Projekt Barbora Obsah : 1/ Pozemky 2/ Barbora 3/ Parkování 4/ Ekonomická rozvaha 5/ Závěr Ad1/a) Pozemky týkající se obsluhy jezera Barbora jsou shodné s navrhovanými k pronájmu jezera Barbora. Ad1/b) Pozemky týkající se obsluhy jezera Barbora jsou shodné s navrhovanými k pronájmu jezera Barbor + pozemky tzv. poloostrova, které jsou v současné době v pronájmu o.s. Barbora. Ad2) Příjmy: vstupné, pronájem stánků s občerstvením, pronájem plochy (předzahrádky) 2 restaurací firmy Sadiki. Výdaje: platy zaměstnanců, el.energie, voda, údržba areálu, platba za nájem menšinovému vlastníkovi TJ Vodní sporty Duchcov, vstupní náklady (registrační pokladny, pracovní oblečení, ochranné pomůcky apod.) Ad3) Parkování na obecních plochách dle minulého návrhu z 09/2013. V období od 1.6. do 30.9. se bude vždy při letních teplotách a vybírání vstupného na vodní nádrži Barbora zpoplatňovat parkování vozidel v obci vyjma vozidel opatřených povolením k parkování, které bude na požádání po vytvoření veřejné vyhlášky o parkování v obci vydávat obecní úřad Jeníkov. Ad4) Administrativní část: Založení společnosti pod vedením obce, která bude provoz zajišťovat (místní provozovna, atd.) Určení vedení daného subjektu, zřízení živnostenského listu, založení konta a ostatní nutné administrativní věci potřebné k fungování subjektu. Vedení účetnictví povede účetní obce a to z následujících důvodů. Vzhledem k tomu, že poplatky za TDO převzala pracovnice pošty uvolnilo se časové vytížení účetní obce, z časového hlediska se jedná o zvýšení pracovní činnosti v průběhu cca 3 měsíců. Zvýšené pracovní vytížení bude finančně ohodnoceno vedením obce. Bude nastaven prémiový řád, kdy bude vyplácena prémiová sazba při splnění nastavených parametrů.
Ekonomická rozvaha : Výdaje : a) nájem společnosti TJ Vodní sporty Duchcov za její pozemky u jezera Barbora b) poplatky za energie – voda, elektřina c) poplatek za odpad d) poplatek za mobilní WC e) pojištění odpovědnosti f) registrační pokladny g) údržba areálu h) platy pracovníků zaměstnaných na dohodu o provedení práce.
Příjmy : a) poplatek ze vstupného b) poplatek za parkovací služby c) nájem za provozování stánků v areálu d) nájem za užívání plochy před restauracemi firmy SADIKI
Výdaje: 1) provozní 2) vstupní
Provozní výdaje: Ad a) Mezi výdaje provozní se řadí výdaje, které jsou nutné k zajištění provozu areálu. Tyto provozní výdaje se budou pohybovat dle počtu provozních dní v areálu Barbora. Zároveň, čím větší bude počet provozních dní, tím budou stoupat náklady - samozřejmě tím budou stoupat i příjmy z vybraného vstupného. V případě podrobně naplánovaného ukázkového dne je potřeba, aby obec pokryla náklady tzv. jednotkového dne tj. cca 7420 Kč a při vstupném 40 Kč na osobu to je 186 platících návštěvníků areálu.
Tabulka č.1: provozní výdaje areálu Barbora Počet dní Voda ( Kč) Elektřin a ( Kč) TDO ( Kč) Septik (Kč) Mzdy Kč) Celkem (Kč)
1 1000
5 5000
10 10000
15 15000
20 20000
25 25000
30 30000
100
500
1000
1500
2000
2500
3000
1000
5000
10000
15000
20000
25000
30000
300
1500
3000
4500
6000
7500
9000
5020
25100
50200
75300
100400
125500
150600
7420
37100
74200
111300
148400
185500
222600
Pozn. Všechny náklady jsou počítány pro počet návštěvníků cca 2000 platících osob. Při nižším počtů návštěvníků úměrně klesá spotřeba vody na WC, náklady na TDO, a el.energii. Elektrická energie je v tomto případě počítána jen na provoz WC. Veřejné osvětlení není v současné době vybudováno. Nájemci stánků si elektřinu a vodu budou hradit ze svého.
