A ÁPRILIS 24-I KÖZGYŰLÉSRE

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma

Székesfehérvári Hűtőipari Rt.

a vállalkozás megnevezése

8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Tel: 22/316-200

a vállalkozás címe, telefonszáma

A 2003. ÁPRILIS 24-I KÖZGYŰLÉSRE BETERJESZTETT ANYAGOK

Keltezés: Székesfehérvár, 2003. április 9.

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár, Raktár u. 1. Egyes mérlegsorok részletezése 2002.12.31

me. eFt. 2001. 12. 31. 2002. 12. 31. "A" III. 3. Egyéb tartós részesedés: IKR Term. Fej. és Kereskedelmi Rt. Mirelite Külkereskedelmi Rt. Bakonyi Erőmű Rt. "RéDol" Kereskedelmi Kft. üzletrész

"A" III. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön: Dobó Andrásné kölcsön Carota Bt. Lakásépítési kölcsön

"B" I. 6.

"B" II. 1.

Készletre adott előlegek Mirelite Külkereskedelmi Rt. Egyéb előleg Fábián Pack Termeltetési előleg

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból: Belföldi követelések Export követelések

225 54 875 3 1 000 56 103

70 875 3 1 000 71 878

-

2 104 2 104

234 3 300 2 268 5 802

4 892 215 11 300 16 407

3 006 3 059 4 500 10 565

285 359 100 933 386 292

299 497 153 625 453 122

-

-2-

"B" II. 3.

"B" II. 5.

2001. 12. 31. 2002. 12. 31. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben: Mirelite Külkereskedelmi Rt. 7 078 44 952

Egyéb követelések: Lakásépítési kölcsön tárgyévi befolyása Követelés értékesítés Tartozik egyenlegű szállító számlák ÁFA elszámolás Társasági adó Exporttámogatás Részvényeladás Iparűzési adó túlfizetése Társadalombizt. ellátásból Egyéb tételek

"B" IV. 2. Bankbetétek: Devizabetétszámla Forintbetét számla Elkülönített számlák

"C"

Aktív időbeli elhatárolások: Járó, de nem igényelhető exp. támogatás Egyéb tételek ÉMIR pályázatra kapott összegek CIB bankgarancia Részvény értékesítés Újság előfizetés Bérelt teherautók bérleti díja

869 8 456 13 761 12 569 750 9 856 3 517 1 726 51 504

606 1 431 183 5 778 1 000 5 235 4 155 2 877 21 265

168 296 8 495 168 799

64 006 392 220 64 618

1 147 453 5 642 514 3 531 11 287

981 3 742 2 297 705 2 285 10 010

-32001. 12. 31. 2002. 12. 31. "F" III. 2. Rövid lejáratú hitelek: EXIM BANK-os deviza hitel EXIM BANK-os kamattámogatásos hitel CIB Ft-ban felvett hitel Devizahitel folyószámla hitel Külkereskedelmi Bank forgóeszköz hitel folyószámla hitel Kereskedelmi és Hitelbank Rt. folyószámla hitel OTP középtávú hitel 1 éven belül folyószámla hitel

238 651

230 246 300 000

211 000 168 059 43 478

200 000 116 162 94 166

190 000 54 382

190 000 56 036

95 014

98 003

66 500 58 917 1 126 001

66 500 123 629 1 474 742

"F" III. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben: Előző évek osztaléka 56 Tárgyévi osztalék 55 980 "Rédol" Kft 1 159 Mirelite Külkereskedelmi Rt. 4 254 61 449

72 37 320 549 8 043 45 984

-42001. 12. 31. 2002. 12. 31. "F" III. 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: Munkabér, TB. Nyugdíjpénztári befiz. kötelezettség Személyi jövedelemadó elszámolás Egészségügyi hozzájárulás Munkavállalói és munkáltatói járulék Nyugdíj- és egészségbiztosítási járulék Szakképzési hozzájárulás ÁFA befizetendő összege Egyéb kötelezettség

"G"

Passzív időbeli elhatárolások: 2001.évről elhat. árfolyamnyereség Utólag adott bónusz Reklámköltség Devizafuvar Export üzletköt. jut., biz.díj Iparűzési adó Bankkamat, bankköltség Egyéb tételek

28 324 3 178 24 959 1 988 2 888 27 053 1 502 2 786 92 678

31 486 3 416 25 057 1 863 3 560 30 718 1 377 1 682 4 803 103 962

5 675

1 167 1 790 3 063 1 152 7 172

1 174 461 4 378 1 010 12 698

-5Eredmény-kimutatás egyes sorainak részletezése 2002.12.31 2001.12.31

V.

VI.

VIII.

Egyéb bevételek: Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele Kapott késedelmi kamat Export támogatás Képzett céltartalék felhasználása Pályázat útján kapott támogatás Biztosító térítése gépkocsi, egyéb kárra Követelések visszaírt összege Egyéb tételek

Egyéb ráfordítások: Követelések értékvesztése Céltartalék képzés Iparűzési adó Utólag adott bónusz Behajthatatlan követelés Értékesített tárgyi eszközök nyilv. értéke Súlyadó Késztermék értékvesztés, selejtezés Anyag, tárgyi eszköz, keráru selejt,hiány Biztosító által térített gk., egyéb helyreáll. Egyéb tételek

me.: eFt 2002.12.31

15 923 3 563 49 530 24 325 2 675 2 709 98 725

1 960 3 360 107 2 500 4 017 3 757 1 131 1 999 18 831

22 820 2 500 33 050 18 083 3 454 4 276 2 161 13 876 8 351 1 995 110 566

872 27 815 20 480 406 80 2 060 1 244 2 976 3 227 2 148 61 308

76 517 26 510 27 103

2 860 501 29 667 33 028

68 785 3 21 856 90 644

89 477 434 26 755 116 666

2 706 2 706

2 706 2 706

Pénzügyi műveletek bevételei Kapott osztalék Egyéb

Árfolyamnyereség

Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetett kamatok Egyéb

Árfolyamveszteség

XI.

Rendkívüli ráfordítások Állami alapjuttatás utáni fix járadék

Székesfehérvár, 2003. március 11.

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár, Raktár u. 1.

Hitelállomány alakulása me.: eFt 2001.12.31 Hosszú lejáratú hitel

2002.12.31

121 500 121 500

55 000 55 000

8 979 8 979

-

Rövid lejáratú hitel Éven belüli törlesztendő hitel Rövid lejáratú hitel összesen

1 059 501 66 500 1 126 001

1 408 242 66 500 1 474 742

Összesen:

1 256 480

1 529 742

Rövid lejáratú kölcsön

A hosszú lejáratú kötelezettségek csökkentek:

66 500

A rövid lejáratú kötelezettségek emelkedtek:

339 762


Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár Raktár u. 1. 8000.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Általános kiegészítések Működési forma: Részvénytársaság Társaság alakulásának időpontja : 1991. április 1. Bejegyezve: 1991. július 26. Beszámoló készítésének fordulónapja: 2002. december 31. Elkészítésének határideje: 2003. II. 28. Beszámoló aláírására jogosult személy: Rengel István vezérigazgató Lakhelye: 8000. Székesfehérvár Radványi u. 14.

A társaság jegyzett tőkéjének megoszlása: A sorozat – névre szóló részvény B sorozat – bemutatóra szóló részvény Összesen:

16.107 db 1.559 db

763.005 eFt 169.995 eFt 933.000 eFt

A részvények 1.000,-Ft/db címletértékűek, melyek több címletértékben összevontak. Tulajdonviszonyok: Az 1967-ben épített és átadott Hűtőipari Országos Vállalat Székesfehérvári Gyára ma Székesfehérvári Hűtőipari Rt.-ként, 1988-tól önálló vállalatként működik. 1991-ben részvénytársasággá alakult, állami tulajdonosi körrel. A privatizáció folyamán több tulajdonosváltás után a jelenlegi tulajdonosi kör a következő:

Név

Cím

„RéDol” Kft.

Névérték

%

8000. Székesfehérvár Raktár u. 1. Mirelite Külkereskedelmi Rt. 1053. Budapest Károlyi M.u.17. Agrárcommerz AG. 8050. Zürich Baumackerstrasse 24. Cerbona Élelmiszerip. és 8000. Székesfehérvár Keresk. Rt. Váralja sor 1-3. Búzakalász MGSZ. 8151. Szabadbattyán Csíkvár tér Gorsium Kereskedelmi Kft. 8000. Székesfehérvár Ady E. u. 28. Tó-Coop Kereskedelmi Kft. 2483. Gárdony Lévai u. 2. Magánszemélyek

406.095

43,53

88.134

9,45

95.385

10,22

35.360

3,79

22.443

2,41

22.079

2,37

32.910

3,53

195.773

20,98

Egyéb kisebb társaságok Összesen:

34.821 933.000

3,72 100

Főbb tevékenységi körök: 15.33. 15.31. 15.32. 15.38. 52.21. 60.24. 63.12. 63.40.

Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás Zöldség- gyümölcs nagykereskedelem Húsáru nagykereskedelem Egyéb élelmiszer nagykereskedelem Zöldség- gyümölcs kiskereskedelem Közúti teherszállítás Tárolás, raktározás Szállítmányozás

Társaságunk alaptevékenysége gyorsfagyasztott termékek előállítása és forgalmazása. Az eltelt időszakban állandóan kiváló minőségen tartott termékeinkkel nemzetközi elismerésre is szert tettünk, amit bizonyít a nyugati piacokon való jelentős részvételünk. Megbízhatóságunkat bizonyítja, hogy több mint 30 éve veszünk részt a belföldi piacokon is a közellátás megoldásában. Éves termelési kapacitásunk közel 20.000 tonna. Áru összetételünk kb. 80%-a zöldségféle, kb. 15%-a gyümölcs, 5%-a félkész és készétel. A késztermékek előállítását külön erre a célra létesített korszerű üzemben végezzük. Társaságunk tároló kapacitása 18 ezer tonna. Nyersanyagainkat termeltetési szerződések alapján szerezzük be, így biztosítjuk a megfelelő mennyiségű és minőségű zöldség és gyümölcs alapanyagot. Az utóbbi időben feldolgozó gépparkunkat szinte teljesen kicseréltük a legmagasabb higiéniai követelményeknek megfelelő világszínvonalú berendezésekre. Zöldségféléink előfőzésére a legkorszerűbb forró vízpermetes, ill. gőzös hőkezelést lehetővé tevő blansírozó gépeket használjuk.

Üzletpolitikánk lényege, hogy minőségi árut kínáljunk vevőink részére. Ezt a fő szempontot figyelembe bővítettük szín szerinti osztályozó berendezésünk kapacitását, mely a legkorszerűbb technikával szűri ki az idegen anyagokat, ill. a nem megfelelő, hibás alapanyagokat, biztosítva ezzel késztermékeink kifogástalan, élelmiszerbiztonsági szempontból is kiváló minőségét. A számviteli politika főbb vonásai ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Nyilvántartásba vételük bruttó értéken (beszerzési érték ill. előállítási költség). A tárgyi eszközök aktiválása az üzembe helyezést követően minden negyedév utolsó napján történik. Az értékcsökkenési leírást költségként havonta számoljuk el, az 50.000,-Ft feletti eszközök esetében egyedi műszaki becslés alapján lineárisan, figyelembe véve a hasznos élettartam végén várható maradványértéket, ha az jelentős nagyságrendű. Az 50.000,-Ft alatti egyedi beszerzéseknél használatba vételkor egy összegben érvényesítjük az értékcsökkenést, és mennyiségi nyilvántartást vezetünk. A lineáris mértékű értékcsökkenéstől való eltérést tevékenységünk jellege nem indokolja. Társaságunk az alábbi részesedésekkel rendelkezik más vállalkozásokban: A Társaság megnevezése, amiben részesedünk

A társaság székhelye

"RéDol" Kft.

A részesedés névértéke

Eredeti Nyilvántartási beszerzési értéke ára

Székesfehérvár Raktár u. 1. Mirelite Külkereskedelmi 1053. Budapest Rt. Károlyi M.u.17. Bakonyi Erőmű Rt.

1 000

1 000

1 000

70 000

70 875

70 875

3

10

3

Összesen:

71 003

71 885

71 878

Egyéb adatok: Társulás neve

Jogi forma

RéDol Kft. Mirelite Külker. Rt.

Vagyon (e Ft) Saját tőke Jegyzett tőke 68.893 490.533

64.910 262.000

Érdekeltség aránya 1,54 % 26,7 %

Társulás eredménye (e Ft) 375 24.806

A társaságoktól az év végi értékeléshez bekértük a várható eredményükre vonatkozó információkat. Ezeket felülvizsgálva megállapítást nyert, hogy értékvesztés elszámolására nincs szükség. Az egyéb tartósan adott kölcsönök soron munkavállalóink részére, vállalkozásunk által, hosszú lejáratra adott munkáltatói kölcsönök szerepelnek 2.502 e Ft értékben, melyek leltározása 2002. december 31-i fordulónapra vonatkozóan megtörtént. Dolgozóink tartozásukat elismerték, amit aláírásukkal igazoltak. A fennmaradó 3.300 e Ft más vállalkozónak adott összeg, melynek visszafizetése 2004.-ben lesz esedékes. Forgóeszközök Készletek A vásárolt anyagokat, árukat tényleges beszerzési áron, a saját termelésű készleteket az Önköltségszámítási Szabályzatunkban meghatározottak szerint számított önköltségen vesszük készletre. A vásárolt készletek között nyilvántartásban szereplő 2002. december 31. fordulónappal felleltározott anyagok FIFO áron számított értéke 138.205 e. Ft. A késztermékek soron szereplő gyorsfagyasztott saját termelésű készletünk értékben és mennyiségben egyaránt emelkedett a 2001. december 31.-i fordulónapon meglévő készletekhez képest. Megnevezés Mennyiség (Tonna) Mérlegben szereplő értéken Korrigált értéken

2001.

