Plotinus Holding Nyilvánosan Működő Részvénytársaság
Éves jelentés 2014
Készült: 2015/03/24
Vezetőségi jelentés A Plotinus Holding Nyrt. jelentésében a 2014-es év folyamatairól számol be. Az alábbi adatok nem konszolidáltak, és az MSZSZ alapján készültek. Társaságunk IFRS szerinti konszolidált beszámolóját is elkészítette, amelyet szintén közzétettünk. Összefoglaló adatok forintban (MSZSZ, nem konszolidált, nem auditált)
2013
2014
Saját tőke*
1 095 597 000
2 064 509 000
Adózás előtti eredmény
426 667 000
485 432 000
Módosított egy részvényre jutó saját tőke*
2 597 Ft
3 431 Ft**
*Az időszak utolsó napján **Az értékelés alapja a MSZSZ szerinti nem konszolidált beszámoló. A Társaságnak fordulónapokon számos olyan eszköze lehet, amelyeknek a számvitelileg kimutatott értéke nem egyezik a piaci értékkel. A fenti számítás során becsült piaci értéken vesszük figyelembe az eszközöket. Ezt a kiigazítást csak olyan eszközöknél végezzük el, amelyeknek az időszak végén meghatározható piaci ára van. Ezen kívül kiszűrjük a saját részvények hatását is, azaz a saját részvények értéke nélküli saját tőkét osztjuk a nem saját tulajdonban lévő részvények darabszámával; valamint az osztalékelsőbbségi részvényekre járó várható osztalékot is kiszűrjük. Véleményünk szerint az így kiszámított érték tükrözi legjobban a társasági vagyon egy részvényre jutó nagyságát. Az érték nem pontos, csupán az elérhető információkon alapuló becslés. Fontosnak tartjuk kiemelni, hogy a piaci árral nem rendelkező eszközöket (elsősorban reálgazdasági részesedések) bekerülési áron értékeljük ebben a számításban, amely igen jelentősen is eltérhet a valós értéktől – akár pozitív, akár negatív irányban. Társaságunk vezetésének hangsúlyozottan szubjektív megítélése alapján jelenleg a reálgazdasági eszközeink értéke magasabb, mint a bekerülési érték, így a Plotinus Nyrt. részvényeinek reális értéke véleményünk szerint nagyobb, mint az itt közölt módosított saját tőke értéke.
Holdingtársaságunk célja, hogy különböző – tőkepiaci és reálgazdasági – befektetései révén a saját tőke és az egy részvényre jutó saját tőke értéke a következő években dinamikusan növekedjen, a részvényárfolyam pedig kövesse ezt az emelkedést. Az egy részvényre jutó módosított saját tőke értékének változása (egyszeri, nem évesített értékek): a negyedik negyedévben (3 hó):
+5,6%
2014 második félévében (6 hó):
+33,4%
2014 folyamán (12 hó):
+32,1%
a tőzsdei bevezetéstől (2011.02.15) 2014 végéig:
+129,5%
Egy részvényre jutó módosított saját tőke alakulása a Társaság nyilvános működése során:
3400
2900
2400
1900
1400
Negyedik tőzsdei évét zárta a Társaság, méghozzá kiváló eredményekkel. A 2014. évi adózás előtti eredményünk 485,4 millió forint volt, amely magasabb az egyébként nagyon sikeres 2013-as évünknél is. A 2014-es évben az általunk számított módosított egy részvényre eső saját tőke értéke 32%-kal nőtt. Részvényeink árfolyama 44%-kal emelkedett 2014-ben, a 2011 februári bevezetéskori kezdő árhoz képest (1525 Ft) pedig 156%-ot emelkedtek. A negyedik negyedév üzleti környezete és eredményei: A tőkepiacok számos szegmensén megszűnt a korábbi alulértékeltség, így hosszútávú befektetési lehetőségeink itt igencsak beszűkültek. Emiatt fokozottabban próbálunk reálgazdasági lehetőségeket találni, és örömünkre szolgál, hogy meglévő érdekeltségeink jól teljesítenek – erről korábban tájékoztattuk is befektetőinket. A negyedik negyedév fontosabb befektetési eseményei: Derivatívák: A negyedik negyedévet a megmaradt dollár vételi és olaj eladási, valamint amerikai kamatemelésre játszó pozíciókkal indítottuk. Az olajpozíciókat és a dollárpozíciók nagy részét lezártuk. A derivatív pozíciók nem realizált eredménye az időszak végén kb. mínusz 19 millió Ft volt.
Hosszabb távú tőkepiaci befektetések: A negyedévet alacsony kockázati kitettséggel kezdtük, a korábbi befektetéseink jelentős részét leépítettük. Kedvező értékeltséget csak a kínai (A-shares) részvénypiacon találtunk, így itt jelentősen növeltük a kitettséget. Reálgazdaság: Beszámoltunk arról, hogy leánycégünk, a Plotinus Ingatlan Kft. Budapest, XII. kerületben ingatlant vásárolt, amelyen lakáscélú fejlesztést tervezünk. Az ingatlan vételárának kifizetése megtörtént, az ingatlan birtokunkba került, a tervezés-előkészítés fázisában vagyunk, reményeink szerint a fejlesztés – ha nem lesznek váratlan fennakadások – 2017 folyamán kerül átadásra. Befektetések: Likvid eszközök: készpénz és pénzpiaci befektetések, magyar állampapírok: A Társaság értékpapírszámláin diszkontkincstárjegyek, állampapírok, és készpénz formájában forinteszközökben megközelítőleg 765 millió forintja; devizaeszközökben pedig (részben a Társaság Saxobanknál vezetett számláján) kb. 512 millió Ft azaz összesen cca. 1,29 milliárd forintja volt. Egyéb értékpapírbefektetések:
Név
Darabszám/Névérték (kötvényeknél)
Árfolyamérték
ASHR (China ETF)
28 000
270 888 800
Graphisoftpark részvény
85 121
151 345 138
China A share fund (CAF)
19 037
149 528 020
Magnolia vállalati kötvény
200 000
60 480 000
9 963
47 274 435
Rába
31 726
33 629 560
Állami Nyomda részvény
32 486
25 988 800
Pannergy
79 764
24 647 076
324 035
20 323 475
Danubius
2 500
13 097 500
Erste Bank
2 000
12 121 200
11 202
9 297 660
TVK részvény
Fondul Proprietatea
Forrás osztalékelsőbbségi részvény Magyar forintban, a 2014.12.31-i záróárfolyammal számolva.
