ELŐTERJESZTÉS – 8. (GVB -3.) Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján
A napirendet tárgyaló ülés dátuma: A napirendet tárgyaló ülés: Az előterjesztést készítette: Előterjesztő: A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: A szavazás módja:
2015.05.21.,26. GVB, Képviselő-testületi ülés Melisek Szilvia, gazdasági vezető Petrovics László, polgármester nyílt / zárt rendes / rendkívüli egyszerű / minősített nyílt / titkos
A tárgyalandó témakör tárgya:
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ZÁRSZÁMADÁSÁNAK ELFOGADÁSA I. A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖR TÁRGYILAGOS ÉS TÉNYSZERŰ BEMUTATÁSA Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján a helyi önkormányzat negyedéves elszámolást készít és azt a központi költségvetés felé továbbítja. Önkormányzatunk az egyeztetett határidőre elkészítette a beszámolót a KGR-rendszerben, amelyet a számszaki ellenőrzés és az egyeztetések után a Magyar Államkincstár Budapesti és Pest Megyei Regionális Igazgatóságának a KGR-rendszerben feladott és a kért időpontban postai úton megküldött. Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszegét az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 11.) önkormányzati rendeletben 2014. évre a Képviselő-testület 937.962,- e Ft-ban állapította meg. Jelen beszámoló a Képviselő-testület részére a hatályos és vonatkozó jogszabályi rendelkezések, illetve az előző évekhez és ezen év költségvetéséhez hasonló formában és tartalommal készült. Az Önkormányzat beszámolóját alátámasztó részletes bevételi és kiadási teljesítések a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási csoportjánál háttéranyagként betekintésre rendelkezésre állnak. 1. Az éves gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, amelyek a következők (intézmény neve után a 2014. évi költségvetési rendelet létszámadata látható): Nagymaros Város Önkormányzata 11,0 fő közmunkások 28,0 fő Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 22,0 fő Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 33,0 fő Gondozási Központ 11,0 fő Művelődési Ház és Könyvtár 4,0 fő Összesen 109,0 fő A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból kifolyólag külön címet alkotnak.
Oldal: 1 / 11
Az önkormányzat 2014. évben teljesített • •
kiadási főösszege: bevételi főösszege:
1.383.976 e Ft, 1.415.468 e Ft.
A kiadások vonatkozásában ez 91,7%-os teljesítést mutat, ami összességében az időarányos teljesítés. A bevételek vonatkozásában a teljesítés alakulása 93,7%. A bevételek teljesítései összességében időarányosak. Az ingatlan értékesítés bevétele jelentősen elmaradt a tervezettől, melynek mértékének meghatározása mindenki előtt ismert. 2014. év végén nem lehetett likvid hitelünk az önkormányzati törvény értelmében.
A 2014. évben költségvetési előirányzat-módosításra szükség, az eredeti előirányzat összességében 572.036 eFt-tal lett megemelve. (adatok ezer forintban értendők): S.sz. 0. 1. 2.
Megnevezés Eredeti előirányzat Módosítás Módosítás
Dátum 2014.01.30. 2014.06.30. 2014.12.30.
Változás +
187.035 385.001
Költségvetési főösszeg 937.962 1.124.997 1.509.998
2. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése 2.1. A bevételek alakulása bevételi jogcímek szerint 2.1.1. A bevételek bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: Bevételek jogcím szerint Működési célú támogatások államháztart. belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
Módosított Eredeti előirányzat előirányzat 319 579 402 323
2014. évi teljesítés 403 403
adatok e Ft-ban Teljesítés %-a 100,3%
Teljesítés megoszlása 28,5%
0
323 020
323 020
100,0%
22,8%
157 350 59 150 50 000 0 0 52 299 299 584 0 0 937 962
157 571 72 332 50 000 610 0 106 645 304 692 81 537 11 268 1 509 998
170 607 78 819 1 450 1 112 74 54 346 289 832 81 537 11 268 1 415 468
108,3% 109,0% 2,9% 182,3%
12,1% 5,6% 0,1% 0,1% 0,0% 3,8% 20,5% 5,8% 0,8%
51,0% 95,1% 100,0% 100,0% 93,7%
2.1.2. A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek között a legnagyobb arányt (28,5%-ot) a működési célú állami támogatás jogcím jelenti, melynek összege 403.403 eFt. A beruházási támogatások 323.020 eFt-ot tettek ki, ami a bevétel 22,8%-a. Hitelfelvétel 2014. évben a konyhatechnológiai eszközökre (42.000 eFt), illetve a szelídgesztenyés projekt finanszírozásának megelőlegezésére (12.346 eFt) történt.