2002.

Index %

10.930 788.544

13.615 1.087.558

124,60 137,92

788.544

1.034.348

131,17

A mennyiségi emelkedés piacpolitikánknak megfelelően a tervezett nagyságrendű, mivel így 2003. év I. félévében is ki tudjuk szolgálni igény szerint partnereinket a megfelelő mennyiségű késztermékkel. A gyorsfagyasztott késztermékek hűtésére felhasznált villamos energia költsége 2002. gazdasági évben átkerült a gyorsfagyasztott késztermékek közvetlen termelési költségei közé. Az új elszámolásból adódó, készleten maradó különbözetet a fenti táblázat szemlélteti. Az áruk soron szerepelő továbbértékesítési megoszlása a következő: · Vásárolt gyorsfagyasztott áru · Bolti áruk · Büfébe vásárolt áruk · Betétdíjas göngyölegek Összesen:

célból beszerzett 200.120 e Ft értékű áru 35.346 e Ft 1.841 e Ft 533 e Ft 162.400 e Ft 200.120 e Ft

A készletek fordulónapi értékelése során nem láttuk szükségesnek értékvesztés elszámolását.

Követelések Vevő követelések a mérleg fordulónapot követő időszakban kiküldött folyószámla egyeztető levelekkel az adósokkal leegyeztetésre kerültek. A december 31-i fordulónapon a nyilvántartásban szereplő követelések egyedi minősítését végeztük el a következő szempontok szerint: - teljes értékű - határidőn túli - behajthatatlan A Számviteli politikánkban meghatározott szempontok szerinti követelések év végi vizsgálatakor értékvesztés elszámolását tartottuk szükségesnek. A határidőn túli vevőkövetelésekre vonatkozó nyilvántartott értékvesztés kimutatását a 2. számú melléklet tartalmazza. A behajthatatlan követelések hitelezési veszteségként történő leírását év közben a tudomásunkra jutott információk birtokában folyamatosan elvégeztük. Az export követeléseket külön vevőcsoportban tartjuk nyilván. Az év végi átértékelések megtörténtek, az árfolyam különbözetek elszámolásra kerültek, mivel a Számviteli politikánkban rögzítettek szerinti összevont árfolyam-különbözet jelentős összegű. Értékvesztés alapjául szolgáló határidőn túli követelés e tételek között nem volt így értékvesztés elszámolására nem került sor. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) részletezése: e. Ft Megnevezés

Belföldi

1. Követelések elismert összege: Nem esedékes Határidőn túli 0-90 nap 90-180 nap 180-360 nap 360nap 2. Követelések értékvesztésének záró egyenlege 3. Mérlegben elszámolt vevőáll. (1-2)

Összesen

Külföldi

319.153 246.404 50.803 306 516 21.124

153.625 115.240 38.385 -

472.778 361.644 89.188 306 516 21.124

19.656

-

19.656

299.497

153.625

453.122

Csökkenés 3.955 172

e Ft Záró 19.656 -

Az eszközcsoportra elszámolt értékvesztés alakulása: Megnevezés Belföldi vevőkövetelés Külföldi vevőkövetelés

Nyitó 22.648 172

Növekedés 872 -

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásunkkal szemben a fordulónapon fennálló követelésünk a következő: Mirelite Külkereskedelmi Rt.

44.952 e Ft

Az egyéb rövid lejáratú követelések sor a munkavállalókkal, társadalombiztosítással adókkal kapcsolatos tételeket tartalmazza nyilvántartásnak megfelelően. Pénzeszközök A bankoknál vezetett számlák esetében a december 31-i kivonattal egyezően egy összegben kerülnek kimutatásra. A devizaszámlán lévő pénzeszközeink fordulónapi árfolyam számítását elvégeztük, és az lekönyvelésre került. Aktív időbeli elhatárolások A bevételek, költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolásának részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza.

FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke a társasági szerződésben rögzített névértéken 933.000 e Ft. Eredménytartalék: nyilvántartás szerinti értéken jelenik meg a mérlegben. Mérleg szerinti eredmény: a saját tőkéhez való hozzájárulás az eredmény-kimutatással egyezően. Saját tőke üzleti éven belüli változásának bemutatása: Saját tőke állománya 2002. január 1-én: Fel nem vett osztalék: 2002. évi mérleg szerinti eredmény Összesen:

1.536.896 e Ft 47 e Ft 37.488 e Ft 1.574.431 e Ft

Céltartalék Adózás előtti eredmény terhére, a várható veszteségek és kötelezettségek fedezetére képzett forrás. Nem képeztünk, az előző évben az árfolyamveszteség várható eredményrontó hatásának korrekciójára képzett összeg is visszavezetésre került. Kötelezettségek Hosszú lejáratú hiteleink állománya a törlesztési ütemezésnek megfelelően csökken. Az OTP Bank által folyósított forgóeszközhitelünk 55.000 e Ft összegben 2004.-ben válik esedékessé. A rövid lejáratú hitelek állományába átsorolt tételek: - OTP középtávú beruházási hitel: 54.000 e Ft - OTP forgóeszköz hitel: 12.500 e Ft

Rövid lejáratú hiteleink tartalmaznak folyószámlahiteleket, valamint rövid lejáratú forgóeszközhiteleket egyaránt. A hitelekről, fedezeteikről, valamint lejáratukról a 4. számú melléklet tartalmaz részletes információkat. Vevőktől kapott előlegeink előző évhez viszonyított jelentős növekedését a külföldi partnerektől gyorsfagyasztott termékek vásárlása céljából kapott összegek okozzák. Szállítókkal szembeni kötelezettségek a számlázott, 93.901 e Ft összegben. Szállítói állományunk nem tartalmaz lejárt fizetési kötelezettséget, szállítóinkat mindig határidőben kifizetjük. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni kötelezettségeink a következők: Mirelite Kereskedelmi Kft. „RéDol” Kft. összesen:

8.043 e Ft 549 e Ft 8.592 e Ft

A mérlegsor ugyanakkor tartalmazza még a fel nem vett osztalékot 72 e Ft, valamint a közgyűlés által elfogadásra kerülő 2002. gazdasági év után járó osztalékot 37.320 e Ft összegben. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség a munkavállalókkal, társadalombiztosítással adókkal kapcsolatos fizetendő jogcímeket tartalmazza nyilvántartásnak megfelelően. Passzív időbeli elhatárolások A költségek passzív időbeli elhatárolt tételeinek részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. A Számviteli törvény 2003. január 1.-vel hatályba lépő módosítása lehetőséget adott arra, hogy a 2001. évben elhatárolt árfolyamnyereséget 2002.-ben megszüntessük a számviteli politikánkban meghatározott módon. Ennek megfelelően számviteli politikánkban az erről szóló számvitel-politikai döntésünk, hogy egy összegben visszavezetjük már a 2002. évről szóló beszámolónkban. Ez 5.675 e Ft-tal javította eredményünket. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulását számszerűen az 5. számú melléklet foglalja össze. A szellemi termékek 25,34%-os növekedését saját fejlesztésű, valamint külső vállalkozás által kialakított új, ill. a már meglévő programjaink továbbfejlesztése okozta. A tárgyi eszközök állományának kis mértékű növekedése azzal magyarázható, hogy 2002-ben már csak a működéshez szükséges eszközpótlás, ill. kisebb beszerzés volt a domináns alakító tényező, ellentétben a 2001. évvel, amikor jelentős összeget fordítottunk beruházásra.

Részesedések állománya nőtt a 2002. évben beszerzett 16.000 e Ft értékű Mirelite Külkereskedelmi Rt.-ben szerzett részesedésünk értékével, valamint csökkent a 225 e Ft. értékű IKR Term. Fejl. és Kereskedelmi Rt. részvényének értékesítésével. Az anyagkészleteink értéke csökkent 9,6 %-al, a többi készlet soron növekedést realizáltunk. A késztermékek értéke 37,9 %-al nőtt az előző évi adatokhoz viszonyítva, ami a tervezett összegnek megfelelő. Pénzkészletünk záró állományának csökkenése 61,3 %, mivel az év végén befolyt összegeket a lehetőségekhez képest hiteltörlesztésre fordítottuk. A forrásoldal tételei között a saját tőkét a mérleg szerinti nyereség 37.488 e Ft-tal növelte. A kötelezettségek összegei 13,5 %-al meghaladják a saját tőke összegét. Ennek domináns tényezője a rövid lejáratú hitelállomány 31%-os emelkedése, ami a készletállomány finanszírozásához szükséges. A külső szállítók felé való tartozásunk ugyanakkor 9,9 %-al csökkent az előző évben a fordulónapon kimutatott összeghez viszonyítva. Árbevételünk 2001. évhez viszonyított 166.043 e Ft összegű lemaradása, valamint az értékesítés fedezettartalmának csökkenése miatt a tervezett eredményt nem tudta vállalkozásunk teljesíteni, így üzleti (üzemi) tevékenységünkből csak 176.422 e Ft nyeresége keletkezett, ami 87,4 %-a az előző évinek.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

Az eredménykimutatás a Számviteli törvény 71.§.(1)/(3) melléklete szerinti „A változat” szerint készült. Értékesítésünk nettó árbevétele 4,3 %-al kevesebb az előző évinél. Ezen belül belföldi értékesítésünk 7 %-al maradt el, export árbevételünk azonban 3,2 %-al haladta meg a 2001. évben realizált árbevételt. Export árbevételünk megoszlása földrészenként: Európa Ázsia Amerika Összesen:

918.485 e Ft 101.483 e Ft 36.613 e Ft 1.056.581 e Ft

2002. évi értékesítési tevékenységünk nettó árbevételének megoszlása főbb tevékenységi körök szerint a következő: Tevékenységi kör: 15.3. Gyümölcs- zöldség feldolgozás 15.8. Egyéb élelmiszer gyártás 50.2. Gépjárműjavítás 51.1. Ügynöki nagykereskedelem 51.3. Élelmiszer, ital, dohányáru nagyker. 52.2. Élelmiszer, ital, dohányáru kisker. 55.4. Egyéb nyílt árusítású vendéglátás 63.1. Rakománykezelés, tárolás, raktározás 63.4. Szállítási, ügynökségi tevékenység 71.3. Egyéb gépkölcsönzés 74.8. Egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolg. 92.6. Sportpályák, stadionok működtetése Összesen:

Árbevételen belüli megoszlása eFt-ban 2.982.308 33.300 491 475.935 23.946 68.413 6.612 51.329 3.371 11.793 39.414 23.777 3.720.689

%-os arányban 80,15 0,9 0,01 12,79 0,64 1,84 0,18 1,38 0,09 0,32 1,06 0,64 100

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásainktól elért árbevételeink 2002. évben: „RéDol” Kft. 85 e Ft Mirelite Külkereskedelmi Rt. 45.953 e Ft Összesen: 46.038 e Ft A költségek költségnemenkénti részletezését a 6. számú melléklet foglalja össze. Az egyéb bevételek 80,9 %-os csökkenésének összetételét a 7. számú melléklet mutatja be. 2001. gazdasági évben a követelésekre elszámolt értékvesztés összegéből 1.131.e Ft értékű visszaírás történt. Ezek a tételek a 2002.-ben befolyt, ill. az előző év korrigálása miatt keletkeztek. Az igénybe vett szolgáltatások fajtáit és értékét a 8. számú melléklet, az egyéb szolgáltatások részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza. Részvénytársaságunk tisztségviselőinek díjazása az alábbiak szerint történt: Megnevezés Létszám Összeg (e.Ft) (fő) 2001. Igazgatósági tagok részére 6 5.940 Felügyelő Bizottsági tagok részére 5 4.032 Összesen: 11 9.972

Összeg (e.Ft) 2002. 5.940 4.032 9.972

Részvénytársaságunk felső vezetőinek díjazása a következő: Megnevezés

Létszám (fő)

Vezérigazgató és helyettesei Szakigazgatók Összesen:

4 5 9

Összeg (e.Ft) 2001. 23.217 21.322 44.539

Összeg (e.Ft) 2002. 26.193 24.010 50.203

A létszám, bérköltség és átlagkereset részletezése: Megnevezés

2001.

2002.