Mzdové náklady Zaměstnanci budou pracovat na dohodu o provedení práce. Podmínky jsou upraveny od 1.1.2014 dle zákoníku práce viz § 74-77 zákoníku práce + ostatní příslušná ustanovení. Pro zajištění provozu tohoto návrhu je počítáno s touto pracovní skupinou: 1x vedoucí směny 3x pokladní 2x údržba 1x obsluha WC 1x zdravotník
Tabulka č. 2 : mzdové výdaje pracovníků areálu Barbora
Funkce
Prac. doba
Mzda Hod.(Kč)
1 den
5 dní
Vedoucí směny
12
90
1080
5400
Pokladna 1
8
60
480
Pokladna 2
8
60
Pokladna 3
8
Údržba 1
10 dní
15 dní
20 dní
25 dní
30 dní
10800 16200
21600
27000
3240 0
2400
4800
7200
9600
12000
1440 0
480
2400
4800
7200
9600
12000
1440 0
60
480
2400
4800
7200
9600
12000
1440 0
8
60
480
2400
4800
7200
9600
12000
1440 0
Údržba 2
8
60
480
2400
4800
7200
9600
12000
1440 0
Obsluha WC
12
70
840
4200
8400
12600
16800
21000
2520 0
Zdravotn ík
10
70
700
3500
7000
10500
14000
17500
Celkem
XXXXX
530
5020 25100 50200 75300
10040 0
2100 0 125500 1506 00
Dle vývoje počasí a předpokládaného počtu návštěvníků bude mít vedoucí směny povinnost operativně zajišťovat optimální počet zaměstnanců. V případě nepřízně počasí nebude nutno obsadit směnu všemi pracovníky. Pokud bude očekáván zvýšený počet návštěvníků budou směny posíleny odpovídajícím počtem pracovníků. Pojištění odpovědnosti za škody na zdraví a majetku budou činit cca 10 tis. Kč. Mezi další mzdové výdaje bude patřit mobilní WC na západní stranu pláže min 2ks za cca 15-20 tis. Kč.
Parkování vozidel Parkování vozidel bude zajišťovat počet pracovníků v počtu 1-3 dle počasí a počtu návštěvníků. V případě potřeby budou využiti na obsluhu parkoviště
pracovníci údržby areálu. Povinnost řízení a umístění pracovníků obsluhy parkoviště bude mít na starosti vedoucí směny areálu Barbora. Poplatek za aut/den 40 Kč. Pracovní doba a vybírání poplatku za parkování vozidel 8-16 h.
Tabulka č. 3: mzdové výdaje pracovníků parkoviště Funkce
Prac. Doba
Mzda Hod. (Kč)
1 den
5 dní
10 dní
15 dní
20 dní
25 dní
30 dní
Obsluha Parking1
8
60
480
2400
4800
7200
9600
12000 14400
Obsluha Parking2
8
60
480
2400
4800
7200
9600
12000 14400
Obsluha Parking3
8
60
480
2400
4800
7200
9600
12000 14400
Celkem
xxx
xxx
1440 7200
1440 0
2160 0
2880 0
36000 43200
Tabulka č. 4: příjmy z parkování Počet aut Poplatek (Kč) Tržba (Kč)
500 40
1000 40
2000 40
3000 40
5000 40
2000 0
4000 0
8000 0
120000 20000 0
7000 40
10000 40
15000 40
28000 0
40000 0
600000 80000 0
Pro pokrytí celkových mzdových nákladů tj. 43 200 Kč/30 dní stačí vybrat poplatek za parkování od 1080 automobilů, již každé další auto přináší obci zisk.
Fixní náklady Mezi fixní náklady řadíme platbu za nájem menšinovému vlastníku pozemkům TJ Vodní sporty Duchcov odhad 200 tis. Kč, pojištění odpovědnosti za škody 10 tis. Kč, atd. Celkové plánované náklady cca 240 tis. Kč.
20000 40
Vstupní výdaje Vstupními výdaji se rozumí nákup prostředků dlouhodobé potřeby potřebných pro zajištění fungování areálu. Např.: nákup registračních pokladen, ochranných a pracovních pomůcek pro zaměstnance areálu. 4 ks registrační pokladny (2x Barbora + 2x parkování např. elektronická registrační pokladna Casio 140 CR cena od 3890 Kč s DPH) 20 ks reflexních vest cca 2 tis. Kč 20 ks pracovního oblečení cca 500 Kč = 10 tis. Kč Rukavice, stoly, slunečníky = 10 000Kč Celková cena cca 50 tis. Kč
Příjmy Příjem z pronájmu stánků formou výběrového řízení by činil při počtu 8-10 při minimální nabídkové ceně 250 tisíc Kč za všechny najednou, nebo po jednom stánku 25 000 Kč/stánek. V řádném výběrovém řízení bude vybrána samozřejmě nabídka s nejvyšší nabízenou částkou. Pronájem pozemků před restauracemi firmy Sadiki minimálně 20 tis. Kč. Poplatek za parkovací služby 1 automobil 40 Kč/den. Poplatek ze vstupného 1 osoba 40Kč.
