ÁSOTT-TELSZO Kht. Ügyvezetőjétől Ásotthalom
Iktatószám: /2008. Témafelelős: Bodor Krisztina Véleményezi: PTB, TVMB Tárgy: ÁSOTT-TELSZO Kht. 2008. évi munkatervének és üzleti tervének megállapítása Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselő-testületének Helyben Tisztelt Képviselő-testület!
Az ÁSOTT-TELSZO Kht. 2008. évi költségvetését és üzleti tervét a képviselő-testület által megfogalmazottak alapján több lehetséges változatban készítettem elő, és terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé. Az ÁSOTT-TELSZO Kht. további működésével kapcsolatban lehetséges alternatívák: I. A jelenlegi gyakorlatnak megfelelően továbbra is végez közhasznú és vállalkozási tevékenységet, önálló költségvetési szervként, cégként működik tovább. II. A Kht. kizárólag a közhasznú feladatok ellátását végzi a továbbiakban, de önálló költségvetési szervként, cégként működik tovább. III. A Kht. részben önálló intézményként működik tovább. IV. A Kht. megszűnik, és az önkormányzat műszaki csoportjaként látja el tovább feladatit. V. A Kht. értékesítésre kerül, a feladat ellátást teljes egészében külsős vállalkozó látja el a továbbiakban. A lehetséges folytatás megfelelő kiválasztásánál fontos tudni mindezek pénzügyi vonzatát is, hiszen ez az egésznek az alapja. Először is a közhasznú feladat ellátás költségét elemzem. Az 1. számú melléklet bemutatja a 2007.évi közhasznú feladatokra fordított bér és anyag költségeket. A táblázat 1000-5000-es munkaszámai az egyes munkaszámokra fordított szűkített önköltséget mutatja, melyeknek értéke 100%-ban közhasznú feladatként számlázandók. A táblázat 6000-9000-es munkaszámai a megosztandó költségek, melyeket arányszám alapján kell elszámolni közhasznú és vállalkozási feladatokhoz. Ez az arányszám 2008-ban 24,4% közhasznú tevékenység, 75,6% vállalkozási tevékenység.
2 Az Önkormányzat 2008. évi költségvetésében előirányozta a Kht. által elvégzendő feladatokat, melyhez biztosítja a pénzforrást a költségvetéséből. Az Önkormányzat a 2008. évi költségvetésben a feladatok elvégzésére, amelyet a közhasznú szerződés tartalmaz, 10.778.000.- Ft + ÁFA keretösszeget biztosít. Az alapító elvárása továbbra is a színvonalas, megfelelő hatékonyságú, takarékos, törvényes gazdálkodás. A rendelkezésre álló pénzkeret felhasználása:
megnevezés
2007 év. bevétel kiadás
2008.év bevétel kiadás
különbözet bevétel kiadás
Anyag jellegű
5.122
5122
0
Személyi jellegű Közhasznú tev.
9.733
5976
3757
Közhasznú tám. Egyéb Összesen Havi bontásban
13068
10778
-2290
2694
1623
-1071
664
1303
16426
16158
1369
1346
Megnevezés
1303
-664
0
12401
12401
-4025
-3757
1033
1033
335
313
Ft/hó
Ft/év
Önkormányzati keret összeg Munkaügyi támogatás Öszesen:
898.166 135.227 1.033.393
10.778.000 1.622.725 12.400.725
Rendelkezésre álló összeg Tervezett anyag költség Tervezett megosztandó költség Rendelkezésre álló bér Támogatottak önrésze Állandó foglalkoztatottra jutó keret
1.033.393 195.738 335.807 501848 376.157 125.691
12.400.725 2.348.857 4.029.684 6.022.184 4.513.884 1.508.300
A közhasznú feladat ellátás egy összetett tevékenység, amelyet sok szinten nem lehet normákhoz kötni. A feladatok elvégzését ez idáig is a polgármester úr igazolta, melyhez minden estben munkaszám szerinti tételes kimutatás tartozik anyag és bér költség bontásban. Az elmúlt időszakban is többször kifogásolták, hogy nem elég hatékony a munkavégzés, magasak a bérjellegű kiadások. A közhasznú tevékenység éves bér jellegű kiadását figyelembe véve ez az összeg 6.871.714.- Ft. A feladat ellátás másik lehetséges módja, ha minden feladatot előre meghatározott egységár alapján végzünk. Az egységár meghatározásának alapja a rezsióradíj meghatározása.