Index %

Létszám: (fő) Fizikai Szellemi összesen Bér: (eFt) Fizikai Szellemi Állományon kívüli összesen Átlagkereset: (eFt/fő) Fizikai Szellemi

374 77 451

358 75 433

95,7 97,4 96,0

428.932 163.255 10.317 602.504

455.504 182.104 10.162 647.308

106,1 111,5 98,5 107,4

1.147 2.120

1.272 2.428

110,9 114,5

A személyi jellegű egyéb kifizetések bontását a 10. számú melléklet mutatja be. Az elszámolt értékcsökkenés alakulása e. Ft-ban Közvetlen terv szerinti értékcsökkenés Közvetett terv szerinti értékcsökkenés 50.000,-Ft alatti tárgyi eszközök értékcsökkenése Összesen: Terven felüli értékcsökkenés: Szoftverek Ingatlanok és vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Összesen:

2001. 119 150.010 4.935 155.064

2002. 357 167.990 2.834 171.181

1.463 3.000 4.463

60 60

Egyéb ráfordítások részletezése a 7. számú mellékleten. Értékvesztést csak a vevőkövetelésekre számoltunk el 872. e Ft értékben, a Számviteli politikánkban meghatározottak szerint. Osztalék bevételünk befektetéseink után a következő: „RéDol” Kft-től Mirelite Külkereskedelmi Rt.-től Összesen:

60 e Ft 2.800 e Ft 2.860 e Ft

Rendkívüli ráfordítások között az állami alapjuttatás utáni fix járadék törlesztése szerepel 2.706 e Ft. értékben. A társasági adót módosító növelő és csökkentő tételek a 11. számú mellékleten. A pénzmozgás szerinti Cash Flow kimutatást a 12. számú melléklet tartalmazza. Egyéb információk: Üzletvezetés üzleti év utáni járandósága: A vezető tisztségviselők feladataikat alkalmazotti jogviszonyban végzik. Folyósított előleg, kölcsön a vezetés részére nem történt. Új kíméletes élelmiszeripari technológiák és módszerek megnevezéssel kutatás és kísérleti fejlesztési tevékenységet végeztünk az év folyamán, mely még folyamatban van. Befejezése előre láthatólag 2004-ben várható. Költségek tárgyévi bemutatása: Megnevezés A projekten dolgozó személyek személyi juttatása Munkaadókat terhelő járulékok : TB járulék EÜ járulék Munkaadói járulék

e. Ft 880 302 255 21 26

Dologi kiadások Összesen:

227 1.409

Jövőbeni pénzügyi kötelezettségünk, amely pénzügyi helyzetünket befolyásolja: 2003. január és február hónapban létszám leépítése miatt végkielégítést fizettünk dolgozóink részére: Fizikai Szellemi Összesen:

8.788 e Ft 1.490 e Ft 10.278 e Ft

Veszélyes hulladékok és környezetre káros anyagok készletének alakulása: Veszélyességi osztály I. II. III. Összesen

Nyitó

Növekedés 1.313 399 32 1.744

4.130 2754 59 6.943

Csökkenés

m.e.: kg Záró

5062 2424 77 7.563

381 729 14 1.124

A veszélyes anyagok gyűjtéséért társaságunk felelős, melyet év közben a hatóságok rendszeresen ellenőriznek. A hulladékok megsemmisítéséért társaságunk más vállalkozónak fizet. Társaságunk a megfelelő szennyvíz kibocsátása miatt vízkezelő telepet helyezett 2001. évben üzembe, ami a környezet védelmét szolgálja. Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök alakulása: Megnevezés

Ingatlanok és Egyéb berendezések vagyoni értékű jogok

Összesen

Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Elszámolt értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték

128.993

84.571 6.788

213.564 6.788

128.993

91.359

220.352

2.580

12.212

14.792

2.580

12.212

14.792

Nyitó Záró

128.993 126.413

84.571 79.147

213.564 205.560

A környezetvédelemmel kapcsolatosan felmerülő jövőbeni várható költségekre céltartalékot nem képeztünk, mivel az év folyamán felmerült egyéb környezetvédelmi költség 245 e Ft értékben ezt nem indokolja. A hitelekhez kapcsolódó jelzálogokról, valamint fedezetekről a 4. számú melléklet nyújt részletes információt.

Társaságunk még az alábbi, 3 számú mellékleten és a mérlegben nem szereplő kötelezettséggel rendelkezik: Kezességvállalás: összeg 1.050 ezer Ft

lejárat 2003. 09. 15.

kedvezményezett Dr. Noske Richárd

Zálogjoggal biztosított kötelezettségek: Jogcím Állami alapjuttatás

Összeg (eFt) 4.736

Lejárat

Biztosíték fajtája

2004.02.20. Rovema csomagológép

Folyó peres ügyekből várható kötelezettségeink, valamint olyan kötelezettségeink, melyeknek hátralévő futamideje 5 éven túli, nincsenek.


Rengel István vezérigazgató


1. számú melléklet

AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA Megnevezés Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Beruházás Növekedés összesen 0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Beruházás Csökkenés összesen Záró bruttó érték Nyitó é.cs. Növekedés Csökkenés Záró é. cs. Nyitó nettó érték Záró nettó érték

Vagyoni értékű Szellemi Immateriális Ingatlan Műszaki Egyéb Befejezetlen jogok termékek javak összesen berendezés berendezés beruházás 539 91 889 92 428 886 470 641 404 537 365 0 16 944 16 944 3 712 58 643 55 974 0 9 930 9 930 590 29 330 19 313 0 0 169 473 26 874 26 874 4 302 87 973 75 287 169 473 0 0 85 4 505 0 452 317 0 0 167 562 0 537 4 822 167 562 539 118 763 119 302 890 772 728 840 607 830 1 911 299 22 905 23 204 143 381 436 953 321 928 78 9 390 9 468 18 947 70 125 69 807 0 458 4 774 377 32 295 32 672 162 328 506 620 386 961 0 240 68 984 69 224 743 089 204 451 215 437 0 162 86 468 86 630 728 444 222 220 220 869 1 911

ezer Ft-ban Tárgyi eszközök összesen 2 065 239 118 329 0 49 233 0 0 169 473 2 402 274 0 4 590 769 0 0 167 562 172 921 2 229 353 902 262 158 879 5 232 1 055 909 1 162 977 1 173 444



KÖVETELÉSEKRE ELSZÁMOLT ÉRTÉKVESZTÉS A VEVŐ, AZ ADÓS MINŐSÍTÉSE ALAPJÁN ezer Ft-ban Vevő neve és a követelés jellege

Bereczky Gábor Izland Hidegkonyha - végrehajtáson Biomed Kft. - felszámolás alatt Bolivar Plus Kft. - végrehajtáson Doletti Kft. - perré alakult Gróf és Társa '97 Bt.- végrehajtáson H.B.J.S. Alapítv. Magyar-Angol Isk.- perré alakult Hotel Hunor Klub Kft. - felszámolás alatt Hotel Hunor Klub Kft. - felszámolás alatt ifj. Sulyok Imre Csirkefogó 21. Üzlet - egyéb lejárt Király János Húsbolt - végrehajtáson Koma Kft. - végrehajtáson Kossuth Mg.Tsz. - felszámolás alatt Lugas Étterem - felszámolás alatt Max Stratégia Kft. - felszámolás alatt Billa Kft. Oktopus 2000. Bt. - felszámolás alatt Plus Élelmiszerdiszkont Kft. - egyéb lejárt Urartu Ker. és Szolg. Bt. - felszámolás alatt Összesen:

2002-re Követelés Követelésre végreh., felsz., egyéb lejártra Számított 2001-ben elsz. értékvesztés elszámolt könyvelendő várható nyilvántartott perré al. értékvesztés értékvesztés megtérülésének értékvesztés 90% 2% összege 198 20 178 178 0 178 178 0 19 545 1 955 17 590 17 590 0 17 590 17 590 0 35 3 32 32 0 32 32 0 730 73 657 657 0 657 584 73 37 3 34 34 0 34 34 0 55 6 49 49 0 49 0 49 189 19 170 170 0 170 132 38 64 7 57 57 0 57 44 13 74 73 1 0 1 1 0 1 27 3 24 24 0 24 0 24 114 12 102 102 0 102 80 23 113 11 102 102 0 102 0 102 157 15 142 142 0 142 110 31 226 23 203 203 0 203 0 203 20 19 1 1 1 1 150 15 135 135 0 135 0 135 14 13 1 0 0 0 0 0 198 20 178 178 0 178 0 178 21 946 2 290 19 656 19 654 2 19 656 18 784 872

Követelés értéke



AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Megnevezés ÉMIR pályázatra kapott összegek Bónusz túlfizetés Biztosító által térített üzemi baleset Járó, de nem igényelhetó támogatás Bevételek elhatárolása összesen Bérleti díj Folyóirat előfizetések Bankgarancia Étkezési utalvány Részvény értékesítés vesztesége Egyéb Költségek, ráfordítások elhatárolása összesen

Előző év 2001.

ezer Ft-ban Tárgyév 2002. 3 742 164 782

1 147 1 147 3 531 514

4 688 2 285 705 2 297 35

5 642 453 10 140

5 322

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Megnevezés Bevétel passzív időbeli elhatárolása Reklám költség Bankköltség és jutalék Hitelek kamata Export fuvar Közlekedési költség, napidíj Munkábajárás Vízhasználat Gépkocsi kár Egyéb Költségek, ráfordítások elhatárolása

Előző év 2001.

Tárgyév 2002.

5 675 38 4 340

2 645 12 698

1 167 22 3 041 1 790 690 14 434 14 7 172



Kimutatás a fennálló hitelekről és fedezeteiről Bank

Hitel típusa

Beruházási hitel és kamatmentes kölcsön OTP és Ker. Bank beruházási hitel Forgóeszköz finanszírozási hitelek CIB Bank Rt. CIB - EXIM Bank Rt. CIB Bank Rt. CIB Bank Rt. OTP és Ker. Bank OTP és Ker. Bank MKB Bank Rt. MKB Bank Rt. EXIM Bank Ker. és Hitelbank Rt.

összesen:

deviza forgóeszköz hitel forgóeszköz hitel (Ft) folyószámla hitel folyószámla hitel forgóeszköz hitel (Ft) forgóeszköz hitel (Ft) folyószámla hitel forgóeszköz hitel (Ft) folyószámla hitel

Keretösszeg (ezer Ft)

Lejárat

162 000 2003.12.15 2610 EURO= 2003.10.03 631698 e Ft 2003.12.15 2003.06.10 100 000 2003.11.20 140 000 2003.04.11 67 500 2004.04.01 190 000 2003.05.26 60 000 2003.02.21 300 000 2003.09.10 100 000 2003.10.19

Tárgyév végéig igénybe vett

Fedezet típusa

54 000162.000 e Ft hitelbiztosíték tárgyi eszközre 116 162 348.062 e Ft jelzálog 2.610 e EUR hitelbiztosíték export árualapra 230 246 200 000 94 166 123 629 384.314 e Ft. jelzálog, + 80.000 e Ft engedményezett árbevétel 67 500 190 000 300.000 e Ft hitelbiztosíték belföldi készletre 56 036 300 000CIB garancia vállalás 98 003100.000. E Ft eng. árbevétel + 52.780 e Ft jelzálog 1 529 742



Vagyoni, jövedelmi helyzet alakulása A mutató megnevezése 1./ Tárgyi eszközök használhatósági foka 2./ Tőke ellátottság 3./ Likvid mutató 4./ Árbevétel arányos jövedelmezőség 5./ Vagyonarányos jövedelmezőség 6./ Eladósodottság 7./ Nettó eladósodottság

Számítása tárgyi eszk. nettó értéke össz. t.eszk. bruttó értéke saját tőke össz. forrás likvid aktivák likvid passzívák adózás előtti eredmény összes bevétel adózás előtti eredmény saját tőke kötelezettségek saját tőke kötelezettségek-követelések saját tőke

Előző év

Tárgy év

Index (%)

56,31

52,62

93,44

50,11

46,73

93,25

1,27

1,17

92,02

3,40

2,39

70,23

8,82

5,72

64,87

98,57

113,54

115,19

69,62

80,60

115,76



Költségek költségnemenkénti kimutatása ezer Ft-ban Sorszám

Megnevezés

Előző év 2001.I.1-XII. 31.

Tárgyév 2002.I.1-XII.31.

03.Saját termelésű készletek állományváltozása

20 177

299 014

04.Saját előállítású eszközök aktivált értéke

27 930

63 378

48 107

362 392

1 719 788

1 881 041

347 820

354 488

16 074

18 090

521 474

449 410

-

-

2 605 156

2 703 029

10.Bérköltség

602 504

647 308

11.Személyi jellegű egyéb kifizetések

106 245

91 755

12.Bérjárulékok

252 190

250 909

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (± 03 ± 04) 05.Anyagköltség 06.Igénybevett szolgáltatások értéke 07.Egyéb szolgáltatások értéke 08.Eladott áruk beszerzési értéke 09.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 + 08 + 09 )

V.

Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + 12 )

960 939

989 972

VI.

Értékcsökkenési leírás

155 064

171 181



EGYÉB BEVÉTELEK Megnevezés

Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele Kapott késedelmi kamat Exporttámogatás Képzett céltartalék felhasználása Egyéb különböző bevételek Biztosító térítése káreseményre Pályázat útján kapott támogatás

Előző év 2001.

