A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentése
4. sz. melléklet
A Pécsi Temetkezési Vállalat 1996. évben a Létesít Okirat alapján a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata tulajdonába került. Az 1997. évben határozatlan id re szerz dést kötött Komló Város Önkormányzatával a komlói köztemet üzemeltetésér l, fenntartási tevékenységér l. Vállalat székhelye: Vállalat fióktelephelye: Vállalat f tevékenységi köre: Vállalat alapítója:
7632 Pécs, Siklósi út 97. 7300 Komló, Városház tér 3. 9303’ 03 Temetkezés PMJV Önkormányzata 7621 Pécs, Széchenyi tér 1.
A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentésének célja, hogy a beszámoló adatainak értékelésével úgy mutassa be a vállalat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének, üzletmenetének alakulását, hogy nem csak múltbeli adatokra támaszkodva, hanem jöv be mutató módon, a várható jöv beni információk alapján értékelve a tényleges körülményeknek megfelel en képet adjon a 2006. évben.
Pécsi Temetkezési Vállalat 2006. évi tevékenysége, és a 2006. évi gazdálkodás 2006. évi gazdálkodásunk veszteséges. Lényegesebb, kiemelt mutatóink alakulása: Megnevezés
2005. év
Mérleg szerinti eredmény (eFt)
2006 év
5.794
- 13.572
Összes eszköz/forrás (eFt)
174.131
205.515
Összes árbevétel (eFt)
398.253
423.440
81
77
1.530.358
1.772.974
Átlagos állományi létszám (f ) Átlagkereset (Ft/f /év) Temetések száma (db)
2.396 (urnakiadással)
1.887 (urnakiadás nélkül)
Komplett temetkezési szolgáltatás területén piaci részesedésünk az elmúlt évhez képest n tt.
2
Továbbra is igényli a lakosság a Kegyeleti El takarékossági Szerz dés rendszerünket. Az e célra elkülönített bankszámlán nettó 85.499 eFt egyenleggel zártunk.
Dolgozóink átlagkeresete 1.397 eFt-ról 1.773 eFt-ra n tt. A növekedés az elmúlt évhez képest 26,9%-os. A tervben el irányzott mérleg szerinti eredmény 7.098 eFt volt. Telephelyenként a bevételeket és költségeket az alábbi táblázatok tartalmazzák: Pécs eFt
Összesen
Bevétel
Közvetlen ktg.
Általános ktg.
384.256
338.174
57.214
Bevétel
Közvetlen ktg.
Általános ktg.
39.184
27.106
14.518
Eredmény -11.132
338.174
Komló eFt
Összesen
Eredmény -2.440
Temet üzemeltetés, fenntartás Pécs város és a peremterületek (Hird, Pécsbánya, Pécs-szabolcs, Somogy, Vasas) köztemet inek üzemeltetésér l és fenntartásáról 2006. évben Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási szerz dés alapján gondoskodtunk. A 2006. évi tényleges ráfordításokat az alábbiakban részletezzük:
3
KIADÁSOK
Sorszám
Megnevezés
Ezer Ft
1.
Temet
2.
Sírhelygazdálkodás (sírhelynyilvántartás, értékesítés, kit zés)
3.
Épületek, építmények fenntartása
4.
Nyilvános WC –k üzemeltetése
2.110
5.
2.134
7.
Közüzemi díjak (víz, szennyvíz, áram) Karbantartás (vízvezeték, csapok, szennyvízgy jt k javítása Szemétszállítás
27.155
8.
Út és járdaseprés
14.523
9.
Padkagereblyézés
10.
Hóeltakarítás
11.
Parkfenntartás
23.571
12.
Peremtemet k fenntartása, üzemeltetése
12.703
6.
rzés (gondnokok, portások, temet
rök)
15.768 6.650 665
521
63 237
Összesen
106.100 BEVÉTELEK Temet üzemeltetés 2006. évi forrásai
Sorszám
Megnevezés
Ezer Ft
1.
Sírhelydíjak
45.304
2.
Temet igénybevétel
20.900
3.
Közterületfoglalás
-
4.
Bontott síremlék
-
5.
Hulladékszállítás
2.347
6.
Halotth tési díj
6.403
7.
