinek és forgóeszközök között kimutatott értékpapírjainak értékelési különbözete változását a számszaki rész tartalmazza. Egyéb eszközzel az értékelési különbözet szempontjából a Pénztár a pénzeszközök között rendelkezik pénzeszközök átértékelésével. A beszámolók ellen rzése Jelent s összeg hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböz ellen rzések során, egy adott üzleti évet érint en (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások értékének együttes (el jelt l független) összege meghaladja az ellen rzött üzleti év mérlegf összegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegf összeg 2 százaléka meghaladja a 30 millió forintot, akkor a 30 millió forint. Nem jelent s összeg hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböz 3

ellen rzések során, egy adott üzleti évet érint en (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - m ködési eredményt, nyugdíj-szolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékokat növel -csökkent - értékének együttes (el jelt l független) összege nem haladja meg a jelent s összeg hiba szerinti értékhatárt. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelent s összeg hibák és hibahatások összevont értéke a nyugdíj-szolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékok értékét lényegesen, a hiba feltárásának évét megel z üzleti év mérlegében kimutatott nyugdíj-szolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékok együttes összegét 3 százalékkal megváltoztatja, és ezért a már közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtéveszt k. Amennyiben az ellen rzés, az önellen rzés az el z év(ek) éves beszámolójában elkövetett jelent s összeg hibá(ka)t állapított meg, akkor az el z év(ek)re vonatkozó a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, joger ssé vált megállapítások miatti módosításokat a mérleg és az eredménykimutatás minden tételénél az el z év adatai mellett be kell mutatni. Azok nem képezik részét a mérleg és az eredménykimutatás tárgyévi adatainak. Ez esetben a mérlegben is, az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az el z évi adatok, a lezárt év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok. A Pénztár jelent snek min sít az éves pénztári beszámolóra vonatkozóan a megbízható és valós összkép kialakítását befolyásoló minden olyan információt, amely a hiba feltárásának évét megel z üzleti év mérlegében kimutatott nyugdíj-szolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékok együttes összegét 3 százalékkal megváltoztatja. Nem jelent s információ, amely hatása nem haladja meg a hiba feltárásának évét megel z üzleti év mérlegében kimutatott nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékok együttes összegének 3 százalékát.

A 2006. évre érvényes befektetési politika értékelése A Pénztár befektetését a lehet minimális kockázat vagyongyarapodás érdekében fekteti be. A befektetések során:

mellett

elérhet

legnagyobb

maximális biztonság, folyamatos likviditás, maximális hozam teljesülése a döntéshozatal alapja. A Pénztár vagyonkezel je, a jogszabályokban foglalt befektetési és likviditási szabályok valamint a gazdasági környezet figyelembevételével a tárgyévi befektetési irányelvek és piaci értéken vett portfolió arányok szerint kezeli a Pénztár portfolióját. A unit linked rendszer (napi nettó eszközértékelés) biztosítja a piaci értéken történ értékelést. A pénztár befektetési rendszerében a pénztártagok négy befektetési kombináció (A, B, C, D) közül választhatnak. A önkéntes nyugdíjpénztári ágazat portfoliójának idei éves teljesítmény átlagos volt az elmúlt évek hozam értékeit figyelembe véve. A pénztár befektetési állományának a növekedése 7,14 milliárd forint volt a négy negyedév alatt, mely értékb l 2,56 milliárd a nettó tagi pénzbeáramlásból, míg 4,58 milliárd a vagyonkezelési tevékenység eredményéb l származott. A 4

pénztár teljes befektetési állományán elért id súlyos módszerrel számított éves bruttó hozam 9,83% lett, mely 205 bázisponttal haladja meg a benchmark által teljesített 7,78%-os éves megtérülést. A teljesítmény motorja az utolsó két háromnegyedévi teljesítmény volt, mely közel 9%-os nem évesített eredményt mutatott, míg a benchmarkhoz képest kimagasló teljesítményt a negyedik negyedév szolgáltatta, mely önmagában több, mint 140 bázispontot tett hozzá a referencia index feletti teljesítményhez. A vagyonkezel a pénztár portfolióját igen aktív módon kezelte, mely tükröz dik az egyes negyedévek végén tapasztalható duration értékek változásából. Visszatekintve az elmúlt évre, kijelenthetjük, hogy az egyes negyedévekben alkalmazott átlagos hátralév futamid indokolt volt és kedvez en hatott a portfolió éves teljesítményére. Az els negyedévben alkalmazott túlsúly a februári és márciusi id szakban meghozta a kíván eredményt, melyet még az els negyedév végén realizáltunk. A második negyedében újra magasabb duration értéket alakítottunk ki az emelked hozamok miatt. A harmadik negyedévben a duration értéket tovább növeltük, ezzel kihasználva az állampapír piac rendkívül túladott állapotát. Az utolsó három hónapban alkalmazott futamid felülsúlyozás meghozta a hozzá f zött reményeket és a portfolió nagyon kedvez teljesítménnyel tudta zárni az évet a jelent s hozamcsökkenés következtében. Id pont

2005.12.31. 2006.03.31. 2006.06.30. 2006.09.30. 2006.12.31.