Az időszak végén mintegy 819,5 millió forintnyi befektetésünk volt a fent részletezett eszközökben, ezen belül 306,2 millió magyar részvényekben, 452,8 millió külföldi részvényekben, 60,5 millió pedig vállalati kötvényben. Származtatott ügyletek: Az év utolsó napján a Társaság az alábbi jelentősebb derivatív befektetésekkel rendelkezett (a saját tőke legalább 10%-át elérő mögöttes értékű befektetések): Név
Irány
Hozzávetőleges érték*
30-day Fed Funds futures 2015 SHORT március és december
146 Mrd Ft**
10-year US treasury note (2015 SHORT március)
655 M Ft
EURHUF
SHORT
788 M Ft
USDHUF 250 call (2015 január SHORT 12.)
260 M Ft
mögöttes
*Az utolsó tőzsdei kereskedési nap záróárával számított, magyar forintban kifejezett becsült, közelítő mögöttes érték ** A rövid kamat/kötvényhatáridők mögöttes értéke nagyon nagynak tűnhet, ám ezen kontraktusok árfolyamváltozékonysága ehhez képest igen alacsony. Erre jó példa, hogy ha pl. a fent említett Fed Funds Futures kontraktusok 0%-os kamatszint mellett futnának ki, tehát várakozásunkkal szemben sem lenne semmiféle kamatemelés az Egyesült Államokban, akkor sem lenne a veszteségünk nagyobb, mint kb. 44 millió forint
Ismételten hangsúlyozzuk, hogy a derivatív befektetések nagyságában és irányában gyors változások lehetnek, így a fentiek nem tartalmaznak semmilyen jövőre vonatkozó indikációt, pusztán a 2014.12.31-i állapotot tükrözik. Reálgazdaság: Az év utolsó napján a Plotinus Nyrt. az alábbi nem nyilvános társaságokban bírt részesedéssel: Társaság neve
Részesedés nagysága
Részesedés beszerzési értéke
David Gerincklinika Zrt.
96,1%
50 055 455 Ft*
Plotinus Autó 100% Kft.
50 000 000 Ft*
Plotinus Ingatlan Kft.
3 000 000 Ft*
100%
*A Társaság bekerülési értéke megegyezik a nyilvántartási értékével, könyveinkben ezzel az összeggel szerepel. A zártkörű működésből adódóan nincsen piaci ár, így a részesedés valós értékét nehéz lenne meghatározni.
A Plotinus Nyrt. Igazgatótanácsának véleménye szerint a David Gerincklinika Zrt.-ben fennálló tulajdonunk jelenleg valószínűleg szignifikánsan többet ér, mint a bekerülési érték, ám a pontos beárazás nem egyszerű, ezért óvatossági okokból továbbra is bekerülési értéken tartjuk nyilván, és egyelőre így számolunk vele a módosított saját tőke számítása során is, ám ez a jövőben változhat. Emiatt megfontoljuk, hogy az általunk számított módosított egy részvényre jutó saját tőke értéke fölött is vásároljunk vissza saját részvényeket, ha a piaci körülmények ezt indokolják. Az egészségügyi szegmensben 2014-re eredetileg 100 millió forintos árbevételt és 20 millió forintos EBITDA-t tűztünk ki, de év közben jeleztük, hogy ezt várhatóan jelentősen meghaladjuk. Az árbevétel 2014 során ebben a szegmensben 127,5 millió forint lett, az EBITDA pedig 32,7 millió forint (2013-ban 90,7 millió forint árbevételt és 17,4 millió forint EBITDA-t értünk el). 2015 folyamán szeretnénk további növekedést elérni részben a jelenleg meglévő infrastruktúra jobb kihasználásával, részben pedig – amennyiben erre mód lesz – újabb egység nyitásával. A korábban indított perünk eredménytelenül lezárult. A David Gerincklinika Zrt. fordulónap után, 2015 januárjában döntött 19,2 millió forint osztalék kifizetéséről, amelynek 96,1%-a a tulajdoni arányoknak megfelelően a Plotinus Nyrt-t illeti. A Plotinus Autó Kft.-nél 2014 végére 83 millió forintnyi eszközállományt építettünk ki, a profitabilitás a terveinknek megfelelően alakult. 2015-re hasonló, vagy kissé növekvő eszközállománnyal, és hasonló profitabilitással számolunk. A szolgáltatást elsősorban a Plotinus Nyrt tulajdonosainak szánjuk, egyelőre nem célunk az egyéb irányban történő növekedés. Véleményünk szerint Társaságunk tulajdonosai számára ez egy kiváló, értékteremtő lehetőség, tehát bátorítjuk minden tulajdonostársunkat, hogy amennyiben gépjárművet kíván beszerezni, akkor vegye fel a kapcsolatot leányvállalatunkkal. A Plotinus Ingatlan Kft. esetében a fent említetten kívül több további projekt lehetőségét vizsgáljuk, s bár konkrét megállapodásra még nem jutottunk, ám szeretnénk további ingatlanbefektetéseket végrehajtani. A tavalyi eredmények táblázatos formában (IFRS szegmentáció szerint): Szegmens
Árbevétel
Adózott eredmény
Egészségügy
127,5 M Ft
25,4 M Ft
Autó
5,7 M Ft
5,7 M Ft
Ingatlan
-
-
Hitelek/kölcsönök: A Társaságnak 2014.12.31-én bankhitele nem volt. A 2013 szeptemberi kötvénykibocsátásból év végéig 56,5 millió forintnyi névértékű kötvényt már részvényre cseréltek, így a teljes nettó
