A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT ÉVI ÉVES JELENTÉSE A BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDE SZÁMÁRA

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma

A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT 2004. ÉVI ÉVES JELENTÉSE A BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDE SZÁMÁRA

1

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Tel: 22/516-200

2004. évi beszámoló

Rengel István s.k. vezérigazgató Székesfehérvár, 2005. március 16.

2

Székesfehérvári Hűtőipari Rt Mérleg Eszközök (aktívák)

A tétel megnevezése A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak

adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév Előző évek 2003.I.1-XII. 2004.I.1korr. 31. XII.31. 1 226 145

0

1 296 791

83 720

0

77 144

1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek

2 077 92

98

83 628

74 969

5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 1. jogok

1 065 117

0

1 143 414

715 391

742 362

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

165 078

132 446

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

175 497

134 671

5. Beruházások, felújítások

7 471

58 046

6. Beruházásokra adott előlegek

1 680

75 889

4. Tenyészállatok

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök

77 308

0

76 233

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

3. Egyéb tartós részesedés 4.

73 142

73 142

4 166

3 091

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

B. FORGÓESZKÖZÖK

2 049 130

0

2 146 293 3

A tétel megnevezése I. Készletek 1. Anyagok

Előző év 2003.I.1XII. 31.

Előző évek korr.

1 415 007

0

Tárgyév 2004.I.1XII.31. 1 607 124

138 747

128 432

1 032 236

1 264 137

242 099

214 555

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 1. (vevők)

1 925 586 470

0

489 541

545 480

395 108

3 263

40 224

37 727

54 209

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok

0

0

0

47 653

0

49 628

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4.

Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások

979

1 417

46 674

48 211

18 320

0

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

22 298 4 611

18 320

17 687

3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

3 293 595

0

3 465 382

4

Székesfehérvári Hűtőipari Rt Mérleg Források (passzívák)

A tétel megnevezése D

Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken

adatok E Ft-ban Tárgyév Előző évek 2004.I.1korr. XII.31.

Előző év 2003.I.1XII. 31. 1 604 931

0

1 341 039

933 000

933 000

3 543

3 543

638 001

666 294

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék

2 077

VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E.

Céltartalékok Céltartalék a várható 1. kötelezettségekre

30 387

-263 875

0

0

0

1 664 850

0

2 106 272

0

0

0

0

0

123 124

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. I.

II.

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt 1. vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 2. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 3. gazdálkodóval szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

33 124

5

A tétel megnevezése


Előző évek korr.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

Tárgyév 2004.I.1XII.31. 90 000

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb 7. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú 8. kötelezettségek 6.

III.

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 664 850

0

1 983 148

1. Rövid lejáratú kölcsönök kötvények

ebből átváltoztatható

2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

1 448 839

1 615 597

1 764

13 819

94 183

269 691

3 746

6 462

116 318

77 579

5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb 7. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 6.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G.

Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli 1. elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív 2. időbeli elhatárolása

23 814

0

18 071

1 057

1 302

22 757

16 769

3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

3 293 595

0

3 465 382

6

Székesfehérvári Hűtőipari Rt

Eredménykimutatás forgalmi költség eljárással adatok E Ft-ban Sorszám

Megnevezés


Előző évek korr.

Tárgyév 2004.I.1XII.31.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2 742 847

2 708 907

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

1 147 694

841 313

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02.)

3 890 541

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

1 745 766

1 786 053

474 021

369 023

04. Eladott áruk beszerzési értéke

0

05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

3 550 220

2 000

II.

Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05.)

2 219 787

0

2 157 076

III.

Értékesítés bruttó eredménye (I-II.)

1 670 754

0

1 393 144

06. Értékesítési, forgalmazási költségek

903 253

852 218

07. Igazgatási költségek

496 572

568 275

12 417

10 354

08. Egyéb általános költségek IV.

Értékesítés közvetett költségei (06+07+08.)

V.

Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

VI.

Egyéb ráfordítások

A.

Ebből: értékvesztés Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI.) 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés

1 412 242

0

1 430 847

25 096

43 818

26

19

107 973

125 528

495

6 477

175 635

0-

119 413

40

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének 10. árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 11. árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

7

Sorszám


Megnevezés

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 12. bevételek

Előző évek korr.


343

249

21 686

22 324

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei VII. ( 09+10+11+12+13. ) Befektetett pénzügyi eszközök 14. árfolyamvesztesége

22 069

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű 15. ráfordítások

0

22 573

87 991

122 024

41 998

22 072

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 16. értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + 15 ± VIII. 16 + 17 ) Pénzügyi műveletek eredménye ( VII B. VIII. ) C.

Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B )

IX.

Rendkívüli bevételek

X.

Rendkívüli ráfordítások

D.

Rendkívüli eredmény ( IX - X. )

E.

Adózás előtti eredmény ( ± C ± D )

XI.

Adófizetési kötelezettség

F.

Adózott eredmény ( ± E - XI. ) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 18. részesedésre

129 989

0

144 096

107 920

0-

121 523

67 715

0-

240 936 347

27 359 -

20 290

27 359

0-

19 943

40 356

0-

260 879

9 969

2 996

30 387

0-

263 875

30 387

0-

263 875

19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G.

Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18 - 19 )

8

Székesfehérvári Hűtőipari Rt Eredménykimutatás összköltség eljárással

Sorszám

Megnevezés

adatok E Ft-ban Tárgyév Előző évek 2004.I.1korr. XII.31.


01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2 742 847

-

2 708 907

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

1 147 694

-

841 313

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02.)

3 890 541

-

3 550 220

03. Saját termelésű készletek állományváltozása -

55 322

231 901

04. Saját előállítású eszközök aktívált értéke Aktívált saját teljesítmények értéke (± 03 II. ± 04) -

28 066

16 892

27 256

III.

25 096

Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 + IV. 08 + 09 ) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + V. 12 ) VI.

Értékcsökkenési leírás

VII. Egyéb ráfordítások

A.

Ebből: értékvesztés Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

-

248 793 43 818

26

19

1 654 391

1 929 409

249 611

301 052

22 102

22 410

474 021

369 023 2 000

2 400 125

-

2 623 894

691 274

706 186

84 258

107 264

256 265

265 136

1 031 797

-

1 078 586

172 851

134 236

107 973

125 528

495 175 635

6 477 -

-

119 413

40

-

-

9

Sorszám


Megnevezés

Részesedések értékesítésének 14. árfolyamnyeresége

-

-

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 15. árfolyamnyeresége

-

-

-

-

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 16. bevételek

-

-

343

249

-

-

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei ( 13 + 14 + VIII. 15 + 16 + 17. ) Befektetett pénzügyi eszközök 18. árfolyamvesztesége

21 686 22 069

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű 19. ráfordítások

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + 19 IX. ± 20 + 21 ) Pénzügyi műveletek eredménye ( VIII B. IX. ) Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B C. ) X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

Rendkívüli eredmény ( X - XI. )

E.

Adózás előtti eredmény ( ± C ± D )

XII. Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény ( ± E - XII. ) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 22. részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G.

Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 22 - 23 )

22 324 -

22 573

-

-

-

-

87 991

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 20. értékvesztése

F.


Előző évek korr.

-

122 024

-

-

-

-

41 998

22 072

129 989

-

144 096

107 920

-

-

121 523

67 715

-

-

240 936

-

347

27 359

20 290

27 359

-

-

19 943

40 356

-

-

260 879

9 969 30 387

2 996 -

-

263 875

-

-

-

-

30 387

-

-

263 875

10

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár, Raktár u. 1. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Általános kiegészítések Működési forma: részvénytársaság Társaság alakulásának időpontja: 1991. április 1. Bejegyezve: 1991. július 26. Beszámoló készítésének fordulónapja: 2004. december 31. Mérlegkészítés időpontja:: 2005. február 28. Beszámoló aláírására jogosult személy: Rengel István vezérigazgató Lakhelye: 8000. Székesfehérvár, Radványi u. 14. A társaság jegyzett tőkéje: A társaság teljes jegyzett tőkéje 933.000. e Ft. A korábbi A és B sorozatú részvények megszüntetésre kerültek. Jelenleg folyik a dematerializáció, melynek befejezése 2005. március 31-re várható. Tulajdonviszonyok: Az 1967-ben épített és átadott Hűtőipari Országos Vállalat Székesfehérvári Gyára ma Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaságként működik, 1988-tól önállóan. 1991-ben részvénytársasággá alakult, állami tulajdonosi körrel. A privatizáció folyamán több tulajdonosváltás után a jelenlegi tulajdonosi kör a következő: Név „RéDol” Kft.

Cím

Névérték e Ft

%

8000. Székesfehérvár, Raktár u. 1.

406.095

43,53

1053. Budapest, Károlyi M. u. 17.

112.876

12,10

8050. Zürich, Baumackerstrasse 24.

95.385

10,22

Cerbona Élelmiszeripari és Kereskedelmi Rt.

8000. Székesfehérvár, Váralja sor 1-3.

35.360

3,79

Carota B. T.

8000. Székesfehérvár, Agyag u. 1.

22.643

2,42

8000. Székesfehérvár, Ady E. u. 28.

22.079

2,37

2483. Gárdony, Lévai u. 2.

32.910

3,53

Mirelite Külkereskedelmi Rt. Agrarcommerz AG

Gorsium Kereskedelmi Kft. Tó-Coop Kereskedelmi Kft.

11

Név Magánszemélyek Egyéb kisebb társaságok Összesen:

Cím

Névérték e Ft 171.031

% 18,33

34.621

3,71

933.000

100,00

Főbb tevékenységi körök: 15.33 15.31 15.32 15.38 52.21 60.24 63.12 63.40

Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás Zöldség-gyümölcs nagykereskedelem Húsáru nagykereskedelem Egyéb élelmiszer nagykereskedelem Zöldség-gyümölcs kiskereskedelem Közúti teherszállítás Tárolás, raktározás Szállítmányozás

Társaságunk alaptevékenysége gyorsfagyasztott termékek előállítása és forgalmazása. Az eltelt időszakban állandóan kiváló minőségen tartott termékeinkkel nemzetközi elismerésre is szert tettünk, amit bizonyít a nyugati piacokon való jelentős részvételünk. Megbízhatóságunkat bizonyítja, hogy több mint 30 éve veszünk részt a belföldi piacokon is a közellátás megoldásában. Éves termelési kapacitásunk közel 20.000 tonna. Áruösszetételünk kb. 80 %-a zöldségféle, kb. 15 %-a gyümölcs, 5 %-a félkész- és készétel. A késztermékek előállítását külön erre a célra létesített korszerű üzemben végezzük. Társaságunk tároló kapacitása 18 ezer tonna. Nyersanyagainkat termeltetési szerződések alapján szerezzük be, így biztosítjuk a megfelelő mennyiségű és minőségű zöldség és gyümölcs alapanyagot. Az utóbbi időben feldolgozó gépparkunkat szinte teljesen kicseréltük a legmagasabb higiéniai követelményeknek megfelelő világszínvonalú berendezésekre. Zöldségféléink előfőzésére a legkorszerűbb forró vízpermetes, illetve gőzös hőkezelést lehetővé tevő blansírozó gépeket használjuk. Üzletpolitikánk lényege, hogy minőségi árut kínáljunk vevőink részére. Ezt a fő szempontot figyelembe véve bővítettük szín szerinti osztályozó berendezésünk kapacitását, mely a legkorszerűbb technikával szűri ki az idegen anyagokat, illetve a nem megfelelő, hibás alapanyagokat, biztosítva ezzel a késztermékeink kifogástalan, élelmiszer biztonsági szempontból is kiváló minőségét. Székesfehérvár, 2005. március 16. Rengel István s.k. vezérigazgató

12

VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETET JELLEMZŐ MUTATÓSZÁMOK ÉS AZOK SZÁMÍTÁSAI /88.§ (2)/ MUTATÓ ÉRTÉKE

MUTATÓ ÉRTÉKE

TÁRGY ELŐZŐ ÉV

előző év

tárgy év

[%]

MUTATÓSZÁM MEGNEVEZÉSE

SZÁMÍTÁSÁNAK MÓDJA

Eszközcsoportok aránya

Forgóeszközök Befektetett eszközök

1,67

1,66

0,99

Befektetett eszközök leírtsági mutatója

Befektetett eszk.écs. Befektetett eszk.bruttó

0,07

0,05

0,74

Tárgyi eszközök megújítási mutatója

Tárgyi eszköz id.beruh. Tárgyi eszk.id.écs.leir.

0,29

0,70

2,44

Eszközarányos árbevétel

Értékesítés nettó árbevétele Eszköz átlagos értéke

1,17

1,05

0,90

Eszközmegtérülés

Értékesítés nettó árbevétele Tárgyi eszk. + készletek

1,57

1,29

0,82

Tőkeellátottság

Saját tőke Osszes forrás

0,49

0,39

0,79

Követelések az árbevétel arányában

Követelések Értékesítés nettó árbevétele

0,15

0,14

0,91

Tőkefeszültség mutatója

Idegen tőke Saját tőke

1,04

1,57

1,51

Készpénz likviditás mutató

Pénzeszközök Rövid lejáratú köt.