Duration Kötvények aránya (%) 2,92 3,21 3,95 3,93 4,54

80,4% 80,1% 77,7% 80,0% 78,4%

Hazai részvények aránya (%) 6,9% 6,7% 9,7% 7,5% 9,3%

Nemzetközi (%) részvények aránya 10,4% 11,2% 10,4% 10,3% 9,3%

Közép-kelet európai részvények (%) 1,5% 1,6% 0,5% 0,5% 1,0%

Total Return eszközök (%)

0,8% 0,4% 1,7% 1,7% 2,0%

A portfolió összetételét illet en is jelent s változások történtek az elmúlt év során. Az egyes negyedévekben a eszközcsoportok közötti allokációt aktívan változtattuk, ami szintén kedvez en hatott a teljesítményre. Az évet 6,8% hazai részvény állománnyal nyitottuk, melyet elmúlt év végére 9,3%-ra növeltünk. Az er söd részvénypiaccal párhuzamosan gyakorlatilag folyamatosan növeltük a hazai részvények arányát, míg utolsó negyedév végére jelent s benchmark túlsúlyba kerültünk. A hazai részvények mellett a nemzetközi részvény állományunkat is emeltük egy 2-3%-os súllyal. A nemzetközi részvények súlyát folyamatosan emeltük els negyedévben a pozitív kilátások miatt. Évvégére azonban visszatértünk az év eleji állapotra. A régiós részvénypiacon megkezdtük tevékenységünket, így évvégére kialakítottunk egy 1-1,5% körüli részt. Az állampapírok arányát gyakorlatilag folyamatosan csökkentettük egész évben a növekv részvénysúlyok miatt, mely rendkívül kedvez en befolyásolta a pénztár eredményét. A portfolióban tartottunk az ingatlan befektetési jegyek állományát, de részarányuk a teljes vagyonon belül csökkent. A Total Return kategóriát ebben az évben kezdtük kialakítani, melyet 2,0%-os szintig származtatott alapokba történ befektetésekkel oldottunk meg.

Az önkéntes ágazat legnagyobb B jel portfoliója is rendkívül jó teljesítményt ért el az elmúlt évben. A portfolió összetétele és az eredménye is szinte megegyezett a magán ágazat esetében kimutatott értékekkel. A portfolió 9,96%-os éves eredményt ért el, mely 196 bázisponttal magasabb érték, mint a benchmark által mutatott érték. A B portfolió részaránya folyamatosan csökkent az elmúlt év során az összes vagyonérték arányában. Els sorban a kockázatosabb portfoliók (C, D) értékének növekedése következtében csökkent a portfolió részaránya. 5

Portfoliók A B C D

Id szak eleji arányok 9,85% 82,40% 5,43% 2,32%

Id szak végi arányok 9,91% 80,93% 6,38% 2,78%

Az éves teljesítmény tekintetében a legmagasabb részvényhányaddal rendelkez D alap mutatta a legkedvez bb megtérülést az ügyfelek részére. Összességében mindegyik alap jelent s mértékben túlteljesítette a benchmarkját. Portfoliók A B C D

2006. év hozama 7,25% 9,96% 11,53% 12,64%

Referencia hozam 6,73% 8,00% 10,46% 11,15%

Általános kiegészítések az Éves pénztári beszámolóhoz 1)

A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés id pontja között lényeges, az éves beszámolót befolyásoló esemény nem történt. A beszámoló készítésekor nem került elszámolásra az ellen rzések megállapításaiból adódóan jelent s vagy lényeges ellen rzési hatás. Az éves beszámolóban nem jelenik meg a korábbi évek m ködési tevékenysége eredményét, vagy a fedezeti és likviditási tartalékait jelent sen befolyásoló ellen rzési hatás.

2)

A tárgyévi cash-flow kimutatást a kiegészít melléklet számszaki része tartalmazza.

3)

A gazdálkodási körülményekben nem történtek rendkívüli események, amelyek a tartalékok alakulását, a befektetések alakulását a pénzügyi terv viszonylatában lényegesen befolyásolták volna. A Pénztár gazdálkodását rendkívüli körülmények nem befolyásolták. A 2006. évi pénzügyi terv teljesítését akadályozó tényez k nem merültek fel. Függ , a beszámolóban nem szerepl kötelezettsége, illetve származékos ügyletb l ered kötelezettsége a Pénztárnak nincsen.

4)

A befektetési szabályok érvényesülésére, a hozamok alakulására, a befektetések összetételének változására rendkívüli események nem gyakoroltak hatást.

5)

A céltartalékok képzése a pénzügyi tervben meghatározottak alapján történt. A céltartalékok között jelent s mérték átcsoportosítás nem történt.

6)

A fedezeti és likviditási céltartalékok változása a pénzügyi tervvel összhangban jelent s eltérés nélkül alakult. A tartalékok megoszlása a jogszabályi el írásoknak megfelel. 6

A fedezeti céltartalék hiánya miatt tartalékátcsoportosítás nem történt. 7)

A m ködési tevékenység alakulásában rendkívüli tényez nem volt, m ködési céltartalék nem képz dött.