kötvényadósság a korábbi 500 millió forintból 443,5 millió forint tőke, és kamatai: 11,6 millió forint, azaz összesen 455,1 millió forint volt 2014 végén. Fordulónap utáni esemény: A kötvények nagyobb része átcserélésre került Plotinus részvényre, a maradékot – előzetes, január végi jelzésünknek megfelelően - 2015. március 9-én visszahívtuk 115% bruttó árfolyamon. Köszönjük kötvénybefektetőink bizalmát, és örömünkre szolgál, hogy a kötvény rövid, másfél éves időtartama alatt is magas, kétszámjegyű hozamot realizálhattak. A Társaság leányvállalataival csoportfinanszírozási megállapodást kötött, így az éppen készpénzre szoruló tagvállalatok a likvid eszközökkel rendelkező vállalatoktól pénzt kapnak. A megállapodás szerint az ügyleti kamat 6 %. Az időszak végén a következő állományok álltak fenn: A Plotinus Autó Kft. 27,9 millió forinttal, a David Gerincklinika Zrt. 0,2 millió forinttal, a Plotinus Ingatlan Kft. 205 millió forinttal tartozik a Plotinus Nyrt.-nek. Célok és stratégia: A Plotinus Holding Nyrt. holdingtársaság, azaz olyan egy vagy több társaságban részesedéssel rendelkező gazdasági társaság, amelynek gazdasági célja a holding és a leányvállalatok közötti hatékony együttműködés révén a hosszútávú értéknövekedés elérése. A Plotinus Nyrt. saját vagyonát fekteti be, nem végez külső vagyonkezelést, és alapvető célja nem a tulajdonában lévő leányvállalatok adásvétele, hanem a leányvállalatokban (és természetesen az anyavállalatban) elért vagyongyarapodás, értéknövekedés. A Társaság célja tehát egy sikeres holding kiépítése, amely bár magas kockázattal operál, de diverzifikált jellege, tőkepiaci és reálgazdasági befektetései révén remélhetően a legtöbb piacigazdasági környezetben értéknövekedést képes elérni tulajdonosai számára. Legfontosabb kitűzött célunk a vállalat értékének növelése, s ezzel párhuzamosan a részvények árfolyamemelkedése. Erőforrások és kockázatok: A Társaság erősen emberierőforrás-orientált, sikere az igazgatótanács helyes döntésein múlik. A kockázatok ugyanebben keresendők, illetve abban, hogy a Társaság szándékoltan jelentős kockázatot vállal befektetései során – a magasabb hozam reményében. Mivel a Társaság befektetései során jelentősebb mértékben hajlandó külső forrásokra támaszkodni (hitel, lízing vagy derivatív pozíciókon keresztül) így a beszerzett eszközök árfolyamában történő kisebb elmozdulás is jelentősen módosíthatja a cég értékét és ezen keresztül a részvények árfolyamát. A Társaság vagyonának alakulása – és ebből következően a részvényárfolyam is – igen jelentős kilengéseket mutathat, és bármikor fennáll a komolyabb tőkeveszteség lehetősége. Kilátások: A fejlett világban, így Európában és Magyarországon is jó gazdasági teljesítményre számítunk 201516-ban, ám eközben több feltörekvő piaci országban erős lassulás és akár recesszió is lehetséges. Mindezek hatására megnőtt a tőkepiaci turbulenciák veszélye, amely egyrészt fokozott veszélyforrás, másrészt lehetőség is. Az USA-ban fennmaradó növekedésre, és a későbbiekben beinduló kamatemelésre számítunk, azonban amennyiben a dollár túlzottan erősödik az egyrészt csökkentheti a kamatemelési lehetőségeket és egyben súlyos károkat okozhat a dollárban eladósodott feltörekvő
piaci vállalatok között. A hazai monetáris politika véleményünk szerint továbbra is laza lesz, viszont nem vagyunk annyira negatívak a forinttal kapcsolatban, mint korábban. A külkereskedelmi mérlegtöbblet, az európainál magasabb kamatszint és a mérlegalkalmazkodás befejeződése miatt akár felértékelődés is elindulhat a hazai devizában. Idehaza az ingatlanpiac tűnik a legalulértékeltebbnek, illetve a finanszírozási lehetőségek nagyon kedvezőek. Ennek megfelelően a hitelből történő eszközvásárlások (amely lehet ingatlan, vagy bármi más is) irányába mozdulhatunk el – ha lesz erre lehetőség. A jövőben szeretnénk növelni a reálgazdasági befektetések arányát. Részvényekkel kapcsolatos tervek: A Társaság a jelenlegi szabályozási-adózási környezetben továbbra sem szándékozik szavazatelsőbbségi és törzsrészvényeire osztalékot fizetni, az értéknövekedést ezen részvények esetén az árfolyamemelkedés teremtheti meg. Amennyiben a Társaság részvényeinek árfolyama jelentősen eltér a Társaság vezetésének értékítélete alapján reális árfolyamtól, akkor hajlandóak vagyunk mind saját részvények vásárlására mind eladására. Amennyiben befektetői érdeklődést tapasztal a Társaság vezetése, úgy mind zártkörű, mind nyilvános részvénykibocsátás keretében szeretne újabb tőkét bevonni – ez növelné a mérethatékonyságot. Emellett opcionálisan kötvény vagy hibridjellegű tőkebevonás lehetőségét is megvizsgáljuk, ha megfelelő a piaci környezet. 2015 folyamán – amennyiben megfelelő lesz a tőkepiaci környezet – további tőkeemelést tervezünk, valamint újabb kötvénykibocsátást is szerettünk volna végrehajtani, azonban a tőkepiaci botrányok miatt ez utóbbi esélye jelentősen lecsökkent és elképzelhető, hogy nem kerül rá sor, vagy ha igen, akkor is csak később. Vezető tisztségviselők Plotinus részvény és kötvény tulajdona: Az alábbi vezető tisztségviselők rendelkeztek 2014.12.31-én részvény- és kötvénytulajdonnal: Zsiday Viktor, az Igazgatótanács elnöke közvetett szavazatelsőbbségi, 150 db osztalékelsőbbségi, és Mindezek együttesen (41 453 db részvény) 6,32%-os belül. Zsiday Viktor összesen 1 318 darab Plotinus tulajdonlás útján.
