Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS ÉVES JELENTÉS 2009

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2009.

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2009. Befektetési Alap megnevezése Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Típusa Az Alap a PSZÁF III/120.017-1/2004. számú, 2004. április 07. napján kelt határozata alapján zártkörű, nyíltvégű, határozatlan futamidejű, ingatlanforgalmazó befektetési alapként került nyilvántartásba vételre. Az Alapkezelő tulajdonosa az Alap befektetői körének bővítése érdekében az Alap nyilvánossá alakulásáról 2004. november 02.-án, 9/2004. számú határozatában döntött. A kezelési szabályzat módosítását illetve az Alap nyilvánossá alakulását az Alap befektetési jegyeinek tulajdonosai egyhangúan jóváhagyták. A PSZÁF III/120.017-2/2004. számú 2004. december 02. napján kelt határozatával engedélyezte az Alap átalakulását. Az Alap 2005. január 6.-ától nyilvános, nyíltvégű, ingatlanforgalmazó befektetési alapként működik. Az Alap futamideje Az Alap futamideje a bejegyzéstől határozatlan ideig terjed. Alapkezelő Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

1054 Budapest, Akadémia u. 7-9.

Vezető Forgalmazó Buda-Cash Brókerház Zrt.

1118 Budapest, Ménesi út 22.

Letétkezelő ERSTE Bank Hungary Nyrt.

1138 Budapest, Népfürdő u. 24-26.

Könyvvizsgáló A társaság cégneve: A társaság székhelye: Könyvvizsgáló neve:

Gyimesi és Társa Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. PSZÁF E-003948/97 Székhely: 1037. Budapest, Máramaros út 64/b. Varga Gáborné MKVK-004200

Ingatlanértékelő Minos-2002 Építőipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. (2030 Érd, Luc u.5.) Ollé István, szakértői eng. száma: 5642.

Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

1


A befektetési eszköz összetétele fajtánként, típusonként, illetve a befektetési politikában meghatározott kategóriák szerint részletezve az időszak elején és végén Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ingatlanforgalmazó befektetési alap. Elsősorban ingatlanok szerepelnek az alap portfoliójában, illetve a likvidítás biztosításához szükséges likvid eszközök, egy évnél rövidebb futamidejű állampapírok. Az Alap portfoliójának elemei, kategóriái: 1. Ingatlanok 2. Likvid eszközök (a Magyar Állam és az MNB által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, diszkontkincstárjegy, kincstárjegy, kötvény); Pénzügyi befektetési eszköz összetétele 2008. december 31.-én: KIBOCSÁTÓ PM

ÉRTÉKPAPÍR KATEGÓRIA 2

ÉRTÉKPAPÍR NEVE

NÉVÉRTÉK (EFT)

D090128 Összesen:

10 420

ÁRFOLYAMÉRTÉK (EFT) 10 347 10 347

Egyéb befektetési eszközök: Ingatlanok 2008. december 31.-én: Helyrajzi szám

KATEGÓRIA 1.

Cím

24649/0/A/2 24650/0/A/3 24650/0/A/5 24650/0/A/8 24650/0/A/10

Iroda Iroda Iroda Lakás Lakás

V. AKADÉMIA U. 9. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7-9.

129006/0/A/1 129006/0/A/2 129006/0/A/3 129006/0/B/1 129006/0/B/2 129006/0/C/1 129006/0/C/2 129006/0/C/3 129006/0/D/1 129006/0/E/1 129006/0/E/2 129006/0/E/3 129006/0/E/4 129006/0/E/5 129006/0/E/6 129006/0/F/1 129006/0/F/2 129006/0/G/1 129006/0/G/2 129006/0/G/3

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

Érték

Változás %

174 227 000 179 327 000 25 378 000 37 000 000 38 054 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

33 100 000 39 739 000 40 281 000 2 562 000 2 670 000 76 306 000 9 483 000 4 075 000 94 311 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 30 231 000 4 576 000 14 429 000 14 429 000 14 429 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0


2

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2009. Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

4 778 000 4 237 000 6 054 000 172 382 000 9 562 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Telek

XVII. CINKOTAI ÚT 12. (30.)

156 000 000

0,0

3494/7

Vegyes haszn. ingatlan

287 000 000

0,0

1234 Összesen:

