A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ MÁJUS

A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ 2012. MÁJUS

Időközi vezetőségi beszámoló 2012. május

1. A TÁRSASÁG CÉGADATAI

A Társaság cégneve: Rövidített cégnév: Székhelye: Honlapja: Központi elektronikus cím: A Társaság alapításának kelte: Bejegyző Bíróság: Cégjegyzékszáma: Adóigazgatási azonosító száma:

Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt. Kulcs-Soft Nyrt. 1022 Budapest, Törökvész út 30/A www.ks.hu [email protected] 1994. november 17. Fővárosi Cégbíróság 01-10-045531 13812203-2-41

A Társaság törzstőkéje: 60.000.000 Ft A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: megegyezik a naptári évvel A Társaság főtevékenysége: 5829 Egyéb szoftverkiadás A Társaság Igazgatóságának tagjai: Kulcsár Tibor az Igazgatóság elnöke Turbucz Erika Igazgatósági tag Eperjesi Zsolt Igazgatósági tag A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Dr. Gyorgyevics Benedek S. Nagy Csaba Lehoczki Mihály A Társaság könyvvizsgálója:

MANTAX Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 1034 Budapest, San Marco u. 6-8. Czene Győző, MKVK: 000140

Pénzügyi kimutatás elvei:

nem auditált nem konszolidált, fordulónap: 2012.03.31. magyar

Számviteli elvek:

A Társaság közleményeinek közzétételi helye: BÉT PSZÁF Kulcs-Soft Nyrt.

www.bet.hu www.kozzetetelek.hu www.ks.hu


2. A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ELEMZÉSE Befektetett eszközök (mérleg 01. sor)

256 984 e Ft

A Társaság befektetett eszközeinek alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés Szellemi termékek Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések, járművek Beruházások Tárgyi eszközök összesen Befektetett pénzügyi eszközök Összesen

Bruttó érték Nyitó 387 876 387 876 8 659 25 175 72 916 106 750 494 626

Csökkenés

Záró 560 606 560 606 8 565 32 683 72 115 6 000 119 363 679 969

Növekedés

94 801 895 895

172 730 172 730 7 508 6 000 13 508 186 238

adatok e Ft-ban Értékcsökkenési leírás

Megnevezés Nyitó

Csökkenés

Növekedés

Záró

Nettó érték

Szellemi termékek

229 427

-

125 540

354 967

205 638

Immateriális javak összesen

229 427

-

125 540

354 967

205 638

2 276

-

1 377

2 653

5 912

Műszaki berendezések

21 980

-

5 853

27 833

4 850

Egyéb berendezések, járművek

28 604

-

8 928

37 532

34 584

0

-

52 860

-

Ingatlanok

Beruházások Tárgyi eszközök összesen Befektetett pénzügyi eszközök Összesen

15 158

68 018

6 000 51 346

-

-

-

-

-

282 287

-

140 698

422 985

256 984


27.564 e Ft

Követelések (mérleg 35. sor) Vevőkövetelések Óvadék Előlegek Különféle egyéb követelés Elszámolási időszakos levonható ÁFA Társasági adó Környezetvédelmi termékdíj Iparűzési adó

620 e Ft 11 519 e Ft 30 e Ft 165 e Ft 3 e Ft 10 622 e Ft 13 e Ft 4 592 e Ft

Értékpapírok (mérleg 43. sor)

26 159 e Ft

A mérlegsor a 2011. évben vásárolt OTP részvények 20.128 e Ft illetve a saját részvény üzletrész 6.031 e Ft értékét tartalmazza.

Pénzeszközök (mérleg 48. sor)

377.264 e Ft

A Társaság pénztárainak egyenlege 2012. március 31-én 3.360 e Ft, bankszámláinak egyenlege pedig 373.904 e Ft volt.

Aktív időbeli elhatárolások (mérleg 51. sor)

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása

Saját tőke (mérleg 56. sor)

3.485 e Ft

1.800 e Ft 1.685 e Ft

99.543 e Ft

A saját tőke megoszlása: a jegyzett tőke 60.000 e Ft, az eredménytartalék 4.165 e Ft, a lekötött tartalék 6.031 e Ft és a mérleg szerinti eredmény 29.347 e Ft.