3
A rezsióradíj számításánál az előző év könyvelési adatait vesszük alapul. - a cég éves árbevétele - a cég általános költségei - a fizikai dolgozók átlagos bruttó bére - a közvetlen munkabért terhelő társadalombiztosítási járulékok 35% - a dolgozók improduktivitása 25% -a cég elvárt nyeresége az árbevétel 7%-a Ezen számadatok alapján 2008-ban a rezsi óradíj 1.294,-Ft/ó +áfa. Tekintettel arra, hogy a felsorolt alternatívákat, már többször többekkel átbeszéltük, csak röviden szeretném összefoglalni a saját véleményemet, elképzelésemet. I. A jelenleg gyakorlatnak megfelelően továbbra is végez közhasznú és vállalkozási tevékenységet, önálló költségvetési szervként, cégként működik tovább. Ez esetben a kiadások alakulásánál a megosztandó költségek jelentős része a vállalkozásra terhelődik, a létszámgazdálkodás pedig a feladatokhoz igazodva kerül meghatározásra. A jelenlegi állomány létszám tovább vitele esetén 2008. évi bérkiadások: Állandó létszám (11 fő), + FB., könyvelés, könyvvizsgálat Jelenlegi támogatott létszám ( 7 fő) Bér költség összesen: Támogatás Kht-t terhelő bérköltség Megosztandó költségek Mind összesen: Közhasznút terhelő (24,4%) Vállalkozást terhelő (75,6%)
16.323.977.- Ft 6.136.610.- Ft 22.460.587.- Ft - 1.622.725.- Ft 20.837.862.- Ft 16.817.050.-Ft 37.654.912.-Ft 9.187.799.- Ft 28.467.113.- Ft
II. A Kht. kizárólag a közhasznú feladatok ellátását végzi a továbbiakban, de önálló költségvetési szervként, cégként működik tovább. Ez esetben a megosztandó költségek teljes egészében közhasznú feladatokra hárul, és a költségek csak kis mértékben csökkenthetőek. Bérköltség 3 fő állandó fizikai (Bo 90.000.-Ft/hó) + étkezési jegy 3 fő irodai dolgozó Összesen: Támogatott foglalkoztatottak ( 7 fő) Megítélt támogatás Kht-t terhelő bérköltség: Elbocsátott dolgozóknak MT. Alapján járó összeg: Megosztandó költség: (100 %) Összesen:
2.994.000.- Ft 5.966.070.- Ft 8.960.070.- Ft 6.136.610.- Ft - 1.622.725.- Ft 13.473.955.- Ft 1.225.920.- Ft 16.433.050.- Ft 31.132.925.-Ft
4 III. A Kht. részben önálló intézményként működik tovább. A részben önálló intézmény működése esetén a megosztandó költségek csökkenthetőek elsődlegesen, mint - bank költség: 699.475.- Ft /2007.év - könyvelési díj: 744.000.- Ft/év - könyvvizsgálói díj: 900.000.- /év - 2010. dec. 31-ig szóló határozott idejű mb. szerződés miatt 2008. 05. 31. megszűnés esetén egy összegben fizetendő: 2.325.000.- Ft - felügyelő bizottsági tiszteletdíjak: 327.667.- Ft/év összege csökken - központi irányítás bérköltsége: 5.966.070.- Ft/év csökkenthető, a további alkalmazottak függvényében - A bérköltségre eső ÁFA megtakarítás 1.155.841.- Ft/év - Központi igazgatás költségei részben tovább csökkenthetőek, amely összeg az Önkormányzatnál többlet kiadásként megjelenik, ezáltal lényeges megtakarítás nem jelentkezik. A létszám-gazdálkodást szintén az ellátandó feladatok függvényében kell meghatározni. IV.
A Kht. megszűnik, és az önkormányzat műszaki csoportjaként látja el tovább feladatit.
A jelen körülmények között pillanatnyilag ez a típusú átalakítás nem kivitelezhető, mivel az ezzel járó költségek (APEH, szállítók felé meglévő kötelezettségek, hitelkeret) pénzügyi finanszírozása nem megoldható. V.
A Kht. értékesítésre kerül, a feladat ellátást teljes egészében külsős vállalkozó látja el a továbbiakban.
Az önkormányzat részére az azonnali pénzügyi helyzet megoldására ez lenne a legkedvezőbb, azonban későbbi működés során, viszont a legdrágább település-üzemeltetés. A KHT 2008. évi költségvetése és üzleti terve ezen előzmények ismeretében készült el. Közhasznú tevékenységek Bevételek Bevételi oldalon 2 fő összetevő alkotja a főösszeget: önkormányzati költségvetésből biztosított pénzösszeg a közhasznú feladatokra támogatásokból kapott pénzösszeg 1. Az önkormányzat költségvetéséből biztosított pénzösszeg a kötelezően elvégzendő feladatokra: Az alapító és a KHT között megkötött közhasznú szerződés alapján az önkormányzat 2008. évben nettó 10.778.000.- Ft összeget biztosít a feladatok ellátására.
5 A feladatok magába foglalják a településen lévő parkok, zöldterületek gondozását, településüzemeltetését. Tartalmazza az önkormányzat és intézményeinek karbantartási és javítási munkáit, az önkormányzati tulajdonban lévő, de a KHT kezelésében lévő intézmények működtetésének biztosítását - Piaccsarnok, Állatfelvásárló, Temető, Játszótér és a Szent István park - tartalmazza. Jelentős - a lakosság közérzetének javítását nagyban szolgáló feladat - az utak javítása, karbantartása, a téli hó eltakarítási feladatok. 2. Támogatások Munkaügyi Központ támogatása: A különböző támogatási lehetőségeket próbáljuk lehetőség szerint kihasználni, ezzel is csökkenteni az önkormányzati költségeket. Kiadások Közhasznú feladatok: Itt hangsúlyozottan meg kell említeni a parkok, zöldterületek gondozását, ápolását, amely jelentős költséget tesz ki éves szinten. A feladatellátásból adódó szükséges anyag és bérköltségek jelentkeznek.
Vállalkozási tevékenység Külterületi szemétgyűjtés: A Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. és az ÁSOTTTELSZO Kht. külön megállapodást kötött a külterületi hulladékgyűjtésről. A feladat egész évben folyamatos, mivel a heti rendszerességgel történő szállítás miatt a hét öt napján a hulladékgyűjtést végezzük napi kettő kerület bejárásával. A kezdeti útvonalat az igényekhez igazítva folyamatosan módosítjuk. Mezőgazdasági kisgépszerviz: A javítási munkák alkalmazkodnak a mezőgazdaság évszakonkénti munkáihoz. A dolgozó feladatköre jelentősen változott, így már nem a szerviztevékenység a fő feladata. DÉMÁSZ ZRT: Négy település (Ásotthalom, Öttömös, Ruzsa, Mórahalom) belterületi villamoshálózat nyomvonalának gallyazását végezzük vállalkozói szerződés alapján. JUMZ, MTZ-82: A két traktorral bérmunkát vállalunk a lakosság és gazdálkodó szervezetek részére. Az MTZ-82 traktorral és a hozzá kapcsolódó munkagépekkel mezőgazdasági gépi szolgáltatást végzünk. Strandfürdő: A tavalyi évi beruházást követően további felújításokat végeztünk a strand területén. A strand nyári szezonra történő felkészítését, beüzemelését végeztük. Egyéb vállalkozói tevékenységek: Közületek és a lakosság részére végzünk különböző szolgáltatásokat (parkgondozás, építőipari munkák, lakatos munkák, karbantartások, javítások).