15 923 3 563 49 530 24 325

2 709

1 960 3 360 107 2 500 400 3 757 4 017 1 131 1 599

98 725

18 831

2 675

Követelésekre elszámolt értékvesztés visszaírt összege

Egyéb tételek Összesen:

ezer Ft-ban Tárgyév 2002.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Megnevezés

Céltartalékképzés Iparűzési adó Utólag adott bónusz Behajthatatlan követelések Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartott értéke Súlyadó Késedelmi kamat Saját termelésű készletek értékvesztése Saját termelésű készletek hiány, selejt, minta, reklám felhasználás Vásárolt anyagok és kereskedelmi áru hiánya Tárgyi eszközök hiánya Beruházások selejtezése Vásárolt anyagok selejtezése Követelésekre elszámolt értékvesztés Bírságok

Előző év 2001.

2 500 33 050 18 083 3 454 4 276 2 161 138 8 648 1 452 1 227 2 945 4 179 3 243 22 820

Összesen:

27 815 20 480 406 80 2 060 72 1 244 468 50

2 390

2 458 872 212 3 227 871 993

110 566

61 308

Biztosító által térített gk. helyreáll., elemi kár ktg. Egészségbizt. Pt. fizetési meghagyás

Egyéb tételek




IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE Megnevezés

Előző év 2001.


Bérleti díjak Hírdetési díjak Reklám, piackutatás költségei Szakértői díjak Oktatás, továbbképzés költségei Köztisztaság, takarítás Könyvvizsgálói költség Jutalék, ügynöki jutalék Jogtanácsosi költség Egészségügyi szolgáltatás Külker vállalatok limitnyeresége Szoftver módosítások Export üzletkötés, kiállítások költségei Termelési felárak Külföldi utazások és kiállítások költségei Belföldi utazások és kiállítások költségei Idegen fenntartási költség Posta, telefon, fax Vegyszeres vízkezelés Munkásszállítás költségei Export egyéb költség Üzemi egyéb szolgáltatás költségei Gépkocsik bérleti díja Minőségvizsgálati költség Központi igazgatás egyéb szolgáltatási költsége Nyári diákfoglalkoztatás költségei Tagdíjak Göngyöleg javítás Úthasználati díj Saját rezsis beruházáshoz igénybe vett szolgáltatás Tőzsdei forgalomban tartás költsége Tanácsadás Egyéb

2 648 2 868 55 893 6 627 3 784 8 902 2 080 15 876 3 232 2 376 2 626 2 538 30 434 86 713 4 208 15 22 973 14 068 6 192 26 250 2 976 11 716 14 902 2 075 577 3 624 1 251 1 194 1 026 2 416

5 760

2 718 2 381 63 643 3 912 5 145 10 383 2 240 10 831 3 432 2 604 2 244 2 573 28 798 94 960 3 568 1 207 19 699 12 934 4 733 28 011 3 158 11 264 13 877 378 386 4 480 1 751 1 524 706 4 869 2 187 1 903 1 989

Összesen:

347 820

354 488



EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE

Megnevezés

Pénzintézet részére fizetett kezelési és bankköltség, jutalék Nem pénzintézetnek fizetett jutalék és bankköltség Forgalmi jutalék Biztosítási díjak Illetékek, engedélyezési díjak Egyéb Összesen:

Előző év 2001.


3 610 701 2 015 8 209 1 118 421

4 969 656 2 295 9 378 662 130

16 074

18 090



Személyi jellegű egyéb kifizetések Megnevezés

Munkavállaló keresetkiegészítése (baleseti járadák) Találmányi, szerzői jogdíjak Írószer átalány Saját tulajdonú szgk. költség térítése Szociáli támogatás, segély Keresőképtelenség idejére, vállalatot terhelő költség Lakáskölcsön átvállalt kezelési költsége Külföldi napidíj Természetbeni juttatás Belföldi reprezentáció Külföldi reprezentáció Étkezési utalvány költsége Napidíj Korengedményes nyugdíj Üzemanyag megtakarítás Természetbeni juttatás utáni szja. Üdülési hozzájárulás Dolgozók javára kötött nyugdíjbiztosítás Munkábajárási költség Táppénz 1/3 része 11% egészségügyi hozzájárulás Üzleti ajándék Összesen:


Előző év 2001.

379 835 4 857 8 858 72 1 096 31 629 674 279 7 635 972 534 501 15 261 1 504 19 072 6 906 4 761

171 100 370 798 590 11 976 74 844 20 317 801 279 7 421 939 327 9 114 1 552 20 862 7 879 7 049

201 219

61 231

106 245

91 755



Társasági adóalapot növelő tényezők Megnevezés


Számvitelben elszámolt terv szerinti écs, és kivezetett eszközök nettó értéke 6 millió Ft beszerzési érték szgk. költségei (kötelező biztosítás kivételével) Bírságok, büntetések Behajthatatlan követelés ráfordításként elszámolt összege Adomány Értékvesztés előző évben csökk. tényezőként, valamint az adóévben elszámolt értékvesztés összege

171 311 332 330 406 80 7 132

Összesen:

179 591

Társasági adóalapot csökkentő tényezők Megnevezés

Várható kötelezettségekre képzett céltartalék előző évi növelő tétele Adótörvény szerinti écs, és eszköz kivezetések adóalapnál még nem érvényesített összege Kapott osztalék Behajthatatlan követelés, előző években elszámolt visszaírt értékvesztés összege Elismert értékvesztés Kutatás fejlesztési tevékenység kapott támogatással csökkentett összege Adomány figyelembe vehető összege Összesen:

ezer Ft-ban Tárgyév 2002. 2 500 173 253 2 860 4 753 240 1 134

95 184 835



CASH FLOW KIMUTATÁS ezer Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2001.

2002.

=

I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Működési cash flow (1-13.)

195 308

-159 154

+ + + +

1. 2. 3. 4.

Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

134 244 155 064 35 932 2 500

90 078 171 181 872 -2 500

4.1.

Tárgyévi céltartalékképzés

4.2.

Előző évi céltartalék feloldása

=

Bruttó cash flow (1-4.)

2 500

0 2 500

327 740

259 631

*

5.

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

-13 091

1 880

+ +

6. 7.

Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (száll. és rövid lej.hitel és

-7 456 4 379

-10 280 9 780

-6 241 5 547 46 274 -21 113 23 335 55 980 -102 679

-5 526 67 702 293 744 -1 277 15 270 37 320 -214 467

115 846 13 091

215 181 714

76

2 860

69 739

269 611

0 0 306 172 961 100

0 0 420 043 336 275

100

275

kölcsön nélkül)

+ =

8. 9. 10. 11. 12. 13. II.

Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása (korrigálva az elszámolt értékvesztéssel) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetési cash flow (14-15.)

+

14. 15.

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása

*

16.

Kapott osztalék

=

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Pénzügyi cash flow (17-24.)

+ + + + + ** **

17. 18. 19. 20. 21.

Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő ért.papír kibocsátás bevétele Hitel, kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, megszűntetése Véglegesen kapott pénzeszköz

21.1.

Véglegesen kapott pénzeszköz

21.2.

Tőketartalék növekedése

0

0

21.3.

Eredménytartalék növekedése

0

56 277

21.3.

Lekötött tartalék növekedése

- **

22. 23. 24. 25. 26.

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök elhelyezése Véglegesen átadott pénzeszköz

**

26.1.

Véglegesen átadott pénzeszköz

26.2.

Tőketartalék csökkenése

26.3.

Eredménytartalék csökkenése

27. IV.

Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség vált. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok)

+ =

0

0

0 0 236 594 800 100

0 0 146 781 4 034 80

100

80

0

0

0

0

0 162 368

47 -104 010

* 5. és 16. sorok csak tájékoztató adatok ** A 21. ill. 26. véglegesen kapott ill. átadott pénzeszközök változása sor csak tájékoztató jellegű


1. sz. napirend

ÜZLETI JELENTÉS A TÁRSASÁG 2002. ÉVI TEVÉKENYSÉGÉRŐL

A 2002. évi terv készítésekor láttuk, hogy a nagyobb volumenű termelés és értékesítés mellett az eredményességünk alacsonyabb lesz az előző két évinél. Sajnos év elejei gazdasági előrelátásunk valósnak bizonyult, termelési tervünk teljesítése mellett értékesítési tervünket nem sikerült elképzeléseinknek megfelelően megvalósítani. Eredményességünk – ha nem is jelentős mértékben – elmaradt a betervezett szinttől. Eredményünk alakulásában számtalan külső gazdasági tényező játszott közre, ezek közül a legjelentősebbek az alábbiak: - a gyorsfagyasztott árugyártás nyersanyagából túltermelés volt 2002-ben, ennek következtében jelentős készletek rakódtak le az egyes hűtőipari cégeknél, ami árleszorításhoz vezetett, - az export támogatás megszüntetése után minden termelő belföldön igyekezett eladni, ez a helyzet előre nem volt kiszámítható, - a társaságot jelentősen érintette, hogy az exportban elért áremelést az EURO árfolyamának 2002. év közbeni folyamatos csökkenése felemésztette, - az export és a belföldi árak között jelentős eltérés volt a belföldi árak javára. Azonban a belföldön végrehajtott kényszerű árcsökkentés negatív arányban vitte el az eredményességet, a minőségi követelmény export vonatkozásában lényegesen magasabb, azonban külföldön az EU-ban támogatott termékekkel kell felvennünk a versenyt, - a belföldi piacon a fogyasztás mennyisége sem emelkedik kellő mértékben, a catering konyhákon piacot vesztettünk, melyet folyamatosan igyekezünk visszaszerezni, - társaságunk helyzetét folyamatosan rontja az a gazdasági körülmény, hogy öntözött területről nyersanyagot csak nagyon nagy távolságról tud beszerezni, növelve ezzel a nyersanyag árát. A gazdasági környezet, - miszerint az ország egyik legfejlettebb régiójában dolgozunk – elsősorban munkabérek és a víz költségek vonatkozásában is nehézséget okoz a versenyképességben, - a hűtőiparban megindult a koncentráció, melynek következményei jelenleg még ismeretlenek számunkra.

-2-

A fenti gazdasági okok következtében az eredményesség csökkenése az alábbi tényezőkre vezethető vissza: - a már említett árverseny miatt az árleszorító hatás (az előző éveknél alacsonyabb áron történő értékesítés, költségek szinten maradása, esetenkénti csökkenése, illetve emelkedése), - kereskedelmi áruk értékesítésének mennyiségi visszaesése, - a bértárolás folyamatos csökkenése, - a magas készlet miatt, magas a hitelállomány és ezért magas a kamatfizetési kötelezettség. A felsorolt tényezők az üzemi tevékenység eredményében a tervhez viszonyítva 31.096 e Ftos, a bázishoz viszonyítva 25.417 e Ft-os csökkenést okoztak. Tovább rontotta eredményességünket, hogy az év során jelentős készlettel rendelkeztünk, melyet hitellel tudtunk csak finanszírozni, és annak kamata ugyancsak az eredményt csökkentette. A pénzügyi műveletek eredményének alakulása a tervhez viszonyítva 15.900 e Ft-os megtakarítást, a bázishoz viszonyítva 20.097 e Ft-os csökkenést mutat. A két eredmény mutató az adózás előtti eredményben a tervhez viszonyítva 15.196 e Ft-os, a bázishoz viszonyítva 45.514 e Ft-os eredménycsökkenést okozott. Természetesen eredményünk alakulásában az értékesítés mennyiségi tényezői is jelentős szerepet játszottak. Az I. félévben jelentkező tervtől való elmaradást a II. félévben nem tudtuk pótolni mindannak ellenére, hogy több intézkedést tettünk annak érdekében, hogy az értékesítés mennyiségét növelni tudjuk. Gazdaságosságunkat rontotta, hogy az I. félévben a zöldborsó hiányt drága kereskedelmi áruval kellett pótolni. Az eredményességünk alakulását mutatja a tőke hatékonyság nagyságrendje is: Tőke hatékonyság változása: mérleg szerinti eredmény saját tőke

Me: % 2001. 2002. ———————————————— 3,7 2,4

A nettó árbevétel csökkenését nem tudtuk költségcsökkentéssel kompenzálni, ezért jelentkezett a tervhez viszonyítottan a 15.196 e Ft-os eredménycsökkenés. 2002. augusztusában az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság jóváhagyásával Racionalizálási tervet készítettünk, melyben számos költségcsökkentő tételt, tevékenységet határoztunk meg, melyet teljesítettünk is, azonban az árbevétel elmaradása miatt ez kevésnek bizonyult a tervezett eredmény teljesítéséhez.