8)

A Pénztár m ködéséhez szükséges költségek fedezetét a tagoktól illetve a munkáltatóktól befolyt tagdíjak (83,5 százalékban), valamint a m ködési célra juttatott támogatások (2,8 százalékban) illetve egyéb bevételek (13,7 százalékban) képezték. Az anyagjelleg ráfordítások jelentik a m ködési ráfordítások lényegi részét.

2006. évi gazdálkodás Taglétszám A Pénztár létszámának alakulását a számszaki rész tartalmazza. 2006.december 31-én 34.104 olyan tag van, akik az önkéntes és a magánnyugdíjpénztárnak is tagjai. 2006 december 31-én 33.249 ilyen tag volt. Munkáltatói kötelezettségvállalások Tárgyévben a munkáltatói pénügyileg fordulónapig nem rendezett - kötelezettségvállalások 774 millió Ft-al növekedtek meg 2.489 millió Ft-ra, ami dönt en a kötelez tagdíjel írás miatt növekedett meg. Szolgáltatások igénybevétele Szolgáltatás pénzügyi teljesítése 2006. évben 2691 pénztártag esetében történt meg, míg az el z évben 2697 tag esetében. Folyamatban lév járadékszolgáltatás 28 f esetében van. A nyugdíjszolgáltatási kötelezettségek fedezete teljes mértékben biztosított. A szolgáltatási kifizetés tárgyévi összege 1.679.422 ezer forint (el z évben 1.689.339 eFt). Az enyhe csökkenés arányos a létszám enyhe csökkenésével. Szolgáltatási típusonkénti megoszlás: 2.123 ezer forint járadékszolgáltatásra (el z évben 3.418 eFt), 1.413.966 ezer forint öregségi egyösszeg (el z évben 1.409.466 eFt), 263.334 ezer forint rokkant egyösszeg kifizetésre (el z évben 276.455 eFt). Az el z id szakhoz viszonyítva összességében ez minimális csökkenést (-9.917 eFt) jelent a szolgáltatási kifizetésekben. Ezen belül a nyugdíj járadék kifizetés csökkent (-1.295eFt), de növekedett a öregségi egyösszeg kifizetés (+ 4.500 eFt). A járadék rokkant egyösszeg kifizetés (-13.121 eFt) csökkenést mutatott. A szolgáltatott tagok számának, valamint a szolgáltatási összegek viszonylagos állandósulása jelzi a pénztár érettebb szakaszához való közeledést. A szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások összege a m ködési ráfordítások között nem jelent s. Az elért eredmények, a m ködést jellemz mutatók elemzése 7

Az Önkéntes pénztári ágazat m ködési tevékenységének eredménye 38.052 eFt. Az eredmény kialakulására ható jelent sebb tényez a 25.250 eFt-al csökkent tagdíjbevételek, a 7.095 eFt-al növekedett egyéb bevételek, viszont a m ködéssel kapcsolatos ráfordítások 11.797 eFt-al növekedtek. A tagdíjbevételek enyhe csökkenésére két tényez hatott: A 2005. évhez képest a tagdíjbevételek tartalékok közötti felosztása megváltozott a fedezeti tartalék javára a tagok érdekében. Ennek következménye, hogy a m ködést megillet rész csökkent. A munkáltatói kötelezettségvállalás jellemz en a bér adott %-a, amelyet növel az el z évhez képest magasabb bérszínvonal.

Az önkéntes pénztári ágazat fedezeti tartalékának 2006. évi nettó hozama 8,52 százalék. Ez egy súlyozott átlagos érték, az egyéni számlákon elért hozamot a választott befektetési portfolió határozza meg.

Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele Tartalékok tárgyévi összes bevétele

=

5 811 110 11 766 829

=

49,39%

A tagdíjbevétel aránya 47,11% A tartalékok bevételeinek jelent s részét a tagok és munkáltatók rendszeres befizetései alkotják. A tárgyévre bekövetkezett változás 2,28 százalékos növekedést mutat. Tartalékok tárgyévi befektetési hozam és kamatbevételei Tartalékok tárgyévi összes bevétele

=

5 439 599

11 766 829

=

46,23%

A befolyt tagdíjak, eseti és rendszeres adományok befektetéséb l és egyéb kamatokból származó bevételek az összes bevételnek a 48,88 %-át teszik ki. A tárgyévre bekövetkezett változás 2,65 százalékos csökkenést mutat. A csökkenés oka els dlegesen, hogy a piaci viszonyok alapján elérhet hozamok csökkentek az el z évhez képest. A fenti két mutató ellentétes változásának jelentése, hogy az enyhén csökken hozamokat ellensúlyozta a növekv taglétszám és növekv átlagtagdíjból származó tagdíjbevétel. Igénybe vett szolgáltatások kiadásai M ködéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások

=

255 140 297 992

= 85,62%

Az igénybe vett szolgáltatások kiadásai alkotják a tárgyévi költségek 85,62 %-át. Ezek a költségek tartalmazzák a szolgáltatóknak fizetett díjat. A mutató 3,99 %-os csökkenést mutat. A mutató csökkenésének oka, hogy a közel változatlan igénybe vett szolgáltatási érték mellett az összes m ködéssel kapcsolatos költség, ráfordítás n ttek. Ezt a növekedést a könyvvizsgálati díjak és marketing díjak növekedése okozta. 8

Éves átlagos taglétszám A Pénztár éves átlagos taglétszáma 129,39 ezer f . A mutató változása (+5,25 ezer f ) a létszámnövekedési ütemet jelzi. Taglétszám életkor szerinti megoszlása A tagdíjfizet k életkor szerinti megoszlását a számszaki rész tartalmazza.