Céltartalékok (mérleg 67. sor)

39.964 e Ft

Társaságunk ellen egy peres ügy van folyamatban, melynek összegszerűségére céltartalékot képzett. Rövid lejáratú kötelezettségek (mérleg 85. sor) Rövid lejáratú hitelek Szállítók Elszámolási időszakos Áfa Előleg Vevőktől kapott előlegek Téves vevői utalások Személyi jövedelemadó Egészségbiztosítási és munkaerő piaci járulék Rehabilitációs hozzájárulás Cégautóadó ÁFA Egészségügyi hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Gépjármű súlyadó Iparűzési adó Jövedelem elszámolási számla Nyugdíjbiztosítási alap Szakképzési hozzájárulás Start-kártya járulék Elszámolás a részvényesekkel

202 443 e Ft 1 418 e Ft 7 740 e Ft 3 e Ft 50 e Ft 181 e Ft 3 434 e Ft 4 844 e Ft 2 522 e Ft 868 e Ft 284 e Ft 11 593 e Ft 8 e Ft 7 967 e Ft 126 e Ft e Ft 19 347 e Ft 2 968 e Ft 445 e Ft e Ft 138 645 e Ft

Passzív időbeli elhatárolások (mérleg 97. sor) Bevételek passzív időbeli elhatárolása

349 506 e Ft 349 506 e Ft

A bevételek passzív időbeli elhatárolása az ügyviteli programok termékkövetési díjából adódik. A Társaság által előállított programok folyamatos frissítésen mennek keresztül az év folyamán, amit részint a jogszabályváltozások, részint a folyamatos fejlesztések tesznek szükségessé, így a termékeket termékkövetési díj terheli. A termékkövetési díj általában éves szinten van meghatározva, s ezért szükséges az árbevételek egy részének elhatárolása. Ezek az árbevételek a következő időszakra már egy biztosan elért bevételt jelentenek a Társaságnak. Időközi vezetőségi beszámoló 2012. május

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Értékesítés nettó árbevétele (eredménykim. I. sor)

243 882 e Ft

A realizált bevétel két legfontosabb eleme a szoftver értékesítésből 70.330 e Ft valamint support szolgáltatásból 142.651 e Ft elért bevételek. Jelentős árbevételt ért el a társaság egyedi szoftverfejlesztésekből 6.545 e Ft, az ügyfelek részére nyújtott egyéb számítástechnikai szolgáltatásokból 12.530 e Ft, oktatási és konzultációs tevékenységből 5.499 e Ft, bérszámfejtésből 1.981 e Ft, export értékesítésből pedig 1.086 e Ft.

Szoftver értékesítés Egyéb értékesítés Support szolgáltatás Egyedi fejlesztések Ügyfelek részére nyújtott egyéb számtechnikai szolgáltatás Oktatás Bérszámfejtés Export értékesítés

Előző év 68 988 15 182 202 915 17 766

adatok e Ft-ban Vátozás Tárgy év % 70 330 1,9% 3 260 -21,5% 142 651 -70,3% 6 545 -36,8%

8 123

12 530

54,3%

8 561 2 867

5 499 1 981 1 086 243 882

-64,2% -69,1% N.A -75,2%

324 402

Anyagjellegű ráfordítások (eredménykim. IV. sor)

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke

48 670 e Ft

3 161 e Ft 42 801 e Ft 2 030 e Ft 678 e Ft

Személyi jellegű ráfordítások (eredménykim.V. sor) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok

113 022 e Ft 84 243 e Ft 3 266 e Ft 25 513 e Ft Időközi vezetőségi beszámoló 2012. május

A bérköltség a dolgozók keresetének jelentős növekedése miatt emelkedett, mivel a megnövekedett feladatokhoz és elvárásokhoz magasan képzett szakemberekre van szükség. Ezzel párhuzamosan a bérjárulékok is megnövekedtek. Értékcsökkenési leírás (eredménykim. VI. sor)