-3-

Az év végi 13.615 tonnás saját termelésű forduló készlet jelentős mennyiségű, jó összetételű és minőségű. Amennyiben jelentős részét - az I. félévben értékesíteni tudjuk, ezzel egy jó gazdasági évet produkálhatunk 2003-ban. A termelésünk teljesítése közel a terv szintjén valósult meg, bérmunkával a tervhez viszonyítottan 1.170 tonna lemaradásunk van (ez nem jelentős), a bázishoz viszonyítva 1.857 tonna többlettermelés mutatkozik. Termelésünkről elmondhatjuk, hogy mennyiségi növekedés ellenére, az minőségben megfelelő volt. Kiemelkedően jól sikerült a zöldborsó és kukorica termelése. A zöldborsóból több mint 7.000 és csemege kukoricából a több mint 4.000 tonna termelés először fordult elő a gyár történetében. A babfélékből szintén nagy mennyiségű és jó minőségű nyersanyag érkezett. A gyümölcsök sajnos ismét bizonyították, hogy a régiónkban beszerzésük nehézkes, és így ezekkel foglalkozni gazdaságtalan. Egyedüli termelés korlátozást az év végén a sárgarépa termékből hajtottunk végre, mert úgy láttuk, hogy jelentős többlet van a piacon és a nyersanyagot a termelő értékesítette. A bérmunka mindenkori szintjét a piaci igények határozzák meg és ebben az évben kevesebb igény volt erre a tevékenységre. A termelés mennyiségét jelentős hitelállomány növekedéssel tudtuk finanszírozni, a hitelek visszafizetésének határideje az esetek jelentős részében 2003. I. félévére esik. Négy bankkal dolgozunk, valamennyinél rendelkezünk folyószámla hitellel, így kihasználjuk azt a lehetőséget, hogy a hitelt csak szükség esetén vesszük igénybe. Természetesen határidőhöz kötött hitelvisszafizetési kötelezettségünk is van, melyet teljesíteni tudunk. Me.: e Ft Hitelállomány alakulása 2001. 12. 31.

2002. 12. 31.

121.500 121.500

55.000 55.000

Rövid lejáratú hitel Éven belüli törlesztendő hitel Rövid lejáratú hitelek összesen

1.059.501 66.500 1.126.001

1.408.242 66.500 1.474.742

Rövid lejáratú kölcsön Rövid lejáratú hitel, kölcsön összesen

8.979 1.134.980

1.474.742

Összesen:

1.256.480

1.529.742

Hosszú lejáratú hitel

A hosszú lejáratú kötelezettségek csökkentek:

66.500

A rövid lejáratú kötelezettségek emelkedtek:

339.762

-4-

2002-ben hitelezési helyzetünkön javított 300.000 e Ft összegű – exporthoz kapcsolódó kamattámogatásos forint hitel, mely után kamatként BUBOR 50 %-a + 1,0 % kamatot kellett, illetve kell fizetnünk. Jelenlegi pénzügyi helyzetünket mutatja a tőke ellátottság mutatója, melynek értéke az alábbi: Tőke ellátottság változása: saját tőke összes forrás

Me: % 2001. 2002. ———————————————— 50,1 46,7

Pénzügyi helyzetünkön a készletek csökkentése, a beruházás visszafogása, és nagyon szigorú költséggazdálkodás segít. E gazdálkodási szempontokat határoztuk meg a 2003. évi üzleti tervünkben. Mindkét táblázat (a hitelállomány alakulása + tőkellátottság) adatai az eladósodás mértékét mutatják, melynek megfordítása érdekében 2003-ban mindent megteszünk. Szállító partnereink a hűtőipari cégek között szívesen szerződnek velünk, mert fizetési kötelezettségeinknek határidőre eleget teszünk. Likviditási mutató likvid aktivák likvid passzívák

2001. 2002. ———————————————— 1,27 1,17

A mutató csökkenése is azt erősíti meg, hogy értékesítési tevékenységünkben jelentős fordulatnak kell bekövetkezni, mely pénzügyi helyzetünket is stabilizálni tudja. Beruházási tervünket túlteljesítettük, elsősorban a termelést fejlesztő és költségcsökkentő beruházások kerültek előtérbe. Pályázatot készítettünk a Széchenyi Terv keretében, azonban sajnálatos módon pénz hiányára való hivatkozással kérelmünket elutasították. A pályázatban szereplő két darab technológiai berendezést azonban saját forrásból beszereztük és már a 2002-es eredményben megmutatkozott költségcsökkentő hatásuk, illetve minőségi termelést segítő tevékenységük. A beszerzett kondenzátor (beszerzési értéke 19.417 e Ft) a villamos energia fogyasztást csökkentette oly módon, hogy a közel 2.000 tonnás többlettermelést ugyanakkora mennyiségű villamos energiával állítottuk elő, mint az előző évben. A szín szerinti osztályozó (bekerülési értéke 57.970 e Ft) a legyártott termékek minőségét javította, ugyanakkor a felmerült munkabért csökkentette.

-5-

A fenti két eszköz beszerzése mellett pályázaton kívül az alábbi nagyobb értékű eszközöket ruháztuk be: - a vízellátó rendszerbe vas- és mangántalanító berendezés beszerelése 4.761 e Ft, - vízlágyító berendezés beszerzése 5.000 e Ft összegben, - előfőző felújítása 16.057 e Ft összegben. További környezetvédelmi intézkedésekre van szükség. A szennyvíztisztító berendezéshez, ahhoz, hogy az EU-ban érvényes normákat teljesíteni tudja, további műszaki beruházások szükségeltetnek. Ezt pályázati pénzekből kívánjuk legalább részben előteremteni. A hulladékgazdálkodási törvényben előírtaknak való megfelelés szintén csekély mértékű beruházást igényel a jövőben. A fentiek szerint 194.436 e Ft összegű beruházást aktiváltunk, melyből a saját rezsis beruházás összege tárgyi eszközöknél 48.642 e Ft, szoftvereknél 9.931 e Ft. A tárgyi eszközök utánpótlásának mutatója a 2002. évi 152,7 %-ról 110,9 %-ra módosult (2001-ben a szennyvíztisztító üzembe helyezés növelte meg másfélszeresére az utánpótlási értéket). Pályáztunk az AXIS Consulting Kft-vel az „Élelmiszer Minőségi Irányítási Rendszer” fejlesztésére I. – II. szakaszban, melynek eredményeként korszerű számítógépes nyilvántartási rendszert tudunk kialakítani nyersanyag beszállító partnereink részére, mely egyben adatbázisul szolgál számukra. A rendszer kifejlesztéséhez 2002-ben 3.742 e Ft összegű támogatást kaptunk. A pályázat 2003-ban folytatódik. Ugyancsak pályázati keretben, az OMFB támogatásával kezdtünk az „Új Kíméletes Élelmiszeripari Technológiák és Módszerek” fejlesztésébe, mely 2004-ben fejeződik be. A fejlesztés teljes költségkerete 2.700 e Ft, melyből a saját forrás 2.200 e Ft, a hiányzó 500 e Ft-ot támogatásként kapjuk meg. Minőségi termelésünk fejlesztését szolgálja a HACCP rendszerünk tanúsítása. Visszavásárolt saját részvényünk 114 e Ft beszerzési értéken (névérték 383 e Ft) szerepelt év közben könyveinkben, melyet 2002. decemberében beszerzési értéken értékesítettünk. A 2003. évi üzleti tervünket úgy készítettük el, hogy megvalósításával a társaság gazdasági stabilitása javuljon. Székesfehérvár, 2003. március 12. Rengel István Vezérigazgató


2002. évi bevételek-kiadások elemzése - végleges BEVÉTELEK

2001.év bázis menny. to Ft / t e Ft

2002.év terv menny. to Ft / t

e Ft

menny. to

2002.tény Ft / t

e Ft

Index % a bázishoz me. érték

Index % a tervhez me. érték

Saját termelésből Belkernek értékesítés (kisker) Export minőségű belföldi ért. Egyéb relációba értékesítés (nagyker)

6 922 229 701 420 153 826 1 682 208 507

1 589 990 64 607 350 709

7 337 242 742 20 141 000 2 367 218 666

1 780 999 2 820 517 583

6 629 240 215 436 150 218 1 219 223 985

1 592 382 65 495 273 038

95,77 103,81 72,47

SAJÁT TERMÉKBŐL BELFÖLD ÖSSZESEN: Export értékesítés

9 024 222 219 7 311 140 035

2 005 306 1 023 796

9 724 236 672 6 967 149 684

2 301 402 1 042 849

8 284 233 090 7 007 146 210

1 930 915 1 024 491

91,80 95,84

96,29 100,07

85,19 100,57

83,90 98,24

16 335 185 436

3 029 102

16 691 200 363

3 344 251

15 291 193 277

2 955 406

93,61

97,57

91,61

88,37

933 366 017 185 300 124

341 494 55 523

893 407 358 249 346 060

363 771 86 169

747 382 645 80 316 100

285 836 25 288

80,06 43,24

83,70 45,55

83,65 32,13

78,58 29,35

KERÁRU BELFÖLD ÖSSZESEN: Export értékesítés

1 118 355 114

397 017

1 142 393 993

449 940

827 376 208 0 0

311 124 0

73,97 0,00

78,37 0,00

72,42 0,00

69,15 0,00

KERÁRU ÖSSZESEN: Jégsarok Áruház értékesítése Saját áruból Keráruból Közvetlen beszerzésből

1 118 355 114

397 017

1 142 393 993

449 940

827 376 208

311 124

73,97

78,37

72,42

69,15

256 240 203 95 380 168

61 492 36 116 39 799

299 256 505 118 387 958

76 695 45 779 41 100

187 245 225 53 387 925

45 857 20 560 24 989

73,05 55,79

74,57 56,93 62,79

62,54 44,92

59,79 44,91 60,80

351 391 473

137 407

417 392 264

163 574

240 380 858

91 406

68,38

66,52

57,55

55,88

SAJÁT TERMÉK ÖSSZESEN: Keráru Belkernek értékesítés (kisker) Egyéb relációban értékesítés ( nagyker)

JÉGSAROK ÁRUHÁZ ÖSSZESEN:

100,15 90,35 101,37 2 180,00 77,85 51,50

89,41 2 322,52 52,75

Bérmunka belföldi Bérmunka export

BÉRMUNKA ÖSSZESEN: GYF. ÖSSZESEN: Büfé Bérhűtés belföldi Egyéb értékesítés önköltséges Egyéb értékesítés elábés

2001.év bázis 2002.év terv menny. to Ft / t e Ft menny. to Ft / t 708 59 473 42 107 1 208 65 421 152 131 382 19 970 342 107 620

860 72 183 18 664 194 256 0 0

62 077 3 625 603 8 954 51 075

1 550 74 732 19 800 205 737 0 0

2002.tény e Ft menny. to Ft / t 79 028 599 73 055 36 806 188 170 697

115 834 4 073 599 6 000 36 735

787 96 380 17 145 200 279 0 0

e Ft 43 760 32 091

75 851 3 433 787 6 612 51 329

Index % a bázishoz Index % a tervhez me. érték me. érték 84,60 103,93 49,59 55,37 123,68 160,70 54,97 87,19

91,51 91,86

122,19 94,71 73,84 100,50

50,77 86,59

113,89 113,84

65,48 84,29 110,20 139,73

0 0

56 327 144 773

0 0

49 296 141 430

0 0

64 151 164 810

130,13 116,53

ÖNKÖLTSÉGES ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ELÁBÉS ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE

17 451 1 213

3 260 073 626 659

18 540 1 260

3 622 811 684 249

16 265 880

3 192 594 528 095

93,20 72,55

97,93 84,27

87,73 69,84

88,12 77,18

I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Export támogatás Járó, de nem igényelhető Egyéb bevételek

18 664

3 886 732 49 530

19 800

4 307 060 0

17 145

3 720 689 107

91,86

95,73 0,22

86,59

86,39 0,00

49 195

25 680

18 724

38,06

72,91

II. EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

98 725

25 680

18 831

19,07

73,33

ÜZEMI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE

3 985 457

4 332 740

3 739 520

93,83

86,31

27 103 0

13 400 0

33 028 0

121,86 0,00

246,48 0,00

VI. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELE VIII. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

18 664 214 989

4 012 560

19 800 219 502

4 346 140

17 145 220 038

3 772 548

91,86

94,02

86,59

86,80

KIADÁSOK

2001.év bázis 2002.év terv menny. to Ft / t e Ft menny. to Ft / t Belker. értékesítés (kisker) közvetlen önköltség 6 922 93 594 647 860 7 337 103 161 Export min. belföldi értékesítés közvetlen önköltség 420 81 545 34 249 20 78 200 Egyéb relációban értékesítés (nagyker) közvetlen önköltség 1 682 95 124 159 999 2 367 100 881

2002.tény e Ft menny. to Ft / t 756 889 6 629 105 829 1 564 436 105 310 238 786 1 219 106 696

e Ft 701 538 45 915 130 063

SAJÁT TERMÉK BELFÖLD KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE Export értékesítés közvetlen önköltsége SAJÁT TERMÉK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE ÖSSZESEN Kerárú Belkernek értékesítés (kisker) elábé Egyéb relációban értékesítés (nagyker) elábé KERÁRÚ BELFÖLD ELÁBÉ ÖSSZESEN Export keráru KERÁRU ÖSSZESEN Jégsarok áruház értékesítése Saját áru közvetlen önköltség Kerárú elábé Közvetlen beszerzés elábé JÉGSAROK ÁRUHÁZ ÖSSZESEN Bérmunka belföldi költsége Bérmunka export költsége BÉRMUNKA ELSZÁMOLT KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE GYF.TERMÉKEK ÖNKÖLTSÉGE