Behajtási engedély
4.598
8.
Temet fenntartás
9.
Tárolási díj
10.
Épít ipari tevékenység
3.118 451 14.142
Összesen
97.263
4
A 2006. évben mind a köztemet k gondozottsága, mind a szolgáltatás min ségének, b vítésének területén nagy fejl dést sikerült elérnünk. Ezen a téren különös figyelmet fordítottunk a peremtemet k rendezettségére, fenntartására. Erre a célra 12.703 eFt-ot költöttünk. Temet fejlesztés: Fejlesztéseink során kiemelked hangsúlyt helyeztünk a temet k parkjellegére, a rendezettségre, a tisztaságra, a hozzátartozók problémáinak megoldására, és a velük való kapcsolattartásra. Az ügyfelek színvonalasabb kiszolgálására kialakítottunk egy modern, felújított ügyfélvárót és bemutatótermet, valamint akadálymentes feljárót és mellékhelyiséget. Irodaépület rekonstrukció 4. ütemeként befejeztük az ügyféltér teljes átalakítását, akadálymentesítését. A ügyfélforgalmat számítógép parkkal láttuk el. A felvételi iroda speciális számlázására programot írattunk. A ravatalozó könnyebb megközelítésére mindkét oldalra vaskorlátot szereltettünk. I. ravatalozó oldalfülke teljes felújítása megtörtént, beleértve a szakipari munkától a teljes drapéria cseréjét is. Hatékonyabb fenntartási, üzemeltetési költséget figyelembe véve 1 db VW Caddy típusú kistehergépjárm vet vásároltunk. A gondnoki munkaszám és munkafolyamat nyilvántartására programot írattunk.
A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés id pontja közötti id szak eseményei 2006. évi mérleg fordulónapja február 28.-a. Javasoltuk, hogy a 2006. évi Grátisz Önkéntes Önsegélyez Pénztárba történt jogtalan tagdíjfizetés bérként leönrevíziózva 2006 évben kerüljön elszámolásra, de szabályzatunk ezt nem tette lehet vé. 2007. február 02.-án a régi igazgató leváltásra került. Vezetésem alatt új szervezeti forma kerül kialakításra, ezért a Kft.-vé történ átalakulásig egyszemélyes fels vezet ként önállóan jegyzem a céget. A 2006-os évben az irodaépület 4. sz. rekonstrukcióját a cég saját forrásból oldotta meg, de júliusban anyagi nehézségek adódtak, így szabálytalanul az el z igazgató 15 mFt-tal átvezetést eszközölt a kegyeleti folyószámláról a pénzforgalmi számlára a likvidítási gondok megoldására. December 30.-ig a fenti összeget vissza is fizették, de ennek pénzügyi vonzata a 2007. év elején jelentkezik, melyet tetéz a Grátisz önrevízió után
5
keletkezett 7 millió Ft SZJA és járulék fizetés, illetve az el z igazgató 30 %-os bérfejlesztése. Tetézi a gondokat, hogy az elbocsátott gazdasági igazgatóhelyettes, aki minden neki járó juttatást megkapott, munkaügyi bírósági pert indított a vállalat ellen. Ezt több beosztottja is követte. Meglátásom szerint, ha a gazdálkodást az el z évihez hasonlóan végeztük volna, a cég rövid id n belül fizetésképtelenné válik. Ezt csak a kiadások szigorú lecsökkentésével tudtuk kiküszöbölni. Mindent megtesz az új vezetés, hogy a vállalati dolgozók bérszínvonalát ne kelljen csökkenteni. Megjegyezném, hogy január hónapban az el z vezetés a kegyeleti el takarékossági számláról 10 millió forintot ismételten felhasznált a folyó fizetési gondok áthidalására.