0,03

0,03

0,87

Likviditási ráta

Pénze. + Köv. +É.p. + Kész. Rövid lejáratú köt.

1,23

1,08

0,88

Likviditási gyorsráta

Pénze. + Köv. +É.p. Rövid lejáratú köt.

0,38

0,27

0,71

13

VAGYONI HELYZET VÁLTOZÁSÁNAK KIMUTATÁSA /88.§ (2)/

adatok: E Ft ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) A.) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

B.) FORGÓESZKÖZÖK I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK

JANUÁR 1.

DECEMBER ÁLLOMÁNY 31. VÁLTOZÁS

1 226 145

1 296 791

70 646

83 720

77 144

-6 576

1 065 117

1 143 414

78 297

77 308

76 233

-1 075

2 049 130

2 146 293

97 163

1 415 007

1 607 124

192 117

586 470

489 541

-96 929

III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C.)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

0 47 653

49 628

1 975

18 320

22 298

3 978

3 293 595

3 465 382

171 787

14

VAGYONI HELYZET VÁLTOZÁSÁNAK KIMUTATÁSA /88.§ (2)/

adatok: E Ft FORRÁSOK (PASSZIVÁK) D.) SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE

JANUÁR 1.

DECEMBER ÁLLOMÁNY 31. VÁLTOZÁS

1 604 931

1 341 039

-263 892

933 000

933 000

0

II. JEGYZETT, BE NEM FIZ.TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK

0 3 543

3 543

0

638 001

666 294

28 293

2 077

2 077

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0 30 387

-263 875

0

E.) CÉLTARTALÉKOK F.) KÖTELEZETTSÉGEK

1 664 850

2 106 272

441 422

123 124

123 124

1 664 850

1 983 148

318 298

23 814

18 071

-5 743

3 293 595

3 465 382

171 787

I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ II. RÖVID LEJÁRATÚ G.)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

-294 262

15

AZ ALKALMAZOTT ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁS BEMUTATÁSA /88.§ (4)/

Eszköz- és forrásfajták megnevezése

Értékelési eljárás leírása

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel

Vagyoni értékű jogok


Szellemi termékek


Immateriális javakra adott előleg

Átutalt összeg

Ingatlanok és kapcs.vagyoni értékű jogok


Műszaki berendezés, gép, jármű


Egyéb berendezések, felszerelések, járművek


Beruházás, felújítások

Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség

Beruházásra adott előleg

Átutalt összeg

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel

Egyéb tartós részesedés


Egyéb tartósan adott kölcsön

Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg

16




Anyagok

Beszerzési érték, elszámoló ár, + elszámolóár különbözet - értékvesztés

Befejezetlen termelés és félkész termékek

Előállítás tényleges követlen önköltsége

Késztermékek

Előállítás tényleges követlen önköltsége

Áruk

Beszerzési érték - értékvesztés

Készletre adott előleg

Átutalt összeg

Követelés áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla szerinti - jogos követelés

Külföldi vevői követelés

Könyv szerinti érték a mérlegkészítés időpontjának figyelembevételével

Részesedési viszonyban lévőktől vevői követelés

Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla szerinti - jogos követelés

Követelés egyéb részesedéi viszonyban lévőkkel Könyv szerinti érték, a szerződés szerint szemben visszafizetendő összeg Egyéb adott előleg

Átutalt összeg

Egyéb követelések

Könyv szerinti érték

17




Forgatási célú értékpapírok


Pénztárak

Könyv szerinti érték, a valutakészlet a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével, a mérleg fordulónapján a pénztárakban levő készpénz

Bankbetétek

Könyv szerinti érték, a deviza-betétszámla értékelése a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével. banki kivonattal egyezően

Aktív időbeli elhatárolások

Átmenő tételek: a tárgyévre vonatkozó árbevételek valamint a következő évet terhelő költségek

Jegyzett tőke

Alapszabályban rögzített tőke cégbírósági bejegyzés alapján

Tőketartalék


Eredménytartalék


Lekötött tartalék

könyv szerinti érték

Mérleg szerinti eredmény


18




Céltartalék várható veszteségekre


Hátrasorolt kötelezettségek


Hosszú lejáratú hitelek

Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg, devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével

Vevőtől kapott előlegek

Könyv szerinti érték, a devizában fizetett összegek a pénzbefolyáskori árfolyamon

Belföldi szállító

Könyv szerinti érték, a társaság által elismert számla szerinti - jogos tartozás

Külföldi szállító

Könyv szerinti érték, a mérlegkészítés időpontjának megfelelően

Rövid lejáratú hitelek

Könyv szerinti érték, a devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével

Részesedési viszonyban lévők felé tartozás

Könyv szerinti érték, a társaság által elismert bizonylat szerinti - jogos tartozás

Egyéb rövid lejár. köt.


Passzív időbeli elhatárolások

Átjövő tételek: a tárgyévet terhelő költségek valamint a következő évre vonatkozó árbevételek

19

AZ ALKALMAZOTT ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁSOK VÁLTOZÁSAI /88.§ (4), 60.§ (6)/ A.) ESZKÖZÖK ESZKÖZFAJTÁK ÚJ ÉRTÉKELÉSI árfolyameltérés MEGNEVEZÉSE ELJÁRÁS összege (E Ft)

AZ ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁS VÁLTOZÁSÁNAK HATÁSA vagyonra

2004.08.01-től a deviza betétszámlák Pénzeszközök forgalmát MNB árfolyammal számítjuk át forintra 2004.08.01-től a devizában fennálló Vevői követelések követeléseinket MNB árfolyammal számítjuk át forintra Összesen

36

pénzügyi helyzetre

eredményre

pénzeszköz állománya csökkent

238

követelés állománya nőtt

javította

javította

202

eszközállomány nőtt

javította

javította

B.) FORRÁSOK FORRÁSFAJTÁK ÚJ ÉRTÉKELÉSI MEGNEVEZÉSE ELJÁRÁS

AZ ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁS VÁLTOZÁSÁNAK HATÁSA vagyonra

pénzügyi helyzetre

eredményre

20

ÉRTÉKCSÖKKENÉS ELSZÁMOLÁSI RENDJE /88.§ (4)/

Sor szám I. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK CSOPORTJA

4. 5.

Leírási mód

IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás, átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek

2 189 lineáris 559 lineáris 130 533 lineáris

IMMAT.JAVAK ÖSSZESEN

133 281

56 137

943 207

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok

2. 3.

Bruttó érték

A számviteli törvény alapján E Ft-ban Kulcs écs. Terv Terven Halmozott % elszámolás szerinti felüli écs. gyakorisága écs écs

20 14,5 10

épületek lineáris 2; 3 építmények lineáris 2; 3; 4; 8 Műszaki berend., gépek, járművek 744 934 lineáris 11,11; 14,29; 14,5 Egyéb berend., felszer., járművek 560 530 Üzemi gép, berendezés, felszerelés lineáris 14,29; 14,5 Egyéb járművek lineáris 14,29; 14,5; 15,89; 20 Irodai, igazg.berend., felsz., járművek lineáris 14,5; 33 Tenyészállatok Beruházások, felújítások, + előleg 133 935

havi havi havi

havi havi havi

Nettó érték

0 112 461 55 564 0 0

0 2 077 98 74 969 0 0

56 137

77 144

200 845

200 845

742 362

612 488 425 859

612 488 425 859

132 446 134 671

0 0

0 133 935

112 461 55 564

0

havi havi havi

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 2 382 606

1 239 192

0 1 239 192

1 143 414

MINDÖSSZESEN

1 295 329

0 1 295 329

1 220 558

2 515 887

21

ELLENŐRZÉS SORÁN FELTÁRT ÖSSZEGEK EREDMÉNYRE GYAKOROLT HATÁSÁNAK KIMUTATÁSA /88.§ (5)/ E Ft Ellenőrzés során feltárt tételek Ellenőrzés során Érintett eredménysor összktges eredménykimutatás - belföldi árbevétel - export árbevétel - egyéb bevétel - anyagjellegű ráfordítások - személyi jell.ráfordítások - értékcsökkenési leírás - egyéb bevétel - egyéb ráfordítás - rendkívüli bevétel, ráfordítás - társasági adó Eredmény forgalmi ktges eredménykimutatás - belföldi árbevétel - export árbevétel - egyéb bevétel - érték.elsz. ktlen önköltsége - elábé - közvetített szolg.értéke - értékesítési forgalm.ktgek - igazgatási költségek - egyéb általános ktgek - egyéb bevétel - egyéb ráfordítás - rendkívüli bevétel, ráfordítás - társasági adó Eredmény

Tárgyévre gyakorolt hatása

3 846 225 -

3 621

előző, érintett évekre gyakorolt hatása 2002

2003

Összesen

- 3 846 75 150

-

75 -

-

3 696

3 846 225 3 621

3 846 225 -

3 621

- 3 846 75 150

75 -

3 696 -

-

3 846 225 -

--

3 621

22

ELLENŐRZÉS SORÁN FELTÁRT ÖSSZEGEK ESZKÖZÖKRE, FORRÁSOKRA GYAKOROLT HATÁSÁNAK KIMUTATÁSA /88.§ (5)/

E Ft Ellenőrzés során érintett

Tárgyévre gyakorolt

mérlegsor

hatása

A, Eszközök - immateriális javak - tárgyi eszközök - befektetett pénzügyi eszközök - készletek - követelések - értékpapírok - pénzeszközök - aktív időbeli elhatárolások

Eszközök összesen B, Források - saját tőke - céltartalékok - hátrasorolt kötelezettségek - hosszú lej.kötelezettségek - rövid lej.kötelezettségek - passzív időbeli elhatárolások

Források összesen

Ellenőrzés során feltárt tételek előző, érintett évekre gyakorolt hatása 2002

2003

3 846

Összesen - 3 846 -

- 3 846

3 846

-

225

-

75 -

225

-

75

- 3 846

-

-

150

-

150

- 3 846

-

-

-

-

225 225

23

Cash-flow kimutatás /88.§ (6)/ adatok: E Ft előző év I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow 1-13. sorok) Adózás elötti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök(vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés

(+/-) (+) (+) (+/-) (+/-) (+/-) (+/-) (+/-) (+/-) (+/-) (+/-) (-) (-)

-

Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése (-) 15. Befektetett eszközök eladása (+) 16. Kapott osztalék, részesedés (+) II.

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow 17-27. sorok)

17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 18. kibocsátásának bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 20. bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 23. visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 25. bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítokkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 27. kötelezettség változása IV. Pénzeszközök változása ( I.+II.+III. sorok)

-

tárgyév

123 993

-

92 335

40 356 172 851 495

-

257 319 134 236 6 458

5 242 282 42 169 16 642 92 853 46 668 8 310 9 969

-

-

12 278 178 224 26 684 6 335 106 953 208 599 3 978 2 996 17

62 878

-

193 679

64 742 1 864 40

-

216 153 22 474

-

79 154

287 989

(+)

926 709

1 498 939

(+)

2 236

2 675

(+) (+)

(+) (-)

667

(-) (-) - 1 007 612 (-)

(-) -

(+/-) (+/-) -

600 130

- 1 209 057 -

1 600 3 635

113 18 039

1 975

24

sorsz.

Vállalkozás Megnevezése -

sorsz.

Székhelye

sorsz.

Székhelye

-

Bruttó értéke Értékvesztése Nettó értéke

alapja

%-ban

Befektetések Bruttó értéke Értékvesztése Nettó értéke

Összesen TÁRSULT VÁLLALKOZÁSOK /89.§ (1) c)/ Tényl.tul. A minősítés Szavazati jog hányad

Vállalkozás Megnevezése

%-ban

KÖZÖS VEZETÉSŰ VÁLLALKOZÁSOK /89.§ (1) b)/ Tényl.tul. A minősítés Szavazati jog hányad

Vállalkozás

-

alapja

Befektetések

Összesen

Megnevezése

sorsz.

LEÁNYVÁLLALKOZÁSOK / 89.§ (1) a)/ Tényl.tul. A minősítés Szavazati jog hányad

Székhelye

alapja

%-ban

Befektetések Bruttó értéke Értékvesztése Nettó értéke

Összesen EGYÉB RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN LÉVŐ VÁLLALKOZÁSOK /89.§ (1) d)/ Tényl.tul. Vállalkozás A minősítés Szavazati jog hányad

Megnevezése Székhelye MIRELIT KÜLKER. RT Budapest, Károlyi M.u.17. RÉDOL KFT Székesfehérvár, Raktár u. 1. ÖKO-PACK KHT Budapest, Teréz krt. 54. BAKONYI ERŐMŰ RT Összesen

alapja

%-ban 26,7 1,75 2,09

Befektetések

Bruttó értéke Értékvesztése Nettó értéke 26,7 70 875 70 875 1,75 1 214 1 214 2,09 1050 1 050 3 3 73 142

0

73 142 25

A TÁRSASÁGNÁL BEFOLYÁSSAL RENDELKEZŐ TAGOK BEMUTATÁSA /89.§ (2) a-c)/

Jelentős befolyással rendelkező tagok (részvényesek) Sorszám 1.