Kereskedelmi ingatlan

SZEGED, ZÁSZLÓ U. 4/A4/B. PÉCEL, KOSSUTH TÉR 1

250 000 000 1 757 786 000

500,0 2,98

129006/0/G/4 129006/0/G/5 129006/0/G/6 129006/0/H/1 129006/0/I/1 129005/5

INGATLANÉRTÉK (FT) FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek Irodaingatlan Lakóingatlan Kereskedelmi ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Összesen:

BUDAPEST ÉS KÖRNYÉKE 156 000 000 378 932 000 75 054 000 610 800 000 1 220 786 000

VIDÉK

KÜLFÖLD

250 000 000 287 000 000 537 000 000

ÖSSZESEN 156 000 000 378 932 000 75 054 000 250 000 000 897 800 000 1 757 786 000

0

Pénzügyi befektetési eszköz összetétele 2009. december 31.-én: KIBOCSÁTÓ

ÉRTÉKPAPÍR KATEGÓRIA

ÉRTÉKPAPÍR NEVE

NÉVÉRTÉK (EFT)

ÁRFOLYAMÉRTÉK (EFT)

Összesen:

Egyéb befektetési eszközök: Ingatlanok 2009. december 31.-én: Helyrajzi szám

KATEGÓRIA 1.

Cím

24649/0/A/2 24650/0/A/3 24650/0/A/5 24650/0/A/8 24650/0/A/10

Iroda Iroda Iroda Lakás Lakás

V. AKADÉMIA U. 9. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7-9.

129006/0/A/1 129006/0/A/2 129006/0/A/3 129006/0/B/1 129006/0/B/2 129006/0/C/1 129006/0/C/2 129006/0/C/3

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

Érték

Változás %

139 381 600 143 461 600 20 302 400 29 600 000 30 443 200

-20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0

26 480 000 31 791 200 32 224 800 2 049 600 2 136 000 61 044 800 7 595 400 3 260 000

-20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0


3

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2009. 129006/0/D/1 129006/0/E/1 129006/0/E/2 129006/0/E/3 129006/0/E/4 129006/0/E/5 129006/0/E/6 129006/0/F/1 129006/0/F/2 129006/0/G/1 129006/0/G/2 129006/0/G/3 129006/0/G/4 129006/0/G/5 129006/0/G/6 129006/0/H/1 129006/0/I/1

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

75 448 800 4 421 600 4 421 600 4 421 600 4 421 600 4 421 600 4 421 600 24 184 800 3 660 800 11 543 200 11 543 200 11 543 200 3 822 400 3 389 600 4 843 200 126 068 800 7 649 600

-20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0

Telek

XVII. CINKOTAI ÚT 12. (30.)

156 000 000

0,0

Vegyes haszn. ingatlan

SZEGED, ZÁSZLÓ U. 4/A4/B. Siklós, Dózsa Gy. U. 2/A

129005/5 3494/7 122/A/15 Összesen:

Kereskedelmi ingatlan

-44,60 159 000 000 65 000 000 1 219 997 800

-30,59

INGATLANÉRTÉK (FT) FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek Irodaingatlan Lakóingatlan Kereskedelmi ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Összesen:

BUDAPEST ÉS KÖRNYÉKE 156 000 000 303 145 600 60 043 200 476 809 000 995 997 800

VIDÉK

65 000 000 159 000 000 224 000 000

KÜLFÖLD

0

ÖSSZESEN 156 000 000 303 145 600 60 043 200 65 000 000 635 809 000 1 219 997 800


4


Az ingatlanhasznosítás mutatói 2009. évben: FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek (Bp) Irodaingatlan (Bp) Lakóingatlan (Bp) Vegyes haszn. ingatlan (Bp és környéke) Vegyes haszn. ingatlan (vidék) Kereskedelmi ingatlan (vidék) Összesen:

Bérleti díj (Ft)

bérbeadási arány1

ingatlan jövedelmezőség2

fajlagos bérleti díj3 (Ft/m2)

fajlagos bérleti díj4 (Ft/m2)

fajlagos ingatlanérték5 (Ft/m2)