Oldal: 2 / 11
2.1.3. A bevételek időarányossága Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében alulteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Hitelek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
Eltérés százaléka 51,0% 2,8%
Az eltérés értéke 52 299 48 585
Az alulteljesítés okai: a) az önkormányzat felhalmozását 2014. évi költségvetésben betervezett hitelt nem volt szükséges felvenni, a saját bevételekből és pályázati pénzekből finanszírozni tudtuk. De a külön testületi döntés alapján a konyha eszközeire felvettünk 42 mFt hitelt, és a szelídgesztenyés projektre 12.346 eFt finanszírozást megelőlegező hitelt. b) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek alulteljesítésének oka a betervezett ingatlan értékesítések elmaradása 2014. évben. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35 %-kal meghaladó mértékű (a hiteleken és a felhalmozási bevételeken kívül), illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2 %-át elérő vagy meghaladó mértékű alulteljesítés nem található. Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében túlteljesítés elsődlegesen örvendetesen az adóbevételeknél, mint saját bevételeknél tapasztalható, a lenti táblázatnak megfelelően: adatok e Ft-ban Önkormányzat közhatalmi bevételei Építményadó Idegenforgalmi adó Telekadó Iparűzési adó Gépjárműadó Talajterhelési díj Pótlékok bírságok Termőföld bérbeadásából származó SZJA Összesen
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 79 000 79 000 750 750 5 000 5 000 53 500 53 500 15 200 15 200 1 900 1 900 2 000 2 000 0 0 157 350 157 350
2014. évi teljesítés 76 905 1 009 4 238 68 766 12 769 2 303 2 113 0 168 103
Teljesítés %-a 97,3% 134,5% 84,8% 128,5% 84,0% 121,2% 105,7% 106,8%
A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű (a fenti táblázaton kívül jelölt bevételi jogcímeken kívül), illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található.
2.2. A bevételek alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint 2.2.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Bevételek intézményenként Nagymaros Város Önkormányzata Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház Gondozási Központ Összesen
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 614 728 1 160 903 116 815 134 246 120 382 121 446 28 249 29 146 57 788 64 257 937 962 1 509 998
adatok e Ft-ban 2014. évi teljesítés 1 074 977 138 106 119 853 19 792 62 740 1 415 433
Teljesítés %-a 92,6% 102,9% 98,7% 67,9% 97,6% 93,7%
Teljesítés megoszlása 75,9% 9,8% 8,5% 1,4% 4,4%
A 2.2.1 pontban felsoroltak közül összegszerűen a legtöbb bevételt az Önkormányzat bevételei jelentik, melynek összege 1.074.977 eFt, és az összes bevételnek 75,9 %-át teszi ki. Ennek oka a következő: az igényelt normatívákat, a helyi adókat, hiteleket, minden egyéb állami támogatást az Önkormányzat könyvelésében jelenik meg. Oldal: 3 / 11
3. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése A kiemelt kiadások teljesítését a 3.1.1. táblázatban mutatom be. A működési kiadások teljesítése 73,7 %, amely teljesítés az időarányosnál kisebb mértékű. A felhalmozási kiadások teljesítése 17,4 %, amely szinkronban van a pályázatok ütemtervével (a támogatás összegével módosítva lett az előirányzat). A hitel kiadások teljesítése 100,0 %, mivel adósságkonszolidáció keretében az állam kifizette a januárban fennálló hiteltartozásunkat. A megelőlegezés visszafizetése azért áll fent, mert az állam a 2015. évi nettó finanszírozás előlegét december 30-án átutalta. (nem valós visszafizetés). 3.1. Működési és felhalmozási kiadások 3.1.1. A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint adatok e Ft-ban Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 222 511 282 167 58 236 65 824 255 002 368 333 7 960 24 160 29 280 45 563 299 584 304 692 872 573 1 090 739 65 389 285 133 0 122 858 0 11 268 937 962 1 509 998
2014. évi teljesítés 276 829 64 030 324 746 22 013 42 670 289 832 1 020 120 240 998 122 858 0 1 383 976
Teljesítés %-a 98,1% 97,3% 88,2% 91,1% 93,7% 95,1% 93,5% 84,5% 100,0% 0,0% 91,7%
Teljesítés megoszlása 20,0% 4,6% 23,5% 1,6% 3,1% 20,9% 73,7% 17,4% 8,9% 0,0% 100,0%
A teljesített működési kiadások között a legnagyobb arányt (23,5 %-ot) a dologi kiadások jogcím jelenti, melynek összege 324.746 eFt. A második legnagyobb arány (20,0 %-ot) a személyi jellegű kiadások jogcím jelenti, melynek összege 276.829 eFt. A kiadás alakulása összességében időarányos. A teljesített, kiemelt működési kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb kiadási jogcímek: a) dologi jellegű kiadások aránya: 23,5% b) személyi jellegű kiadások aránya: 20,0% c) központi irányítószervi támogatások (intézmények támogatása) aránya: 95,1% d) munkaadókat terhelő járulékok aránya: 4,6% 3.1.2. A működési és felhalmozási kiadások időarányossága A kiemelt kiadási jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés (a finanszírozási kiadásokon felül) nem tapasztalható.