6 2008. évre tervezett vállalkozási tevékenységek: DALERD RT: A helyi erdészet területén erdőgazdálkodási, csemeteápolási, fakitermelési feladatok végzése. Szeged és Környéke Vízgazdálkodási Társulat: Belvízelvezető árkok tisztítása, karbantartása, amely településünk közigazgatási területén 2004-ben volt utoljára. Kiadások Külterületi szemétszállítás: Egy IFA tehergépkocsival történik heti rendszerességgel, 2 fő alkalmazásával. Költség a tehergépjármű üzemeltetése és a 2 fő bér és járulékköltségei. Mezőgazdasági kisgépszerviz: Egy fő munkabére, részarányos rezsi költségek, alkatrész költségek, esetleges új eszközök, szerszámok költségei. DÉMÁSZ RT: A stílezés anyag költsége és munkadíja, nyesedék összegyűjtése és elszállítása. Emelőkosaras jármű bérleti díja. JUMZ, MTZ-82: Minden gépi szolgáltatásnak meghatározott egységára van, amelyben a ráfordítási költség beépítésre került. A különböző építőipari és egyéb vállalkozások A vállalási ár és a kiadás költségei között 10% nyereségtartalom van tervezve.
Létszámgazdálkodás A KHT 2008. évi munkatervének megvalósításához a foglalkoztatást az alábbiak szerint tervezem Állandó létszámú munkavállalók Munkaügyi központ támogatásával alkalmazott munkavállalók foglalkoztatása Közcélú foglalkoztatottak Határozott idejű szerződéssel alkalmazott munkavállalók Állandó létszámú dolgozók: Az ügyvezetés, az adminisztráció és a nyilvántartási feladatokat az „irodai alkalmazottak” látják el /2,75 fő/. A karbantartók biztosítják az önkormányzatnál és intézményeinél a zavartalan működést, vállalkozási tevékenységeink ezen dolgozók szaktudására épülnek. /8fő/ Munkaügyi központ támogatásával alkalmazott munkavállalók: Az önkormányzat és társaságunk között létrejött közhasznú szerződésben foglalt kötelező feladatok ellátására, az idényjellegű munkák elvégzésére. /7fő/ Határozott idejű munkaszerződésű foglalkoztattak: Elsősorban az építőipari vállalkozások területén szükséges az alkalmazásuk. A vállalt feladatok nagyságának megfelelően kőműves szakmunkások alkalmazása indokolt. Természetesen ezen munkavállalókat az ütemezett feladatok időtartama szerint foglalkoztatjuk.
7 Közcélú foglalkoztatottak: A KHT központi telephelyén valamint a buszmegállónál a takarítási feladatok elvégzése, valamint a központi parkban parkgondozási feladatok. A még jobb és sikeresebb eredmények elérése céljából szükséges lenne a Kht. technikai eszközeinek, gépjármű parkjának felújítása, a vállalkozási tevékenység nyereséges működése érdekében gépek, eszközök beszerzése. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy vitassa meg az előterjesztést és hozza meg a következő határozatot. _______/2008.(V.29.) KT határozat Tárgy: Az ÁSOTT-TELSZO Kht. 2008. évi munkatervének és üzleti tervének megállapítása. Határozat Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) megtárgyalta Németh Attila ügyvezető tárgyi előterjesztését, melyről a következők szerint határoz 1.) A Képviselő-testület az ÁSOTT-TELSZO Kht. ügyvezetője által elkészített üzleti- és munkatervet e l f o g a d j a. 2.) A Képviselő-testület utasítja az ügyvezetőt a 2008-as üzleti év pozitív eredménnyel történő zárására. Határidő: 2008.december 31. Felelős: Petró Ferenc polgármester Németh Attila ügyvezető Határozatról értesül: 1. Petró Ferenc polgármester 2. Dr. Karsai Éva jegyző – általa az osztályvezetők 3. Németh Attila ügyvezető 4. Dr. Czabay Ilona könyvvizsgáló 5. Irattár Ásotthalom, 2008. május Németh Attila ügyvezető
S.sz. 1.
2.
3.
4.
5.