Megnevezése RÉDOL KFT

Székhelye Székesfehérvár, Raktár u. 1.

Többségi irányítást biztosító befolyással rendelkező tagok (részvényesek) Sorszám

Megnevezése

Szavazati aránya (%)

43,53


Székhelye

Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező tagok (részvényesek)


26

AZON ELLENŐRZÖTT TÁRSASÁGOK BEMUTATÁSA, AHOL A TÁRSASÁG JELENTŐS BEFOLYÁSSAL RENDELKEZIK /89.§ (3) a)/ Társaság szavazati aránya (%)

Az ellenőrzött társaság Sorszám 1.

Megnevezése Székhelye Jegyzett tőkéje (E Ft) MIRELIT KÜLKERESKEDELMI RT Budapest, Károlyi M. u. 17. 262 000

26,70

AZON ELLENŐRZÖTT TÁRSASÁGOK BEMUTATÁSA, AHOL A TÁRSASÁG TÖBBSÉGI IRÁNYÍTÁST BIZTOSÍTÓ BEFOLYÁSSAL RENDELKEZIK /89.§ (3) b)/

Társaság szavazati aránya (%)

Az ellenőrzött társaság Sorszám

Megnevezése

Székhelye

Jegyzett tőkéje (E Ft)

AZON ELLENŐRZÖTT TÁRSASÁGOK BEMUTATÁSA, AHOL A TÁRSASÁG KÖZVETLEN IRÁNYÍTÁST BIZTOSÍTÓ BEFOLYÁSSAL RENDELKEZIK /89.§ (3) c)/

Társaság szavazati aránya (%)

Az ellenőrzött társaság Sorszám

Megnevezése

Székhelye

Jegyzett tőkéje (E Ft)

27

IGAZGATÓSÁGGAL, FELÜGYELŐ BIZOTTSÁGGAL, KÖNYVVIZSGÁLATTAL KAPCSOLATOS INFORMÁCIÓK /89.§ (4) a-c)/

Megnevezés

Üzleti év Létszám járandósága ( fő ) ( E Ft )

Folyósított előlegek ( E Ft )

Nyújtott kölcsönök ( E Ft )

nyitó összege

IGAZGATÓSÁG

6

5 940

FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG

5

3 797

törlesztés

záró összege kamat mértéke

-

1 500

1 100

400

-

1 500

1 100

400

jegybanki alapkamat + 5%

2 420

KÖNYVVIZSGÁLAT

ÖSSZESEN

felvétel

11

12 157

-

28

A TÁRSASÁG KÉPVISELETÉRE JOGOSULT SZEMÉLY(EK), AKI(K) AZ ÉVES BESZÁMOLÓT KÖTELESEK ALÁÍRNI /89.§ (4) d)/

Képviseletre jogosult személy Neve

Lakóhelye

RENGEL ISTVÁN

8000 Székesfehérvár, Radványi u. 14.

29

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK RÉSZLETEZÉSE /90.§ (1) a-b)/

Az elhatárolások fajtái

Nyitó

Záró Értékek: E Ft

Tárgyidőszakra járó árbevétel, kamat- és egyéb bevétel

4 611

Tárgyidőszakban elszámolt, de a következő időszakot terhelő költségek

16 290

Tárgyidőszakban elszámolt, de a következő időszakot terhelő ráfordítások

2 030

17 687

Névérték alatt vásárolt diszkont értékpapírok névértéke és vételára közötti különbözet tárgyévre jutó része /32.§ (2)/ Véglegesen átvállalt és pénzügyileg nem rendezett kötelezettség Beruházáshoz kapcsolódó tartozások nem realizált árfolyamvesztesége ÖSSZESEN

18 320

22 298

30

A PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK RÉSZLETEZÉSE /90.§ (1) c-d)/

Az elhatárolások fajtái

Nyitó

Záró

Értékek: E Ft Következő évet illető árbevétel, bevétel Tárgyévet terhelő, de csak a következő időszakban elszámolható költségek Tárgyévet terhelő, de csak a következő időszakban elszámolható ráfordítások Az üzleti évhez kapcsolódó kártérítési igény, késedelmi kamat, kártérítés, bírósági költség Tárgyévhez kapcsolódó, kötelezettségként ki nem mutatott prémium, jutalom és azok járulékai Egyéb bevételként elszámolt, költségek, ráfordítások fedezetére kapott, de a tárgyévben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeg Névérték felett vásárolt kamatozó értékpapírok névértéke és vételára közötti - elszámolt értékvesztéssel csökkentett különbözet tárgyévre jutó része /44.§ (3)/ Fejlesztési célra visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás és véglegesen átvett pénzeszköz összege

8 327

7 168

14 430

9 601

1 057

1 302

Elengedett kötelezettség, amennyiben az beszerzett eszközökhöz kapcsolódik Térítés nélkül átvett eszközök átadónál kimutatott nyilvántartási (legfeljebb forgalmi, piaci) értéke Ajándékként, hagyatékként kapott, többletként fellelt eszközök piaci értéke 31

ÖSSZESEN:

23 814

18 071

KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KÖLCSÖNÖK, KÖVETELÉSEK RÉSZLETEZÉSE /90.§ (2)/

A részesedési viszony megnevezése

Tartósan adott kölcsön

Követelések

Összesen

adatok: E Ft

Anya- és leányvállalat

-

Közös vezetésű vállalat

-

Társult vállalkozások

-

Egyéb részesedési visz. vállalkozások

Összesen

-

40 224

40 224

40 224

40 224

32

KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KÖTELEZETTSÉGEK BEMUTATÁSA /90.§ (2)/

A részesedési viszony megnevezése

Hátrasorolt kötelezettségek

Tartós kötelezettségek

Rövid lejáratú kötelezettségek

Összesen

adatok: E Ft

Anya- és leányvállalat

-

Közös vezetésű vállalat

-

Társult vállalkozások

-

Egyéb részesedési visz. vállalkozások Összesen

-

-

6 462

6 462

6 462

6 462

33

A MÉRLEGBEN KIMUTATOTT PÉNZÜGYI KÖTELEZETTSÉGEK /90.§ (3) a)/ E Ft Kötelezettségekből Kötelezettségek

Kötelezettségek teljes összege

jogcímei Bérleti szerződések Lízing szerződések Tárgyi eszközökre vonatkozó átvételi szerződések Hosszú távú szállítási és átvételi szerződések Elkerülhetetlen kötbérek Közjogi kötelezettségek (környezetvédelmi kötelezettség) Zálogjoggal, jelzáloggal, óvadékkal bizt. kötelezettség vállalás (kezesség vállalás)

egy éven belül esedékes kötelezettségek értéke

egy éven felül de öt éven belül esedékes köt. értéke

1 738 721

1 615 597

123 124

1 738 721

1 615 597

123 124

öt éven felül esedékes kötelezettségek értéke

Nyugdíjfizetési, végkielégítési kötelezettségek Kamat kötelezettségek Egyéb kötelezettségek Kezességvállalások Összesen

0

34

MÉRLEGBEN KIMUTATOTT, ZÁLOGJOGGAL VAGY HASONLÓ JOGOKKAL BIZTOSÍTOTT KÖTELEZETTSÉGEK /90.§ (3) a)/

Kötelezettség Mérlegtétel

záró állománya

Kötelezettségekből jelzáloggal

(E Ft)

óvadékkal

biztosított rész

II/4.

33 124

III/2.

22 000

II/5. III/5.

90 000 10 000

140 000 E Ft

III/2.

130 585

100 000 E Ft

III/2.

239 782

III/2.

194 000

III/2.

228 443

III/2.

449 300

III/2.

190 000

III/2.

58 229

III/2.

93 258

Összesen

zálogjoggal

250 000 E Ft hitelbiztosíték

2 500 E USD, 2 500 E EUR + export árualap

CIB garancia 300 000 E Ft hitelbiztosíték készletre, 225 248 E Ft hitelbiztosíték gépre 100 000 E Ft

1 738 721 35

MÉRLEGBEN KIMUTATOTT HOSSZÚ- ÉS RÖVIDLEJÁRATÚ HITELEK RÉSZLETEZÉSE /90.§ (3) a)/ adatok: E Ft

Hitel

Hitel

Hitelnyújtó

fajtája

célja

pénzintézet

Hitel lejárata

Tárgyévben 2004. dec. 31-én

2005-ben esedékes

fizetett kamat hátralévő összeg

törlesztőrész

beruházási hitel (SAPARD)

beruházás célú

CIB Bank Rt.

2007.09.30

852

55 124

22 000

forgóeszköz hitel

forgóeszközfinanszírozás OTP Bank Rt.

2007.08.18

4 037

100 000

10 000

4 889

155 124

32 000

HOSSZÚ LEJÁRATÚ ÖSSZESEN folyószámla hitel

forgóeszközfinanszírozás KHB Rt.

2005.10.14

10 374

93 258

93 258

folyószámla hitel

forgóeszközfinanszírozás OTP Bank Rt.

2005.04.08

13 513

130 585

130 585

folyószámla hitel

forgóeszközfinanszírozás CIB Bank Rt.

2005.09.20

28 856

228 443

228 443

folyószámla hitel

forgóeszközfinanszírozás MKB Rt.

2005.08.30

5 859

58 229

58 229

deviza forgóeszköz hitel

forgóeszközfinanszírozás CIB-EXIM Bank Rt. 2005.12.10

6 318

239 782

239 782

Ft kamattámogatásos forgóeszköz hitel forgóeszközfinanszírozás EXIM Bank Rt.

2005.08.26

31 556

449 300

449 300

forgóeszköz hitel

forgóeszközfinanszírozás MKB Rt.

2005.05.25

12 629

190 000

190 000

forgóeszköz hitel

forgóeszközfinanszírozás CIB Bank Rt.

2005.08.10

7 879

194 000

194 000

RÖVID LEJÁRATÚ ÖSSZESEN

116 985

1 583 597

1 583 597

MINDÖSSZESEN

121 874

1 738 721

1 615 597

36

A MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ PÉNZÜGYI KÖTELEZETTSÉGEK /90.§ (3) b-c)/ E Ft Kötelezettségekből Kötelezettségek jogcímei

Kötelezettségek egy éven belül teljes összege esedékes kötelezettségek értéke

egy éven felül de öt éven belül esedékes köt. értéke

öt éven felül esedékes kötelezettségek értéke

Bérleti szerződések Lízing szerződések Tárgyi eszközökre vonatkozó átvételi szerődések Hosszú távú szállítási és átvételi szerződések Elkerülhetetlen kötbérek Közjogi kötelezettségek (környezetvédelmi kötelezettség) Zálogjoggal, jelzáloggal, óvadékkal bizt. kötelezettség vállalás (kezesség vállalás) Nyugdíjfizetési, végkielégítési kötelezettségek Kamat kötelezettségek Egyéb kötelezettségek Kezességvállalások Összesen

0

0

0

0

37

A SAJÁT TŐKE ÁLLOMÁNYÁNAK RÉSZLETEZÉSE /(90.§ (3) d), 90.§ (6)/

adatok: E Ft-ban Megnevezés

Jegyzett tőke

EredményTőketartalék tartalék

Lekötött tartalék


Értékelési tartalék

SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN

Nyitó 933 000

3 543

638 001

2003.évi mérleg szerinti eredmény átvezetése

-

-

30 387

30 387

-

1 604 931

30 387

-

2002.évi osztalék kifizetése Kísérleti fejlesztés aktivált értékéből a még le nem írt rész /38.§ (3) c)/

-

17

-

2 077

-

2 077

17

-

2004.évi mérleg szerinti eredmény

-

263 875

-

263 875

-

263 892

Változások összesen -

-

28 293

2 077

-

-

294 262

666 294

2 077

-

-

263 875

Záró 933 000

3 543

1 341 039

38

KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBEN FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEKRE KÉPZETT CÉLTARTALÉK /90.§ (8)/

E Ft Előző évben

Tárgyévben képzett

képzés jogcíme képzett

ebből felhasznált

garanciális kötelezettség

-

-

-

ÖSSZESEN

-

-

-

39

MUNKAVÁLLALÓKKAL ÉS ÁLLOMÁNYON KÍVÜLIEKKEL KAPCSOLATOS INFORMÁCIÓK /91.§ a)/

ÁLLOMÁNYI CSOPORTOK

TÁRGYÉV ÁTLAGOS TERHÉRE STATISZTIKAI ELSZÁMOLT LÉTSZÁM BÉRKÖLTSÉG fő E Ft

TÁRGYÉV TERHÉRE ELSZ. SZEMÉLYI JELLEGŰ KIFIZETÉS E Ft

TÁRGYÉV TERHÉRE ELSZ. BÉRJÁRULÉKOK E Ft

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN E Ft

Fizikai

324

456 285

456 285

Szellemi

69

239 959

239 959

I. Munkaváll. összesen

393

696 244

696 244

Állományon kívüli

11

9 737

9 737 -

Saját jogú nyugdíjas Egyéb jogcímen

2

205

205

II. Egyéb összesen

13

9 942

9 942

MINDÖSSZESEN ( I.+II.)