Oldal: 4 / 11
3.2. A kiadások alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint Az önkormányzat költségvetése felújítási és felhalmozási kiadásokat is tartalmaz. 2014. évben tényleges teljesítés is történt, amelyet a következő táblázat tételesen mutat: adatok eFt-ban Kiadások tételesen Településrendezési terv Strand kiépítése Mosoly többlet építés Árvízi védvonal Elsővölgyi óvoda épület Városközpont pr. Konyhatechnika Városközpont pr. Irodatechnika Magyar u 21 kiegészítő építés Magyar u 21 elektromos munkái Hunyadi sétány alépítmény (Árvíz) Épület vásárlás (KTSZ) Nyílászáró Váci út 21 Térfigyelő kamera rendszer Térfigyelő kamera rendszer (Kóspallagi út) Számítógép, szünetmentes, nyomtató (pályázat) Gondozási Központ villámvédelme Betonkeverő Motoros fűkasza Áramfejlesztő Pállya C szobor előleg Iskola riasztó rendszer Játszótéri felszerelések Kisértékű tárgyi eszköz Edzőterem felújítása (könyvtár) Part menti támfal javítása (VM) Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Szerver Gépjármű előleg Kisértékű tárgyi eszköz Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Kisértékű tárgyi eszköz Gondozási Központ Számítógép Irattartó szekrény Kisértékű tárgyi eszköz Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház Kisértékű tárgyi eszköz
Megoszlás százaléka 0,1% 0,2% 0,2% 8,5% 40,2% 21,0% 10,4% 4,5% 0,1% 3,3% 2,1% 0,1% 1,9% 0,2% 2,6% 0,2% 0,0% 0,1% 0,1% 0,6% 0,1% 0,1% 0,3% 0,5% 0,5%
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
Bruttó összeg 292 394 508 20 109 94 809 49 530 24 652 10 523 318 7 874 5 000 214 4 450 393 6 253 518 100 152 179 1 500 247 184 738 1 250 1 077
0,6% 0,2% 0,4%
1 492 400 844
0,1%
211
0,1% 0,1% 0,0%
195 169 87
0,6%
1 446
100,0%
236 108
3.2.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Kiadások intézményenként Nagymaros Város Önkormányzata Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház Gondozási Központ Összesen
adatok e Ft-ban
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 614 728 116 815 120 382 28 249 57 788 937 962
2014. fél Teljesítés Teljesítés évi %-a megoszlása teljesítés
1 160 903 1 062 222 134 246 122 504 121 446 118 007 29 146 19 757 64 257 61 486 1 509 998 1 383 976
Oldal: 5 / 11
91,5% 91,3% 97,2% 67,8% 95,7% 91,7%
76,8% 8,9% 8,5% 1,4% 4,4%
A 3.2.1 pontban felsoroltak közül a legtöbb kiadást az Önkormányzat kiadásai jelentik, melynek összege 1.160.903 eFt, ez az összes kiadásnak 76,8%-át teszi ki. A kiadás alakulása összességében időarányos. 4. Az önkormányzat költségvetési szervei Nagymarosi Polgármesteri Hivatal gazdálkodási jogkör szerint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez három önállóan működő intézmény tartozik (Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda, Nagymarosi Város Könyvtár és Művelődési Ház, valamint a Gondozási Központ). 5. A tartalék és a költségvetési hiány alakulása Ideiglenes, illetve tartós költségvetési többlet nem keletkezett. Az önkormányzat záró pénzkészlete 93.436 ezer Ft volt a fordulónapon a projektszámlákon lévő biztosítékokkal együtt. Az illetékbeszedési alszámla egyenlege 0 e Ft volt 2014. december 31-én.