Egy f re jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos éves értéke szolgáltatás típusonként Rokkant egyösszeg nyugdíjszolgáltatás

353 eFt/f

(tavaly 342,6 eFt/f )

Öregségi egyösszeg nyugdíjszolgáltatás

727 eFt/f


76 eFt/f


Járadékos nyugdíjszolgáltatás

Az átlagos érték változását a szolgáltatásban részesül k életkor szerinti megoszlásának és egyéni számlájuk értéke el z évi szolgáltatott tagokhoz képest eltér értéke okozta. Egy f re jutó átlagos havi befizetés értéke Az egy f re jutó havi átlagos befizetés 3,74 eFt, az el z évi 3,53 eFt-al szemben. A mutató értékében enyhe növekedés történt, amely a munkáltatói befizetéseknél a növekv bérek adott százalékában megállapított tagdíjak növekedése miatt következett be. Szolgáltatási szerz dések A Pénztár 1995-ben megkötött szerz dése az AEGON Magyarország Pénztárszolgáltató Zrt-vel meghatározza bels gazdálkodását. A Pénztár m ködéséhez szükséges tárgyi feltételeket az AEGON Magyarország Pénztárszolgáltató Zrt biztosítja, melynek következtében a Pénztár immateriális javakkal, tárgyi eszközökkel nem rendelkezik, így ezekkel kapcsolatban költsége nem merül fel.

Vezet tisztségvisel k Az igazgató tanács, valamint az ellen rz bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után nem került járandóság kifizetésre. Alkalmazottak Az alkalmazottak száma az el z évi 19-r l 26 f re emelkedett, de ez a teljes pénztári alkalmazottak száma. Az alkalmazottak bérköltsége a tavalyi 4.035 eFt-ról 4.123eFt-ra, a személyi jelleg ráfordítások 5.475 eFt-ról 5.719 eFt-ra emelkedett.

Mérlegfordulónap utáni gazdasági események

9

A mérlegfordulónap után a 2006. évi éves beszámolót érint jelent s gazdasági esemény nem történt.

10

Kiegészít melléklet számszaki része a 2006. évi pénztári beszámolóhoz

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes ágazat

Adószám: Cím:

18076334-1-43

1091 Budapest, Üll i út 1.

Budapest, 2007. április 24. Cégszer aláírás: Bánfalvi István IT elnök


FEDEZETI CÉLTARTALÉKOK 2006. Megnevezés I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlép tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillet hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillet értékelési különbözet (+/-) Likviditási tartalékokb l átcsoportosítás (+) Tartalékt kéb l átcsoportosítás (+) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) Más pénztárba átlép tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhel szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhel befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány

Nagyságrend: ezer Ft El z év Tárgyév 33 700 965 41 446 668 5 261 858 5 886 604 705 900

555 690

5 167 475 4 367 286 264 311 503 594 0 0 0 0 2 339 920 1 680 938 0 0 894 355 407 108 71 124 66 940 628 924 1 757 458 280 482 -756 336 41 446 668 48 091 062 5 721

430

Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+)

2 339 920

1 680 938

Más pénztárból átlép tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillet értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megillet hozambevételek (+) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartalékt kéb l átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlép tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhel egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhel befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

0 0 0 0 0 0 2 345 211 0 0 0 0 0 0 430

0 0 0 0 0 0 1 679 422 0 0 0 0 0 0 1 946

-1-

2006.12.31.


LIKVIDITÁSI, KOCKÁZATI CÉLTARTALÉKOK 2006. ,

Nagyságrend: ezer Ft El z év Tárgyév 1 2 c d

Megnevezés I. Igénybe vett értékelési különbözetre Nyitó állomány Tárgyévben igénybe vett értékelési különbözetre képzett céltartalék (+) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás m ködési céltartalékból (+) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás m ködési célra (-) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Igénybe vett értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás m ködési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás m ködési céltartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás m ködési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya

-2-

15622 9130 0 0 0 0 0 0 0 0 24752

24752 10234 0 0 0 0 0 0 0 0 34986

28411 19335

47676 18759

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

70

11137

47676

55298

128766 31478 0 0 0 0 0 0 0 0 160244

160244 9706 0 0 0 0 0 0 0 0 169950

2006.12.31.


CÉLTARTALÉKOK ÁLLOMÁNY ÖSSZESEN 2006. Nagyságrend: ezer Ft Tárgyévi Záró állomány változások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 447 098 6 645 910 48 093 008 41 446 668 6 644 394 48 091 062 430 1 516 1 946 232 672 27 562 260 234 24 752 10 234 34 986 160 244 9 706 169 950 47 676 7 622 55 298 4 228 801 2 207 336 6 436 137 192 214 127 595 319 809 4 015 566 2 078 335 6 093 901 21 021 1 406 22 427 45 908 571 8 880 808 54 789 379

Nyitó állomány

Megnevezés M ködési céltartalék jöv beni kötelezettségekre m ködési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék értékelési különbözetre egyéb likciditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka m ködési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:

-3-

2006.12.31.