és közvetlen módon összesen 26 739 db 14 564 db törzsrészvénnyel rendelkezett. tulajdoni hányadot képviselnek a Társaságon Prémium kötvénnyel rendelkezett közvetett
Szabó Zoltán, az Igazgatótanács alelnöke közvetett és közvetlen módon összesen 40 826 db törzsrészvényt és 50 db osztalékelsőbbségi részvényt tulajdonolt. Mindezek együttesen (40 876 db részvény) 6,23%-os tulajdoni arányt képviselnek a Társaságon belül. Szabó Zoltán 96 darab Plotinus Prémium kötvénnyel rendelkezett. A Társaság részvénystruktúrája: 628 684 db törzsrészvényből 26 739 db szavazatelsőbbségi részvényből, és 200 db osztalékelsőbbségi részvényből, azaz összesen 655 623 db 250 Ft-os névértékű részvényből állt 2014/12/31-én.
Fordulónap utáni események: A Társaság 2015 januárjában újabb 100 000 db törzsrészvénnyel tőkeemelést hajtott végre, a részvényszám a megkeletkeztetés, 2015/03/20-a után ennyivel nőtt. Saját részvények: 2014.12.31-én a Társaság tulajdonában 122 673 darab Plotinus törzsrészvény volt. Fontos események a negyedik negyedév folyamán: A negyedév legfontosabb eseménye: 2014 októberében lezajlott zártkörű tőkeemelésünk, aminek következtében 505 623-ról 655 623 db-ra nő a teljes részvényszám. A részvényekre alapvetően a Plotinus Prémium kötvények várható átcserélése miatt lett szükség. A negyedév folyamán a cégbírósági bejegyzés és a részvények megkeletkeztetése is megtörtént.
Alulirott, Szab6 Zl"oltdn, mint a PLOTINUS Nyrt. Igazgat6tandcsdnak alelnoke nyilatkozom arrol, hogy Tdrsiisdgunk eves jelerrt6set konyvvizsgSl6 vizsgSlta, az adatok auditSltak, Azt itt prezentSlt adatok a szdmviteli elSlrdsoknak megfelelc5en, legjobb tuddsunk szerint k6szultek, val6s es megbizhat6 k6pet adva a kibocsdt6 eszkdzeircjl, kotelezettsegeir5l, p6nztigyi helyzeter5l, valamint ny,eres6gerc5l es vesztesdg6rSl, tovdbbd a vezet6segi jelent6s megbizhat6 k6pet ad a kibocs5t6 helyzet6rc5l, fejlod6sercil es teljesitm6nyer5l, ismertetve a f5bbr kockdzatokat 6s bizonytalansdgi tenyezciket.
Felscjtdrkdny, 2075. mdrcius 24.
.j .!-i,
'\
\ ',
. 2
Szabo Zoltdn alelnok
| | 4- | 0 Statisztihai sziimjel |
43 5 5 49t9 - 6420 -
I
0- I 0-020286
Cdgiegy;zek szama
PLOTINUS HOLDING Nyrt. 3324 Fels6trirkfny, Tiitgy utca
l.
2014. 6vi 6ves beszirmol6 2014. december 31.
ef
Zsidalt Viktor ndk-ve;rerigazgato
Szabo Zoltdn
alelndk
t4355499-6420-t | 4_t0
li6. oldal
Statisztikai szdmjel r
0- I 0-020286
Cdgjegyzdk sz6ma
"A" MERLEG Eszkiiziik (aktfvrik) 2014. decernber 3 I
Sor-
A t6tel megnevez6se
szdm a
2
EI6zi5 6v
b
A.
BEFEKTETET]IESZKOZOK
I.
lmmateririlis javak
J
A lapitiis-iitszervezd,s akti
5
Kisdrleti f'ejlesads raktivrilt drtdke Vag) oni erteku jog,tk
6
Szellerni terrndkek
E16z6 6v(ek)
m6dosi-trisai
Trlrgy6v
c
d
e
384 561
0
648 669
0
0
0
0
0
0
0
618 669
vrilt drtdke
Uzleti vagy ceg6rtdk mmateriiil is jav?kra adott elolegek Immate'ridl is javak .irtekhelyesbirese
7 8
I
q
0
arjatok E Ft-ban
II.
Trirgyi eszkiiziik lngatlanok ds a kapr;sol6do vagyoni ertdku iogok Mtiszaki berendezdsek, gdpek, jiirmLivek
I
1
J
Egydb berendezdsell. felszereldsek. iannrivek
4
Tenyesziillatok
6
Beruhiizdsokra adott
7
Tiirgyi eszk6zdk drt,ikhelyesbitdse Befektetett p6nziigyi eszkiiztik
384 561
l9
Tart6s rdszesedds kapcsolt viillalkoziisban
I
20
Tart6san adott kdlcsrjn kapcsolt v6llalkoziisban
2l 1)
Egydb tart6s rdszesedds
Beruh6zasok. feliri ir6sok
8
III.
el
olesek
00 056
r03 121
284 505
545 548
Tart6san adott kcjlcs6n egydb reszeseddsi viszonyban iill6
vdllalkozasban
/-)
Egyib lart6san adotl kcilcscin
1A
Tart6s hitelviszon),t megtestesito drtdkpapir Befektetett pdnziigy i eszkcjzdk ertekh e lyes b itdse
25
Keltezes:
201 5. mrircius
24.
(_ n
_.
.u.,
Zsiday Viktor
Szabo 17,oltlin
elnok-vezeri gazgato
alelnrdk
14355499-6420-l l4_10
2/6. oldal
Stati sztikai sziirnjel
r
0- I 0-020286
Cdgiegyzdk szama
"A" MERLEG Eszktiziik (aktiv6k) 2014. december
Sor-
z
B. FORGOESZKOZOK
21
I.
c
t
Anyagok
29
JI
Befejezetlen tennelds ds 1€lkesz tennekek Novenddk-, hiz6- ds egydb rillatok Kdsztermdkek
J,L
Aruk
30
atr6 782
E16z6 6v(ek)
m6dosi-t:isai
Trirgy6v
d
e
0
2 039 328
0
0
0
15 087
0
253 125
K6szletek
28
Kdszletekre adott eiLolesek
JJ
II.