Költséghely Egyéb felmerülő feladatok 1001 Tűzoltási feladatok 1002 Rendezvények előkészítése, lebonyolítása 1003 Szociális tevékenység Önkormányzat és ingatlanai 2001 Rendezvénytér, Gárgyán erdő 2002 Polgármesteri Hivatal 2003 Polg. Hiv. / garázsok, udvari ép. 2004 Gondozási Központ 2005 Művelődési Ház 2006 Könyvtár 2007 Ifjúsági Ház 2008 Polgárőrség 2009 Mozi épület 2010 Orvosi rendelő 2011 Védőnők 2012 Fogorvos 2013 Iskola 2014 Óvoda 2015 Sportcsarnok 2016 Központi Park 2017 Játszótér 2018 Sportpálya 2019 Belterületi utak fűnyírása 2020 önkormányzati ingatlanok karbantartása Köztisztasági és Állategészségügyi feladatok 3001 Szeméttelep 3002 Dögtér 3003 Temető 3004 Állatfelvásárló 3005 Illegális hulladéklerakó felszámolása Kül- és belterületi utak karbantartás 4001 Külterületi utak karbantartása 4002 Belterületi utak karbantartása 4003 Gépi hóeltakarítás 4004 Kézi hóeltakarítás KHT kezelésű ingatlanok 5001 Fürdő 5002 Buszváró 5003 Piaccsarnok 5004 Kht. Épületek 5005 Kht. Telephely 5006 Saját eszközjavítás Összesen:
Nettó anyag ár 225 583 Ft 91 289 Ft 134 294 Ft 907 999 Ft 32 106 Ft 147 209 Ft 15 650 Ft 7 950 Ft 6 843 Ft 6 490 Ft 861 Ft 100 Ft 41 664 Ft 4 533 Ft 839 Ft 75 939 Ft 6 422 Ft 6 250 Ft 416 351 Ft 8 917 Ft 59 535 Ft 70 340 Ft 164 670 Ft 40 658 Ft 2 647 Ft 85 931 Ft 21 344 Ft 14 090 Ft 573 575 Ft 405 467 Ft 168 108 Ft
263 498 Ft 42 684 Ft 13 633 Ft 6 395 Ft 23 584 Ft 55 127 Ft 122 075 Ft 2 135 325 Ft
Közhasznú feladatok kiadásai 2007. évi tényadat Munkabér Járulék Összes ktsg. Nettó anyag ár 327 321 Ft 129 229 Ft 682 133 Ft 225 583 Ft 85 574 Ft 34 394 Ft 211 257 Ft 91 289 Ft 241 747 Ft 94 835 Ft 470 876 Ft 134 294 Ft 0 Ft 2 044 967 Ft 817 393 Ft 3 770 359 Ft 907 999 Ft 123 676 Ft 49 229 Ft 205 011 Ft 32 106 Ft 88 697 Ft 34 847 Ft 270 753 Ft 147 209 Ft 28 131 Ft 11 235 Ft 55 016 Ft 15 650 Ft 34 839 Ft 13 732 Ft 56 521 Ft 7 950 Ft 36 981 Ft 14 859 Ft 58 683 Ft 6 843 Ft 4 227 Ft 1 729 Ft 12 446 Ft 6 490 Ft 7 629 Ft 3 008 Ft 11 498 Ft 861 Ft 0 Ft 1 591 Ft 644 Ft 2 335 Ft 100 Ft 5 867 Ft 2 354 Ft 49 885 Ft 41 664 Ft 4 385 Ft 1 782 Ft 10 700 Ft 4 533 Ft 2 964 Ft 1 154 Ft 4 957 Ft 839 Ft 42 637 Ft 16 891 Ft 135 467 Ft 75 939 Ft 16 246 Ft 6 362 Ft 29 030 Ft 6 422 Ft 191 641 Ft 46 464 Ft 244 355 Ft 6 250 Ft 805 028 Ft 350 158 Ft 1 571 537 Ft 416 351 Ft 30 245 Ft 12 407 Ft 51 569 Ft 8 917 Ft 154 291 Ft 61 903 Ft 275 729 Ft 59 535 Ft 465 892 Ft 188 635 Ft 724 867 Ft 70 340 Ft 0 Ft 540 606 Ft 220 123 Ft 925 399 Ft 164 670 Ft 118 488 Ft 48 056 Ft 207 202 Ft 40 658 Ft 11 826 Ft 4 712 Ft 19 185 Ft 2 647 Ft 365 106 Ft 149 001 Ft 600 038 Ft 85 931 Ft 34 143 Ft 14 012 Ft 69 499 Ft 21 344 Ft 11 043 Ft 4 342 Ft 29 475 Ft 14 090 Ft 629 969 Ft 250 362 Ft 1 453 906 Ft 573 575 Ft 370 571 Ft 145 859 Ft 921 897 Ft 405 467 Ft 259 398 Ft 104 503 Ft 532 009 Ft 168 108 Ft 0 Ft 0 Ft 582 016 Ft 237 221 Ft 1 082 735 Ft 263 498 Ft 47 563 Ft 22 126 Ft 112 373 Ft 42 684 Ft 69 142 Ft 28 062 Ft 110 837 Ft 13 633 Ft 134 550 Ft 55 646 Ft 196 591 Ft 6 395 Ft 17 700 Ft 7 007 Ft 48 291 Ft 23 584 Ft 231 625 Ft 92 609 Ft 379 361 Ft 55 127 Ft 81 436 Ft 31 771 Ft 235 282 Ft 122 075 Ft 4 124 879 Ft 1 654 328 Ft 7 914 532 Ft 2 135 325 Ft
2008. évi tervadatok Munkabér Járulék 327 321 Ft 129 229 Ft 85 574 Ft 34 394 Ft 241 747 Ft 94 835 Ft 2 044 967 Ft 123 676 Ft 88 697 Ft 28 131 Ft 34 839 Ft 36 981 Ft 4 227 Ft 7 629 Ft
817 393 Ft 49 229 Ft 34 847 Ft 11 235 Ft 13 732 Ft 14 859 Ft 1 729 Ft 3 008 Ft
1 591 Ft 5 867 Ft 4 385 Ft 2 964 Ft 42 637 Ft 16 246 Ft 191 641 Ft 805 028 Ft 30 245 Ft 154 291 Ft 465 892 Ft
644 Ft 2 354 Ft 1 782 Ft 1 154 Ft 16 891 Ft 6 362 Ft 46 464 Ft 350 158 Ft 12 407 Ft 61 903 Ft 188 635 Ft
540 606 Ft 118 488 Ft 11 826 Ft 365 106 Ft 34 143 Ft 11 043 Ft 629 969 Ft 370 571 Ft 259 398 Ft
220 123 Ft 48 056 Ft 4 712 Ft 149 001 Ft 14 012 Ft 4 342 Ft 250 362 Ft 145 859 Ft 104 503 Ft
582 016 Ft 47 563 Ft 69 142 Ft 134 550 Ft 17 700 Ft 231 625 Ft 81 436 Ft 4 124 879 Ft
237 221 Ft 22 126 Ft 28 062 Ft 55 646 Ft 7 007 Ft 92 609 Ft 31 771 Ft 1 654 328 Ft
Összes ktsg. 682 133 Ft 211 257 Ft 470 876 Ft 0 Ft 3 770 359 Ft 205 011 Ft 270 753 Ft 55 016 Ft 56 521 Ft 58 683 Ft 12 446 Ft 11 498 Ft 0 Ft 2 335 Ft 49 885 Ft 10 700 Ft 4 957 Ft 135 467 Ft 29 030 Ft 244 355 Ft 1 571 537 Ft 51 569 Ft 275 729 Ft 724 867 Ft 0 Ft 925 399 Ft 207 202 Ft 19 185 Ft 600 038 Ft 69 499 Ft 29 475 Ft 1 453 906 Ft 921 897 Ft 532 009 Ft 0 Ft 0 Ft 1 082 735 Ft 112 373 Ft 110 837 Ft 196 591 Ft 48 291 Ft 379 361 Ft 235 282 Ft 7 914 532 Ft
S.sz. 6.