Azonosítatlan függ befizetések alakulása 2006. Függ tételek korosítása Sávok (nap) 0-30 31-60 61-90 91-120 121-150 151-180 181Total

Függ mozgás 2006

Összeg (Ft) 11 767 496 4 478 501 -993 931 -651 083 4 448 460 -1 533 746 29 410 150 46 925 847

2006q1 27 505 033 1 276 364 880

2006q2 49 860 908 1 712 034 598

-464 391 318 Ft -506 331 210 Ft -281 907 701 Ft -1 198 807 Ft -81 534 Ft -35 796 Ft -62 639 Ft -1 254 009 005 49 860 908

-496 656 781 Ft -768 906 475 Ft -438 608 620 Ft -18 429 491 Ft -1 495 448 Ft -257 346 Ft -1 146 903 Ft -1 725 501 064 36 394 442

0-30 31-60 61-90 91-120 121-150 151-180 180 felett Összesen beazonosodás Egyenleg Záró

2006q3 36 394 442 1 613 303 307

2006. február

2006. március

2006. április

27 505 033 29 178 286 Ft 35 565 614 Ft 310 058 877 Ft 487 619 391 Ft 478 686 612 Ft -307 006 848 Ft -481 232 063 Ft -464 391 318 Ft -1 209 207 Ft 0 Ft 0 Ft -71 134 Ft 0 Ft 0 Ft -35 796 Ft 0 Ft 0 Ft -13 772 Ft 0 Ft 0 Ft -60 952 Ft 0 Ft 0 Ft 12 085 Ft 0 Ft 0 Ft

49 860 908 Ft 442 179 862 Ft -441 558 172 Ft -15 479 939 Ft -1 495 448 Ft -257 346 Ft -521 346 Ft -68 000 Ft -557 557 Ft

2006q4 36 971 420 2 731 147 402

-521 140 535 Ft -1 140 691 574 Ft -564 954 817 Ft -1 067 881 093 Ft -520 646 929 Ft -507 322 669 Ft -3 763 737 Ft -3 028 325 Ft -607 120 Ft -939 191 Ft -385 686 Ft -318 843 Ft -1 220 516 Ft -1 011 280 Ft -1 612 719 340 -2 721 192 975 36 971 420 46 925 847

Függ mozgás havi bontásban 2006. január

Nyitó Bejöv pénz

15 252 066 31 673 781 46 925 847

Függ mozgás negyedéves bontásban

NYITÓ ÁLLOMÁNY BEJÖV PÉNZ BEAZONOSÍTÁS 0-30 31-60 61-90 91-120 121-150 151-180 180 felett BEAZONOSÍTÁS ÖSSZESEN ZÁRÓ ÁLLOMÁNY

Függ mozgás 2006

negyedéven belüli függ negyedéven túli függ Total

2006. július

2006. augusztus

32 102 962 Ft 34 777 816 Ft 36 394 442 Ft 791 730 441 Ft 478 124 295 Ft 519 443 062 Ft -789 055 587 Ft -476 507 669 Ft -520 646 929 Ft 0 Ft 0 Ft -3 763 737 Ft 0 Ft 0 Ft -607 120 Ft 0 Ft 0 Ft -385 686 Ft 0 Ft 0 Ft -337 962 Ft 0 Ft 0 Ft -352 329 Ft 0 Ft 0 Ft -530 225 Ft

2006. május

2006. június

29 213 516 Ft 590 068 845 Ft -584 803 285 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft

2006. szeptember

2006. október

2006. november

2006. december

34 479 076 Ft 36 971 420 Ft 30 679 850 Ft 35 158 351 Ft 503 791 400 Ft 506 328 738 Ft 1 072 359 594 Ft 1 152 459 070 Ft -501 299 056 Ft -507 322 669 Ft -1 067 881 093 Ft -1 140 691 574 Ft 0 Ft -3 030 215 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft -937 301 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft -318 843 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft -181 342 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft -122 466 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft -707 472 Ft 0 Ft 0 Ft

-308 385 624 Ft

-481 232 063 Ft

-464 391 318 Ft

-459 937 808 Ft

-789 055 587 Ft

-476 507 669 Ft

-526 623 988 Ft

-584 803 285 Ft

-501 299 056 Ft

-512 620 308 Ft

-1 067 881 093 Ft

-1 140 691 574 Ft

1 673 253 Ft 29 178 286 Ft

6 387 328 Ft 35 565 614 Ft

14 295 294 Ft 49 860 908 Ft

-17 757 946 Ft 32 102 962 Ft

2 674 854 Ft 34 777 816 Ft

1 616 626 Ft 36 394 442 Ft

-7 180 926 Ft 29 213 516 Ft

5 265 560 Ft 34 479 076 Ft

2 492 344 Ft 36 971 420 Ft

-6 291 570 Ft 30 679 850 Ft

4 478 501 Ft 35 158 351 Ft

11 767 496 Ft 46 925 847 Ft

-4-

2006.12.31.


Cash-Flow kimutatás 2006.