Ktivetel6sek
35
Kcivetel esek arusz6l I itdsbo es szolgalratdsbol lvevok I
36
Kdvetelesek kapcsc,lt viillalkoz6ssal szemben
)t
Kcivetelesek egyeb rds;zeseddsi vi szonyban revci v6llalkoz6ssal szemben
38
Vdlt6kciveteldsek
39
Egyeb kcjveteldsek
40
El6z6 6v
b
26
at
adatok E Ft-ba n
A t6tel megnevez6se
szdm
-)+
3I
III.
41
+4i t4 979
252 371
108
Ert6kpapirok
913 808
309
r 053 809
0
Reszesedes kapcsolt viillalkoziisban
42
Egyeb rdszesedds
4a
iit rdszvenyek,
+J
Saj
491
372 028
44
Forgatrisi cdIri hiteIviszonyt rnegtestesfto drrekpapirok
940 317
681 781
P6nzeszkiiziik
387 887
IV. 46
Penztar. csekkek
47
Bankbetdtek
rt8
sa
i
rit i.izletreszek
t1
t.J
C. AKTIV IDOBELI ELHATAROLASOK
49 50
5l
Bevdtelek aktiv idotreli elhatiiroldsa K6ltsegek. rdforditd:;ok aktiv idobeli elhatiirol6sa H al asaott rriford itrisok
ESZK6Z6X EISSZESEN Keltezes:
2015. mrircius 24.
0
732 391
47
9
387 840
s 838 s 832
732 385 0
16 307 t6 2s8
6
1 707
49
t8l
./ r< tl
1
Zsiday Viktor
Szabo )7,ohan
elndk-vezeri gazgaLo
alelncik
14355499-6420_l l4-10 Statisaikai szdmjel r
3/6. oldal
0- I 0-020286
Cegjegyzdk szantar
"A" MERLEG Forrrisok (pasrszivrik) 2014. december Sor-
a
{,1
I.
59
60
6l 62
c
I
Jegl'zett t6ke Jegyzett, de m6g be
III.
lem
53
65
Egyeb celtartaldk
F. KOTELEZETTIJEGEK I. Hritrasorolt kiitelezetts6gek
68
0
2 064 509 163 906 JI r68
r 619
1 073 369
t6 497
79 294
13 491
372 028 37s 912 0
0
0
601 033
0
0
0
500 000
0
500 000
5t7
487
H6trasorolt kdtelezettsegek kapcsolt v6llalkoziissal szemben H6trasorolt kcitelezr:ttsegek egyeb reszeseddsi viszonyban levo viillalkozassal szemben
69
lliitrasorolt kotelezettsdgek egydb gazdalkodoval szemben
70 71
e
448
0
64
61
d
3,41 334
E. CELTARTALEIKOK Celtartalek a v6rhar6 kcitelezettsdgekre Celtartalek a jrjvobr:ni k6ltsegekre
66
|
T:irgy6v
frzetett t6ke ( - )
Triketartal6k IV. Eredm6nvtartal6li V. Lekiittitt tarta16k VI. Ert6kel6si tartal6k VII. Mdrleg szerinti eredm6ny
63
095 597
Ul6z6 6v(ek)
m6dosi-trisai
112 656
ebbol : visszavdsdrolt tulajdoni rdszesedds nevdrtdken
II. 5ti
El.liizii 6v
b
r,. SAJAT TUKI!
5.5
57
adatok E Ft-ban
A t6tel megnevez6se
szdm
53
3I
II.
Hosszri lej6ratri kdtelezetts6gek
72
F{osszrjr lej 6ratra kapott kcjlcscjnok
73
Atval toztath at6 k6tvdnr-ek
t4
Tanoz6sok kdtvdny
75
Beruhdziisi es fej lesztesi hitelek
76
Egyeb hossz[r lejdratri hitelek
17
Tart6s k6telezettsdgek kapcsolt viillalkoziirssal szemben Tart6s k6telezettsdgek egyeb rdszeseddsi viszonyban ldvo
'78
ki
bocsritdsb6
|
5Cr0
000
s00 000
v:il lal koz6ssal szemben 79
Keltezds:
gyeU hosszfr lej riratu kdtel ezettsegek 201 5. miircius
24.
.
-/? -/'t.
"4"/
.
.'<\
Zsiday Viktor
Szabo,l.oltdn
elncik-vezdri gazgato
alelnok
14355499-6420-t l4_10 Statisztikai sziimjel r
1/6. oldal
0- I 0-020286
Cdgiegyzek szama
"A" MERLEG Forrrisok (passzivrik) 2014. decernber
Sor-
A t6tel megnevez6se
sz6m a
b
III.
8t
Riivid lejriratri kiirtelezetts6gek Rcivid leidrati kdlcsijncjk
82
ebbol : az atv altoztarthato kcitvenvek
83
Rdvid lejriratf hitelek Vevoktol kapott eltilegek
80
84
i
85
Kcite I ezettse gek 6rLr sziil I itiisb6 I ds szo I giiltatdsb6 I ( szril I it6k )
86
Vdlt6tartozasok
87 88
Rcivid lejaratu kdtelezettsdgek kapcsolt vallalkoz6ssal szemben Rdvid lejriratri kotelezettsdgek egyeb rdszeseddsi viszonyban ldvo viillalkozdssal szemben
89
qgy.U rdvid lej6ratri k6telezettsdgek
90
G. PASSZIV TN6NPLI ELHATANOT,ASOX
9l
Bevetelek passziv idobel i elhat6roliisa
92
Kciltsegek, riifbrditdLsok passzf v idobel i
93
Halasztott bevdteleli
FORRASOK
el
hataroldsa
ZESEN
I
adatok E Ft-ban
Eliizii 6v
E16z6 6v(ek)
m6dosi-trisai
T6rgy6v
c
d
e
:r7 497
0
101 033
97 487 14 097
101 033
38 762
0
14 097
l7'07
38 762
l8l
Zsiday Viktor
Sz.abo Zoltitn
elncik-vezeri gazgato
alelrrdk
143s5499-6420-l l4_r0 Statisztikai sz:6mjel
5/6. oldal
0- I 0-020286
r
Cdgjegyzdk s;rdma
"A"
EREDM ENY Kl M UTA,TAS (iisszkiitts6g elj6rrlssat) 20 14. december 3
Sorsz{m
A t6tel megnevez6se
a
Exportdrtekesitdsnerto6rbevetele
J 1
J
5 aJ
)
4 u. llI.