406

706 186

107 264

265 136

1 078 586

40

TÁRSASÁGI ADÓALAPOT CSÖKKENTŐ TÉTELEK /91.§ c)/ MEGNEVEZÉS A társasági adótv. 1-2.sz.melléklete szerint megállapított értékcsökkenési leírás összege /7.§ (1)d)/ A nyilvántartásból bármely jogcímen kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számított nyilvántartási értékének a készletre vett haszonanyag értékét meghaladó része /7.§ (1) d)/ A számviteli tv. szerint behajtahatatlanná vált követelés ráfordításként elszámolt összege /7.§ (1) n)/ A követelésre visszaírt értékvesztés, valamint a követelés átruházásakor a könyv sz. értéket meghaladóan elsz. bevétel, legfeljebb a korábban elsz.értékvesztésnek az adóalapnál behajthatatlanság miatt érvényesített összeggel csökkentett része /7.§ (1) n)/ A követelésre elszámolt értékvesztésnek a társasági adótv. szerint elismert mértéke /7.§ (1) ny)/ A bírságnak, továbbá az adózás rendjéről és a társadalombiztosításról szóló törvényekben előírt jogkövetkezményeknek elengedése miatt elszámolt bevétel /7.§ (1) r)/ Az adóellenörzés, önellenörzés során megállapított, bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg /7.§ (1) u)/ Az adomány 100 %-a közhasznú szervezet, 150 %-a kiemelkedően közhasznú szervezet támogatása esetén, és tartós adományozás esetén az első teljesítést követő évtől az adomány további 20 %-a, legfeljebb az adózás előtti eredmény 20 %-a /7.§ (1) z)/ Összes csökkentő korrekcíós tétel

ÖSSZEG (E Ft) 138 018 10 404 244 19 2 176 3 846 676 50 155 433

TÁRSASÁGI ADÓALAPOT NÖVELŐ TÉTELEK /91.§ c)/ MEGNEVEZÉS A számviteli törvény alapján költségként elszámolt terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás /8.§ (1) b)/ A tárgyi eszközök, immateriális javak nyilvántartásból való bármilyen jogcímen történő kivezetésekor a könyv szerinti értéknek a készletre vett haszonanyag értéket meghaladó része /8.§ (1) b)/ Jogerős határozatban megállapított bírság, továbbá az ART és a TB törvényekhez kapcsolódó jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével /8.§ (1) e)/ A számviteli törvény szerint az adóévre ráfordításként elszámolt értékvesztés összege /8.§ (1) gy)/ Az előző adóévben a társasági adó megállapításánál adóalap csökkentő tételként /7.§ (1) ny)/ számításba vett értékvesztés összeg /8.§ (1) gy)/

ÖSSZEG (E Ft) 134 236 10 400

1 913 6 477 249

A behajthatatlan követelések és az elengedett követelések leírt összege /8.§.(1) h)/

1 376

Visszafizetési kötelezettség nélkül véglegesen átadott pénzeszköz /8.§ (1) n)/ Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás és térítés nélkül átadott eszköz könyv sz.értéke, valamint az átvállalt kötelezettség eredmény terhére elszámolt összege /8.§ (1) n)/ Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg /8.§ (1) p)/

3 600

Összes növelő korrekciós tétel

35 14 901 173 187 41

A RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ALAKULÁSA /91.§ d), 86.§ (8)/ E Ft JOGCÍM

ELŐZŐ ÉV

TÁRGY ÉV

TÉRÍTÉS NÉLKÜL ÁTVETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKE TÁRSASÁGBA BEVITT VAGYONTÁRGY TÁRSASÁGI SZERZŐDÉS SZERINTI ÉRTÉKE SAPARD PÁLYÁZAT ALAPJÁN VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZ TÁRGYÉVRE JUTÓ RÉSZE

4

ÉMÍR PÁLYÁZAT ALAPJÁN VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZ TÁRGYÉVRE JUTÓ RÉSZE

343

ELENGEDETT KÖTELEZETTSÉG ÉRTÉKE

EGYÉB RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

RENDKIVÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

347

42

A RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA /91.§ d), 86.§ (8)/ E Ft JOGCÍM

ELŐZŐ ÉV

TÁRGY ÉV

TÉRÍTÉS NÉLKÜL ÁTADOTT ESZKÖZÖK NYILVÁNTARTÁSI ÉRTÉKE VÉGLEGESEN ÁTADOTT PÉNZESZKÖZ RÉDOL KFT-NEK

24 474*

3 600

TÁRSASÁGBA BEVITT ESZKÖZÖK NYILVÁNTARTÁSI ÉRTÉKE TARTOZÁS ELENGEDÉS ÁLLAMI ALAPJUTTATÁS UTÁNI FIX JÁRADÉK

179 2 706

RÉDOL KFT ÜGYNÖKI JUTALÉK RENDEZÉSE ELŐZŐ ÉVEKRE

2 030 14 660*

ÁTVÁLLALT TARTOZÁS, KÖTELEZETTSÉG ÉRTÉKE EGYÉB RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKIVÜLI RÁFORDITÁSOK ÖSSZESEN

27 359

20 290

* Nem jelent eredménymódosítást, mindössze az eredménykimutatás sorának változása

43

BEFEKTETÉSI TÜKÖR /92.§ (1)/ adatok: E Ft-ban

MEGNEVEZÉS Nyitó 0

Kísérleti fejl. aktivált értéke

0

Szellemi termékek

HALMOZOTT ÉCS.

Tárgyévi

Tárgyévi

Növ.

Alapítás-átszervezés akt. ért.

Vagyoni értékű jogok

BRUTTÓ ÉRTÉK

Csökk.

Záró

2 189

0

0

2 189

0

Csökk.

Záró

Nyitó

Záró

0

0

0

112

112

0

2 077

45

559

422

39

461

92

98

127 201

3 332

130 533

43 573

11 991

55 564

83 628

74 969

0

0

0

56 137

83 720

77 144

200 845

715 391

742 362

0

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

127 715

5 566

Ingatlanok

896 762

46 445

Műszaki gép, berend. jármű

745 086

20 233

Egyéb berend, felszer, jármű

607 931

ÖSSZESEN

Növ.

514

Üzleti vagy cégérték

Beruházások + beruházásra adott előleg TÁRGYI ESZKÖZ ÖSSZESEN

Nyitó

NETTÓ ÉRTÉK

0

133 281

43 995

12 142

0

943 207

181 371

19 474

20 385

744 934

580 007

52 866

20 385

612 488

165 079

132 446

19 329

66 730

560 530

432 435

49 758

56 334

425 859

175 496

134 671

9 151

229 479

104 695

133 935

0

9 151

133 935

2 258 930

315 486

191 810

2 382 606

1 193 813

122 098

76 719

1 239 192

1 065 117

1 143 414

2 386 645

321 052

191 810

2 515 887

1 237 808

134 240

76 719

1 295 329

1 148 837

1 220 558

MEGJEGYZÉS 44

IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK TÁRGYÉVI ÉRTÉKCSÖKKENÉSÉNEK KIMUTATÁSA /92.§ (1)-(2)/ adatok: E Ft ELSZÁMOLT ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZEGE BEFEKTETETT ESZKÖZ MEGNEVEZÉSE

I. Immateriális javak

lineáris 12 142

degresszív -

teljesítmény- egyéb terv szerinti terven arányos módszer écs.összesen felüli écs. -

3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek

-

-

12 142 -

112

112

112

39

39

39

11 991

11 991

11 991

-

-

5. Üzleti v. cégérték II. Tárgyi eszközök

12 142 -

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejl aktivált értéke

-

terven felüli écs. mindösszesen visszaírása

122 094

-

-

122 094

-

-

122 094

1. Ingatlanok

19 474

19 474

19 474

2. Műszaki ber. gépek,járművek

52 866

52 866

52 866

3. Egyéb ber. felsz. járművek

49 754

49 754

49 754

-

-

4. Beruházások ÖSSZESEN

134 236

-

-

134 236

-

134 236 45

KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL (VEVŐK) adatok: E Ft

Lejárat szerinti

Belföldi

Külföldi

Részesedési viszonyban álló

részletezés

vevők

vevők

vevők

Összesen

nem lejárt

295 908

0 - 30 nap közötti

19 782

59 093


5 907

655

6 562


841

2 966

3 807


228

2 564

2 792


5 878

360 napon túli

1 272

14

329 816

65 292

Összesen

29 927

325 835

10 297

89 172

5 878 1 286 40 224

435 332

KÖTELEZETTSÉGEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL (SZÁLLÍTÓK) adatok: E Ft

Lejárat szerinti

Belföldi

Külföldi

Részesedési viszonyban álló

részletezés

szállítók

szállítók

szállítók 6 462

Összesen

nem lejárt

154 655

1 187


86 196

2 224

88 420


23 287

4

23 291


241

241

91 - 180 nap közötti 181 - 360 nap közötti 360 napon túli Összesen

162 304

0 412

412

1 485

1 485

266 276

3 415

6 462

276 153 46

ÉRTÉKVESZTÉS ELSZÁMOLÁSA /55.§ (4); 92.§ (3)/ E Ft Tárgy évi értékvesztés

Értékvesztés ESZKÖZÖK MEGNEVEZÉSE

nyitó

Nyilvántartott visszaírt összege

növekedése

csökkenése

értékvesztés

19 887

6 477

17 845

19

8 520

19 887

6 477

17 845

19

8 520

összege Befektetett pénzügyi eszközök

Anyagok

Áruk

Befejezetlen és félkésztermékek

Követelések Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok ÖSSZESEN

47

EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS ALAKULÁSA PIACI SZEGMENS ÉS FIZETÉSI ESZKÖZ SZERINT /93.§ (1) a)/

Devizában

Valutában

PIACI SZEGMENSEK MEGNEVEZÉSE

Európa ebből: Európai Unió Ázsia Amerika

ÖSSZESEN

Forintban

Összesen

elszámolt nettó árbevétel (E Ft) 1

2

3

1+2+3

803 995

803 995

245 906

245 906

8 608

8 608

28 710

28 710

841 313

-

-

841 313

48

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE FŐBB TEVÉKENYSÉGI BONTÁSBAN /93.§ (1) b)/

Tevékenység TEÁOR szerint 15.1 Húsfeldolgozás és tartósítás 15.3 Gyümölcs-zöldségfeldolgozás 15.8 Egyéb élelmiszer gyártás 40.1 Villamosenergia ellátás-szolgáltatás 45.2 Építőipari szolgáltatás 50.2 Gépjárműjavítás, gépjárműkereskedelem 51.3 Élelmiszer, ital, dohányáru nagykereskedelem 52.2 Élelmiszer, ital, dohányáru kiskereskedelem 55.4 Egyéb nyílt árusítású vendéglátás 63.1 Rakománykezelés, tárolás, raktározás 63.4 Szállítási tevékenység 65.2 Egyéb pénzügyi tevékenység 66.0 Járműbiztosítás 71.3 Egyéb gépkölcsönzés 74.8 Gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás 80.4 Felnőtt és egyéb oktatás 92.6 Sportpályák, stadionok működtetése ÖSSZESEN

Árbevétel (E Ft)

Megoszlás (%)

5 880

0,17

2 798 686

78,83

86 780

2,44

1 977

0,06

455

0,01

19 367

0,55

387 191

10,91

59 082

1,66

4 786

0,13

115 652

3,26

1 598

0,05

4

0,00

249

0,01

3 847

0,11

46 801

1,32

143

0,00

17 722

0,50

3 550 220

100,00

49

TÁMOGATÁSI PROGRAM KERETÉBEN VÉGLEGES JELLEGGEL KAPOTT ÖSSZEGEK ALAKULÁSA /93.§ (3)/ adatok: E Ft

Jogcím

Előző évről

Tárgyévben

rendelkezésre

kapott /pénzügyileg

felhasznált

rendelkezésre

álló

rendezett/ támogatás

támogatás

álló

SAPARD TÁMOGATÁS

Tárgyév végén

-

592

592

-

OMFB TÁMOGATÁS

375

75

450

-

Összesen:

375

667

1 042

-

TÁMOGATÁSI PROGRAM KERETÉBEN KAPOTT VISSZATÉRÍTENDŐ ÖSSZEGEK ALAKULÁSA /93.§ (3)/ adatok: E Ft

Jogcím

Összesen:

Előző évről

Tárgyévben

rendelkezésre

kapott /pénzügyileg

felhasznált

rendelkezésre

álló

rendezett/ támogatás

támogatás

álló

-

Tárgyév végén

-

-

-

50

TÁMOGATOTT EXPORTÁRBEVÉTEL KÖZVETLEN KÖLTSÉGÉNEK BEMUTATÁSA /93.§ (2)/ E Ft Tárgyévben elszámolt Támogatás jogcíme

Összesen

export támogatás Támogatott export árbevétel

0

Támogatott export árbevétel közvetlen költsége

0

0

A KUTATÁS ÉS KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS KÖLTSÉGEINEK RÉSZLETEZÉSE /93.§ (4)/

Kutatási és kísérleti fejlesztési területek

Tárgyévi összeg (E Ft)

Kímélő élelmiszerek előállítása

148

ÖSSZESEN

148

51

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉS A KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI RÉSZLETEZÉSE /93.§ (5)/

KÖLTSÉGNEMEK 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyag jellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

Összeg (E Ft) 231 901 16 892 248 793 1 929 409 301 052 22 410 369 023 2 000 2 623 894

10. Bérköltség

706 186

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

107 264

12. Bérjárulékok

265 136

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás

1 078 586 134 236

52

KÖRNYEZETVÉDELMET KÖZVETLENÜL SZOLGÁLÓ TÁRGYI ESZKÖZÖK /94.§ (1)/

BRUTTÓ ÉRTÉK

HALMOZOTT ÉCS.