Költséghely Járművek 6001 Peugeot személygépkocsi 6002 Skoda tűzoltó autó BSE-760 6003 Magirus GAG-802 6004 IFA CJK-574 (kék) 6005 IFA JXZ-032 (zöld) 6006 IFA Sószóró CMX-801 6007 Barkas AHA-911 6008 JUMZ YFD-862 6009 MTZ YHA-641 6010 Utánfutó XNS-101 6011 Pótkocsi YBU-367 6012 Mezőgazdasági munkagépek 6013 Robogó 6014 Önjáró fűnyírók 6015 Kézi fűnyírók 6016 Szegélyvágók (gitárok) 6017 Sövényvágók 6018 Láncfűrészek 6019 TZ-4K kistraktor
Nettó anyag ár 1 991 892 Ft 627 878 Ft 6 964 Ft 19 210 Ft 66 689 Ft 250 458 Ft 79 517 Ft 25 978 Ft 87 904 Ft 348 607 Ft 42 585 Ft 11 191 Ft 195 598 Ft 16 916 Ft 56 932 Ft 2 667 Ft 62 141 Ft
S.sz. 7.
Költséghely Központi igazgatás 7001 Étkezési hozzájárulás 7002 Útiköltség térítés 7003 Munkaruha 7004 Védőital 7005 Postaköltség 7006 Nyomtatvány, irodaszer 7007 Rezsi költség (víz, villany, gáz, telefon) 7008 Üzemorvos 7009 Biztosítási díjak 7010 Oktatási költség 7011 Engedélyezések, illetékek 7012 Reprezentációs költség 7013 Informatika 7014 Munka- és tűzvédelem 7015 Folyóiratok, szakmai lapok 7016 Felülvizsgálatok 7019 Egyéb felmerülő költség 7020 Bank költségek
Nettó anyag ár 5 336 859 Ft 864 404 Ft 88 425 Ft 0 Ft 9 454 Ft 54 100 Ft 112 326 Ft 1 854 240 Ft 69 500 Ft 624 977 Ft 67 546 Ft 56 948 Ft 0 Ft 135 667 Ft 65 837 Ft 26 142 Ft 26 750 Ft 611 068 Ft 669 475 Ft
S.sz. 9.
Költséghely Központi irányítás 9001 Ügyvezető 9002 Adminisztrátor 9003 Könyvelő 9004 Könyvvizsgáló 9005 Tiszteletdíj 9006 Megosztandó költség Összesen: Arányszám szerint közhasznú Arányszám szerint vállalkozás
Nettó anyag ár
10 878 Ft 79 779 Ft
7 328 751 Ft 25,5% 74,5%
2007.évi tény adatok 2008.évi terv adatok Munkabér Járulék Összes költség Nettó anyag ár Munkabér Járulék Összes költség 813 455 Ft 321 528 Ft 3 126 875 Ft 1 991 892 Ft 813 455 Ft 321 528 Ft 3 126 875 Ft 13 576 Ft 5 400 Ft 646 854 Ft 627 878 Ft 13 576 Ft 5 400 Ft 646 854 Ft 64 058 Ft 24 584 Ft 95 606 Ft 6 964 Ft 64 058 Ft 24 584 Ft 95 606 Ft 52 222 Ft 21 097 Ft 92 529 Ft 19 210 Ft 52 222 Ft 21 097 Ft 92 529 Ft 18 299 Ft 6 954 Ft 91 942 Ft 66 689 Ft 18 299 Ft 6 954 Ft 91 942 Ft 250 977 Ft 99 466 Ft 600 901 Ft 250 458 Ft 250 977 Ft 99 466 Ft 600 901 Ft 22 793 Ft 9 212 Ft 111 522 Ft 79 517 Ft 22 793 Ft 9 212 Ft 111 522 Ft 23 563 Ft 9 294 Ft 58 835 Ft 25 978 Ft 23 563 Ft 9 294 Ft 58 835 Ft 60 200 Ft 23 828 Ft 171 932 Ft 87 904 Ft 60 200 Ft 23 828 Ft 171 932 Ft 105 110 Ft 41 628 Ft 495 345 Ft 348 607 Ft 105 110 Ft 41 628 Ft 495 345 Ft 19 900 Ft 7 667 Ft 70 152 Ft 42 585 Ft 19 900 Ft 7 667 Ft 70 152 Ft 16 774 Ft 6 537 Ft 34 502 Ft 11 191 Ft 16 774 Ft 6 537 Ft 34 502 Ft 115 240 Ft 45 315 Ft 356 153 Ft 195 598 Ft 115 240 Ft 45 315 Ft 356 153 Ft 0 Ft 0 Ft 16 916 Ft 16 916 Ft 0 Ft 0 Ft 16 916 Ft 0 Ft 0 Ft 56 932 Ft 56 932 Ft 0 Ft 0 Ft 56 932 Ft 0 Ft 0 Ft 2 667 Ft 2 667 Ft 0 Ft 0 Ft 2 667 Ft 0 Ft 0 Ft 62 141 Ft 62 141 Ft 0 Ft 0 Ft 62 141 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 10 878 Ft 10 878 Ft 0 Ft 0 Ft 10 878 Ft 50 743 Ft 20 546 Ft 151 068 Ft 79 779 Ft 50 743 Ft 20 546 Ft 151 068 Ft 2007.évi tény adatok 2008.