47 459 e Ft

A beszámolási időszakban beszerzett immateriális javak és tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírását tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására a tárgyidőszakban nem került sor. Egyéb ráfordítások (eredménykim. VII. sor)

Iparűzési adó Adók Alapítványi támogatások

5 227 e Ft

4 801 e Ft 126 e Ft 300 e Ft

Pénzügyi műveletek bevételei (eredménykim.VIII.sor) Kapott kamatok Árfolyamnyereség

3 249 e Ft 3 240 e Ft 9 e Ft

Pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykim. IX.sor) Fizetett kamatok Rendezett árfolyamveszteségek Adózás előtti eredmény (eredménykim. E. sor)

198 e Ft 27 e Ft 171 e Ft 32 555 e Ft

Mivel rendkívüli bevételek és ráfordítások elszámolására nem került sor, a szokásos vállalkozási eredmény megegyezik az adózás előtti eredménnyel.

Adófizetési kötelezettség (eredménykim. XII. sor)

3 209 e Ft

A tárgyidőszakban elért adózás előtti eredmény után 3.209 e Ft társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett a Társaságnak.


A társasági adó levezetése: Adózás előtti eredmény

37 356 e Ft

Adóalap növelő tételek - Számv.tv. szerinti értékcsökkenési leírás - Adott támogatások - Elszámolt értékvesztés - Késedelmi pótlék - Bírság - Reprezentáció Összesen:

47 459 e Ft N.A N.A N.A N.A N.A 47 459 e Ft

Adóalap csökkentő tételek - Tao.tv. szerinti értékcsökkenési leírás - Adott támogatások igazolt összege Összesen:

47 927 e Ft N.A 47 927 e Ft

Adóalap

32 087 e Ft

Adó

(10%)

4.10 Mérleg szerinti eredmény

3 209 e Ft 29 346 e Ft


A VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA

Megnevezés

2011.03.31

Tőkeerősség Befektetett eszközök fedezete Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Kötelezettségek aránya Tőkearányos eredmény (adózott) Árbevétel arányos adózott eredmény Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Pénzhányad mutató Eszközhatékonysági mutató Eladósodottság foka Árbevétel-arányos jövedelmezőség

19,6 53 36,9 63 39,6 40,5 14 159,05 149,5 9,2 39,6 16,7

adatok %-ban Változás 2012.03.31 +/- %ban 14,4 -5,2 38,7 -14,3 37,2 0,3 62,3 -0,8 29,3 -10,3 29,48 -11,1 12,1 -1,9 212,9 53,9 199,3 49,8 4,27 -4,9 29,43 -10,2 13,17 -3,5

Saját tőke (tőkeerősség) és a kötelezettségek alakulása Saját tőke / Összes forrás Megnevezés D. Saját tőke E. Céltartalékok F/I. Hátrasorolt kötelezettségek F/II. Hosszú lejáratú kötelezettség F/III. Rövid lejáratú kötelezettség F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás Források összesen

2011.03.31. 112 582 0 0

adatok e Ft-ban Részarány Részarány 2012.03.31. % % 19,6 99 543 14,4 N.A. 39 964 5,78 N.A.

0

N.A. N.A

1 802

0,3

0

225 885

39,3

202 443

29,3

234 565 574 834

39,3 40,8 100,0

349 506 691 456

29,3 50,5 100,0


Befektetett eszközök fedezete Saját tőke / Befektetett eszközök+készletek 53,0%

A 2011. évi mutató:

Saját tőke x 100 Befektetett eszközök+készletek

99 543 e Ft x 100 256 984 e Ft

=

= 38,7

%

Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök / Eszközök összesen A 2011. évi mutató:

36,9%

Befektetett eszközök Eszközök összesen

x 100

= 256 984 e Ft 691 456 e Ft

x 100

=

37,2%

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

Részarány Megnevezés 2011.03.31. % A: Befektetett eszközök 212 339 36,9% B: Forgóeszközök 362 145 63,0% C: Aktív időbeli elhatárolás 350 0,1% Eszközök összesen