Tárgyévi

Tárgyévi

MEGNEVEZÉS Nyitó Ingatlanok

Növ.

Csökk.

128 993

5 160

Növ.

Csökk.

2 580

-

97 829

97 829

Beruházások

Összesen

Nyitó

128 993

Műszaki gépek, berendezések, járművek

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Záró

25 642

13 829

-

226 822

-

-

226 822

30 802

16 409

-

NETTÓ ÉRTÉK

Záró

Nyitó

Záró

7 740

123 833

121 253

-

-

-

39 471

72 187

58 358

-

-

-

47 211

196 020

179 611

53

VESZÉLYES HULLADÉKOK ALAKULÁSA /94.§ (2)/ Érték: E Ft-ban Tárgyévi Megnevezés

Menny. egység

Nyitó készlet Menny.

Növekedés

Érték

Menny.

Csökkenés

Érték

Menny.

Záró készlet

Érték

Menny.

Érték

ásványolaj alapú, klórvegy.nem tartalmazó motor-, hajtómű-, kenőolajok

kg

64

egyéb hidraulika olajok

kg

120

-

24

77

-

15

197

-

halogénmentes hűtő-kenő emulziók és oldatok

kg

11

-

2

144

-

29

60

veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner

kg

10

-

2

16

-

3

szerves oldószereket, ill. más veszélyes anyagokat tartalmazó festékhulladékok

kg

279

-

56

veszélyes anyagokkal szennyezett törlőkendők

kg

veszélyes fémből készült kiürült hajtógázas palackok

kg

47

olajszűrők

kg

45

45

-

-

Ólomakkumulátorok

kg

4 130

4 090

40

-

nikkel-kadmium elemek

kg

43

-

9

26

-

5

17

-

3

kg

99

-

20

79

-

16

20

-

4

kg

16

-

3

16

-

3

-

7 431

-

145

7 127

-

140

539

fénycsövek és egyéb higanytartalmú hulladékok Injekciós tű Összesen

2 135

30

235

1 865

400

-

28

334

-

40

-

-

-

12

95

26

-

5

-

249

-

50

30

430 -

9

44

-

-

-

9

3

19

6 -

-

1

-

33 54

VÁRHATÓ KÖTELEZETTSÉGEK ÉS KÖLTSÉGEK FEDEZETÉRE KÉPZETT ÉS FELHASZNÁLT CÉLTARTALÉK /41.§ (8)/

adatok: E Ft Előző évben

Céltartalékképzés jogcíme

Tárgyévben

Tárgyév végi céltartalék állomány

képzett

ebből felhasznált

képzett

-

-

-

Garanciális kötelezettség Függő kötelezettség Biztos (jövőbeni) kötelezettség Korengedményes nyugdíjak, végkielégítések Környezetvédelmi kötelezettség Fenntartási, átszervezési költségek Környezetvédelemmel kapcsolatos költségek Beruházásokhoz kapcsolódó devizahitel tartozások nem realizált árfolyamvesztesége ÖSSZESEN

55

A HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEKBŐL A MÉRLEGBEN RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK KÖZÉ ÁTSOROLT TÉTELEK / 42.§ (3)/

Érték: E Ft Eredeti mérlegtételen maradó

Jogcím

Csökkenő mérlegtétel

Kötelezettség teljes összege

hosszú lejáratú beruházási, fejlesztési hitel

II/4.

55 124

22 000

III/2.

33 124

hosszú lejáratú forgóeszközhitel

II/5.

100 000

10 000

III/2.

90 000

155 124

32 000

ÖSSZESEN

Átsorolt összeg

Növekvő mérlegtétel

123 124

56

ÉRTÉKHELYESBÍTÉSEK ALAKULÁSA /59.§ (1)/

adatok: E Ft-ban Megnevezés

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

Vagyoni értékü jogok Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok

Tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések

Összesen

0

0

0

0

57

Független könyvvizsgálói jelentés a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság tulajdonosai részére Elvégeztük a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság mellékelt 2004. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegének – melyben az eszközök és források egyező végösszege 3.465.382 eFt, a mérleg szerinti eredmény – 263.875 eFt (veszteség) -, valamint a 2004 évre vonatkozó eredmény kimutatásának és kiegészítő mellékletének vizsgálatát, melyeket a társaság 2004. évi éves beszámolója tartalmaz. Az éves beszámoló elkészítése a társaság vezetésének felelőssége. A könyvvizsgáló felelőssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot kell szerezni arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magába foglalta az éves beszámoló tényszámait alátámasztó dokumentációk mintavételen alapuló vizsgálatát, emellett tartalmazta az alkalmazott számviteli alapelvek és a vezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy munkánk megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék megadásához. Záradék: A könyvvizsgálat során a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint a mellékelt éves beszámoló a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság 2004. december 31én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.

Budapest, 2005. március 21.

DIAMANT Könyvvizsgáló KFT (1221. Budapest, Tanító utca 17./A Kamarai nyilvántartási száma:000089) nevében: Szakolcainé Bárány Terézia s.k. ügyvezető, bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai ig. száma: 000428

58

Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u. 1. Ágazati besorolás: 1533 Beszámolási időszak: 2004.01.01 - 2004.12.31.

Telefon: 22/516-200 Telefax: 22/315-397 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Szemerei Judit

PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan

Auditált Konszolidált

Igen X

Számviteli elvek

Nem X Magyar

X

IFRS

Egyéb

Egyéb: …………………..

59



RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke

Tulajdonosi kör megnevezése

Teljes alaptőke Tárgyév elején (január 01-én) %* E Ft

Belföldi intézményi / társaság Külföldi intézményi / társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb Összesen

Bevezetett sorozat Időszak elején (január 01-én) % E Ft

Időszak végén %*

E Ft

68,15 635.842

76,41 712.886

10,88 101.465

10,87 101.385

1,77

16.550

1,29

12.083

-

-

-

-

0,98

9.148

10,30

96.125

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,22 169.995

1,13

10.521

Időszak végén %

E Ft

100,00 933.000 100,00 933.000

* Tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik.

A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével.

60



RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben

Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen

január 1. -

március 31. -

június 30. -

szeptember 30. -

december 31. -

-

-

-

-

-

RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan

Név MIRELITE Külkereskedelmi Rt. Agrarcommerz AG Zürich "RéDol" Kft.

Jelölések:

Nemzetiség

Tevékenység

Mennyiség (db )

Részesedés Szavazati Megjegyzés (%) arány (%)

B

T

112.876

12,10

12,10

K

T

95.385

10,22

10,22

B

T

406.095

43,53

43,53

B= Belföldi; K= Külföldi T= Társaság

61



RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tőkéje Az értékpapír előállítási módja 1 Az Értékpapír Típusa 2 Részvényfajta 3 Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 2 3 1

933.000 E Ft dematerializált törzsrészvény névre szóló 1.000 Ft igen 1999 Szavazati jog és osztalékra vonatkozó jog 933.000 E Ft

Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény stb. Névre szóló, bemutatóra szóló Fizikai, dematerializált

62



TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Kibocsátó alaptőkéje az üzleti év zárásakor A Kibocsátó működésének időtartama A Kibocsátó üzleti éve A Kibocsátó auditorának neve A Kibocsátó auditorának címe A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

2004.03.17. Székesfehérvár 2004.04.22. 07-10-001013/89 933.000.000 Ft határozatlan január 1 – december 31 Diamant Könyvvizsgáló, Gazdasági és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 1221 Budapest, Tanító u. 17/A. Magyar Tőkepiac, Margyar Hírlap 15.33 Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás 15.11 Húsfeldolgozás, - tartósítás 15.20 Halfeldolgozás 15.31 Burgonyafeldolgozás 51.11 Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme 51.17 Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme 51.31 Zöldség-, gyümölcs nagykereskedelem 51.32 Hús-, húskészítmény nagykereskedelem 51.33 Tejtermék, tojás, -készítmény, zsiradék nagykereskedelme 51.38 Egyéb élelmiszer nagykereskedelem 52.21 Zöldség-, gyümölcs kiskereskedelem 52.22 Hús-, húskészítmény kiskereskedelem 52.23 Hal-, rák kiskereskedelem 52.27 Egyéb élelmiszer kiskereskedelem 55.51 Munkahelyi étkeztetés 60.24 Közúti teherszállítás 63.11 Rakománykezelés 63.12 Tárolás, raktározás 63.40 Szállítási ügynökségi tevékenység 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.31 Mezőgazdasági gép kölcsönzése 72.22 Egyéb szoftver-szaktanácsadás, -ellátás 72.30 Adatfeldolgozás 72.60 Egyéb számítástechnikai tevékenység 85.12 Járóbeteg-ellátás 63



TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő)

Társasági szinten Csoport szinten

Bázis időszak vége 414 -

Tárgyév eleje 414 -

Tárgyidőszak vége 393 -

TSZ2/2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Üzleti év eleje Társasági szinten Csoport szinten

414 -

I. negyedév vége 402 -

II. negyedév vége 401 -

III. negyedév vége 402 -

Üzleti év vége 393 -

64



TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak

Jelleg IT IT IT IT

Név

Beosztás

Balogh György

igazgatósági tag termelési és Baráth Zoltán marketing igazgató Dr. Krech Vilmos igazgatóság elnöke

1994.03.30.

Megbízás vége/megszűnése 2009.04.22.

1999.04.26.

2009.04.22.

14.752

1999.04.26.

2009.04.22.

-

Megbízás kezdete

Saját részvény tulajdon (db) 2.700

vezérigazgató

1999.04.26.

2009.04.22.

16.966

gazdasági igazgató

1999.04.26.

2009.04.22.

8.238

IT

Rengel István Staudtné Czifra Erzsébet Dr. Vida Sándor

igazgatósági tag

1994.03.30.

2009.04.22.

13.250

FB

Bogyó Tiborné

FB tag

1994.03.30.

2009.04.22.

-

FB

Gáborik János

műszaki igazgató

1999.04.26.

2009.04.22.

5.200

FB

Dr. Illés Mária

FB elnök

1999.04.26.

2009.04.22.

-

FB

Ináncsi Imréné

2004.04.22.

2009.04.22.

-

1991.04.01.

2009.04.22.

15.671

IT

FB tag értékesítési FB Pázmándi Mihály igazgató Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N:

76.777

65

a.) Általános cégadatok – cégkivonat alapján, TSZ1 adatlapon mellékelve. b.) A Társaság jelenlegi értékpapír struktúráját az RS4 adatlap tartalmazza, a tulajdonosi kört az RS1, RS2, RS3/2 adatlapokon mutatjuk be.

c.) Vállalatvezetés, foglalkoztatás - A vezető állású személyek, vezető tisztségviselők adatait a TSZ3 adatlap foglalja össze. - Az alkalmazottak számának alakulását a TSZ2/1, TSZ2/2 adatlapokon szerepeltetjük. Az alkalmazottak állományi létszámának és átlagbérének alakulása Megnevezés Átlagos statisztikai állományi létszám: (fő) Fizikai Szellemi Összesen

2003. év

2004. év

Index (%)

342 72 414

324 69 393

94,74 95,83 94,93

1.337 3.044 1.635

1.418 3.510 1.785

106,06 115,31 109,17

Átlagkereset: (E Ft / fő) Fizikai Szellemi Összesen

Társaságunk teljes munkaidőben foglalkoztatott létszáma 2004-ben átlagosan 21 fővel csökkent. A fizikai létszámnál átlagosan 18 fő, a szellemi állományban átlagosan 3 fő csökkenés volt, melyet a tudatos létszámleépítés mellett az öregségi és korengedményes nyugdíjazás okozott.

d.) Tevékenységünk és gazdálkodásunk részletes leírása A társaság rövid történeti áttekintése Az 1960-as évek közepén az Országos Tervhivatal és az akkori Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Minisztérium iparfejlesztési koncepciója alapján döntöttek a Hűtőipari Országos Vállalat 9. sz. gyárának székesfehérvári helyszínű megvalósítása mellett. Az építkezés a Budapest-Balaton főközlekedési vasútvonal mellett a város délkeleti iparvidékén indult, az üzem ünnepélyes átadására 1967. május 1-én került sor.