évi tervadatok Munkabér Járulék Összes költség Nettó anyag ár Munkabér Járulék Összes költség 0 Ft 0 Ft 5 336 859 Ft 5 336 859 Ft 0 Ft 0 Ft 5 336 859 Ft 0 Ft 864 404 Ft 864 404 Ft 0 Ft 864 404 Ft 0 Ft 88 425 Ft 88 425 Ft 0 Ft 88 425 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 9 454 Ft 9 454 Ft 0 Ft 9 454 Ft 0 Ft 54 100 Ft 54 100 Ft 0 Ft 54 100 Ft 0 Ft 112 326 Ft 112 326 Ft 0 Ft 112 326 Ft 0 Ft 1 854 240 Ft 1 854 240 Ft 0 Ft 1 854 240 Ft 0 Ft 69 500 Ft 69 500 Ft 0 Ft 69 500 Ft 0 Ft 624 977 Ft 624 977 Ft 0 Ft 624 977 Ft 0 Ft 67 546 Ft 67 546 Ft 0 Ft 67 546 Ft 0 Ft 56 948 Ft 56 948 Ft 0 Ft 56 948 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 0 Ft 135 667 Ft 135 667 Ft 0 Ft 135 667 Ft 0 Ft 65 837 Ft 65 837 Ft 0 Ft 65 837 Ft 0 Ft 26 142 Ft 26 142 Ft 0 Ft 26 142 Ft 0 Ft 26 750 Ft 26 750 Ft 0 Ft 26 750 Ft 0 Ft 611 068 Ft 611 068 Ft 0 Ft 611 068 Ft 0 Ft 669 475 Ft 669 475 Ft 0 Ft 669 475 Ft 2007.évi tény adatok 2008. évi tervadatok Munkabér Járulék Összes költség Nettó anyag ár Munkabér Járulék Összes költség 6 454 427 Ft 1 596 942 Ft 8 051 369 Ft 6 670 339 Ft 1 682 977 Ft 8 353 316 Ft 2 400 000 Ft 824 040 Ft 3 224 040 Ft 2 400 000 Ft 824 040 Ft 3 224 040 Ft 1 815 088 Ft 699 635 Ft 2 514 723 Ft 1 971 000 Ft 785 670 Ft 2 756 670 Ft 744 000 Ft 744 000 Ft 744 000 Ft 744 000 Ft 840 000 Ft 840 000 Ft 900 000 Ft 900 000 Ft 254 000 Ft 73 267 Ft 327 267 Ft 254 000 Ft 73 267 Ft 327 267 Ft 401 339 Ft 401 339 Ft 401 339 Ft 401 339 Ft 7 267 882 Ft 1 918 470 Ft 16 515 103 Ft 7 328 751 Ft 7 483 794 Ft 2 004 505 Ft 16 817 050 Ft 42 113 521 Ft 24,4% 4 103 360 Ft 12 303 751 Ft 75,6% 12 713 689 Ft
1.sz. melléklet: gépi munkaidő-szükséglet számítása terület megnevezése
gép megnevezése
kaszálások száma/év
egy kaszálás időtartama
összes várható műszakóra
(műszakóra) Partner önjáró
20
16
320
Szegélyvágók
20
16
320
Raider önjáró
20
1
20
Szegélyvágók
20
2
40
Kézi fűnyírók
20
1
20
Szegélyvágók
10
2
20
Mulcsozó
10
0,5
5
Partner önjáró
20
8
160
szegélyvágók
10
16
160
Raider önjáró
10
0,5
5
Szegélyvágók
10
2
20
Kézi fűnyírók
10
0,5
5
Raider önjáró
16
1
16
Szegélyvágók
16
2
32
partner önjáró
16
1
16
szegélyvágók
16
1
16
Kézi fűnyírók
16
2
32
Ifjúsági ház
Szegélyvágók
16
2
32
Bartók u. óvoda
Szegélyvágók
16
3
48
Tölgyfa u. óvoda
Szegélyvágók
4
1
4
Raider önjáró
16
1
16
Szegélyvágók
16
2
32
Szegélyvágók
4
1
4
Raider önjáró
16
1
16
Szegélyvágók
16
2
32
Központi park
Polg.hiv udvar
Állatfelvásárló telep
Sportpálya
Játszótér
Könyvtár
Művelődési ház
Kínai üzlet udvara Általános Iskola Védőnői Szolgálat
terület megnevezése
gép megnevezése
kaszálások száma/év egy kaszálás időtartama összes várható műszakóra
Fogorvosi rendelő
Szegélyvágók
16
2
32
Orvosi rendelő
Szegélyvágók
16
2,5
40
Kht telephely
Szegélyvágók
16
3
48
Szegélyvágók
5
4
20
Mulcsozó
5
2
10
Szegélyvágók
10
32
320
Mulcsozó
10
5
50
Raider önjáró
8
6
48
Szegélyvágók
8
6
48
Raider önjáró
8
8
64
Szegélyvágók
8
8
64
Mulcsozó
8
2
16
Szegélyvágók
8
2
16
Raider önjáró
8
6
48
Szegélyvágók
8
6
48
Raider önjáró
8
1
8
Szegélyvágók
8
2
16
Szegélyvágók
3
32
96
Mulcsozó
3
12
36
Szegélyvágók
3
24
72
Mulcsozó
3
8
24
Szegélyvágók
1
24
24
Mulcsozó
1
16
16
Szegélyvágók
8
4
32
Mulcsozó
8
6
48
Szegélyvágók
3
4
12
Mulcsozó
3
40
120
Tsz melleti kht. ter.