0 3 600 000

0% 100,0 %

0% 5,99 %

0 25 000

0 25 000

13 172 387.654 416.967

7 341 980

23,14%

2,03%

1.025

4.434

66.621

35 299 680

90,70%

22,20%

20.264

22.342

91.274

3 840 000

100%

5,9%

9.871

9.871

167.095

4,70 %

4.903

13.288

104.170

50 081 660

36,90 %

2009. december 31-én a bérlők száma: 11 db, a határozott idejű bérleti szerződések átlagos futamideje: 3,7 év (44 hónap) a bérleti szerződések biztosítéki szintje: átlagosan 2 havi bérleti díj

Az ingatlanportfolió aránya a teljes nettó eszközértéken belül

2008.12.31-én 2009.12.31-án

109,79 % 144,24 %

A tőkeáttétel 22,17 %, mely a fordulónapi teljes hitelállomány arányát mutatja a fordulónapi nettó eszközértékhez viszonyítva.

Forgalomba hozott, eladott, a tárgyidőszak lezárásakor forgalomba lévő befektetési jegyek száma

1

fordulónapi hatályos bérleti szerződésállomány szerinti nettó bérbe adott terület osztva a teljes nettó bérbe adható területtel 2 a fordulónapi hatályos szerződésállományban rögzített nettó évesített bérleti díj osztva az ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értékével 3 nettó éves bérleti díj bevétel osztva az ingatlanok nettó bérbe adható területével 4 nettó éves bérleti díj bevétel osztva az ingatlanok nettó bérbe adott területével 5 ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értéke osztva az ingatlanállomány teljes bruttó területével Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

5


Darab Nyitó (kibocsátás) Tárgyévi eladás Tárgyévi visszaváltás ÖSSZESEN

1 078 317 282 216 488 227 -485 727 162 809 078 347

Árfolyamért ék (ezer Ft) 1 069 626 234 441 -651 498 652 569

Tőkeváltozás (ezer Ft) -8 691 17 953 -165 771 -156 509

A portfolió összesített nettó eszközértéke: 845 783 359 és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték: 1,045366. Az értékek a 2009. 12. 31-i állapotot tükrözik, ami a 2010. 01. 04-én megjelentetett árfolyamnak felel meg.

Az alap részére igénybe vett hitel feltételei Az Alap 2004 decemberében a Cinkotai úti, logisztikai raktár megvásárlásához jelzálog hitelt vett fel. A hitel 5 év futamidejű, 250 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2 % kamatfelár. Törlesztés negyedévente. A hitel 2009. évben lejárt, melyből az utolsó törlesztő részlet prolongálásra került. (A törlesztés 2010. január közepén megtörtént.) Az Alap 2006 júliusában a szegedi Zászló utcai üzem megvásárlásához jelzálog hitelt vett fel. A hitel 9 év futamidejű, 75 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2,35 % kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Az Alap 2007. novemberében a szegedi Zászló utcai üzem felújításához jelzálog hitelt vett. Fel. A hitel 15 év futamidejű, 50 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2,0% kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Kifizetett hozamok Az Alap nem fizet hozamot, a működés során képződő tőkenövekményt – mely kamatból és árfolyamnyereségből tevődhet össze – folyamatosan újra befekteti. Az egyszeri hozam, illetve tőkekifizetés helyett az Alapkezelő folyamatos napi értéken történő visszavásárlási kötelezettséget vállal, amivel garantálja, hogy a befektetők jegyeik részleges vagy teljes visszaváltásával nyereségükhöz tetszőleges időpontban hozzájussanak és azt, mint árfolyamnyereséget realizálhassák.