66

1988-ban megszűnt a Magyar Hűtőipari Vállalat. Nyolc önálló egységgé vált szét, amelynek egyike a Székesfehérvári Hűtőipari Vállalat volt, amely 1991. áprilisában részvénytársasággá alakult át. Tevékenységi körében lényeges változás nem következett be, azonban alkalmazkodva a piaci és az új gazdasági körülményekhez, jó hírnevet szerzett magának mind az export, mind a belföldi piacon. A piaci környezet és piaci pozíciók bemutatása A magyar gazdaság szereplőinek fejlődését alapvetően az határozza meg, hogy minél hatékonyabban tudjanak megfelelni saját céljaiknak, illetve a folyamatosan változó piaci környezet, a gazdaság kihívásainak. Az élelmiszeripar fejlesztésének legfontosabb feladata a magyar élelmiszerek pozíciójának megerősítése a belföldi és export ellátásban, versenyképes, hazai alapanyagra alapozott élelmiszerek előállításával. Az élelmiszer-kereskedelemben a kis üzletek nagy száma mellett egyre erőteljesebb a koncentráció, a nemzetközi és hazai élelmiszer-kereskedelmi láncok egyre nagyobb teret nyernek. Igen éles a verseny, amiben végül is a fogyasztó esetenként jól jár, de ez a helyzet nem kedvez sem a mezőgazdasági, sem az élelmiszeripari termelőknek, így társaságunknak sem. Cégünk életében jelentős gazdasági körülményváltozást jelentett 2004. május 1-től az Európai Unióhoz való csatlakozás. A belépést követően számtalan pozitív és negatív tényező befolyásolta gazdálkodásunkat. Az Unióhoz való csatlakozással a nyersanyagok támogatottsága végképp megszűnt, a piacokat Európa szerte csökkenő árszint és jelentős túlkínálat jellemezi. Minden korábbi időszaknál erősebb konkurenciával kellett és kell jelenleg is felvenni a versenyt a piacokon. A belföldi értékesítési piacon is megjelent a túlkínálat, a monetáris politika által is ösztönzött importőrök társaságunkénál gyengébb minőségű terméket szállítanak be az országba és alacsony ára miatt erre a korábbi éveknél nagyobb mértékben van kereslet, mint az általunk gyártott jó minőségű termékek iránt, a termékexport pedig – szintén a forint erőssége miatt – jelentősen visszaesett. Ezeknek a tényezőknek kiemelkedő árcsökkentő hatása is van.. Az árak alakulását jelentősen befolyásolja az a tény is, hogy az áruházláncok között nagyon kiélezett verseny van a vevőért, ezért igyekeznek a lehető legalacsonyabb áron értékesíteni és ehhez kapcsolódóan természetesen alacsony áron beszerezni. Ez a helyzet is az erős árcsökkenés irányába hat. Ugyanakkor költségeinkben megjelenik az infláció hatása is és az általuk leszámlázott költség (reklám, bónusz, belistázás, stb.) egyre magasabb. Így az árak csökkenése, valamint a költségek emelkedése ellentétes hatásként, hatványozottan érinti eredményünket. Belföldi viszonteladói tevékenységünk csökkent, a korábbi években nagyobb mennyiségben szállítottuk áruház láncokhoz, azonban azok egyre inkább ragaszkodnak a gyártó cégek közvetlen beszállításához. A belföldi értékesítésben eltolódott az arány a kereskedelmi saját márkák irányába, melyek ára és eredménytartalma sokkal szerényebb. Több bébiétel gyártó cégnek gyártunk bérmunkában ellenőrzötten termesztett és bio termékeket. Külföldi (európai uniós, harmadik országos) piacainkat meg tudtuk ugyan tartani, azonban az alacsony árfolyam jelentős csökkentő hatással volt az eredmény alakulására.

67

Az éves gazdálkodás, illetve pénzügyi helyzet leírása A 2004-es év a mezőgazdaság szempontjából kiemelkedően jó év volt, magas termésátlagokkal. Az időjárási tényező pozitív hatásaként termelésünk kedvezően alakult, a tervezett 17.084 tonna mennyiséggel szemben 18.446 tonna teljesült. A jelentős termelésemelkedés megmutatkozik 2004. december 31-i készletünkben is, az előző évhez képest 2.713 tonnával emelkedett a késztermék állománya, melynek értéke 231.901 E Ft. A készlet megfelelő árualapot biztosít a 2005. évi értékesítéshez az új termékek beérkezéséig, bár vannak termékeink, pl. sárgahüvelyű zöldbab, tök, fejtett bab, melyből így sincs elegendő készletünk az igények kielégítésére. 2004-ben rendkívüli és indokolatlanul nagy mértékű forinterősödés következett be. A 2003. december 31-i 261,50 Ft-os euró árfolyam már az első hónapokban lecsökkent, megközelítette a 245 Ft-os értéket, év végére pedig már a közel 240,- Ft/eurós árfolyam sem volt ritka. Mint minden más exportáló társaságot, így bennünket is nagyon érzékenyen érintett az euró árfolyam esése, hiszen jelentős árbevétel és eredménycsökkentő hatása van. A 2004. év elejei 12,5 %-os jegybanki alapkamat év közben 0,25 %-os mértékkel csökkent több ízben, augusztus 17-én érte el a 11 %-os, december 31-re pedig a 9,5 %-os mértéket. E tényező jelentősen megnövelte kamatköltségünket mindamellett, hogy a hitelállományunk is magasabb volt az előző évinél. Az európai uniós csatlakozás kapcsán jelentős mennyiségben jelentek meg alacsony árakon az uniós országok termékei akár friss, akár gyorsfagyasztott áru formájában. Természetesen ezen kiemelt gazdasági tényezők jelentősen érintették társaságunkat, ezért a társaság fennállása óta először – a korábbi, közel 40 éves eredményes tevékenység után – veszteséges lett, az éves üzemi tevékenységünk 119.413 E Ft veszteséggel zárult. Az erős forint, a folyamatosan gyengülő dollár, az alapanyagárakban bekövetkezett nagymértékű drágulás, valamint a hazai és nemzetközi piacokon megjelent olcsó, bizonytalan minőségű import termékek együttesen okozták a veszteséget. Tevékenységünk leíró jellegű bemutatása: Társaságunk alaptevékenysége gyorsfagyasztott termékek előállítása és forgalmazása. Az eltelt időszakban állandóan kiváló minőségen tartott termékeinkkel nemzetközi elismerésre tettünk szert, amit bizonyít a nyugati piacokon való jelentős részvételünk. Éves termelési kapacitásunk közel 20.000 tonna. Áru összetételünk kb. 90 %-a zöldségféle, kb. 9 %-a gyümölcs, 1 %-a félkész és készétel. Társaságunk tároló területe 70.665 m3. Nyersanyagainkat termeltetési szerződések alapján szerezzük be, így biztosítjuk a megfelelő mennyiségű és minőségű zöldség és gyümölcs alapanyagot. Az utóbbi időben feldolgozó gépparkunkat szinte teljesen kicseréltük a legmagasabb higiéniai követelményeknek megfelelő világszínvonalú berendezésekre. Zöldségféléink előfőzésére a legkorszerűbb forró vízpermetes, ill. gőzös hőkezelést lehetővé tevő berendezéseket használjuk. Üzletpolitikánk lényege, hogy gyorsfagyasztott zöldség, gyümölcs, félkész- és készételt termelő, tároló és kereskedelmi tevékenységünk során a kül- és belföldi vásárlóink számára egyenletesen magas színvonalú minőségi terméket és szolgáltatást biztosítunk. Egyik legfőbb erőforrásunk és versenyképességünk fontos eleme vevőink megelégedettsége. A minőséget garantálja az a tény, hogy megszereztük 1995-ben az ISO 9002 minősítést, majd ezt követően 1998-ban az ISO 9001 Minőségi Tanúsítványt. Az Élelmiszerbiztonsági kockázat elemzés (HACCP) 2002. decembere óta tanúsított. E rendszerek működése és a tanúsító Loyd’s cég 68

folyamatos ellenőrzése a biztosíték a magyarországi közellátási előírásoknak való megfelelésre is. 2004-ben megszereztük az Európai Élelmiszerbiztonsági Felülvizsgáló Szolgálat Tanúsító Rendszerének (EFSIS) tanúsítását is, mely lehetővé teszi számunkra a nemzetközi áruházláncokba történő beszállítást. Ezeket a fő szempontokat figyelembe véve működtetjük színosztályozó berendezésünket, mely a legkorszerűbb technikával szűri ki az idegen anyagokat, ill. a nem megfelelő, hibás alapanyagokat, biztosítva ezzel késztermékeink kifogástalan, élelmiszerbiztonsági szempontból is kiváló minőségét. Auditált pénzügyi adatokra támaszkodó összehasonlító elemzés Eredménykimutatásunk fő sorainak alakulása: Megnevezés

2003. év

Értékesítés nettó árbevétele

2004. év

Adatok: E Ft-ban Index (%)

3.890.541

3.550.220

91,25

25.096

43.818

174,60

Értékesítés közvetlen költségei

2.219.787

2.157.076

97,17

Értékesítés közvetett költségei

1.412.242

1.430.847

101,32

Egyéb ráfordítások

107.973

125.528

116,26

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

175.635

-119.413

Pénzügyi műveletek eredménye

-107.920

-121.523

Szokásos vállalkozási eredmény

67.715

-240.936

-27.359

-19.943

Adózás előtti eredmény

40.356

-260.879

Adófizetési kötelezettség

9.969

2.996

Adózott eredmény

30.387

-263.875


30.387

-263.875

Egyéb bevételek

Rendkívüli eredmény

112,60 72,89 30,05

A mérleg szerinti eredmény változására ható tényezők:

Megnevezés Saját termék árbevétele (+) Saját termék közvetlen önköltsége (-) Kereskedelmi áru árbevétele (+) Eladott áru beszerzési értéke (-) Bérmunka árbevétele (+) Bérmunka elsz. közvetlen önkötsége (-)

Változás E Ft-ban -205.159 45.489 -97.823 -89.157 4.117 -184

%-ban 93,32 102,83 74,65 71,56 105,87 99,34 69

Változás E Ft-ban -19.091 12.248 -22.365 -31.107 18.605 1.167 -13.603 7.416 -6.973 -294.262

Megnevezés Bérhűtés árbevétele (+) Bérhűtés elsz. közvetlen önköltsége (-) Egyéb értékesítés árbevétele (+) Egyéb értékesítés elsz. ráfordításai (-) Közvetett költségek (-) Egyéb bevétel-ráfordítás eredménye (+) Pénzügyi műveletek eredménye (+) Rendkívüli eredmény (+) Adófizetési kötelezettség (-) Mérleg szerinti eredmény Megnevezés 2003. évi mérleg szerinti eredmény 2004. évi mérleg szerinti eredmény Változás

%-ban 85,83 121,91 90,16 85,71 101,32 98,59 112,60 72,89 30,05

Összeg ( E Ft) 30.387 -263.875 -294.262

A számottevő és tartós túlkínálat miatt a belföldi piacon év közben értékesítési nehézségeink jelentkeztek. A tervezettnél közel 10 %-kal kevesebb saját terméket tudtunk eladni, a kereskedelmi áru értékesítése pedig több, mint 30 %-kal visszaesett. Saját üzemeltetésű Jégsarok Áruházunk forgalma is folyamatosan csökken a hiper- és szupermarketek nagyszámú jelenléte miatt. Bérmunkás tevékenységünk viszont emelkedett, 159 tonnával magasabb volt a 2004. évi feldolgozás. A bérhűtésből származó árbevételünk - ugyan 15 %-kal kisebb, mint 2003-ban volt - a terveinknek megfelelően alakult. Export árbevételünk előző évhez viszonyítva közel 27 %-kal csökkent. Az export és belföldi értékesítés között eltolódott az arány, ez elsősorban számviteli módosítás következtében állt elő, mivel a Mirelite Külkereskedelmi Rt-vel bonyolított ügyletek belföldi értékesítésnek minősülnek a korábbi évek exporttevékenységével szermben. Árbevételünket jelentősen rontotta a kialakult alacsony euro és dollár árfolyam, mely már márciustól kezdve jelentős árbevétel kiesést jelentett a társaságnak. Az exportálás 90 %-a EUR, 10 %-a USD relációban történt. Az értékesítés nettó árbevétele 340.321 E Ft-tal, az értékesítés közvetlen költsége 62.711 E Ft-tal csökkent, közvetett költsége pedig 18.605 E Ft-tal növekedett. Az egyéb bevételekkel és ráfordításokkal együtt az üzemi tevékenység eredménye 295.048 E Ft-tal csökkent. Az árbevétel változásban mintegy 70.000 E Ft-os összeggel jelentkezik az euró árfolyamának csökkenése. Az eredmény alakulásában jelentős szerepet játszott az is, hogy a saját termékeknél a fajlagos árbevétel csökkenés 2,96 Ft/kg, ugyanakkor a költség növekedés 8,73 Ft/kg, tehát kilogrammonként 11,69 Ft-tal romlott az értékesítés eredménye. Mindemellett természetesen az infláció is megmutatkozik a költségek növekedésében. A közvetlen költség csökkenés kisebb az árbevétel csökkenésnél. Negatív hatású volt, hogy a mezőgazdaságtól megvonták a korábbi évek támogatását és ezt a megvont támogatást a nyersanyag árban a feldolgozó cégekkel - így társaságunkkal is - fizettették meg a mezőgazdasági termelők. Ugyancsak a költség növekedésének irányába hatott az energiaárak