6. Részletes tájékoztatás az önkormányzati szinten teljesített bevételekről és kiadásokról 6.1. Bevételek intézményenkénti alakulása Nagymaros Város Önkormányzata Bevételek jogcím szerint Működési célú támogatások államháztart.belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
adatok e Ft-ban Módosított Eredeti előirányzat előirányzat 319 579 400 894
2014. évi teljesítés 400 894
Teljesítés %-a 100,0%
Teljesítés megoszlása 37,3%
0
323 020
323 020
100,0%
30,0%
157 350 35 500 50 000 0 0 52 299 0 0 0 614 728
157 350 44 205 50 000 0 0 106 645 0 67 521 11 268 1 160 903
170 326 45 761 1 415 426 0 54 346 0 67 521 11 268 1 074 977
108,2% 103,5% 2,8%
15,8% 4,3% 0,1% 0,0% 0,0% 5,1% 0,0% 6,3% 1,0%
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 0 1 429
2014. évi teljesítés 2 509
Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Bevételek jogcím szerint Működési célú támogatások államháztart.belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
51,0% 100,0% 100,0% 92,6%
adatok e Ft-ban
0
0
0
0 1 000 0 0 0 0 115 815 0 0 116 815
221 4 880 0 0 0 0 115 815 11 901 0 134 246
281 9 637 35 0 0 0 113 743 11 901 0 138 106
Oldal: 6 / 11
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 175,6% 1,8% 0,0% 127,1% 197,5%
98,2% 100,0% 102,9%
0,2% 7,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 82,4% 8,6% 0,0%
Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Bevételek jogcím szerint Működési célú támogatások államháztart.belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
adatok e Ft-ban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 0 0
2014. évi teljesítés
Teljesítés %-a 0
Teljesítés megoszlása 0,0%
0
0
0
0,0%
0 0 0 0 0 0 120 382 0 0 120 382
0 568 0 0 0 0 120 382 496 0 121 446
0 568 0 0 0 0 118 789 496 0 119 853
0,0% 0,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 99,1% 0,4% 0,0%
Nagymarosi Városi Könyvtár és Művelődési Ház Bevételek jogcím szerint Működési célú támogatások államháztart.belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
Működési célú támogatások államháztart.belülről Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Hitel államháztartáson kívülről Központi irányító szervi támogatás Maradvány igénybevétele ÁHT-n belüli megelőlegezések Összesen
98,7% 100,0% 98,7%
adatok e Ft-ban
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 0 0
2014. évi teljesítés
Teljesítés %-a 0
Teljesítés megoszlása 0,0% 0,0%
0
0
0
0 1 500 0 0 0 0 26 749 0 0 28 249
0 1 529 0 610 0 0 26 749 258 0 29 146
0 2 174 0 610 0 0 16 750 258 0 19 792
Gondozási Központ Bevételek jogcím szerint
100,0%
142,2% 100,0%
62,6% 100,0%
0,0% 11,0% 0,0% 3,1% 0,0% 0,0% 84,6% 1,3% 0,0%
67,9%
adatok e Ft-ban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 0 0
2014. évi teljesítés
Teljesítés %-a 0
Teljesítés megoszlása 0,0% 0,0%
0
0
0
0 21 150 0 0 0 0 36 638 0 0 57 788
0 21 150 0 0 0 0 41 746 1 361 0 64 257
0 20 679 0 76 74 0 40 550 1 361 0 62 740
Oldal: 7 / 11
97,8%
97,1% 100,0% 97,6%
0,0% 33,0% 0,0% 0,1% 0,1% 0,0% 64,6% 2,2% 0,0%
6.2. Kiadások intézményenkénti alakulása Nagymaros Város Önkormányzata Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
adatok e Ft-ban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 36 091 78 935 9 637 15 000 167 837 282 718 7 960 24 160 29 280 44 953 299 584 304 692 550 389 750 458 64 339 276 319 0 122 858 0 11 268 614 728 1 160 903
2014. évi teljesítés 75 885 14 498 258 922 22 013 42 060 289 832 703 210 236 154 122 858 0 1 062 222
Teljesítés %-a 96,1% 96,7% 91,6% 91,1% 93,6% 95,1% 93,7% 85,5% 100,0% 0,0% 91,5%
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 65 806 75 429 16 499 18 754 34 010 34 622 0 0 0 0 0 0 116 315 128 805 500 5 441 0 0 0 0 116 815 134 246
2014. évi teljesítés 73 539 18 754 27 475 0 0 0 119 768 2 736 0 0 122 504
Teljesítés %-a 97,5% 100,0% 79,4%
Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
adatok e Ft-ban
93,0% 50,3%
Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