6


Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők bemutatása Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap működésének ötödik évét zárta. A befektetett ingatlanok értékének jelentős visszaesése, ingatlanok leértékelődése történt meg a 2009-es évben. A 2007-ben vásárolt Péceli irodaház értékesítésére 2009. februári hónapban teljesült. 2009 december hónapban megvételre került Siklóson egy 389 nm-es kereskedelmi ingatlan. Az Alap 2008. márciusában előszerződést kötött a Cinkotai úti telekrész eladására, viszont későbbi módosítások után 2010. januárjában a szerződéstől a vevő elállt. A szegedi ingatlan eladására is többszöri tárgyalásokat folytatott az alap, ami 2010. január hóban szerződéskötéssel zárult. Piaci folyamatok 2009-ban globális szinten tovább folytatódott az ingatlanszektor lassulása. A visszaesés azokban az országokban a legerősebb, ahol a kereskedelmi ingatlanszektorban a korábbi években a legnagyobb felfutás volt tapasztalható (pl. Egyesült Államok, Egyesült Királyság). Nemzetközi tendencia a beruházási aktivitás nagymértékű hanyatlása, a kihasználatlansági ráták növekedése, a bérleti díjak stagnálása vagy csökkenése, valamint a növekvő kockázati prémiumok miatt az elvárt hozamok emelkedése. Mindez a kereskedelmi ingatlanok árának erőteljes csökkenését okozza. Bár a nemzetközi tendenciák hatásai alól a magyar piac sem tudta kivonni magát, a szektorban tapasztalható negatív folyamatok korántsem olyan drasztikusak, mint egyes fejlett gazdaságokban (például Egyesült Királyságban). Az új környezethez való alkalmazkodás jeleként a hazai üzleti célú ingatlanpiacon 2009-ban tovább csökkent az indított beruházások értéke 2008-hez képest, ami egyrészt a gazdaság visszaesése miatt várt jövőbeli keresletcsökkenéssel (az ahhoz való alkalmazkodással), másrészt a finanszírozási nehézségekkel magyarázható. A bankok nagymértékben szigorítottak a nyújtott projekthitelek feltételein és jelentősen csökkentették a hitelezni kívánt mennyiséget, miközben a hitelkeresletben is erős visszaesést tapasztaltak. Ugyanakkor a korábbi évek beruházási hulláma után 2009-ban így is jelentős nagyságú új ingatlan állomány jelent meg a piacon. A kereslet nem tudott lépést tartani a kínálattal, ami a kihasználatlansági ráták meredek emelkedéséhez vezetett. Az befektetetési alapok piacán jelentős tőkebeáramlás volt megfigyelhető az elmúlt év utolsó negyedévében. A korábban jelentős veszteségeket elszenvedett kockázatosabb eszközöket tartó befektetési alapok teljesítménye javult, Ezzel egyidejűleg a bankbetétek kondícióiban is jelentős változás történt. A kamatvágások hatására jelentősen csökkentek a betéti kamatok, amelyek szintjét így felülmúlták az alapok hozamait. Ez a hatás összességében arra ösztönözte a befektetőket, hogy vagyont vonjanak ki a bankbetétekből és csoportosítsanak át az alapok irányában. Befektetési kategóriánként ugyan eltérőek voltak a folyamatok, de szinte minden típusnál – az ingatlanalapok kivételével - növekvő tőkebeáramlást tapasztalhattunk. Speciális befektetési politikájuknak köszönhetően a legnehezebb helyzetbe az ingatlanalapok kerültek az elmúlt évben. A többi alap típusnál az eszközök nagy része likvid instrumentum (részvények, kötvények, bankbetétek stb.), amik szükség esetén – bár veszteséggel – teljes egészében értékesíthetőek. Az ingatlanalapok portfoliójának azonban jelentős része ingatlan, amiket még normál piaci körülmények között is csak veszteséggel lehet gyorsan eladni. 2009.-ben azonban