Temető Felszabadulás u.
Béke utca
Tögyfa utca Kiss F. krt.
Kodály tér
Gárgyán erdő
Roncsderbi pálya
Fődi gyep Mezőgazdasági elkerülő utak Külterületi utak
terület megnevezése
gép megnevezése
kaszálások száma/év egy kaszálás időtartama összes várható műszakóra
Rendőrség, Takarék,
Raide önjáró
8
1
8
Boltok környéke
Szegélyvágók
8
1
8
Raider önjáró
10
1
10
Szegélyvágók
10
1
10
központi buszmegálló Szegélyvágók
20
1
20
Szegélyvágók
8
2
16
Mulcsozó
4
2
8
Raider önjáró
12
2
24
Szegélyvágók
12
4
48
Partner önjáró
12
2
24
Strand mögötti Önkor- Szegélyvágók
4
2
8
Mulcsozó
4
1,5
6
Templom környéke
Szegélyvágók
8
2
16
Déli u. önk. porták
Mulcsozó
4
2
8
Dozsa Gy u. önk. porta Mulcsozó
4
5
20
Piaccsarnok környéke
kis park Bekötő út elágazásig
Strand
mányzati terület
Összesen
3001
2. számú mellpéklet Gépek üzemanyag fogyasztásának számítása Megnevezés
Ü.anyag
ü.anyag egységár fajlagos fogyasztás 2008.05.21 l/m.óra
tevezett műszakóra
ü.anyag fogyasztás
ü.anyag ktg.
CJK-574 IFA
Gázolaj
310
3
60
180
55800
JXZ-032 IFA
Gázolaj
310
4
122
488
151280
AHA-911 Barkas
Benzin keverék
321
4
90
360
115560
YHA-641 MTZ
Gázolaj
310
5,4
192
1036,8
321408
YFD-862 JUMZ
Gázolaj
310
5
162
810
251100
GLM-865 Peugeot Gázolaj
310
46
46
14260
XNS-101 utánfutó
0
0
YBU-367 pótkocsi
0
0
BSE-760 tűzoltó autó gázolaj
310
3
48
144
44640
GAG-802 Magirus
gázolaj
310
5
50
250
77500
CMX Sószóró
gázolaj
310
3,8
0
0
0
Robogó
benzin
298
0,3
0
0
0
TZ-4K kistarktor
benzin
298
0,5
284
142
42316
Partner fűnyíró
benzin
298
2
520
1040
309920
Raider fűnyíró
benzin
298
2,5
283
707,5
210835
kézi fűnyírók
benzin
298
1
57
57
16986
szegélyvágók
benzin
298
0,4
1774
709,6
211460,8
sövényvágók
benzin
298
0,3
64
19,2
5721,6
láncfűrészek
benzin
298
0,8
0,8
238,4
5990,9
1829025,8
Összesen
3752
egyéb munkák munkaidő-szükséglete munka megnevezése
gép megnevezése
TZ4K közterületek hulladékgyűjtő edények űrítése Barkas sövénnyírás virághengerek, virágágyak öntözése
permetezés
belterületi utak padka rendezése
külterületi utak gléderezése
2
60
30
1
30
Sövénnyíró
4
16
64
Skoda Liaz
48
1
48
TZ4K
48
3
144
TZ4K
5
8
40
Motoros permetező
5
8
40
MTZ
4
8
32
Jumz
4
8
32
Ifa billencs
4
8
32
MTZ
10
8
80
Jumz
10
8
80
5
2
10
10
6
60
Peugeot
5
6
30
MTZ
5
6
30
10
6
60
5
6
30
Peugeot
2
8
16
utánfutó
0
0
0
IFA billencs
5
10
50
MTZ
5
10
50
Jumz
5
10
50
TZ4K
5
8
40
Magirus
5
10
50
Ifa billencs
Ifa fixes zvények előkészítése, rendezvények utáni p Ifa billencs
hóeltakarítás, síkosságmentesítés
Összesen
összes várható műszakóra
30
Barkas
virághengerek ki- és beszállítása
munkavégzések száma munkavégzés időtartama (műszakóra)
1158
Várható bérköltség leépítés után 2008.06.01-től Saját állomány NÉV
Összesen
összesen
Állandósok összesen:
Összeg
járulék
84500 90000 70000 200000 95000 90000 84500 714000 62000 75000 254400 391400 1105400
27040 28800 22400 64000 30400 28800 27040 228480
73267 73267,2 301747
Étk.jegy Össz.Bo/hó össz.Bo/év
EHO
0
1950 1950 1950 1950 1950 1950 1950 13650
0 0
0 13650
0
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 28000
117490 124750 98350 269950 131350 124750 117490 984130 62000 75000
0 0
0 28000
137000 1121130
No Ft/hó
No Ft/év
822430 66264 463848 873250 69140 483980 688450 56840 397880 1889650 122160 855120 919450 73090 511630 873250 69840 488880 822430 66264 463848 6888910 523598 3665186 434000 434000 525000 525000 327667 327667 1286667,2 0 1286667,2 8175577,2 523598 4951853,2
Elbocsátottak részmunkaidőben visszavéve NÉV
Összeg
járulék
45000 45000 63500 34500 188000
összesen
14400 14400 20320 11040 60160
Étk.jegy Össz.Bo/hó össz.Bo/év
EHO
0
975 975 975 975 3900
0
4000 4000 4000 4000 16000
64375 64375 88795 50515 268060
450625 450625 1509515 858755 3269520
No Ft/hó
36350 36350 54837 28634 156171
No Ft/év
254450 254450 383859 200438 1093197
Támogatott foglalkoztatottak bére a szerződés lejártáig, illetve év végéig NÉV
Összesen:
o
B Összeg 69000 69000 75000 75000 69000 69000 90000 516000