Teljesítés megoszlása 60,0% 15,3% 22,4% 0,0% 0,0% 0,0% 97,8% 2,2% 0,0% 0,0%
91,3%
Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Kiadások jogcím szerint
Teljesítés megoszlása 7,1% 1,4% 24,4% 2,1% 4,0% 27,3% 66,2% 22,2% 11,6% 0,0%
adatok e Ft-ban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 85 892 87 981 22 995 22 465 10 995 10 091 0 0 0 0 0 0 119 882 120 537 500 909 0 0 0 0 120 382 121 446
Oldal: 8 / 11
2014. évi teljesítés 87 664 21 578 8 554 0 0 0 117 796 211 0 0 118 007
Teljesítés %-a 99,6% 96,1% 84,8%
97,7% 23,2%
97,2%
Teljesítés megoszlása 74,3% 18,3% 7,2% 0,0% 0,0% 0,0% 99,8% 0,2% 0,0% 0,0%
Nagymarosi Városi Könyvtár és Művelődési Ház Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
adatok e Ft-ban
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 9 385 10 014 2 534 2 430 16 330 14 092 0 0 0 610 0 0 28 249 27 146 0 2 000 0 0 0 0 28 249 29 146
2014. évi teljesítés 10 006 2 028 5 667 0 610 0 18 311 1 446 0 0 19 757
Teljesítés %-a 99,9% 83,5% 40,2%
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 25 337 29 808 6 571 7 175 25 830 26 810 0 0 0 0 0 0 57 738 63 793 50 464 0 0 0 0 57 788 64 257
2014. évi teljesítés 29 735 7 172 24 128 0 0 0 61 035 451 0 0 61 486
Teljesítés %-a 99,8% 100,0% 90,0%
100,0% 67,5% 72,3%
67,8%
Gondozási Központ Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Központi irányítószervi támogatások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel kölcsön törlesztése ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése Összesen
Teljesítés megoszlása 50,6% 10,3% 28,7% 0,0% 3,1% 0,0% 92,7% 7,3% 0,0% 0,0%
adatok e Ft-ban
95,7% 97,2%
Teljesítés megoszlása 48,4% 11,7% 39,2% 0,0% 0,0% 0,0% 99,3% 0,7% 0,0% 0,0%
95,7%
7. AZ ÖNKORMÁNYZAT GAZDÁLKODÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE A 2014. évi teljesítéseket áttekintve az önkormányzat gazdálkodásáról elmondható, hogy a költségvetési szervek támogatási szükségleteinek finanszírozása az időarányosnak megfelelően realizálódott. A költségvetési szervek támogatását tekintve év végére az előirányzati összegek csak a ténylegesen szükséges működtetés erejéig kerülhettek felhasználásra, vagy a szükséges szint alatt. Az intézmények tekintetében 50 %-on felüli kiadási teljesítés nem jellemző. A 2014-been felvett hitel révén fejlesztési hitelállományunk fennáll, melynek törlesztésével is kell a jövőben számolni (évente kb. 3 750 e Ft). A jelenlegi finanszírozási rendszer fennmaradása, és a saját bevételeink teljesülése esetén az önkormányzat és intézményei működése biztosítható lesz. Az iskola egyre szélesedő, az önkormányzatot terhelő dologi kiadások esetleges fenntartó általi átvállalása esetén ez a helyzet még inkább igaz lesz. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztésemben foglaltak megtárgyalását, és a 2014. évi költségvetés zárszámadása elfogadását.
II. ELŐZMÉNYEK, A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖRBEN DÖNTÉSEK, ÉS AZOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÁLLÁSA •
HOZOTT
KORÁBBI
KÉPVISELŐ-TESTÜLETI
33/2014. (III.1111.) önkormányzati rendelet - Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Oldal: 9 / 11
•
139/2014. (IX.30.) számú határozat – Az önkormányzat 2014. évi költségvetése első félévi teljesítéséről szóló beszámoló
III. JOGSZABÁLYI HIVATKOZÁSOK • 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, • 2000. évi C. törvény a számvitelről, • 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról, • 1, • 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet az államháztartás számviteléről. IV. KÖLTSÉGKIHATÁSOK, ILLETVE A KIADÁS FEDEZETÉT BIZTOSÍTÓ KÖLTSÉGVETÉSI SOR MEGNEVEZÉSE, JAVASLATOK V. AZ ILLETÉKES BIZOTTSÁG VÉLEMÉNYE Az ülésen kerül ismertetésre. VI. HATÁROZATI JAVASLAT, RENDELET-TERVEZET A zárszámadási rendelet-tervezet mellékelten csatolva. Nagymaros, 2015. május 14.
…………………………… előterjesztést készítette
…………………………… előterjesztő
…………………………… ellenjegyző
gazdasági vezető
polgármester
jegyző
Oldal: 10 / 11