7


továbbra is alacsony volt a kereslet, így a korábban nagymértékű, időközben kissé lelassult tőkekiáramlás fokozatosan emésztette fel az ingatlanalapok likvid eszköz állományát. Jelentős hatással járt az ingatlan alapok működésére, hogy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) 2008. november 07-i határozatában felfüggesztette a Magyarországon bejegyzett nyíltvégű ingatlan alapok forgalmazását. Az ingatlan alapok és az ingatlan alapokba fektető befektetési alapok befektetési jegyei tíz munkanapon keresztül nem voltak megvásárolhatóak és visszaválthatóak. Az Alap teljesítménye A lenti grafikon az alap befektetési jegyeinek árfolyam változását, illetve az alap nettó eszközértékének növekedését mutatja. Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap működésének negyedik évét zárta. Az Access Ingatlan Alap kizárólag ingatlanba, bankbetétbe és egy évnél nem hosszabb lejáratú állampapírba fektet. Éves hozama -29,83 %. Befektetésekből származó bevételek A befektetési alap tárgyévi eredménye 38.836 ezer Ft nyereség. Az értékesítés nettó árbevétele 372.175 ezer Ft, melyből 7.771 ezer Ft az irodák és lakások, 44.929 ezer Ft az üzemek, raktárak és üzlethelyiségek, valamint 456 ezer Ft reklámtáblahelyek bérbeadásából, illetve egyéb szolgáltatásokból származik. Az ingatlan bérlők felé továbbterhelt közműdíjak (közvetített szolgáltatások) összege 11.886 ezer Ft. A péceli ingatlan eladásából származó árbevétele 307,1 millió Ft. volt A pénzügyi műveletek bevételeinek és ráfordításainak alakulása a következő: A pénzügyi műveletek eredménye -2.122 ezer Ft. A tőke- és értékpapír befektetésekből származó 2.250 ezer Ft-os kamatbevétel és 21.720 ezer Ft árfolyamveszteség származott. A devizahitelek után 12.732 ezer Ft hitelkamat, hiteldíj és kezelési költség merült fel, a hiteltörlesztés során 6.810 ezer Ft árfolyamveszteség keletkezett. A határidős devizaügyletekből 36.890 ezer Ft nyereség származott. Egyéb bevételek / ráfordítások Az egyéb bevételt érintő tételek biztosítási kártérítésből illetve késedelmi kamatból származik. Az egyéb ráfordítások összege 35.688 ezer Ft, melyből 26 millió Ft a Pécel Város Önkormányzatának fizetett kártérítés, 12.447 ezer Ft az önkormányzatoknak fizetett építmény- és telekadó, 218 ezer Ft a felügyeleti díj és 23 ezer Ft az egyéb költség. A működési költségek összetételét szemlélteti az alábbi táblázat:

Működési költség Megnevezés

Előző évi ezer Ft mo%

Tárgyévi ezer Ft mo%


8

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2009. Működési költség Megnevezés

Előző évi ezer Ft mo%

Tárgyévi ezer Ft mo%

Anyagköltség

12 902

13 3

9 209

11,1

ebből: Közüzemi díjak Egyéb anyagköltség (rezsianyag)

12 829 73

13,2 0,1

9 183 26

11,1 0,0

Igénybevett szolgáltatások

20 271

20,9

15 339

18,4

3 035 6 160 3 815 141 1 940 2 532 1 021 875 36 716

3,1 6,3 3,9 0,2 2,0 2,6 1,1 0,9 0,0 0,8

3 066 3 480 3 683 119 1 545 2 172 993 0 161 120

3,7 4,2 4,4 0,1 1,9 2,6 1,2 0,00 0,2 0,1

37 550

38,6

33 639

40,6

18 791 2 497 14 359 276 330 984 313 76

19,3 2,6 14,8 0,3 0,00 0,3 1,0 0,3 0,1

9 462 1 310 5 697 100 15 000 254 823 641 187

11,4 1,6 6,9 0,1 18,1 0,2 1,0 0,8 0,2

6 760 0

6,9 0,0

7 368 0

8,9 0,0

ÖSSZESEN

77 483

79,7

65 555

79,0

Értékcsökkenési leírás

19 727

20,3

17 448

21,0

MINDÖSSZESEN

97 210

100,0

83 003

100,0

ebből: Javítási, karbantartási költségek Posta, telefon költség Üzemeltetési szolgáltatás Vagyonvédelemi szolgáltatás Hirdetési, közzétételi költség Számviteli szolgáltatások Jogi szolgáltatási díj Értékbecslési díj Szakértői, tervezői díjak Marketing, reklám költségek Ügynöki díj Különféle egyéb költségek

Egyéb pénzügyi, befektetési, biztosítási, hatósági szolgáltatások ebből: Alapkezelői díj Letétkezelői díj Forgalmazói díj Bizományosi díj, jutalék Sikerdíj Egyéb hatósági eljárási, szolg.díj Biztosítási díj Bankköltség Egyéb

Közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások

A működési költségeknek a teljes nettó eszközérték 870,4 millió Ft-os éves átlagos értékéhez viszonyított aránya az előző évi 5,90%-ról 9,5%-re emelkedett, melyből az alapkezelői díj 1,1%, a letétkezelői díj 0,15%, a forgalmazói díj 0,65% volt. A fajlagos költségnövekedés a viszonylag állandó ingatlan karbantartási-,üzemeltetési költségekkel van összefüggésben. A költségek több mint 38%-át az anyagjellegű költségek (az ingatlanok üzemeltetési-, fenntartásiés vagyonértékelői költségei, illetve az Alap marketing és adminisztrációs költségei) tették ki, az Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

9


elszámolt értékcsökkenés 21%-os részarányt képviselt. Az egyéb pénzügyi, befektetési és biztosítási szolgáltatások költségeinek aránya kissé emelkedett. Kifizetett és újra befektetett bevételek Osztalékot, egyéb kifizetést az alap nem eszközölt. Befektetett eszközökre elszámolt értékvesztés A befektetési (bérbeadási) célú ingatlanok bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának állományváltozását, valamint a forgalmi érték és az értékelési különbözet alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. ezer Ft Megnevezés

Bruttó érték

Értékcsökk. leírás

Nettó

érték

Elszámolt értékelési különbözet

Mérleg fordulónapi piaci érték

INGATLANOK Nyitó

1 534 618

67 703

1 466 915

290 871

1 757 786

300 793

-

300 793

67 885

368 678

182 915 117 878

-

182 915 117 878

29 763 38 122

212 678 156 000

1 232 942

66 820

1 166 122

222 986

1 389 108

Akadémia u. 7-9. Cinkotai út 32.

439 386 345 223

25 606 30 981

413 780 314 242

40 206 83 880

453 986 398 122

Szeged, Zászló u.

237 268

9 884

227 384

59 616

287 000

Pécel, Kossuth tér

211 065

349

210 716

39 284

250 000

0

0

0

0

0

883

883

0

0

0

66 625 211 065

0 930

66 625 210 135

1 390 178

84 221

1 305 957

-75 857

1 230 100

300 793

-

300 793

41 427

342 220

117 878 182 915

-

117 878 182 915

38 122 3 305

156 000 186 220

1 088 502

83 338

1 005 164

-117 284

887 880

439 386 345 223 237 268

30 439 38 188 14 711

408 947 307 035 222 557

-45 847 -6 255 -63 557

363 100 300 780 159 000

0

0

0

0

0

66 625

0

66 625

-1 625

65 000

0

0

0

0

0

883

883

0

0

0

ebből: TELEK Cinkotai út 32. Cinkotai út 30. ÉPÜLET

ÉPÍTÉS ALATT ÁLLÓ Kisértékű tárgyi eszköz Tárgyévi változás Növekedés Átsorolás Csökkenés Záró ebből: TELEK Cinkotai út 30. Cinkotai út 32. ÉPÜLET Akadémia u. 7-9. Cinkotai út 32. Szeged, Zászló u. Pécel, Kossuth tér Siklós, Dózsa Gy. Út ÉPÍTÉS alatt álló Kisértékű tárgyi eszköz


10


Az alapnak a naptári évben számolt utolsó nettó eszközértéke és az egy jegyre jutó nettó eszközértéke egy jegyre jutó nettó eszközértéke nettó eszközértéke

2005 1.213847

2006 1.316902

1 503 830 246

1 843 400 443

2007 1.412172

2008 1,484812

1 520 169 026 1 601 097 981

2009 1,045366 845 783 359

Származtatott ügyletekre vonatkozó adatok Az Alap időszakonként, a várható forint-svájci frank árfolyam változás alapján kötött fedezeti jellegű határidős ügyleteket. Tájékoztatási időszakban az alap saját tőkéjének és egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása

Inga tla n 2009.01.01-2010.01.04

1 500 000 000 1,30

Árfolyam (Ft)

1 000 000 000

1,10

nettó eszk özér ték (Ft) 500 000 000 09.01 .01

0,90 09.04 .01

09.0 6 .30

09.0 9 .28

09.12 .27

Budapest, 2010. április 30. __________________________ Access Befektetési Alapkezelő Zrt.


11

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS ÉVES JELENTÉS 2009

Recommend Documents