Index % a bázishoz Index % a tervhez me. érték me. érték 95,77 108,29 90,35 92,69 103,81 134,06 2 180,00 2 935,74 72,47 81,29 51,50 54,47

9 024

93 319

842 108

9 724 102 554

997 239

8 284 105 929

877 516

91,80

104,20

85,19

87,99

7 311

81 809

598 107

6 967

86 472

602 447

7 007

624 422

95,84

104,40

100,57

103,65

16 335

88 167

1 440 215

16 691

95 841

1 599 686

15 291

98 224 1 501 938

93,61

104,29

91,61

93,89

933 285 581 185 251 346 1 118 279 916

266 447 46 499 312 946

893 358 979 249 316 651 1 142 349 750

320 568 78 846 399 414

1 118 279 916

312 946

1 142 349 750

399 414

747 80 827 0 827

256 106 250 95 297 611

299 118 649 118 345 068

351 258 046

27 200 28 273 35 101 90 574

35 476 40 718 36 168 112 362

708 152 860

13 031 88 461 26 363

9 226 13 446 22 672

18 664 100 000

1 866 407

417 269 453 1 208 342 1 550

23 204 88 769 37 671

28 031 30 359 58 390

19 800 109 588

2 169 852

89 114

302 631 279 625 300 405 0 300 405

226 065 22 370 248 435 0 248 435

80,06 43,24 73,97 0,00 73,97

84,84 48,11 79,39 0,00 79,39

83,65 32,13 72,42 0,00 72,42

70,52 28,37 62,20 0,00 62,20

187 122 957 53 309 415

73,05 55,79 68,38

84,53 58,00 63,62 68,15

62,54 44,92

240 257 179

22 993 16 399 22 331 61 723

57,55

64,81 40,27 61,74 54,93

599 188 787

11 772 14 178 25 950

84,60 123,68 91,51

127,60 105,44 114,46

49,59 54,97 50,77

42,00 46,70 44,44

17 145 107 206 1 838 046

91,86

98,48

86,59

84,71

19 653 75 415 32 973

Büfé elábé Bérhűtés elsz. közvetl. önkölts.

0 0

8 054 46 795

0 0

5 397 37 705

0 0

5 906 36 909

73,33 78,87

109,43 97,89

Egyéb értékesítés önköltséges Egyéb értékesítés elábés

0 0

55 252 137 100

0 0

49 220 135 430

0 0

61 939 156 339

112,10 114,03

125,84 115,44

17 451 1 213 18 664

1 592 134 521 474 2 113 608

18 540 1 260 19 800

1 780 477 617 127 2 397 604

16 265 880 17 145

1 649 729 449 410 2 099 139

ÉRTÉKES. ELSZÁMOLT KÖZVETL.ÖNKTG. ÖSSZ.: ELADOTT ÁRUK BESZERZÉSI ÉRTÉKE ÖSSZESEN III.AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE

93,20 72,55 91,86

103,62 86,18 99,32

87,73 69,84 86,59

92,66 72,82 87,55

Gyf. termékek közvetett költsége Bérhűtés közvetett költsége Export közvetett költsége Nagyker. közvetett költsége Jégsarok Áruh. közvetett költsége Értékesítés költsége összesen: Igazgatási ktg. Egyéb ált. költségek IV. ÉRTÉK. KÖZVETETT KÖLTSÉGEI ÖSSZ.:

2001.év bázis 2002.év terv menny. to Ft / t e Ft menny. to Ft / t 767 806 11 224 57 019 186 959 16 907 18 664

18 664

55 718

1 039 915

83 554

507 496 12 033 1 559 444

V. EGYÉB RÁFORD.

19 800

19 800

54 587

1 080 832

82 130

110 566

ÜZEMI TEVÉKENYSÉG KIADÁSAI:

18 664 202 723

"A" ÜZEMI EREDMÉNY:

18 664

10 814

3 783 618 201 839

19 800 208 345 19 800

e Ft menny. to 787 481 10 963 57 751 207 001 17 636

10 481

2002.tény Ft / t

e Ft 648 802 9 354 55 939 170 928 16 190

17 145

52 564

533 166 12 171 1 626 169

17 145

493 515 7 923 81 811 1 402 651

101 449

0

61 308

4 125 222

901 213

Index % a bázishoz Index % a tervhez me. érték me. érték 84,50 82,39 83,34 85,32 98,11 96,86 91,43 82,57 95,76 91,80 91,86

86,66

91,86

97,25 65,84 89,95

86,59

83,38

86,59

92,56 65,10 86,25

55,45

60,43

17 145 207 821 3 563 098

91,86

94,17

86,59

86,37

207 518

17 145

91,86

87,41

86,59

85,02

10 290

176 422

VII. PÉNZÜ. MŰV. RÁF.

90 644

112 938

0

116 666

128,71

103,30

IX. RENDKÍV. RÁFORD.

2 706

2 706

0

2 706

100,00

100,00

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

18 664 207 724

"E" ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY:

18 664


7 265

3 876 968 135 592

19 800 214 185 19 800

5 317

4 240 866 105 274

17 145 214 784 3 682 470

91,86

94,98

86,59

86,83

17 145

91,86

66,43

86,59

85,57

5 254

90 078

2. sz. napirend

KIS & MÓRICZ Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 8000 Székesfehérvár, Milleneumi u. 11.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság tulajdonosainak

a társaság 2002. december 31-i éves beszámolójáról

A KIS & MÓRICZ Könyvvizsgáló Kft. (Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyilvántartási száma: 001389) nevében elvégeztem a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság -

2002. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegének – melyben az eszközök és források egyező végösszege 3.369.243 eFt, a mérleg szerinti eredmény pedig 37.488 eFt (nyereség)-,

-

a 2002. évre vonatkozó eredménykimutatásának és

-

kiegészítő mellékletének

vizsgálatát, melyeket a társaság 2002. december 31-i éves beszámolója tartalmaz. Az éves beszámoló elkészítése az ügyvezetés felelőssége. A könyvvizsgáló felelőssége az éves

beszámoló

alapján,

továbbá

az

véleményezése üzleti

jelentés

az és

az

elvégzett éves

beszámoló

könyvvizsgálat összhangjának

megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok, és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és más jogszabályok alapján hajtottam végre. Ezek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyosságot kell szerezni arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát, e mellett tartalmazta az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésem, hogy az elvégzett munka megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához.

1

Záradék: A könyvvizsgálat során a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság éves beszámolóját, annak

részeit

és

tételeit,

azok

könyvelési

és

bizonylati

alátámasztását az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az éves beszámoló a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság 2002. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.


Móricz Árpád ügyvezető igazgató bejegyzett könyvvizsgáló MKVK tags. szám: 000397

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 8000 Székesfehérvár Raktár u. 1. KIS & MÓRICZ Könyvvizsgáló Kft. 8000 Székesfehérvár Milleneumi u. 11.

Teljességi nyilatkozat

A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 2002. december 31-i éves beszámolójának (mérleg, eredménykimutatás és kiegészítő melléklet együtt: pénzügyi kimutatások) auditálásával kapcsolatban, annak érdekében, hogy a pénzügyi kimutatások 2000. Évi C. törvénynek (a továbbiakban: számviteli törvény) való megfelelésről véleményt alkothasson, igazoljuk, hogy a legjobb tudásunk és meggyőződésünk szerint képviseltük az audit során az alábbiakat: 1. Felelősek vagyunk az éves beszámoló számviteli törvénynek megfelelően nyilvántartott adatokból történő összeállításáért, a könyvelésért, az éves beszámolónak a számviteli törvénnyel és tényekkel való megfeleléséért. 2. Minden pénzügyi-számviteli nyilvántartást és ehhez kapcsolódó adatot az Önök rendelkezésére bocsátottunk és minden olyan tranzakcióról informáltuk Önöket, amelyeknek a pénzügyi jelentésekre hatása lehet. 3. Nem történt szándékos mulasztás a társaság vezetése, illetve azon alkalmazottak részéről, akik meghatározó szerepet töltenek be az ügyviteli-számviteli folyamatok rendszerében. Nem történt szándékos mulasztás azon más dolgozók részéről sem, akik lényegesen befolyásolhatnák a pénzügyi adatokat. A hatóságok részéről sem kaptunk olyan jelzést, amely az éves beszámoló hiányosságaira vonatkozna, vagy arra lényeges hatást gyakorolna. 4. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk volna tudomásukra, és mely lényegesen befolyásolná az eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét. 5. Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk:

a.) A velünk tulajdonviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, beszerzéseket, átutalásokat, hiteleket, lízing és garancia megállapodásokat. b.) Pénzintézetekkel kötött megállapodásokat, beleértve a pénzeszközök egyenlegével kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretre, biztosítékokra stb. vonatkozó megállapodásokat. c.) Korábban eladott eszköz visszavásárlására irányuló megállapodásokat. d.) A rendes üzleti tevékenységen kívüli egyéb megállapodásokat. 6. Nem fordult elő törvények vagy más jogszabályok olyan megszegése, melyek hatásának a pénzügyi kimutatásokban szerepelniük kellene. 7. Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásolná cégünk pénzügyi helyzetét. 8. Nincsenek a Társasággal szemben olyan nem érvényesített igények, amelyek jogi képviselőnk szerint érvényesíthetők lennének. 9. A számviteli nyilvántartás pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi társaságunk és leányvállalatai közötti ügyleteket. 10. Társaságunk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában levő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 11. Szerződéseink mindazon pontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 12. A mérleg fordulónapja utáni időszakban nem történt olyan esemény, mely a pénzügyi kimutatások tekintetében kiigazítást igényelne, illetve a vállalkozás folytatása elvének jövőbeni érvényesülését bármely módon kizárná vagy korlátozná. Kelt: Székesfehérvár, 2003. március 12. Rengel István Vezérigazgató


3. sz. napirend

A FELÜGYELŐBIZOTTSÁG JELENTÉSE 2002. ÉVI MUNKÁJÁRÓL ÉS JAVASLATA A 2002. ÉVI GAZDASÁGI TEVÉKENYSÉG, SZÁMADÁS, A MÉRLEG ÉS EREDMÉNYFELOSZTÁS ELFOGADÁSÁRA, JÓVÁHAGYÁSÁRA

Tisztelt Közgyűlés! Tisztelt Részvényesek! Tájékoztató a testület munkájáról Felügyelőbizottságunk munkáját a törvényes előírásoknak megfelelően az Igazgatósággal és a könyvvizsgálóval szorosan együttműködve, saját ügyrendje és az alapszabály figyelembe vételével végezte, a 2002. gazdasági évben. A Felügyelőbizottság folyamatosan tájékozódott a társaság tevékenységéről, az Rt. és az Igazgatóság munkájáról. A Felügyelőbizottság elnöke, valamint a könyvvizsgáló valamennyi Igazgatósági ülésen részt vett. A Felügyelőbizottság a 2002. gazdasági évben is hagyományosan felülvizsgálta az alapszabály által a Felügylőbizottság hatáskörébe utalt témákat, így a társaságnak a termeléshez felvett rövid lejáratú forgóeszköz hitel állományát az alapszabály 10/3/a. pontja szerinti felhatalmazás alapján. A Felügylőbizottság megvizsgálta a társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról szóló 2002. I. negyedévi, az I. félévi, III. negyedévi, továbbá az éves Igazgatósági jelentést, az I. féléves gazdálkodást, amelynek eredményeként rendkívüli ülésén megtárgyalta az Igazgatóság által előterjesztett, a piaci részarány visszaszerzését célul kitűző intézkedési tervet. Felügyelőbizottságunk folyamatosan tájékozódott az intézkedési terv időarányos teljesítéséről. Az ügyvezetés nyilatkozata alapján az alapszabály 7/12. pontjába ütköző szerződéskötés nem történt. A Felügyelőbizottság előzetesen véleményezte a részvénytársasági közgyűlés elé kerülő anyagokat, az alapszabály módosítást is.