2
o 7
0 I
) J
1 5
o
l7 l8 I9 20
2l 22
Keltezds:
El6z(i 6v
E16z6 6v(ek) m6dosi-t6sai
'tdrgy6v
c
d
e
nellolclt ertekesites netto arbevetele
100
Lrrexesttes n(,ttO Arbe\'6tele (0 1+02)
980
r00
0
980
AKtrvatt sajAt teljesitmenlek 6rt6ke (+0J+0{)
0
0
Egy6b bev6telek
0
0
0
2
6
at telmelesu keszl etek 6l omdnyv6lt,tzasa I
t
Saj6t elorillft6su eszkozdk aktiv6lt erteke
ebbol : visszainl ertdkvesztds
8
9
adatok E F t-ban
b
l 2 r.
I
I
5 6 7 8 9 IV. l0 II 12 V. Vl. VIl.
A.
Anyagkdlrseg lgenybe vett szolgaltatiisok erteke Egyeb szolgdlt'rrdsok erteke
8i001 t'.7.
6 846
r06
9 303
Eladott 6ruk berszerzdsi ertdke Eladott (kcizvetitett) szolgaltatdsok drteke
Anyagiellegii rr{fordft{sok (05+06+07+08+09)
380
20 109
0
16 535
0
0
0
Berkciltseg
Szemilyijellegri egydb kifizeresek Beridruldkok Szem6lyi jellegii rrifordit{sok (10+l lr-12)
Ert6kcstikken(:si lefr{s Egy6b r{fordfrtdsok
2 290
14 568
ebbol: 6rtekves.ztes
UZEI{L (flzr,ETr) TEVEKENYSTm EREDME-NyE (I+II+III-IV_ V_VI_VII) 2015. m6rcius 2t4.
i----t\
-2ia 299
-30 123
0
, ',t
,./:1 ) t
/-/
':
Zsiday Viktor
Szabo ZoltAn
elndk-vezerigazgilto
alelncik
t4355499-6420-l l4_t0
6/6. oldal
Statisztikai s;riimjel r
0- I 0-020286
Cdgjegyzek sziima
"
"A
E
RE DM ENY Kl M
UT;\TAS (iisszktilts6g eljrirrissal) 20 14. december 3
Sor-
A t6tel megnevez6se
sz6m a z-)
3
Rdszesed6sek ertdkesftd#nek iirfolyanrnyeresdge
l5
ebbcil: kapcsoit val lalkozdstol kaporr Befektetett perrzi]gyi eszkOzcjk kamatai, 6rfolyamnyeresdge ebbol: kapcsolt vdllalkozastol kapott
:8 29
l6
i0 3l ;\z -)
-)
l7 Vlll. I8
-14
35
l9
36 37 38 39
40
1l ta
+J 41
20 2l f X.
B.
c.
X. XI.
D. E.
d
Egydb kapotl(f aro) kamatok es kamati,ellegri bevetelek ebbol: kapcsolt v6llalkoz6st6l kapott
36 193 19 229
1,17
353
,307 805
| 999
Penzi.igyi mur -'letek egyeb bevetelei
5,t8 341
P6nziigyi miiveletek bev6telei (13+14+15+16+17)
685 22r
Befektetett
e
9 527
2 050 487 731 0
831 729
pdrvigyi eszklzcik drfolyamvesztesdse
ebbcil: kapcsolt vdllalkoz6snak adott Fizetendci kamatok ds kamadellegri rdfordft6sok
u
458
68 339
R6szesedesek, ertdkpapfrok, bankbetete:kdrtekvesztese
t9t3 623
P6nziigyi miiveletek rfforditrisai (18+19+20+21\
l9r9 050
PENZUGYI MUVELETEK EREDMENYE (VIIIJX) szqKAsos VALLALKOZAST EnBOtrnNy (*A+B) Rendkfvtili trev6telek Rendkfviili rdforditdsok RENDKIVULI BREDMENY (X-XD ADozAS EL,6TTI EREDMENv 1*c+oy
-l
-r5 031
P6nziigyi mriveletek egyeb r6fordit6sai
099
230 443 0
297 683
l7r
0
534 046
463 872
0
503 923
J86
lJ t-t I
2t 642 -2r 642
12 228
-18 491 485 432
0 0
F.
142 230 l:r 563
ADOZOTT I]REDMENY (TE-XII
22 l3
426 667
0
469 890
Eredmenytartalek igenybe vetele osztaklkra, reszeseddsre
0
375 912
47
50
c
Tdrgy6v
Ad6fizet6si kiitelezetts6g
XIl.
49
El6z6 6v(ek) m6dosf-t{sai
qbbol: kapcsoh viillalkozasnak adorr
16
48
Kapott (iar6) osztalek es reszesedds ebb
l4
zo 27
El6zii 6v
b l
'', A
25
adatok E Ft-ban
I
G.
Joviihagyonos;rtaldk. reszesedes
MERLEG SZERINTI EREDMENY (+w22-23)
Zsiday Viktor elnok-vezdrigazgato
15 542
8:i 333
341 334
93 978
i Szabo Zoltan alelncik
14355499-6420-l l4_0s
3.sz mell6klet
Statisztikai sidmjel r
0- I 0-020286
Cegjegyzek szdma
CASH FLOW-KIMTJTATAS adatok E Ft-ban
Sor-
A t6tel megnevez6se
szfm a
b ,JzuKasos reveKenysegDot szarmazo p6nzeszkiiz_v6ltozis
(Miikiid6si 2
'
Adozits
caLsh
=J
flow, | -13. sorok)
-57 825 449 2.19
+
tlszamoll ertekvesztes es visszairds
,
5
4
Cdltartalek kepzes es felhaszn6lds ktildnbcizere +
6
l
DereKreretl esz:KozoK enekesitesenek eredmenve
7
6
8
7
o
d
l0
Szrilrit6ikdt.l.ffi
t4 lf
l6 t7 l8 l9
-
-36 148 0
3 546 24 665
r
0 Forgoeszkcizdli (r,evokcivetelds es pdnzeszkOz I I Aktfv idobeli e,lhat6rol6sok v6ltozdsa + l2 Fizetett. fizetendo ado (nyereseg utiin) I J r lzere[, ilzetenoo osztalek. reszesedes I
3
r 099
Egyeb rdvid le.jdrath kdtelezettseg valtozasaassztv loooelt etnatarolasoK valtozasa + EVOKOVCIEICS V?IIOZ?S3
?