Környezetvédelem: Vállalatunk a vonatkozó környezetvédelmi el írásoknak maximálisan igyekszik eleget tenni. • • • • • • • •
A veszélyes hulladékkal, valamint kommunális hulladékkal kapcsolatosan is szerz désben állunk szakcéggel. A keletkez veszélyes, és kommunális hulladékot összegy jtjük, és elszállíttatjuk. Rendelkezünk veszélyes hulladéktárolóval, melyben az elszállításig szakszer en tárolhatók az anyagok. Csak az el írásoknak megfelel tisztítószereket alkalmazzuk. A temet területén vegyszeres gyomirtást nem alkalmazunk, hanem környezetbarát kézi kaszálást végzünk. A fák metszése, és a zöldmunkák közben keletkezett zöldhulladékot ledaráljuk, és komposztáljuk. Az új el írásoknak nem megfelel f t olaj tárolókat szakcég bevonásával megszüntettük, és a továbbiakban az adott technológiát nem alkalmazzuk. A kötelez bevallásoknak eleget teszünk.
6
Foglalkoztatási politika Kereset állományonkénti alakulása
Dolgozók
Létszám (f )
Bérköltség (eFt)
Vállalatot terhel táppénz (eFt)
Együtt kereset (eFt)
2005
2006
2005
2006
2005
2006
2005
2006
Teljes munkaid s adminisztratív
18
18
51.106
57.663
62
184
51.168
57.847
Teljes munkaid s fizikai
49
51
60.138
68.728
39
167
60.176
68.895
Részmunkaid s adminisztratív
2
2
3.082
3.406
0
7
3.082
3.413
Részmunkaid s fizikai
11
6
9.344
6.227
50
0
9.394
6.227
Állományon kívül foglalkoztatott
1
0
138
137
0
0
138
137
Összesen
81
77
151
358
123.808 136.161
123.958 136.519
A Vállalatnál eddig kialakított jutalomrendszert eltöröltük. Telephely bemutatása A komlói köztemet üzemeltetési, fenntartási tevékenységének jogalapja a 2002. január 1-én, határozott id re (4 évre) Komló Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási Szerz dés. A szerz dés 2007. március 31.-én lejárt. Vállalatunk is pályázott a további üzemeltetési feladatokra, de Komló Város Önkormányzata a pályázat elbírálásánál más gazdasági társaságot bízott meg e feladattal. Munkánkat a törvény szerinti el írásoknak a temetkezési szolgáltatóknak megfogalmazott etikai szabályok betartásával, megrendel ink tiszteletben tartásával ket mindenben kiszolgálva igyekszünk elvégezni. Vállalatunk a 2007. évi gazdálkodási évben is f feladatának tekinti: 7
- az önkormányzati határozatoknak megfelel en a vállalat átszervezése kft.-vé, mely el reláthatólag az szi hónapokra lesz meg - a vállalat új vezet ségének kialakítása, mely zökken mentesen tudja irányítani a tevékenységet - a pénzügyi stabilitás megszerzése, mely az el z év rossz gazdálkodása miatt rendkívül rossz helyzetbe került - a vállalat jó hírnevének visszaállítása, melyen nagyon sokat rontott a sok lejárató újságcikk - a vállalat piaci részesedésének visszaállítása - új szolgáltatások bevezetése - az önkormányzati vizsgálat által meghatározott hibák kiküszöbölése - az önkormányzati rendeletek felülvizsgálata, és javaslattétel azok módosítására - lehet ségekhez mérten pályázatok elkészítése - a temet rzésének és felügyeletének hatékonyabb biztosítása - a temet rendjének kialakítása és a szabályozás betartattatása - nagyobb bemutatótér kialakítása - termék- és szolgáltatáskínálat b vítése
Tevékenységünk nettó árbevétele, szolgáltatás szerinti bontásban 2007. év tervezett Megnevezés
Bevétel eFt
Temetkezési cikk értékesítés
127.596
Temetkezési szolgáltatás
132.712
Halottszállítás
30.974
Temetési szolgáltatás összesen
291.282
Temet üzemeltetés, fenntartás
87.766
Épít ipari tevékenység
16.000
Egyéb tevékenység, egyéb bevétel
33.436
Árbevétel összesen
428.484
A bevétel meghatározása várhatóan 2.200 körüli temetésszám figyelembevételével történt.
8
Ráfordítások bemutatása Az üzemi tevékenység szintjén megoszlásának várható alakulása.
jelentkez
ráfordítás
tervezett
értékének
és
Ráfordítás (e Ft)
Megnevezés Anyagköltség
86.670
Igénybe vett szolgáltatások összesen
62.826
Egyéb szolgáltatás
7.545
Közvetített szolgáltatás
40.900
Anyagjelleg ráfordítások összesen
197.941
Bérköltség
125.000
Személyi jelleg ktg.