Nagyságrend: ezer Ft El z év Tárgyév

Megnevezés M ködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott el legek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott el legek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beeruházásra, felújításra adott el legek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott el legek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott el legek állományváltozása (+/-) Tartalékt ke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) M ködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függ befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív id beli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív id beli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartalékt kéb l (+) Más pénztártól átlép pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+) Más pénztárba átlép pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartalékt kéb l (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartalékt kébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

-5-

-6 880

-38 052

0 0

0 0

0

0

0

0

-6 175 382

-2 037 614

0

0

0 49 428 -3 620 196 271 951

0 52 237 -2 740 715 -3 535 385

0

0

1 920 796 0 10 111 46 242 0 0 12 724 -17 719 0 0 0 100 10 064 720 0 0 705 900 0 894 355 0 2 339 920 -60 244 54 370 0 0 0 0 -3 627 18 019 0

2 207 336 0 94 334 100 624 0 0 19 421 -41 499 0 0 0 9 867 9 538 671 0 0 555 690 0 407 108 0 1 679 422 -1 865 515 32 873 0 0 0 0 -15 546 250 197 0

18 019

250 197

2006.12.31.


Pénztári alkalmazottak állományának alakulása 2006. Nyitó létszám Záró létszám 19 26

Pénztári alkalmazottak bérköltségének alakulása

Megnevezés Nyitó érték Bérköltség Ny.bizt.járulék (munk.) ÖPT tagdíj EHO Munkaadói járulék Összesen

0 0 0 0 0 0

I.n.év 963 283 279 349 42 924 3 807 28 897 1 318 260

II.n.év 872 737 258 124 93 414 3 807 26 701 1 254 783

-6-

III.n.év 1 116 917 331 353 55 314 3 756 34 278 1 541 618

IV.n.év 1 170 217 342 190 53 485 3 720 35 361 1 604 973

Összesen 4 123 154 1 211 016 245 137 15 090 125 237 5 719 634

2006.12.31.


A taglétszám alakulása Megnevezés / év Új belép Átlép más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlép más pénztárba Elhalálozott Egyéb megsz nés zárólétszám

2003

2004

2005

2006

10050 6 565 1 945 622 198 24 117 379

9033 3 429 2 545 3 551 230 1 459 122 056

8325 1 807 2 676 1 603 222 1 236 126 451

7975 3 010 2 691 1 416 217 781 132 331

f

Taglétszám alakulása 2003-2006 12000

Új belép

10000

Átlép más pénztárból

8000 6000

Szolgáltatásban részesült Átlép más pénztárba

4000

Elhalálozott

2000

Egyéb megsz nés

0 2003

2004

2005

2006

év

Taglétszám alakulás 2006-ban

f

8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0

Új belép Átlép más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlép más pénztárba Elhalálozott Egyéb megsz nés

-7-

2006.12.31.


Értékpapír állomány 2006.

ezer Ft-ben

Értékpapírok Beszerzési érték Befektetési célú Magyar államkötvények Forgatási célú Magyar államkötvények

Nyitó Értékelési különbözet

Piaci érték

Beszerzési érték

Változás Értékelési különbözet

Piaci érték

Beszerzési érték

Záró Értékelési különbözet

Piaci érték

27 392 848

1 087 756

28 480 604

3 692 904

680 585

4 373 489

31 085 752

1 768 341

32 854 093

79 890

1 876

81 766

-79 890

-1 876

-81 766

0

0

0

777 135

11 114

788 249

365 007

3 782

368 789

1 142 142

14 896

1 157 038

Jelzáloglevelek

1 578 211

160 290

1 738 501

-1 425 024

-143 931

-1 568 955

153 187

16 359

169 546

Befektetési jegyek

2 351 722

404 545

2 756 267

1 931 022

61 862

1 992 884

4 282 744

466 407

4 749 151

Magyar részvények

2 245 158

774 789

3 019 947

1 578 606

93 707

1 672 313

3 823 764

868 496

4 692 260

897 766

279 610

1 177 376

350 849

38 721

389 570

1 248 615

318 331

1 566 946

1 430 536 36 753 266

255 394 2 975 374

1 685 930 39 728 640

-840 475 5 572 999

-272 806 460 044

-1 113 281 6 033 043

590 061 42 326 265

-17 412 3 435 418

572 649 45 761 683

Diszkont kincstárjegyek

Nemzetközi részvények Kötvények Összesen

-8-

2006.12.31.


Értékelési különbözet mozgása 2006. Ezer Forintban Tárgyévi növekedés

Tárgyévi csökkenés

Értékelési különbözet

Nyitó

Befektetési célú magyar államkötvények

1 087 756

2 227 641

1 547 056

1 768 341

1 876

4 344

6 220

0

11 113

13 149

9 366

14 896

Jelzáloglevelek

160 289

0

143 930

16 359

Befektetési jegyek

404 545

353 545

291 683

466 407

Magyar részvények

774 790

503 189

409 483

868 496

Nemzetközi részvények

279 610

141 063

102 342

318 331

Kötvények

255 395

36 997

309 804

-17 412

Összesen

2 975 374

3 279 928

2 819 884

3 435 418

Tárgyévi növekedés 582 324 203 411 785 735

Tárgyévi csökkenés 425 726 627 879 1 053 605

Forgatási célú magyar államkötvények Diszkont kincstárjegyek

Záró

Nemzetközi részvény, kötvény, befektetési jegy, alap Értékelési különbözet Árhatás Árfolyamhatás Összesen

Nyitó 612 577 243 671 856 248

-9-

Záró 769 175 -180 797 588 378

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Mutatószámok

Gazdálkodást közvetlenül jellemz mutatók

1.