A részvénytársaság gazdasági tevékenységének értékelése: A Felügyelőbizottság az Rt. ügyvezetésétől folyamatos, részletes tájékoztatást kapott a 2002. gazdasági év eseményeiről. A Felügyelőbizottság megismerte az Igazgatóság által készített üzleti jelentést, amely részletesen tárgyalja a gazdálkodásra ható pozitív és negatív tényezőket. A társaság tevékenysége a 2002. gazdasági évben – az intézkedési terv és a menedzsment erőfeszítése ellenére – a tervezettnél szerényebb eredményt hozott: az árbevételnek a 2001. évihez viszonyított 166.043 e Ft összegű lemaradása, valamint az értékesítés fedezettartalmának csökkenése miatt a tervezett eredményt nem tudta az Rt. teljesíteni, így üzleti (üzemi) tevékenységéből csupán 176.422 e Ft nyeresége keletkezett, amely 87,4 %-a az előző évinek. A kedvezőtlen külső tényezők, piaci helyzet ellenére – exporttámogatás megvonása, forint árfolyam erősödése, időjárás okozta problémák – a következetesen végrehajtott intézkedési terv és a megfelelő belső költségtakarékossági intézkedések hatására 4 százalékos mértékű osztalék fizetésére is lehetőséget adó eredménnyel zárt a részvénytársaság. A korábbi évek gyakorlatának megfelelően a társaság továbbra is szem előtt tartotta a műszaki színvonal emelését és a termelés minőségének javítását. A Felügyelőbizottság a 2002. év során törvénybe ütköző vagy alapszabályt sértő intézkedést nem tapasztalt a társaság működésében. Javaslattétel a részvénytársaság mérlegének 2002. évi eredményének elfogadására, illetve annak felosztására: Tisztelt Közgyűlés! A Felügyelőbizottság megvizsgálta az Igazgatóság által előterjesztett mérlegadatokat és az eredményfelosztást. Azt minden tekintetben megalapozottnak és törvényesnek találta. Ezért a Felügyelőbizottság javasolja a közgyűlésnek – a vezérigazgató beszámolójával egyezően – a 2002. évi mérleg elfogadását, a mérleg eszköz és forrásoldalának 3.369.243 e Ft egyező végösszegével, 37.488 e Ft mérleg szerinti eredménnyel (nyereséggel) és az eredmény felosztására, valamint az osztalék megállapítására tett indítvány elfogadását. Kérem Felügyelőbizottságunk jelentésének megvitatását és elfogadását. Székesfehérvár, 2003. év március hó 20. napján

Nagyné Kováts Katalin FB elnök


4. sz. napirend

Előterjesztés a 2002. évi eredmény felosztására, osztalék kifizetésére

A társasági adóbevallással párhuzamosan elkészítettük a 2002. évi eredmény felosztási javaslatunkat, az alábbiak szerint: me.: e Ft Bevételek összesen:

3.772.548

Költségek – ráfordítások:

3.682.470

Adózás előtti eredmény:

90.078

Adózás előtti eredményt csökkentő:

184.835

Adózás előtti eredményt növelő:

179.591

Adóalap:

84.834

Számított adó: (18%)

15.270

Adókedvezmények:

-

Adózott eredmény:

74.808

Javaslat osztalék kifizetésére:

37.320

Javaslat eredménytartalék növelésére:

37.488

Részvénytőke összege:

933.000

Osztalék mértéke %:

4,0

A tervezett eredmény felosztási javaslat szerint 37.320 e Ft, 4,0 % osztalék kifizetést tartalmaz. A 2002. évi eredményfelosztásunk szerint javasoljuk 37.488 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba helyezését.

-2-

Osztalék kifizetésére javaslatunk: A társaság a javaslat elfogadása esetén a 15.000.000 Ft alatti részvényesek, valamint a dolgozói tulajdonú "RéDol" Kft. osztalékát 2003. június 18.-ával kezdődően, az osztalékszelvény beérkezését követő 8 banki napon belül fizeti átutalással, a megjelölt bankszámlára, lakossági folyószámlára, vagy postautalványon a megadott címre; készpénz fizetés esetén 2003. június 18.-ával a társaság székhelyén, az osztalékszelvény átadásának napján fizeti meg az osztalékot. A társaság a 15.000.000 Ft feletti részvénytulajdonnal rendelkezők osztalékának felét az osztalékszelvények beérkezését követően 2003. július 1-18-ig, míg a másik felét augusztus 15-ig utalja a megjelölt bankszámlákra. Eltérő döntés esetén a társaság külön hirdetményt jelentet meg az osztalékfizetésről.



6. sz. napirend

A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 2003. évi üzleti terve

A Társaság elmúlt nehéz gazdasági évét ugyancsak két nehéz gazdasági év előzte meg. Azonban az előző év annyiban tért el a korábbi évektől, hogy termeléssel biztosítani tudtuk az értékesítéshez szükséges árualapot. A 2002. évi bő termés a már előzőekben részletezettek szerint komoly értékesítési problémákat is okozott, mivel túlkínálati piacon kellett helytállnunk. A kiadós termés és ezzel együtt termelés azt a pozitív tényezőt eredményezte, hogy 2003. január 1-én megfelelő nyitókészlettel indultunk a 2003. évi értékesítési terv teljesítéséhez. Az alábbiakban részletezett termelési terv megfelelő árualapot fog biztosítani a 2004. évi értékesítéshez is. Termelésünk az alábbi:

Me.: to

Nyitó készlet

2002. tény 10.930

2003. terv 13.774

Index % 126,0

Nettó termelés (bérmunka nélkül)

18.323

17.557

95,8

Bérmunka termelés

760

870

114,5

Beszerzés (korrigálva a továbbfelhasználással)

916

1.119

122,2

Árualap

30.929

33.320

107,7

Értékesítés

16.358

19.627

120,0

787

870

110,5

10

-

-

13.774

12.823

93,0

Bérmunka értékesítés Egyéb csökkenés (reklám, minta) Zárókészlet

A fentiek szerint termelésünk a bérmunkával együtt 18.427 tonna. A zárókészletükben közel 1.000 tonnás csökkenés mutatkozik, melyet elsősorban pénzügyi helyzetünk javítása érdekében szeretnénk ezen a szinten tartani, ezzel a hitelállományt és a fizetendő kamatösszeget csökkenteni, finanszírozási helyzetünket javítani.

-2-

A 2003-as értékesítési terv készítésekor azonban figyelembe kellett venni, hogy a túlkínálati piac továbbra is fennáll, mind export, mind belföld vonatkozásában. Értékesítési tervünk teljesítéséhez éppen ezért tudomásul kellett vennünk, hogy bizonyos szektorokban, elsősorban a catering konyhákon alacsonyabb áron tudunk értékesíteni, mint a korábbi években. A kiskereskedelmi szektorban szeretnénk egyre nagyobb értékesítési területeket megszerezni. Az árletörő szerep erősen érvényesül a belföldi piacon, ezért termékeink jelentős részét exportálni kívánjuk. Azonban az még kiszámíthatatlan tényező, hogy az EU csatlakozás mit fog jelenteni a hűtőipar, illetve Társaságunk számára. Tervünkben ezért a korábbi évek 55-45 %-os belföldi-export aránya 2003-as tervben 50-50 %kal szerepel. E tényező szellemében terveztük meg a 2003. évi termelést a 2002. évivel azonos szinten. Az értékesítésen belül az export értékesítést 9.200 tonnában (31 % növekmény), a belföldi értékesítést 9.121 tonnában (10 % növekmény) terveztük. A 2003. évi értékesítési piacot jelentősen zavarja az egyre szaporodó viszonteladók száma és további erősödése. Tudomásul véve az így kialakuló értékesítési tendenciákat, Társaságunk is értékesít ezen viszonteladói kör számára. A 2002. évi eredmény alakításához készített Racionalizálási tervben megfogalmazottakat 2003-ban is folytatni kívánjuk, és a költségcsökkentés, mint elsődleges eredmény befolyásoló tényező, egész évben az elemzések során a középpontban fog szerepelni. Az év elején végrehajtott létszámcsökkentés (17 fő), a kifizetett felmondási idő és végkielégítések miatt még ez évben nem hoz jelentős eredményt, azonban a későbbi években igen. Továbbra is célkitűzésünk, hogy a távozó dolgozók helyét belső átcsoportosítással kívánjuk betölteni, ezzel is segítve a hatékonyságot. Létszámunkat éves szinten 421 főre tervezzük, a szezonra várható és szükséges is szerződéses dolgozók felvétele, mely lehetőséggel csak a termelés időszakában (szezonban) kívánunk élni. Eredménytervünket a mellékelt „B” eredménykimutatás, valamint a „Bevételekkiadások elemzése 2003. évi terv” című táblázat tartalmazza.

-3Eszerint az adózás előtti eredményünket 120.669 e Ft-ban határoztuk meg a jelenlegi legjobb ismereteink tudatában. Ezen eredmény elsősorban az értékesítés volumenének növekedéséből következik, ugyanis mind a bevételben, mind a kiadásban az előző évivel közel azonos szintű fajlagos bevétel- és költségtételekkel számoltunk. Az előbbiekben részletezett tényezők nem teszik lehetővé, hogy legalább az infláció mértékének megfelelően növeljük bevételeinket és kiadásainknál is a maximális takarékossággal kell számolnunk. Az értékesítés növelése mellet a bérhűtés alakulásában is javulással számolunk 2003-ban, egyre több cég keres meg bennünket tároló kapacitás igénybevételével és éppen ezért a bérhűtés bevételét a 2002-es évi 51.000 e Ft-ról a tervben 85.000 e Ft-ra tervezzük növelni. Az üzemi tevékenység eredményének növekedését elsősorban a volumennövekedés, másodsorban a költségtakarékosság adja, melynek összegét 257.248 e Ft-ban határoztuk meg. Az eredmény realizálásához az anyagjellegű ráfordításokat a 2002. évi 2.703.029 e Ft-tal szemben 2.778.310 e Ft-ra kívánjuk növelni, 3 %-kal magasabbra az előző évinél. A személyi jellegű ráfordításokban 5 % bérnövekedéssel számolunk. Pénzügyi tevékenységünket nehezíti a forint sávszélesítése, ennek következtében az árfolyam ingadozása. A devizahitelek visszafizetése miatt 10.000 e Ft összegű árfolyamveszteséggel számolunk, és az egyéb deviza tranzakciókat sem mertük pozitív egyenlegűnek tervezni, kiindulva az előző év árfolyam alakulásából. Előző évhez viszonyított helyzetünkön az alábbi tényezők eredménycentrikus kialakításával tudunk változtatni: -

megfelelő készletgazdálkodáshoz kapcsolódó alacsony hitelállomány, kevesebb kamat,

-

alacsonyabb év végi készlet, a nagyobb értékesítés következtében,

-

átgondolt devizagazdálkodás.

Tudomásul kell vennünk, és gazdálkodásunk során alkalmazkodni kell azon makrogazdasági tényezőhöz, hogy az ország egyik legfejlettebb régiójában dolgozunk, és ezért költségeink magasabbak az egyéb hűtőipari cégek költségeinél. Nehezíti helyzetünket, hogy az országban a mezőgazdasági tényezők sem a legkedvezőbbek, és nagy távolságból kell beszereznünk a nyersanyagokat a termeléshez. Az öntözéses technológia vízhiány miatt a Dunántúlon csak nagyon korlátozott mértékben áll rendelkezésre.

-4-

Fejlesztési tervünket elsősorban pénzügyi lehetőségeinknek rendeltük alá, ezért 61.000 e Ft-os beruházási tervet készítettünk 2003-ra, mely a termelés technológiájának fejlesztéséhez és költségcsökkentéshez járul hozzá. A beruházási tervben szereplő legnagyobb értékű eszközök az alábbiak: -

szennyvíz ívszita és retúrvíz rendszer építése a szennyvíztisztítóhoz – 6.000 e Ft

-

új légkompresszor beépítése – 6.000 e Ft

-

informatikai fejlesztés – 6.000 e Ft

-

export higiéniai fejlesztés – 10.000 e Ft

Az informatikai fejlesztéshez ÉMIR II. nevű pályázattal kb. 5.000 e Ft összegű támogatáshoz fogunk jutni, az előző évhez hasonló ÉMIR I. pályázat folytatásaként (ezen pályázattal 3.800 e Ft-ot kaptunk, mint vissza nem térítendő támogatást). Fejlesztési tevékenységeinknél a technológiai, minőségi és számítástechnikai területekkel foglalkozunk, a 2002-ben megszerzett HACCP minősítés új piacok elnyeréséhez biztosít lehetőséget. A 2002-ben jelentkező negatív tendenciák megfordítása érdekében 2003-ban tovább folytatjuk a Racionalizálási tervben megfogalmazottak végrehajtását, kiegészítve a folyamatosan jelentkező problémák megoldásával.



2003. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁS FORGALMI KÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL TERV


10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-001013 11 Cégjegyzék száma

Székesfehérvári Hűtőipari Rt

TERV

Eredménykimutatás forgalmi költség eljárással adatok eFt-ban Sor- Megnevezés szám 01.Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02.Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 03.Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04.Eladott áruk beszerzési értéke 05.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05.) III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.) 06.Értékesítési, forgalmazási költségek 07.Igazgatási költségek 08.Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08.) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI.) 09.Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10.Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11.Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12.Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13.Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( 09+10+11+12+13. ) 14.Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15.Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16.Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17.Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + 15 ± 16 + 17 ) B. Pénzügyi műveletek eredménye ( VII - VIII. ) C. Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) XI. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény ( ± E - XI. ) 18.Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19.Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18 - 19 ) Székesfehérvár, 2003. március 12.