70

igen jelentős emelkedése, mely a villamos energiánál 3,75 %-os, a gáznál 30,46 %-os, a víznél 10,61 %-os növekedést jelentett. Az értékesítés közvetett költségei kis mértékben emelkedtek, mely elsősorban annak tudható be, hogy számos költségcsökkentő intézkedést hajtott végre a társaság a következő időszak eredményessége érdekében, ugyanakkor ezek egy része időszakosan jelentős költségnövelő hatású volt. Így pl. a létszámcsökkentés, mely 57 főt érintett. Az üzemi általános költségek 51.035 E Ft összeggel csökkentek a bázishoz viszonyítva, az igazgatási költségek pedig 71.703 E Ft-tal emelkedtek. Ez utóbbi kategória növekedését elsősorban a létszám leépítés okozta, melynek költségeit a torzító tényezők elkerülése érdekében az igazgatáshoz kapcsolódó tételek körében számoltuk el. 41 fő aktív dolgozó létszámot építettünk le, az ebből eredő költség 2004. évre 48.981 E Ft volt. 16 fő nyugdíjba ment, a jelentkező eredménycsökkentő tétel 14.943 E Ft. Korengedményes nyugdíjba 4 fő ment, a felmerült költség 4.652 E Ft. Mindezen intézkedések következtében a társaság átlagos statisztikai állományi létszáma 393 fő, a december 31-i tényleges létszám 338 fő. A fentieken kívül az igazgatási költségben még jelentős költségnövelő tétel volt a reklám-propaganda költség 10.209 E Ft-os növekedése. A multinacionális kereskedő cégek minden évben emelik a bónusz, reklám költséget, így értékesítésünk mindinkább gazdaságtalanná válik. Költségek költségnemenként: Megnevezés Aktivált saját teljesítmények értéke Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás

2003. év -27.256 1.654.391 249.611 22.102 474.021 691.274 84.258 256.265 172.851

Adatok: E Ft-ban 2004. év Index (%) 248.793 1.929.409 116,62 301.052 120,61 22.410 101,39 369.023 77,85 2.000 706.186 102,16 107.264 127,30 265.136 103,46 134.236 77,66

Az aktivált teljesítmények jelentős növekedése a készletre termelés következménye. A 2004. évi kedvező időjárás magas termést eredményezett, a késztermék eladásunk viszont csökkent. Anyagköltségünk a magasabb termelés és magasabb nyersanyag árak miatt 275.018 E Ft-tal emelkedett. A termelés volumenének emelkedése a készletrevétel következtében eredménysemleges, viszont a beszállítói árak emelkedése növeli az önköltséget. Az igénybevett szolgáltatások több, mint 51 M Ft-tal történő emelkedését több tényező okozta. Kisebb mértékben emelkedtek az exportáláshoz kapcsolódó költségek, a belföldi multinacionális áruházláncok által leszámlázott árumozgatási, reklám költségek viszont közel 35 M Ft-tal nőttek. Jelentős változást okozott továbbá, hogy év közben átvezetésre került az igénybe vett szolgáltatásokból a végleges pénzeszköz átadásnak minősített kifizetések értéke a rendkívüli ráfordítások közé 2003-ban és 2004-ben is. Ezek nem rendszeres üzletmenetből adódó tételek, revízió és önrevízió következményei. 2004-ben az átvezetés 10 M Ft-tal 71

kevesebb volt, mint az azt megelőző évben, 2005-ben pedig már egyátalán nem lesz ilyen jellegű tétel. Az eladott áru beszerzési értékének csökkenése a visszaesett kereskedelmi áruértékesítésünk egyenes következménye, mert a nagykereskedelmi cégek mindinkább ragaszkodnak a gyártók közvetlen szállításához. A bérköltség és a bérjárulékok kisebb mértékben növekedtek, ami alátámasztja, hogy a leépítések következtében az előző évhez viszonyítva megjelent a bérköltség csökkenés, hiszen ezen összegnél lényegesen magasabb összeget képvisel a létszámleépítés során elszámolt felmondási időre járó bér és közterhe. A személyi jellegű egyéb kifizetések 27 %-os növekedését a létszámcsökkentéshez kapcsolódó költségek okozták (végkielégítés, korengedményes nyugdíj). Az értékcsökkenési leírás több, mint 20 %-kal csökkent. A csökkenés műszaki gépek, berendezések, járművek kategóriában közel 21 M Ft-tal, az egyéb berendezések, felszerelések, járművek esetében pedig 17,4 M Ft. A tárgyi eszközök közé ezeken a sorokon 39,5 M Ft értékű eszköz került aktiválásra, viszont 87 M Ft bruttó értékű eszközt vezettünk ki a nyilvántartásból értékesítés, illetve selejtezés miatt. A kivezetett eszközök 37 %-a még nem íródott nullára. További csökkentő tényező volt tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírásnál, hogy év közben sok eszköz nettó értéke nullára íródott. Az egyéb bevételeink 75 %-kal magasabbak, mint előző évben, mert egyrészt az értékesített tárgyi eszközök bevételében történt emelkedés, valamint a tárgyévben magasabb volt a kapott késedelmi kamat és kártérítés összege is. Az egyéb ráfordítások 17.555 E Ft-os növekedése az értékesített, selejtezett tárgyi eszközök nettó értékének, a vásárolt készletek selejtezésének, továbbá a követelések értékvesztésének elszámolásából ered. Pénzügyi műveleteink negatív eredményének növekedésében a kamatmérték növekedése jelenik meg elsősorban, az árfolyam okozta veszteséget devizahitel felvételével ki tudtuk küszöbölni. A kamatmérték növekedését a jegybanki alapkamat növekedése okozta. Ügyleti kamatként 122.024 E Ft merült fel, mely 39 %-kal magasabb az előző évben elszámolt összegnél. Egész éves devizás pénzügyi tevékenységünkre jellemző, hogy a befolyó devizát főként opciós ügyletek keretében értékesítettük, így nem jelentkezett árfolyamveszteség. A befolyó devizából finanszírozzuk devizás beszerzéseinket, mind a beruházásoknál, mind a készletek esetében (többségében csomagoló anyagok). Rendkívüli ráfordításaink csökkenése az értékesítés közvetett költségei között elszámolt végleges pénzeszközátadásként kezelendő tételek átminősítéséből ered, mely alapján 14.661 E Ft került átvezetésre az igazgatás költségeiből, 10 M Ft-tal kevesebb, mint az előző évben, a tárgyévi pénzeszközátadás összege pedig 3,6 M Ft volt. Az átvezetés összege ugyan az üzemi eredményünket javította, viszont a rendkívüli eredményben megjelent, ezért az adózás előtti eredményünkre már nem volt hatással. Társaságunk eredménykimutatásában az adófizetési kötelezettség soron előző évekre vonatkozó társasági adó elszámolása szerepel, a tárgyévi eredmény alapján – figyelembe véve az adóalap növelő, -csökkentő tényezőket is – nincs társasági adófizetési kötelezettségünk.

72

Amit társaságunk 2004. évi mérlegének eszközök és források oldala tartalmaz: Mérlegünk fő sorainak alakulása: Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Ebből:

2003. év 1.226.145 2.049.130 Készletek Követelések Pénzeszközök

Adatok: E Ft-ban 2004. év Index (%) 1.296.791 105,76 2.146.293 104,74

1.415.007 586.470 47.653

1.607.124 489.541 49.628

113,58 83,47 104,14

Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

18.320 3.293.595

22.298 3.465.382

121,71 105,22

Saját tőke Kötelezettségek Ebből: Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

1.604.931 1.664.850

1.341.039 2.106.272

83,56 126,51

1.664.850

123.124 1.983.148

119,12

Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

23.814 3.293.595

18.071 3.465.382

75,88 105,22

Mérleg főösszegünk 171.787 E Ft-tal emelkedett a bázishoz viszonyítva, mely mögött eszköz oldalon elsősorban a beruházások, valamint a készletek növekedése jelenik meg. Befektetett eszközeink értéke 6 %-kal nőtt. Az immateriális jószágok állománya 6.576 E Ft-tal csökkent, mert tárgyévben az elszámolt értékcsökkenési leírás összege 12.142 E Ft volt, az állomány növekedés pedig 5.566 E Ft értékű. 1 M Ft értékben új szoftvereket vásároltunk, 2,3 M Ft értékben pedig a meglévők fejlesztésére került sor. 2004-ben több éves kutatási, fejlesztési projektünk lezárása is megtörtént, mely új, kíméletes élelmiszerek és módszerek kifejlesztését célozta. A fejlesztést 2.188 E Ft értékben aktiváltuk. A mérlegünkben a „beruházások, felújítások”, valamint a „beruházásra adott előleg” sorokon szereplő tételek aktiválására 2005. első felében sor kerül, melyek a következők: Beruházásainkat három SAPARD projekt határozta meg. Valamennyi termelő beruházás. Expediáló helyiséget alakítottunk ki az Európai Unió által támasztott normakövetelményeknek megfelelően. A beruházás értéke 46.232 E Ft. Csomagológépet szerzünk be, előleget fizettünk 40.321 E Ft értékben, kielégítendő a kis kiszerelésű fogyasztói igényeket. Fagyasztó berendezés építése van folyamatban, amely jelentős villamos energia költség megtakarítást fog eredményezni. A berendezésre eddig 42.725 E Ft előleget utaltunk. A SAPARD hivatal elszámolásai igen lassúak, eddig mindössze 592 E Ft-ot kaptunk meg támogatásként, a többi tételt - a CIB Bank Rt. által nyújtott beruházási hitel kivételével,

73

melynek összege 55.124 E Ft - saját forrásból finanszíroztuk összesen 74.154 E Ft értékben. Ez komoly megterhelést jelent a cég számára és rontja a likviditásunkat. Ugyancsak saját forrásból valósítottunk meg két víztermelő kút fúrását, melyre 50.777 E Ft-ot költöttünk. A kutak a korábban megépített két vízbázis mellett csökkentik a következő évi vízköltségünket mintegy 20.000 E Ft összeggel, mely jelentős költséget jelentett eddigi gazdálkodásunkban. Az egyéb tételek közül kiemelendő még a kukorica fogadó megépítése 9.820 E Ft értékben. A SAPARD beruházáson kívül összesen 43.805 E Ft-ot költöttünk fejlesztésre. Az előbbiekben részletezett beruházások megközelítően 350 M Ft összeget jelentenek, és több évre oldják meg a fejlesztési témákat, természetesen figyelembe véve a már előző években végrehajtott beruházásokat is. Így egy minden előírásnak megfelelő, korszerű üzemmel fogunk rendelkezni. Természetesen nem utolsó tényezőként számoltunk az elkövetkezendő időszakban a fentiek megvalósítása következtében jelentkező költségcsökkenésekkel is. Korábban beszerzett eszközeink színvonalát is igyekeztünk megtartani, ezért fenntartásukra 231.770 E Ft-ot áldoztunk 2004-ben. Egyéb tartós részesedéseink állományában nem történt változás, az egyéb tartósan adott kölcsön összege – munkavállalókkal szembeni hosszúlejáratú követelések – 1.075 E Ft-tal csökkent, mert a tárgyévi törlesztések összege magasabb volt, mint az újabb megállapodások alapján kifizetett kölcsönöké. Forgóeszközeink értéke 5 %-kal nőtt. Az előző évi gyenge termés következtében alacsony készlettel indultunk a 2004-es év elején. Jelentős, 231.901 E Ft-os növekedést mutat mérlegünk a gyorsfagyasztott saját termelésű készletek vonatkozásában, mely a 2004. évi jó termésnek tudható be, ugyanakkor megfelelő alapot biztosít a 2005. évi értékesítési feladatok teljesítéséhez. Készleteink megoszlása a következő: Megnevezés Csomagolóanyagok Karbantartási anyagok Tartalék alkatrészek Egyéb anyagok Gyorsfagyasztott saját termékek Vetőmag Vásárolt gyorsfagyasztott áru Betétdíjas göngyölegek

2003. év 85.750 9.351 33.366 10.280 1.032.236 1.125 72.562 168.412

Adatok: E Ft-ban 2004. év index (%) 79.485 92,69 9.995 106,89 32.798 98,30 6.154 59,86 1.264.137 122,47 0,00 56.830 78,32 157.725 93,65

A saját termelésű készleten és a karbantartási anyagokon kívül minden készletünk csökkent az előző évhez képest. Előbbi tétel a készletre termelés következménye, ami a tevékenység sajátosságából adódóan elkerülhetetlen, a karbantartási anyagok növekedését pedig a biztonságos működéshez szükséges anyagok raktáron tartása indokolta. A vásárolt anyagok, göngyölegek, kereskedelmi áruk tekintetében a tárgyévben 18.651 E Ft értékben került elszámolásra ráfordításként a selejtes, illetve hiányzó készlet, amiből ugyan közel 7,5 M Ft megtérült. További csökkentést okozott a likviditási problémák elkerülése érdekében hozott vezetői döntés a készletek alacsonyabb szinten tartásáról. Készleteinket minden évben felülvizsgáljuk és az elfekvő készletek hasznosítására intézkedéseket teszünk.