A) B)

2.

Mutatószám el z év

A) tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele B) tartalékok tárgyévi összes bevétele 5 811 110 11 766 829

tartalékok tárgyévi befektetési hozam- és kamatbevételei tartalékok tárgyévi összes bevétele

A) B)

tárgyév

47,11%


5 439 599 11 766 829

49,39%

tárgyév

48,88%

Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele az összes bevételhez viszonyítva tagdíjbevételek

INDEX

104,83%

INDEX

46,23%

94,57%

Tartalékok tárgyévi hozam- és kamatbevételei az összes bevételhez viszonyítva

tárgyévi aránya tagdíjbevételek el z évi aránya 1

45%

3.

A) B)

4.

tartalékok tárgy évi aránya

1

50%

44%

tartalékok el z évi aránya

46%

48%


tartalékok egyéb bevételei tartalékok tárgyévi összes bevétele

516 120 11 766 829

igénybe vett szolgáltatások kiadásai m ködéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások

A) B)

255 140 297 992

-10-

50%

tárgyév

4,01%


89,61%

INDEX

4,39%

tárgyév

109,38%

INDEX

85,62%

95,55%

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Mutatószámok

Egyéb mutatók

1.

Mutatószám éves átlagos taglétszám: a negyedéves adatok id szak eleji és végi értékeinek számtani átlagaiból ezen értékek számtani átlaga el z év tárgyév 124,14

2.

taglétszám életkor szerinti megoszlása Melléklet szerint

3.

egy f re jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos értéke járadéktípusonként utalt összeg létszám Rokkant 194 491 032 Egyösszeg 1 055 138 846 járadék 3 736 442

129,58

INDEX 104,38%

2 006

747 1 907 37

1 f re jutó 260 363 553 298 100 985

1 000 000

500 000

Rokkant Egyösszeg járadék

0 2 005 2 006

el z év 4

tárgyév

VÁLTOZÁS

egy f re jutó átlagos havi befizetés értéke 3 530

-10-

3 926

111,21%

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Szolgáltatást igénybe vev k száma 2006.12.31.

Szolgáltatás évközi megsz nése Megnevezés

Szolgáltatás megnevezése

Év elején

Új igénybevev k

Lejárt

Elhalálozás

Egyéb ok Év végén

Egyösszeg kifizetés 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 2 0 1 0 3 2 1 1 2 7 4 6 8 9 6 492 374 121 341 210 90 57 33 21 21 8 7 11 4 5 2 2 2 4 2 1 2 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11-

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 2 0 1 0 3 2 1 1 2 7 4 6 8 9 6 492 374 121 341 210 90 57 33 21 21 8 7 11 4 5 2 2 2 4 2 1 2 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2006.12.31.


Szolgáltatás évközi megsz nése 100

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 1 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Havi járadékos 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Egyösszeg kifizetés megrokkanás miatt -11-

2006.12.31.


Szolgáltatás évközi megsz nése 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 3 4 4 2 5 6 3 2 10 7 2 7 8 9 11 9 13 12 20 11 25 31 39 45 40 49 51 57 51 78 64 46 29 20 8 9 2 6 2 0 1 1 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 3 4 4 2 5 6 3 2 10 7 2 7 8 9 11 9 13 12 20 11 25 31 39 45 40 49 51 57 51 78 64 46 29 20 8 9 2 6 2 0 1 1 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Éves járadékos 16 17 18

-11-

2006.12.31.


Szolgáltatás évközi megsz nése 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 1 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-11-

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2006.12.31.


Tagdíjfizetés szüneteltetésére vonatkozó létszámadatok 2006.

Sorszám Megnevezés 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

Év elején Év közben keletkezett 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 1 1 2 5 0 4 3 4 1 2 1 5 2 6 3 5 0 4 1 2 0 2 0 4 1 2 0 1 0 0 3 2 1 0 1 1 0 3 2 1 0 1 1 1 0 2 0 2 0 4 0 1 1 4 1 2 1 3 2 1 0 2 3 1 1 0 0 2 0 0 0 1 0 1 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0

-12-

Év közbeni megsz nés Kilépés Elhalálozás Lejárt Év végén 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 5 2 0 0 4 0 0 0 6 1 0 0 2 1 0 0 4 2 0 0 7 1 1 0 7 0 0 0 2 2 0 0 1 2 0 0 1 1 0 0 3 1 0 0 2 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 4 1 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 1 2 0 0 3 0 0 0 0 1 0 0 2 0 1 0 0 1 0 0 1 1 0 0 1 3 0 0 0 1 1 0 3 1 0 0 2 1 0 0 3 1 0 0 3 0 0 0 2 0 0 0 3 1 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Tagdíjfizet k száma korévenként 2006.év Tagsági viszony évközi megsz nése 2006. Életkor 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 SUM