d
elotti,:.edrnEnul--
Elszdmolt amoftiz6cio
3
4
Trirgl6v
-445
nelkiil)
"6lt"t6t
,
-37'7 594
-10 469 15
_
tl
93 978
Befektet6si tev6kenys69biil sz6rmaz6 p6.nzeszkoz-vdltozis (Befektet6si cash flow, l4-16. sorok)
r90 668
Del sKrerelt eszKozoK Deszerzese
l5 l6
351 538
Befektetett eszlkcjzdk eladdsa + Kapott osztaldll. reszesedds +
III. P6nziigyi
t24 677 36 193
iiveletekb6 | szirmazl p6nzeszkiiz-v irltozirs (Finanszirozdsi cash flow, 17 -27. sorok)
/
20
I
2l
l8
m
s93 000
KeszvenyKlDocsatas, toKebevonas bevetele i Kcitveny, hitelviszonyt megtestesito drtekpapfr kibocsiitrisenak bevetele Hitel es kcilcscin fc'lverele -
))
1g
20
Hosszrl lej6ratra nyirjtott kcjlcscincik es elhelyezett rnegszlintetdse, bevdlt6sa +
1tl
2l
Veglegesen kaprotl penzeszk6z-
25
27
22 Rdszvenybevon6s. tcikekivoniis (tokelesz6llft6s) 23 Kcitveny es hitelviszonyt megtestesito er-tekpapir visszafizetese 24 Ilitel es kcilcscirr tcirlesztdse. visszafizetdse
28
25
29
26 27 Alapit6kkal szernbenijlletve egyeb hosszir Iej6ratu kdt;l.r"nrdgek u61:-6r * lV. P6nzeszkiiziikviltozisa (*I+Il+IIL sorok) +
30 JI
Keltezes:
UuntU].t"t t,i.t*.t
Ilosszri lej6ratra nyirjtott kcilcscincjk es elhelyezett bankbetdtek Veglegesen 6tadott penzeszklz -
20 15. m6rcius 24.
.-'- - --a
(
593 000
*
z-)
26
54',2
1
655 820
il
_
r 655 820 _
344 507
|
.\'-
'
"''7,' I'
Zsiday Viktor
Szabo ZoItAn
elndk-vezerig azgato
alelncik
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felscjtdrkdny, Tolgy utca Adoszdm
: 14355499-2-
1.
IO
Kieg6szit6 meil6ktet a 2074. 6vi beszdmol6hoz:
Felscjtiirkdny, 2OL5. 5pritis 28.
Plotinus Holding Nyrt. 3324 FelsStarkdny, T6lgy utca 1. Ad6sz6m : 14355499-2- tO
r. Altalinos inform5ci6k A tdrsasSg jogel6idj6t 2006'08.07-en jegyezte be a cegbir6saig plotinus Vagyonkezek5 Kft. n6ven' A Plotinus Zrt. StalakulSssal, ltdrsasdgi forma vSltdssal jott l6tre 2oOB. julius
3-dn, A tdrsasdg 2010.11.10-6n nyilvdnosan rn(kod6 r6szvenytdrsasdggii alakutt, 2OIT.februdr 15-6n a Plotinus torzsr6szv6nyeket bevezettek a Budapesti Ert6kt6zsd6re.
1.) A T5rsas59 f6bb (5 o/o-ot meghalad6) r6szv6nyesei 2C)L4.
december 31"
N6v
db
Zsidav Viktor Szab6 Zolt6n Zala Peter Osszesen
41i.453 40 876 105 515 L8"7 844
R6szesed6s o/o
6,320/o 6,230/o
2013. december 31. R6szesed6s db o/o 48 785 10,830/o
L6,O90/o
36 279 97 257
28,640/o
182 315
8,050/o
2r,59o/o 40,460/o
2OL2. decemhar ?1 R6szesed6s db o/o
58 333 36 279 84 2OB L78 A20
L2,940/o 8,05,70 LB,6g0/o
39,690/o
2.) A T5rsas5g lgazgat6tan5cs5nak tagjai Zsiday Viktor - az lgazgat6tandcs elnoke Szab6 Zoltiin - az'.lgazgat6tandcs alelnoke Csongrddi RenSta Z6nkai Katalin Tari Guszt5v Az 6ves beszdmol6[ onSll6an az aldbbi ket szem6ly irhatja ald:
Zsiday Viktor 5435 Martf(, Munkiicsy ut I24. Szab6 Zoltdn 3324 Felscjtdrk6ny, Tolgy utca
1.
3.) A T5rsas59 f6 tev6kenys6ge
6420'08
Vagyonkezel6s
4.) T5rsasSgokbarn birt r6szesed6se T6rsas5g neve David Gerincklini k,a Zrt. (szekhelye: 1124 Eludapest, Apor Vilmos
t6r
R6szesed6s nagys5ga
96,r4
o/o
R6szesed6s beszerz6si 6rt6ke (e Ft) 50 121
B. )
Plotinus Ingatlan Fift. (sz6khetye: 3324 FelsStdrkdny, T6lgy u. 1.)
tOO
o/o
3 000
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tdrk6ny, T6tgy utca Adoszdm
:
1.
14355499-2-10
Plotinus Auto Kft, (sz6khelye 3323 Felscjtdrkdny, Tolgy u. 1.)
II.
A t5rrsas5g sz6mviteli politik5j5nak legfontosabb alapelvei
1.) Besz5mol6 A gazdasdgi esemdnyeket a kett6s konyvvitel rendszer6ben rogzitjuk, A 2ooo. evi c, szdnrviteli torv6ny 9'5 (1) (3) bekezd6se alapjdn 6ves beszdmol6t keszittjnk. Az eves beszdmol6 '5s merleg6t \\A" vSltozatban k6szitjuk €1, az dsszkoltseg el-iSrdssal k6szrjlcj erednr6nykimutatdsnak is az " A" vSltozatdt haszndljuk.