74

Vevői követelésünk megoszlása a következő: Adatok: E Ft-ban Megnevezés Határidőn belüli vevői követelés Határidőn túli vevői követelés Vevői követelés összesen

2003. év 382.565 166.178 548.743

index (%) 325.835 85,17 109.497 65,89 435.332 79,33

2004. év

Követeléseink 96.929 E Ft-tal csökkentek, elsősorban a határidőre történő fizetés miatt. A vevői kintlévőségben a határidőn túli állomány is csökkent. Az állomány csökkenésében nagy szerepe van a fizetési morál javulásának, viszont a tárgyévben hitelezési veszteség címén 1.305 E Ft került elszámolásra, a kétes követelésekre pedig 6.477 E Ft értékvesztést könyveltünk el. Az egyéb követelések állományában 16.482 E Ft-os növekedés mutatkozik, amely a társaságunknak visszajáró társasági és iparűzési adó túlfizetést tartalmazza, továbbá az általános forgalmi adó elszámolásából eredő követelésünket. Aktív időbeli elhatárolások soron 22 %-os emelkedés történt. Az elhatárolt költségek között az előre leszámlázott, de következő évet terhelő költségek 57 %-kal csökkentek, viszont megjelent a létszámleépítés következményeként elszámolt felmondási időre vonatkozó, járandósággal növelt bér 7.268 E Ft értékben, továbbá elhatároltunk 4,6 M Ft összegű egyéb bevételt, mely még a 2004-es évet illeti. Saját tőke üzleti éven belüli változásának bemutatása: tétel Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

2003. év 933.000 3.543 638.001 30.387 1.604.931

Adatok: E Ft-ban 2004. év index (%) 933.000 100,00 3.543 100,00 666.294 104,43 2.077 -263.875 1.341.039 83,56

A társaság saját tőkéje 16,44 %-kal csökkent, amit teljes mértékben az üzleti év vesztesége okozott, mert ezen felül mindössze 17 E Ft értékben volt csökkenés, az előző évek fel nem vett osztalékának kifizetése révén. Az eredménytartalékból a lekötött tartalékba a számviteli törvény előírásainak megfelelően átvezetésre került a kísérleti fejlesztés aktivált értékéből a mérleg fordulónapján még le nem írt rész. Céltartalékot a 2004. évben nem képeztünk, a jogszabály alapján meghatározott jogcím szerinti kötelezettségek, költségek fedezetére céltartalék képzését nem találtuk indokoltnak. Kötelezettségeink 19 %-kal nőttek. Hosszúlejáratú kötelezettségünk beruházási, valamint forgóeszköz finanszírozási hitelt takar. Rövid lejáratú kötelezettségeink esetében mind a hitelállományunk, mind a szállítói tartozásaink jelentősen emelkedtek. Ez utóbbi kötelezettség 178.224 E Ft-os növekedését elsősorban a decemberi termelés okozta. A hitelállomány növekedésében a készletek és a beruházások növekedése, valamint a veszteség megjelenése játszott szerepet.

75

Hiteltartozásaink megoszlása: Tétel megnevezése Hosszú lejáratú hitel Rövid lejáratú hitel Hitelek összesen

Adatok: E Ft-ban 2004. év Index (%) 123.124 1.615.597 111,51 1.738.721 120,01

2003. év 1.448.839 1.448.839

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya 33 %-kal csökkent. Ennek oka egyrészt, hogy a 2003. év végén fennálló kötelezettségek között szerepeltek nem rendszeres jellegű tartozások, melyek 2004. év elején befizetésre kerültek, továbbá, hogy az általános forgalmi adó és iparűzési adó elszámolások év végi állományai követelésként az eszköz oldalra kerültek. A passzív időbeli elhatárolások közel 25 %-os csökkenését az okozta, hogy a 2004. évet terhelő reklámköltség és bónusz "megkésett", de még mérlegkészítésig beérkezett, a tárgybeli évet érintő terhelések állománya kisebb lett, mint az azt megelőző év végén. A cash-flow kimutatás kiemelt sorai: Adatok: E Ft-ban 2003. év 2004. év

Tétel megnevezése Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash-flow) Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash-flow) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash-flow) Pénzeszközök változása

123.993

-92.335

-62.878

-193.679

-79.154

287.989

-18.039

1.975

Bár pénzeszköz-állományunk kis mértékű növekedést mutat előző évhez képest, a cash-flow sorok igazolják, hogy a társaság a 2003. évi hiteltörlesztő pozíciójából hitelfelvevő pozícióba került. Több, mint háromszorosára növekedett a befektetési cash-flow értéke, amit a fentebb részletezett beruházások óriási pénzigénye okozott. A finanszírozási cash-flow növekedését okozta továbbá, hogy a működési cash-flow mögött meghúzódó tételek – kiemelten a tárgyévi veszteség, a felduzzadt késztermékkészlet – a jövőbeni eredményesebb működés érdekében – finanszírozásra szorulnak. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet a mutatók tükrében: Mutatószám megnevezése Eszközcsoportok aránya Tárgyi eszközök megújítási mutatója Eszközarányos árbevétel

Számításának módja Forgóeszközök Befektetett eszközök Tárgyi eszköz id. beruh. Tárgyi eszk. id. écs. leírás Értékesítés nettó árbevétele Eszközök átlagos értéke

2003. év

2004. év

index

1,67

1,66

0,99

0,29

0,70

2,41

1,17

1,05

0,90 76

Mutatószám megnevezése Tőkeellátottság Tőkefeszültség mutatója Likviditási ráta Likviditási gyorsráta

Számításának módja Saját tőke Összes forrás Idegen tőke Saját tőke Pénzeszk.+Köv.+É.p.+Kész. Rövid lej. kötelez. Pénzeszk.+Köv.+É.p. Rövid lej. kötelez.

2003. év

2004. év

index

0,49

0,39

0,80

1,04

1,57

1,51

1,23

1,08

0,88

0,38

0,27

0,71

A társaság vagyoni-pénzügyi helyzete a mutatók alakulásával is nyomon követhető. Az eszközcsoportok aránya egészen kicsit változott, mert mind a befektetett eszközök, mind a forgóeszközök állománya közel azonos mértékkel nőtt. A tárgyi eszközök megújítási mutatója kedvező, hiszen 2003. évhez képest jóval magasabb volt a tárgyi eszköz beruházás és persze a mutató emelkedését az is befolyásolta, hogy a 2004. évi értékcsökkenési leírás összege csökkent. A további mutatók mindegyike kedvezőtlen folyamatra világít rá. Az árbevétel csökkenése mellett az eszközök átlagos értéke enyhén növekedett. Azaz egységnyi eszközre kevesebb árbevétel jut. A saját tőke állománya az üzleti év vesztesége miatt nagyon visszaesett, míg az összes forrás 5 %-kal nőtt. A veszteség az oka többek között annak is, hogy a saját tőke, idegen tőke aránya komoly mértékben változott, és amíg az előző évben az idegen tőke alig volt nagyobb a saját forrásnál, addig a tárgyév végén a idegen forrás a saját tőke másfélszeresére nőtt, az eszközök finanszírozásában jóval nagyobb szerep jut az idegen forrásnak. A likviditási ráták romlása is rámutat, hogy a kötelezettségek nagyobb mértékben emelkedtek, mint a vagyonban szereplő likvidebb eszközcsoportok.

e.) Társaságunk gazdálkodásának kiemelt kockázati tényezői: -

A mezőgazdasági (időjárásfüggő) termelés alakulása. Az export piaci lehetőségek alakulása. A belföldi piaci tényezők alakulása. Külső és belső gazdasági tényezők (pl. kamat, árfolyam, stb.).

Cégünk tevékenysége nem változott, ezért a fentiekben vázolt kockázati tényezők határozzák meg továbbra is gazdálkodásunk alakulását.

f.) Egyéb Környezetvédelmi kötelezettségeinknek, az előírásoknak megfelelően teszünk eleget. Elkészítettük hulladékhasznosítási szabályzatunkat, a hulladékkezelésnek és nyilvántartásnak ez alapján teszünk eleget. A hulladékok tárolása szelektíven, a vonatkozó előírásoknak megfelelően történik. A tárolt hulladékok elszállítását, kezelését és megsemmisítését hatósági engedéllyel rendelkező cégek végzik. A vállalatnál elkészült a veszélyes és nem veszélyes hulladékokra vonatkozó hulladékgazdálkodási terv is. A keletkezett veszélyes hulladékok nyilvántartása naprakész. A vállalatnál történt átszervezés eredményeként előreláthatólag jelentősen csökkenni fog a keletkezett fáradt olaj és olajszűrő mennyisége. 77

A 2 db gáztüzelésű gőzkazán okozta légszennyezés miatt fizetendő levegőterhelési díj összege 2004-ben 61 E Ft volt. A kazánok korszerű WEISHAUPT gyártmányú égőkkel vannak felszerelve, amelyek karbantartása szerződéses alapon biztosított, így a káros anyag kibocsátást viszonylag alacsony értéken tudjuk tartani. Víztisztító telepünkön csak technológiai jellegű élelmiszeripari szennyvíz tisztítása történik. A közcsatornába kibocsátott tisztított víz szennyezőanyag koncentrációja a határérték alatt volt a 2004-es évben. Kísérleti kutatási tevékenységünk a kímélő ételek fejlesztésével foglalkozott, a kísérletek eredményeként megszületett termékek vevőre várnak. Társaságunk, a Tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény hatálya alá tartozik. E törvény kötelezi a részvénytársaságokat, és azok tulajdonosait, hogy papír alapú részvényeiket 2004. december 31-ig alakítsák át dematerializált részvényekké. A társaság a dematerializálási kötelezettségének ütemterv szerint tesz eleget. 2005. március végéig a transzferálásra nem került részvények értékesítése is megtörtént. Üzletpolitikai tervek A 2004. május 1-én az Európai Unióhoz való csatlakozás minden magyar társaság számára új feltételeket és új követelményeket támasztott és ezeknek meg kell felelnünk. Az új körülmények különösen a mezőgazdaságban és az élelmiszeriparban jelentkeztek. Ez elsősorban abban mutatkozik meg, hogy a magyarországinál nagyobb mértékben támogatott mezőgazdasági termékekkel kell felvennünk a versenyt az Európai Unión belül, saját belső piacunkon is. Ezen körülmények miatt jelentős versenyfeltétel változással számolunk. A társaság életében megjelent veszteség arra késztette a menedzsmentet, hogy megfelelő intézkedéseket hozzon a gazdálkodás korábbi időszakban produkált eredményességének elérésére. Ezen intézkedések legjelentősebb tételei közé tartozott a szállítás, az informatika és a portai szolgálat kiszervezése, költségcsökkentési intézkedések bevezetése, beszerzések korlátozása, szerződéses feltételek megváltoztatása, létszámcsökkentés munkakörök összevonásával, hatékonyságnövelő intézkedések. A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. A 2004-es év veszteségeit okozó tényezők felmérése, és elemzése után olyan üzletpolitikát kíván folytatni, mely a társaság gazdálkodását néhány éven belül ismételten eredményessé tudja tenni. A tárgyév annyiban tért el a korábbi évektől, hogy gazdálkodásunkra elsősorban nem az időjárás, hanem számos negatív külső gazdasági környezeti hatás nyomta rá bélyegét. A társaság vezetése a fentieken kívül is mindent meg fog tenni annak érdekében, hogy a veszteséget 2005-ben lényegesen csökkentsük, és a 2006-2007-es évekre a cég ismét nyereségesen tudjon működni. FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT A tőzsdei éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, mely a társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Székesfehérvár, 2005. április 27. Rengel István s.k. vezérigazgató 78

A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT ÉVI ÉVES JELENTÉSE A BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDE SZÁMÁRA

Recommend Documents