Tabulka č. 5: příjmy z areálu Barbora Počet návštěvníků Vstupné (tisíce Kč) Pronájem
1000
2000
3000
5000
10000
15000
40
80
120
200
400
600
stánků Pronájem Předzahrádky
250
250
250
250
250
250
20
20
20
20
20
20
Celkem
310 tis.
350 tis.
390 tis.
470 tis.
670 tis.
870 tis.
Tabulka č. 6: příjmy z areálu Barbora Počet návštěvníků Vstupné (tisíce Kč) Pronájem stánků Předzahrádky Celkem
20000
25000
30000
40000
50000
60000
800
1000
1200
1600
2000
2400
250
250
250
250
250
250
20
20
20
20
20
20
1070 tis. 1270 tis. 1470 tis. 1870 tis. 2270 tis. 2670 tis.
Závěr Převzetím areálu Barbora do vlastního provozu snížíme vysokou nezaměstnanost v obci a to zvláště obyvatel, kteří mají se svou nízkou kvalifikací malou šanci na získání zaměstnání na trhu práce. Příjmy z provozování areálu Barbora nám v střednědobém horizontu přinesou mnohem větší příjmy i se započtením horších sezón, než v současné době. Pro transparentnost podnikání obce na jezeře Barbora navrhujeme zřízení veřejně přístupného transparentního účtu a online stránky, kde se bude s týdenní aktualizací zveřejňovat skutečný stav účtu obce. Dále navrhujeme, aby minimálně 30% každoročního zisku bylo zpětně investováno do rekonstrukce a kultivace samotného vodního areálu Barbora, což v minulých letech vedení obce
značně zanedbávalo. Je nutné, chovat se tržně a naučit se hospodařit v případě investic do majetku, který obci může generovat značný zisk. Bylo a je samozřejmě na škodu, že současné vedení obce tento fakt opomíjí a dostatečně nevyužívá rekreačního potenciálu obce.
Jiří Solar
17.2.2014
DOHODY O PRACÍCH KONANÝCH MIMO PRACOVNÍ POMĚR § 74 Obecné ustanovení (1) Zaměstnavatel má zajišťovat plnění svých úkolů především zaměstnanci v pracovním poměru. (2) V dohodách o pracích konaných mimo pracovní poměr není zaměstnavatel povinen rozvrhnout zaměstnanci pracovní dobu. § 75 Dohoda o provedení práce Rozsah práce, na který se dohoda o provedení práce uzavírá, nesmí být větší než 300 hodin v kalendářním roce. Do rozsahu práce se započítává také doba práce
konaná zaměstnancem pro zaměstnavatele v témže kalendářním roce na základě jiné dohody o provedení práce. V dohodě o provedení práce musí být uvedena doba, na kterou se tato dohoda uzavírá. § 77 Společné ustanovení (1) Dohoda o provedení práce a dohoda o pracovní činnosti musí být uzavřena písemně; jedno vyhotovení této dohody zaměstnavatel vydá zaměstnanci. (2) Není-li v tomto zákoně dále stanoveno jinak, vztahuje se na práci konanou na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr úprava pro výkon práce v pracovním poměru; to však neplatí, pokud jde o a) převedení na jinou práci a přeložení, b) dočasné přidělení, c) odstupné, d) pracovní dobu a dobu odpočinku; výkon práce však nesmí přesáhnout 12 hodin během 24 hodin po sobě jdoucích, e) překážky v práci na straně zaměstnance, f) dovolenou, g) skončení pracovního poměru, h) odměňování (dále jen „odměna z dohody“), s výjimkou minimální mzdy, a i) cestovní náhrady.
Limit je 300 hodin ročně Zaměstnanec může dohodu o provedení práce uzavřít s libovolným počtem zaměstnavatelů, s každým zaměstnavatelem až na 300 hodin ročně. Minimální hodinová odměna je v současnosti 50,60 Kč, horní výše odměny není nijak omezená. Nárok na cestovní náhrady vzniká jen tehdy, když je sjednaný v dohodě.
Pojištění při výdělku do 10 tisíc měsíčně Zaměstnanec ani zaměstnavatel neplatí zdravotní, sociální ani nemocenské pojištění z odměn, které u jednoho zaměstnavatele nepřesáhnou 10.000 Kč za měsíc. (Přitom může mít takové příjmy i u více zaměstnavatelů.) Pokud má zaměstnanec u jednoho zaměstnavatele více dohod do 10ti tisíc, které v součtu přesáhnou 10 tisíc Kč, neplatí se z nich zdravotní pojištění, ale sociální a nemocenské pojištění se z nich platit musí. Zaměstnanec, který má v některém měsíci pouze příjem z Dohody o provedení práce a pojistné za něj neplatí stát, se
musí do 8 dnů přihlásit na zdravotní pojišťovně jako osoba bez zdanitelných příjmů a sám zaplatit pojistné - výše tohoto pojistného nezávisí na výši příjmu.