Év elején Új belép 0 0 2 6 51 110 174 316 552 861 1205 1534 1744 2057 2273 2467 2395 1953 1915 1829 1899 1883 1842 1838 1734 1705 1614 1716 1629 1827 1858 1906 2021 2172 2399 2651 2753 2485 2244 2222 2248 1979 1507 1075 836 451 318 238 143 98 78 50 46 37 29 27 20 19 8 8 9 4 4 1 1 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 71078

Kilépés Elhalálozás

0 0 3 17 61 118 140 194 271 339 347 314 310 335 313 302 274 240 222 196 225 217 222 192 185 183 191 176 168 175 167 146 155 163 207 213 248 202 130 146 115 99 67 41 34 20 14 12 11 2 7 5 4 5 0 1 0 2 5 2 1 1 5 1 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8164

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 8 11 3 9 7 9 12 10 10 8 11 13 15 13 15 17 17 12 12 15 17 20 19 6 14 8 1 2 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 327

Nyugdíjba vonulás

0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 1 2 0 0 1 1 1 0 1 2 1 2 0 3 3 1 3 3 5 6 4 3 3 2 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 56

Egyéb megsz nés Év végén

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 2 4 1 3 3 3 1 3 6 4 5 2 3 6 10 6 11 5 7 13 12 16 16 29 22 27 37 32 343 178 94 221 68 43 30 18 8 8 5 4 0 2 1 3 0 1 0 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1322

-13-

0 0 0 0 0 1 3 3 5 8 15 19 12 19 19 25 19 15 17 17 14 22 21 28 25 25 11 25 19 25 22 26 19 25 26 31 25 28 21 32 25 15 12 13 7 5 0 1 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 748

0 0 5 23 112 227 311 507 817 1191 1536 1828 2038 2368 2560 2735 2635 2172 2107 2000 2098 2059 2027 1987 1884 1848 1774 1841 1759 1950 1979 2001 2130 2286 2546 2797 2926 2615 2317 2280 2292 1715 1379 1003 639 397 289 218 133 92 77 50 46 42 27 26 17 21 12 10 7 4 9 2 3 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76789

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Tagdíjfizetés nélkül bennhagyott számlák

Év elején Szám db Összeg

55 373 6 302 188 765

Év közben keletkezett 2821 790 873 232

-14-

Év közben megszünt 2652 27 940 119

Év végén 55 542 7 065 121 878

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Nagyságrend: ezer Ft Szolgáltatási számlák állása 2006.év Évközi kifizetések Szolgáltatás típusa Járadékszolgáltatás Öregségi nyj egyösszeg Rokkant egyösszeg

Évközi befizetések

Év szolgáltatásra egyéb okból elején 5 451 -3 711 -1 310

2 123 1 413 965 263 334

0 0 0

-15-

egyéni számláról 3 648 1 413 956 263 334

adomány hozam Év végén 0 0 0

0 0 0

6 976 -3 720 -1 310

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Nagyságrend: ezer Ft Egyéni számlák állása 2006.

Év elején 41446688

Évközi befizetések Befektetés Egyéb Tagdíj ek hozam bevételek 5886604 3652067 -338544

Évközi kifizetések Kilépés és Elhalálozás Szolgáltatásra átlépés 807875 66940 1680938

-16-

Év végén 48091062

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Taglétszám életkor szerint

Taglétszám kor szerinti megoszlása 2006. szul 1900 1909 1911 1913 1914 1915 1916 1919 1920 1921 1922 1923 1924 1925 1926 1927 1928 1929 1930 1931 1932 1933 1934 1935 1936 1937 1938 1939 1940 1941 1942 1943 1944 1945 1946 1947 1948 1949 1950 1951 1952 1953 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 1961 1962 1963 1964 1965 1966 1967 1968 1969 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 SUM

F

N Végösszeg 1 0 1 0 0 0 1 1 2 0 0 0 0 3 3 0 0 0 0 0 0 1 1 3 1 4 0 0 0 0 2 2 0 5 5 3 3 6 1 4 5 4 5 9 9 1 10 7 9 16 5 11 16 11 9 20 7 11 18 17 9 26 21 22 43 19 20 39 26 26 52 42 25 67 51 21 72 70 32 102 71 38 109 110 52 162 112 64 176 166 105 271 208 144 352 284 207 491 343 224 567 586 388 974 983 565 1548 1168 766 1934 1326 1151 2477 1544 1822 3366 1482 1865 3347 1475 1991 3466 1807 2188 3995 1964 2529 4493 1958 2373 4331 1834 2280 4114 1587 2025 3612 1496 1961 3457 1508 1807 3315 1526 1768 3294 1527 1650 3177 1435 1599 3034 1501 1558 3059 1550 1465 3015 1598 1479 3077 1673 1538 3211 1818 1647 3465 1926 1735 3661 2001 1746 3747 2095 1749 3844 2080 1628 3708 2272 1771 4043 2288 1885 4173 2839 2243 5082 3056 2356 5412 2973 2243 5216 2645 2262 4907 2219 1992 4211 1911 1692 3603 1520 1341 2861 1086 958 2044 704 681 1385 480 386 866 298 218 516 237 129 366 133 64 197 38 28 66 6 5 11 2 2 4 67747 64584 132331 -17-

2006.12.31.

AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat

Recommend Documents