18.053
Bérjárulékok
44.000
Személyi jelleg ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás
187.053 10.533
Egyéb ráfordítások
9.140
ELÁBÉ
12.000
Pénzügyi m veletek ráfordításai
3.300
Vállalati összes ráfordítás
419.967
Vállalatunk m ködésében, költségösszetételében az anyagjelleg ráfordítások a meghatározó költségelemek.
és a személyi jelleg
Az anyagköltség tartalmazza a temetkezési szolgáltatáshoz szükséges kellékeket (koporsó, urna, urnatartó, sírjelz stb.), üzemanyagot, f t anyagot, áramot, alkatrészt, épít ipari anyagot, stb.) Az igénybevett szolgáltatások, és egyéb szolgáltatások költségei között kerül elszámolásra a szemétszállítás, halotth t karbantartás, javítás, egyéb karbantartás, temet fenntartási munkák, bérleti díjak, továbbképzés, oktatás, bet vésés, lovashintó bérlet, posta, telefon, újság, szakirodalom, hirdetési díjak költsége, egészségügyi szolgáltatás költségei, bankköltségek, gépjárm biztosítások.
9
A közvetített szolgáltatások összetétele: Halotthamvasztás, temetési hirdetés, koszorú eladás, mely szolgáltatásokat szerz dés alapján más vállalkozóktól vesszük igénybe és továbbszámlázzuk megrendel inknek. Munkatársainknak étkezési hozzájárulás címén egységesen 10.000.- Ft érték melegétkezési utalványt, igény esetén 2.000.- Ft-os helyi buszbérlet hozzájárulást, vidéki dolgozóinknak 100 %-os távolsági buszköltségtérítést, 9.- Ft/km munkabejárással kapcsolatos költségtérítést juttatunk havonta, mely adómentes. Személyi jelleg egyéb költségek keretén belül számoljuk el a reprezentációt, tanulmányi út költségeit, adómentes és adóköteles természetbeni juttatásokat, gépkocsi költségtérítést, étkezési utalványt, munkáltatót terhel költségeket, betegszabadságot. Bérjárulékok tartalmazzák a nyugdíj és egészségbiztosítási járulékokat, egészségügyi hozzájárulást, munkaadói járulékot, szakképzési hozzájárulást. Az értékcsökkenés tervezett mértéke 10.533 eFt, terven felüli értékcsökkenést nem terveztünk. A kisérték (100 e Ft alatti) tárgyi eszköz értékét használatba vételkor egy összegben számoljuk el tervezett értékcsökkenésként. Az egyéb ráfordítások között számoljuk el az önkormányzatnak fizetend ipar zési adót, illetéket. Temet fenntartás bevételei és költségei 2007. évre. Bevételek (eFt) Temet fenntartás
87.766
Épít ipari tevékenység
16.000
Összes bevétel
103.766
Költségek (eFt) Temet üzemeltetés
83.500
Temet fenntartás
32.000
Peremtemet k üzemeltetése
11.500
Összes költség
127.000
Díjemelésre a szolgáltatásban nem került sor.
10
A 2006. évi tényleges és 2007. évi tervezett költségeinket és ráfordításainkat az alábbi táblázat tartalmazza: E Ft-ban Temetésszolgáltatás anyagktg. Áramdíj
49015 2566
2007. évi tervadatok 49012 3079
Vízdíj
1487
1784
Üzemanyag Gáz
8264 2581
9700 3097
F tési díj Épít ipari anyag Egyéb anyag Véd étel,ital Véd oltás
2182 57 9534 558 37
2618 240 9581 320 130
Vegyes anyag, nyomtatványok Alkatrészek Anyag összesen: Egyéb szolgáltatás Szemét szállítás Szennyvíz
4651 239 81171 56 9560 480
6870 239 86670 300 9560 700
Javítás karbantartás, alkatrészek H t karbantartás Temet fenntartás Posta, telefon Más vállalkozással végzett szolgáltatás, temet fenntartási munkák
4506 135 5130 4639 15258
5000 300 6012 5566 16000
Hird díjak, újságok, szakirodalom, egyéb szolg.