2008. Évi bér 06.01.-től 12.31-ig megmaradt állandósok összesen: 69000 részmunkaidőben visszavettek öss 585000 Támogatottak összesen: 1329000
járulék 22080 22080 24000 24000 22080 22080 28800 165120 0 22080 187200 425280
EHO 1950 1950 1950 1950 1950 1950 1950 13650 0 1950 15600 35100
Étk.jegy Össz.Bo/hó össz.Bo/év No Ft/hó No Ft/év 4000 97030 485150 56190 280950 4000 97030 485150 56190 280950 4000 104950 734650 62250 435750 4000 104950 1049500 60090 600900 4000 97030 1067330 56190 618090 4000 97030 1067330 56190 618090 4000 124750 1247500 69840 698400 28000 722770 6136610 416940 3533130 4000 32000 72000
97030 819800 1861380
1067330 56190 7203940 473130 16722710 1072290
618090 4151220 9618930
Munkaerő forgalom kimutatása 2008.évi dolgozókról Dolgozó neve
belépés dátuma FEOR
munkaidő Alkalmazás minősége
2000.05.01 2001.04.17 2006.01.01 2003.11.01 2004.12.06 2003.07.14 2004.01.26 2004.01.26 2002.02.01 2000.05.01 2008.04.01 2001.02.01
7635 7421 9190 7624 7611 7421 1311 1311 3606 7629 4199 7433
8 8 8 8 4 8 8 6 8 8 8
állandó állandó határozott idejű, saját állandó állandó állandó munkaszerződés kinevezés állandó állandó határozott idejű, saját állandó
2006.12.01 2008.03.01 2007.08.01 2008.02.01 2007.05.01 2008.02.01 2006.12.01
9190 7421 9190 9190 9190 9190 9190
8 8 8 6 8 8 8
HEFOP Bértámogatott Bértámogatott Bértámogatott Bértámogatott Bértámogatott HEFOP
szerz. Lejárata határozatlan idejű határozatlan idejű határozatlan idejű határozatlan idejű határozatlan idejű határozatlan idejű 2009. jún. 30. határozatlan idejű határozatlan idejű határozatlan idejű 2008.12.31 határozatlan idejű 2007.05.31 2009.02.28 2008.10.31 2009.01.31 2008.07.31 2009.01.31 2008.05.31
Megjegyzés
Nyugdíjas
2007.01.01-től
Bo bér
egyéb észrevétel
84 500 Ft 90 000 Ft 70 000 Ft 90 000 Ft 63 500 Ft 90 000 Ft 160 000 Ft 40 000 Ft 95 000 Ft 69 000 Ft 84 500 Ft 84 500 Ft 69 000 Ft 90 000 Ft 75 000 Ft 69 000 Ft 75 000 Ft 69 000 Ft 69 000 Ft
lÁSOTT-TELSZO Kht. 2008.évi létszámkimutatása
megnevezés külterületi hulladékgyűjtés mezőgazdasági kisgépszervíz démász gallyazás
vállalkozási tevékenység üzleti terve 2007.tény adat kiadás bevétel 1 445 021 Ft 3 613 611 Ft 527 955 Ft 87 550 Ft 452 216 Ft 898 303 Ft
2008. terv adat kiadás bevétel 1 445 021 Ft 3 613 611 Ft 100 000 Ft 110 000 Ft 452 216 Ft 943 218 Ft
mezőgazdasági gépi szolgáltatás MTZ
683 359 Ft
517 337 Ft
683 359 Ft
569 071 Ft
mezőgazdasági szolgáltatás JUMZ
79 754 Ft
95 425 Ft
79 754 Ft
104 968 Ft
69 491 Ft
154 353 Ft
69 491 Ft
169 788 Ft
196 591 Ft
217 071 Ft
196 591 Ft
238 778 Ft
98 839 Ft
165 571 Ft
1 500 000 Ft
1 650 000 Ft
vízgazdálkodási társulat
1 000 000 Ft
1 100 000 Ft
játszotér felújítás
1 500 000 Ft
1 650 000 Ft
egyéb vállalkozási tevékenység
12 000 000 Ft
13 200 000 Ft
Összesen
19 026 432 Ft
23 349 434 Ft
állatfelvásárló üzemeltetése piaccsarnok üzemeltetése Dalerd zrt
gépköltség géptípus
üzemanyag költség
karbantartás, javítás
összesen
összes üzemóra
CJK-574 IFA JXZ-032 IFA AHA-911 Barkas YHA-641 MTZ YFD-862 JUMZ GLM-865 Peugeot XNS-101 utánfutó YBU-367 pótkocsi BSE-760 tűzoltó autó GAG-802 Magirus CMX Sószóró Robogó TZ-4K kistarktor Partner fűnyíró Raider fűnyíró kézi fűnyírók szegélyvágók sövényvágó láncfűrészek
A gépek üzemóra-szükségletének számítását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A gépek üzemanyag-szükségletének számítását a 2. sz. melléklet tartalmazza.
fajlagos üzemóra költség
gépi munkaidő szükséglet összesítő tábla Gépjármű AHA-911 Barkas
kötelező biztosítás 37 312 Ft
YHA-641 MTZ
5 148 Ft
YFD-862 JUMZ
5 148 Ft
súlyadó 22 800 Ft
GLM-865 Peugeot
28 488 Ft
10 000 Ft
XNS-101 utánfutó
1 512 Ft
6 000 Ft
YBU-367 pótkocsi
2 028 Ft
CJK-574 IFA fixes
36 600 Ft
87 600 Ft
JXZ-032 IFA billencs
44 520 Ft
98 400 Ft
TZ4K Szegélyvágok Partner önjáró fűnyíró Raider önjáró fűnyíró Lánc fűrészek Kézi fűnyírók
műszaki vizsgáztatás
30 380 Ft
várható ktg.