2002.I.1-XII. 31. 2003.I.1-XII.31. Tény Terv 2 664 108 1 056 581 3 720 689 1 649 729 449 410

3 041 133 1 371 027 4 412 160 2 007 016 516 985

2 099 139 1 621 550 901 213 493 515 7 923 1 402 651 18 831 1 131 61 308 872 176 422 2 860

2 524 001 1 888 159 988 800 564 670 10 679 1 564 149 8 798 75 560 257 248 -

501

1 000

29 667 33 028

1 000

89 477

107 373

27 189 116 666 - 83 638 92 784

27 500 134 873 - 133 873 123 375

2 706 - 2 706 90 078 15 270 74 808

2 706 - 2 706 120 669 21 720 98 949

37 320 37 488

46 650 52 299

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár, Raktár u. 1. Bevételek - kiadások elemzése 2003. terv évben BEVÉTELEK menny. to

2002.tény Ft / t

e Ft

menny. to

2003.terv Ft / t

Index % a tényhez me. érték

e Ft

Saját termelésből Belkernek értékesítés (kisker) Export minőségű belföldi ért. Egyéb relációba értékesítés (nagyker)

6 629 436 1 219

240 215 150 218 223 985

1 592 382 65 495 273 038

6 923 420 1 778

249 246 166 629 222 354

1 725 406 69 984 395 346

104,43 96,33 145,86

108,35 106,85 144,80

SAJÁT TERMÉKBŐL BELFÖLD ÖSSZESEN: Export értékesítés

8 284 7 007

233 090 146 210

1 930 915 1 024 491

9 121 9 200

240 199 144 062

2 190 736 1 325 294

110,10 131,29

113,46 129,36

15 291

193 277

2 955 406

18 320

191 923

3 516 030

119,81

118,97

747 80

382 645 316 100

285 836 25 288

987 79

366 626 429 848

361 860 34 044

132,13 99,00

126,60 134,63

KERÁRU BELFÖLD ÖSSZESEN: Export értékesítés

827 0

376 208 0

311 124 0

1 066 0

371 322 0

395 904 0

128,92 0,00

127,25 0,00

KERÁRU ÖSSZESEN: Jégsarok Áruház értékesítése Saját áruból Keráruból Közvetlen beszerzésből

827

376 208

311 124

1 066

371 322

395 904

128,92

127,25

187 53

245 225 387 925

45 857 20 560 24 989

187 53

245 225 387 925

45 857 20 560 24 989

100,00 100,00

100,00 100,00 100,00

240

380 858

91 406

240

380 858

91 406

100,00

100,00

SAJÁT TERMÉK ÖSSZESEN: Keráru Belkernek értékesítés (kisker) Egyéb relációban értékesítés ( nagyker)

JÉGSAROK ÁRUHÁZ ÖSSZESEN:

Bérmunka belföldi Bérmunka export

menny. to 599 188

2002.tény Ft / t 73 055 170 697

96 380 200 279

e Ft 43 760 32 091

menny. to 610 260

75 851 3 433 787 6 612 51 329

870 20 496 0 0

2003.terv Ft / t 80 648 175 896

49 195 45 733

787 17 145 0 0

Egyéb értékesítés önköltséges Egyéb értékesítés elábés

0 0

64 151 164 810

0 0

57 345 166 100

ÖNKÖLTSÉGES ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ELÁBÉS ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE

16 265 880

3 192 594 528 095

19 377 1 119

3 799 254 612 906

119,13 127,18

119,00 116,06

I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Export támogatás Járó, de nem igényelhető Egyéb bevételek

17 145

3 720 689 107

20 496

119,55

118,58 0,00

18 724

4 412 160 0 0 8 798

II. EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

18 831

8 798

46,72

ÜZEMI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE

3 739 520

4 420 958

118,22

33 028 0

1 000 0

3,03 0,00

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

17 145

220 038

3 772 548

20 496

215 745

94 928 4 098 268 5 353 85 094

Index % a tényhez me. érték 101,84 112,42 138,30 142,51

BÉRMUNKA ÖSSZESEN: GYF. ÖSSZESEN: Büfé Bérhűtés belföldi

VI. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELE VIII. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

109 113 199 953

e Ft

4 421 958

110,55 119,55

125,15 119,35 80,96 165,78 89,39 100,78

46,99

119,55

117,21

KIADÁSOK Belker. értékesítés (kisker) közvetlen önköltség Export min. belföldi értékesítés közvetlen önköltség Egyéb relációban értékesítés (nagyker) közvetlen önköltség SAJÁT TERMÉK BELFÖLD KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE Export értékesítés közvetlen önköltsége SAJÁT TERMÉK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE ÖSSZESEN Kerárú Belkernek értékesítés (kisker) elábé Egyéb relációban értékesítés (nagyker) elábé KERÁRÚ BELFÖLD ELÁBÉ ÖSSZESEN Export keráru KERÁRU ÖSSZESEN Jégsarok áruház értékesítése Saját áru közvetlen önköltség Kerárú elábé Közvetlen beszerzés elábé JÉGSAROK ÁRUHÁZ ÖSSZESEN Bérmunka belföldi költsége Bérmunka export költsége BÉRMUNKA ELSZÁMOLT KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE GYF.TERMÉKEK ÖNKÖLTSÉGE Büfé elábé Bérhűtés elsz. közvetl. önkölts. Egyéb értékesítés önköltséges Egyéb értékesítés elábés ÉRTÉKES. ELSZÁMOLT KÖZVETL.ÖNKTG. ÖSSZ.: ELADOTT ÁRUK BESZERZÉSI ÉRTÉKE ÖSSZESEN III.AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGE

menny. to 6 629 436 1 219 8 284

2002.tény Ft / t 105 829 105 310 106 696 105 929

e Ft 701 538 45 915 130 063 877 516

menny. to 6 923 420 1 778 9 121

2003.terv Ft / t 110 472 107 300 113 849 110 984

e Ft 764 740 45 066 202 424 1 012 230

Index % a tényhez me. érték 104,43 109,01 96,33 98,15 145,86 155,64 110,10 115,35

7 007

89 114

624 422

9 200

89 234

820 909

131,29

131,47

15 291

98 224

1 501 938

18 320

100 062

1 833 139

119,81

122,05

747 80 827 0 827

302 631 279 625 300 405 0 300 405

226 065 22 370 248 435 0 248 435

987 79 1 066 0 1 066

289 008 354 306 293 859 0 293 859

285 251 28 061 313 312 0 313 312

132,13 99,00 128,92 0,00 128,92

126,18 125,44 126,11 0,00 126,11

187 53

122 957 309 415

187 53

122 957 309 415

257 179

240

257 175

22 993 16 399 22 330 61 722

100,00 100,00

240

22 993 16 399 22 331 61 723

100,00

100,00 100,00 100,00 100,00

599 188 787

19 653 75 415 32 973

11 772 14 178 25 950

610 260 870

21 695 83 265 40 095

13 234 21 649 34 883

101,84 138,30 110,55

112,42 152,69 134,42

17 145

107 206

1 838 046

20 496

109 438

2 243 056

119,55

122,03

0 0 0 0

5 906 36 909 61 939 156 339

0 0 0 0

4 844 61 186 54 815 160 100

16 265 880 17 145

1 649 729 449 410 2 099 139

19 377 1 119 20 496

2 007 016 516 985 2 524 001

82,02 165,78 88,50 102,41 119,13 127,18 119,55

121,66 115,04 120,24

2002.tény Ft / t

menny. to Gyf. termékek közvetett költsége Bérhűtés közvetett költsége Export közvetett költsége Nagyker. közvetett költsége Jégsarok Áruh. közvetett költsége Értékesítés költsége összesen: Igazgatási ktg. Egyéb ált. költségek IV. ÉRTÉK. KÖZVETETT KÖLTSÉGEI ÖSSZ.: V. EGYÉB RÁFORD.

17 145

17 145

e Ft 648 802 9 354 55 939 170 928 16 190

2003.terv Ft / t

menny. to

52 564

901 213

81 811

493 515 7 923 1 402 651

20 496

61 308

0

0

20 496

e Ft 716 273 10 068 57 994 187 879 16 586

48 243

988 800

76 314

564 670 10 679 1 564 149

Index % a tényhez me. érték 110,40 107,63 103,67 109,92 102,45 119,55

109,72

119,55

114,42 134,78 111,51

75 560

123,25

ÜZEMI TEVÉKENYSÉG KIADÁSAI:

17 145

207 821

3 563 098

20 496

203 145

4 163 710

119,55

116,86

"A" ÜZEMI EREDMÉNY:

17 145

10 290

176 422

20 496

12 551

257 248

119,55

145,81

VII. PÉNZÜ. MŰV. RÁF.

0

116 666

0

134 873

115,61

IX. RENDKÍV. RÁFORD.

0

2 706

0

2 706

100,00

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

17 145

214 784

3 682 470

20 496

209 858

4 301 289

119,55

116,80

"E" ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY:

17 145

5 254

90 078

20 496

5 887

120 669

119,55

133,96


7. sz. napirend Határozati javaslat a Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 2003. április 24-i Közgyűlésének 7./ napirendjéhez, a Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Közgyűlésének 7/2000. (04.26.) sz. határozatával elfogadott és a Fejér Megyei Bíróság, mint Cégbíróság 66. sorszámú végzésével záradékolt egységes szerkezetű alapszabály egyes rendelkezéseinek módosítására. (Az egyes bekezdéseken belül, a módosuló szövegrészeket félkövér betű jelzi.)

1./

A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Alapszabályának bevezető része az alábbiakkal egészül ki: „A gazdálkodó szervezetek és gazdasági társaságok átalakulásáról szóló 1989. évi XIII. törvény alapján a Székesfehérvári Hűtőipari Vállalat általános jogutódként, a Székesfehérváron, 1990. december 12-én kelt Alapszabály szerint zártkörű alapítással, Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság néven, gazdasági társaság jött létre. A társaságot a Fejér Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Cg. 07 10001013 szám alatt 1991. július 26-án bejegyezte. A társaság működési módja, a társaság részvényeinek tőzsdei bevezetését követően, 1999. augusztus 25-i hatállyal, nyilvános. A társaság adószáma: 10564303-2-07 A Közgyűlés A gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. tv. rendelkezései alapján, a 9/1996. (05.20.), 10/1996. (05.20.) számú, 7/1997. (04.28.) 7/1998. (05.25.) számú, 22/1999. (04.26.) számú a 7/2000. (04.26.) számú és a 8/2002. (04.24.) sz. közgyűlési határozatokkal egységes szerkezetbe foglalt alapszabályát az alábbiak szerint módosítja.

2./

A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. alapszabályának „3. A társaság tevékenységi köre”, jogszabály módosítást követően /(9003/2002. (SK 6.) KSH közleménnyel közzétett új ágazati osztályozás (TEÁOR '03.), melynek a nyilvántartásokban (pl. statisztikai regiszterek, cégnyilvántartás, adóalany-nyilvántartás, egyéni vállalkozók nyilvántartása) történő érvényesítése 2003. január 1-el kezdődően kötelező/ az alábbiak szerint módosul a korábbi 72.20 Szoftverkészítés, -szaktanácsadás tevékenységi kör tekintetében: „3. A társaság tevékenységi köre 15.11 15.20 15.31 15.33 51.11 51.17 51.31

Húsfeldolgozás, -tartósítás Halfeldolgozás Burgonyafeldolgozás Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme Zöldség-, gyümölcs-nagykereskedelem

- 2 51.32 51.33 51.38 52.21 52.22 52.23 52.27 55.40 55.51 60.24 63.11 63.12 63.40 70.20 71.31 72.22 72.30 72.60 85.12 3./

Hús-, húskészítmény-nagykereskedelem Tejtermék, tojás, -készítmény, zsiradék nagykereskedelme Egyéb élelmiszer nagykereskedelem Zöldség-, gyümölcs-kiskereskedelem Hús-, húskészítmény-kiskereskedelem Hal-, rák-kiskereskedelem Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem Egyéb, nyílt árusítású vendéglátás Munkahelyi étkeztetés Közúti teherszállítás Rakománykezelés Tárolás, raktározás Szállítási ügynökségi tevékenység Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Mezőgazdasági gép kölcsönzése Egyéb szoftver-szaktanácsadás, -ellátás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Járóbeteg-ellátás”

A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. alapszabályának 10/11. Pontján belül a 10/11.3. pont, módosítást követően az alábbiak szerint módosul: 10/11. 10/11.1. A közgyűlés a 10/2. a)–c), valamint i), l) pontjában felsorolt ügyekben a határozati javaslatot elfogadó szavazatok legalább háromnegyedes többségével határoz. 10/11.2. A részvény típusának megváltoztatására irányuló kérelmet a részvény tulajdonosának kell benyújtania a társasághoz, írásban, a közgyűlés napját megelőző 60 nappal korábban. A részvény típusának megváltoztatásával járó minden költség a részvényest terheli. 10/11.3. A közgyűlés csak abban az esetben hozhat a részvény tőzsdei kivezetését eredményező döntést, ha bármely befektető(k) előzetesen kötelezettséget vállal(nak) arra, hogy a kivezetéshez kapcsolódó vételi ajánlatot tesz(nek) a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság vonatkozó szabályzataiba foglalt előírásoknak megfelelően.

4./

Az alapszabály egyéb rendelkezéseit a módosítás nem érinti. A közgyűlés hozzájárul a módosítás alapszabállyal egységes szerkezetbe foglalásához.

A társaság Igazgatósága az Alapszabály módosítási javaslatot a 7/2003. (03.20.) sz. határozatával elfogadta és azt a Közgyűlésnek, egységes szerkezetbe foglaltan, elfogadásra javasolja. Székesfehérvár, 2003. március 20. dr. Krech Vilmos sk. igazgatóság elnöke

A ÁPRILIS 24-I KÖZGYŰLÉSRE

Recommend Documents