4328
3000
Foglalkozás eü.szolg. Továbbképzés Könyvvizsgálói díjak Belföldi utazás
419 372 768 1631
420 300 768 0
Tagsági díjak
275
0
Bérleti díj
14895
14900
Igénybevett szolgáltatások összesen: Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Bankköltségek Egyéb szolg.ktg.össz. Bérköltség Bér össz.
62452 941 2090 1546 4577 125010 125010
62826 1500 4045 2000 7545 125000 125000
Reprezentáció Napidíj, gépkocsi ktg. térítés
759 589
379 620
Természetbeni juttatás adómentes Természetbeni juttatás adóköteles Munkáltatót terhel táppénz
3579 1491 358
3850 600 400
Megnevezés
2006. évi tényadatok
11
Betegszabadság
1245
1420
Önkéntes nyugdíjpénztár, önk.egészségpt. Tanulmányi út Étkezési utalvány Egészségpénztár Cégautó adó Grátisz Önkéntes Pénztár Személyi jell. egyéb össz. Nyugdíj és egészségbizt egészségü.hj. Munkaadói jár. Szakképzési hj. Bérjárulékok összesen Terv szerinti écs. 100-e.alatti écs. Écs.összesen ELÁBÉ Hamv. dij Tem.hirdetések Egyéb alvállalkozók, koszorú elsz. Közvetített szolg.összesen Értékesített tárgyi eszk. Adók illetékek hozzájár. Önkormányzatokkal elsz.adó Adóalapot növ. tételek Különféle egyéb ráfod., bírságok Káreseménnyel kapcs.kifiz.,bírságok Céltartalék képzés várható kötelezett. Egyéb ráford,össz. Pénzügyi m veletek ráford. Pénzügyi ráford.össz. Térítés nélkül átadott eszközök, támogatások Rendkívüli ráfordítások Költségek és ráforditások összesen Belföldi ért.bev. Belföldi értékesítés árbevétele Ért.eszközök bevétele Egyéb bevételek Aktivált saját telj.ért. Céltartalék felhasználás Egyéb bevételek Kapott kamatok Pénzügyi m veletek bevételei Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek összesen Bevételek mindösszesen Adózás el tti eredmény Társasági adó+különadó Mérleg szerinti eredmény
84 421 6827 2556 905 9349 28163 36607 1670 3785 1876 43938 8769 2189 10958 11160 21735 9702 8164 39601 0 0 5532 1044 1881 414 15024 23895 3207 3207 2125 2125 436257 396517 396517 50 22506 0 1000 23556 2966 2966 401 401 423440 -12817 -755 -13572
84 100 8040 2560
12
18053 36250 1700 4000 2050 44000 8769 1764 10533 12000 21900 10000 9000 40900 0 0 5640 1000 500 1000 1000 9140 3300 3300 500 500 420467 394922 394922 0 18595 0 10562 29157 4000 4000 405 405 428484 8017 1603 6414
A 2007. évre tervezett Vállalati fejlesztéseink - a bemutatótermünket összenyitjuk egy irodával, így a szolgáltatás színvonalát emelni tudjuk, - új termékek bevezetésével a választékot szeretnénk b víteni, - megvettük a halottszállító hintót, mellyel az országban egyedülálló szolgáltatást szeretnénk nyújtani, - lehet ségeinkhez képest elkezdjük a temet biztonságtechnikai rendszerének kiépítését, - a m szaki telep létesítményeinek felújítását elkezdjük, - informatikai fejlesztéseket eszközölünk a szállítás területén, - új szolgáltatások bevezetését tervezzük, - a temet területén található WC-k felújítását tervezzük, - tárgyalásokat kezdeményezünk a temet északi kapujánál lév terület rendbehozatalára, - a temet területén a kivágott fák pótlása mellett további fásítást fogunk eszközölni, - lépéseket teszünk a temet elavult vízrendszerének rendbehozatalára - a honlapunkat megfelel színvonalra szeretnénk hozni, - a b vítési területet szeretnénk bekeríteni, valamint tovább fásítani.
Pécs. 2007. május 20.
Rankasz Ern igazgató
13
Pécsi Temetkezési Vállalat Üzleti jelentése
14