574 834

100,00%

adatok e Ft-ban Részarány 2012.03.31 % 256 984 37,2% 430 987 62,3% 3 485 0,5% 691 456

100,00%


Kötelezettségek aránya Kötelezettségek / Összes forrás 39,6%

A 2011. évi mutató: Kötelezettségek

x 100

Összes forrás

=

202 443 e Ft

x 100

691 456 e Ft

=

29,3%

Tőkearányos jövedelmezőség Adózott eredmény / Saját tőke

A 2011. évi mutató:

40,50%

Adózott eredmény Saját tőke

x 100

29 346 e Ft 99 543 e Ft

=

x 100

=

29,48%

Árbevétel arányos adózott eredmény Adózott eredmény / Értékesített nettó árbevétele + egyéb bevételek A 2011. évi mutató:

14,0%

Adózott eredmény Értékesített nettó árbevétele + egyéb bevételek

x 100

29 346 e Ft =

x 100

=

12,10%

243 882 e Ft

Likviditási mutató I. Forgóeszközök / Kötelezettségek

A 2011. évi mutató: Forgóeszközök Kötelezettségek

159,05%

x 100

=

430 987 e Ft 202 443 e Ft

x 100

=

212,9%


Likviditási mutató II. - Pénzhányad mutató Pénzeszközök+követelések+rövid lejáratú értékpapírok / Rövid lejáratú kötelezettségek 149,5%

A 2011. évi mutató: Pénzeszközök+követelések+rövid lejáratú értékpapír

x 100

=

Rövid lejáratú kötelezettségek

403 423 e Ft

x100

=

199,3%

202 443 e Ft

Eszközhatékonysági mutató Üzemi tevékenység eredménye / Mérleg eszközeinek főösszege 9,2%

A 2011. évi mutató: Üzemi tevékenység eredménye Mérleg eszközeinek főösszege

x 100

=

29 504 e Ft 691 456 e Ft

x 100

=

4,27%

Eladósodottság foka Kötelezettségek / Eszközök – aktív időbeli elhatárolások A 2011. évi mutató:

39,6%

Kötelezettségek Eszközök – aktív időbeli elhatárolások

x 100 =

202 443 e Ft

x 100

=

29,43%

687 971 e Ft

Árbevétel-arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény / Értékesített nettó árbevétel + egyéb bevétel + pénzügyi műveletek bevétele + rendkívüli bevétel A 2011. évi mutató:

16,7%

Adózás előtti eredmény Értékesített nettó árbevétel + egyéb bevételek + pénzügyi műveletek bevétele + rendkívüli bevételek

x 100 =

32 555 e Ft 247 131 e Ft

= 13,17 % Időközi vezetőségi beszámoló 2012. május

EGYEBEK A bérköltség bemutatása Állománycsoport Fizikai Szellemi Teljes munkaidős összesen

Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) 1 450 72 83.472 73

83.922

Fizikai Szellemi

-

67

Részmunkaidős összesen

-

67

Állományban nem tartozók Foglalkoztatott összesen

254 72

84.243

Vezető tisztségviselők díjazás, kötelezettségvállalásaik A beszámolási időszakban a Társaság vezető tisztségviselői és az igazgatóság tagjai tevékenységükért díjazásban nem részesültek. Részükre előleg, kölcsön folyósítás, valamint a nevükben kötelezettség vállalás nem történt. Környezetvédelem Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök nincsenek az Nyrt. tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a tevékenység végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik a Társaság. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért ilyen jellegű céltartalék sem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel a bemutatott időszakban.


3. FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT A Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt. ezúton nyilatkozik arról, hogy az Időközi vezetőségi beszámolója a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt vagy információt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt., mint kibocsátó az Időközi vezetőségi beszámoló tartalmáért felelősséget vállal. A Társaság kijelenti, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért, mint kibocsátó felel.

Budapest, 2012. május 17.

Kulcsár Tibor elnök-vezérigazgató az Igazgatóság elnöke


A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ MÁJUS

Recommend Documents