A vdlasztott erednr6ny-kimutatdsh oz igazodva a fcikonyvben 5-os szdmlaosztdlyi k6nyvelest alkalmazunk.
A beszdmol6 fordul6napja tdrgy6v december 31-e, az uzleti 6v a naptdri 6vvel
egyez:d. A
merlegkeszit6s napja tdrgyevet k6vetcj 6v janudr 31-e. A beszdmo16 a fciklonyvi kivonat 6s az ahhoz kapcsol6d6 analitikus nyilvdntartdsok alapjdn k6szril el. Jelentcjs osszegLl hiba 6rtelmez6se
:
Ha a hiba feltdrdsdnak 6v6ben, a kulonbozcj ellen6rzesek sordn, egy adott ilzleti 6vet 6rintcjen (6venk6nt kulon-kul6n) feltdrt hibdk 6s hibahatSsol,: - eredm6nyt, sajdt t6k6t ndvelcj-csokkentcj - ert6kenek egyuttes (el5jel6t6l fuggeilen) 6sszege meghaladjer az ellen6rzott uzleti 6'r m6rlegf5osszeg6nek 2o/o-dt, ill. ha a merlegfc!6sszeg 2o/oa nem haladja meg az 1 milli6 for ntot, akkor az 1 miilli6 forintot. A Tdrsasdgn6l az 6v sorSn jelentcjsebb hiba miatt onellen5rzes nem tort6nt. A Tdrsasdgndl az 6v sorSn tortent ellencjrz6sek jelentcisebbr osszeg( elt6r6seket nem dllapitottak meg.
2.) frt6kel6s Altal5nos alaoetvek Az eszkoz'ket beszerz6si, illetve elcjSll[t5si kolts6gen kell 6rt6kelni, csokkentve az elszdrnolt
6rt6kcsokken6ssel 6s 6rtekveszt6ssel. Az eszkoz6ket es kiitelezetts6geket egyedileg kell 6rtekelni, A beszerz6si dr fogalomkor6be azok:. a rdforditdsok tartoznak, amelyek az eszkoz:.h62 egyedileg hozzdrendelhet6k, illetve az elS6llit6si koltseg 6s a kozveuen koltseqek.
Amortiz5ci6 elsz5molSsa A szellemi termekek 6rt6kcsokken6s6t lineSris leirdssal 2 6v alatt s;zSmoljuk el. Az immateridlis javak kozotti vagyorri 6rtek( jogokat 3 6v alatt irjuk le. A tdrgyi eszkdzok dft6kcsokkeneset a
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felscjtdrkdny, T6lgy utca Adoszdm: 14355499-2-10
1.
bekerul6skor megtervezett hasznos 6lettartam alatt a brutt6 ert6kre vetitett linedris kulcsok alkalmazdsdval sz:dmoljuk el, Amennviben a maradvdnyert6k nem jelentcis, Igy nuildnak tekintjuk, A befektetett eszl':ozok 6rt6kcsokkends6t havonta konyveljuk. t(iv6telt k6peznek ez alol azok az eszkdzdk, mel)reket 6v kozben Stsorolunk forg6eszkcizz6, ELrben az esetben a befektetett eszkozok kozLll val6 kivezet6skor az i
Befektetett eszkozrSk eszkozok
A befektetett
:
es;lk6zoket 6s forg6eszkozoket beszerz6si kcilts6grikon kell a m6rlegbe felvenni, csokkentve azt a Szdmviteli Torv6ny szerint elszdmolt lefrdsokkal. Az eszkozrik beszerz6si 6ra a:;zdmla szerinti v6teldr, egy6b esetekben a :;zerz5d6s szerinti v6teliir. A bekerrilesi 6rt6k r6sz6t k6pezi valamennvr a SzSmviteli Torv6ny dltal meghatdrozott kozvetlen kolts6g. A TarsasSg az tizleti tev6kenys6get tart6san szolgd16 eszkozriket a befektetett eszkdztjk kozott mutatja ki. A hitelviszonyt megtestesit5 6rt6kpapirok a forg6eszk6z6k kozott keru]lnek bemutatdsra akkor is, ha az 6rt6kpapfr eredeti futamideje, vagy a lejiiratirg hdtral6vd id6 az egy 6vet meghaladja.
A
Tdrsasdg
a bettektetett p6nztigyi
mincisiti,
eszkcjz6k kozott kimutatott r6szesedeseket 6vente
K6szletek: A tev6kenyseg jelleg6b6l adod6an k6szletekkel nem rendelkezunk.
Kovetel6sek: A kovetel6sek a mcirlegben bekeruir6si 6rteken vannak nyilvdntartva.
Belf)ldi vevcjkbvetelest a kiszdmlSzott (AFA-I tartalmaz6), a mdsik szerzodd f6l iiltal elismert osszegben kell nyilvdntartSsba venni, s mindadclig ezen az 6rt6ken kel nyi lvd
. ' .
ntartani, amir; ki nem egyenlitett6k; behajthatatlannd v5l5s eset6n hitelez6si vesztes6gk6nt az egy6b 16forditdsok kozott leirdsra nem kerul; 6rt6kveszt6sr elszSmolSsa nem tortenik. :
Kapcsolt illetve egydb rdszesed6si viszonyban tdv6 v1ltatkozds:;al szembeni klvetelest:,nt mutat ki a Tdrsasiig minden kovetelest annak tipusrit6l fuggertlenul, ahol a Tdrsasdg az ad6ssal r6szesed6si viszonyban van.
I
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felscjtdrkdny, Tolgy utca Ad6sz6m
:
1.
14355499-2- I0
Ert6kpapirok: Az 6rt6kpapirok a forg6eszkozok kozirtt szerepelnek bekerrll6si 6rt6ken. A kereskedesi c6llal vdsdrolt 6rt6kpapir k6szletnyilvdntartdsa FIFo (First In First out) 6rtekel6si elven tortenik, P6nzeszkozok
A pdnzeszkozijk l<6zil a merleg forclul6napjdn a p6nztdrakbarn l6vd k6szp6nz osszer3et p6nztdrkonyvvel elgyezcjen kell a merlegbe felvenni.
A bankbet6tek 6rt6k6t a m6rleg fordul6napjiin a bankkivonattal
m6rlegbe beSllitani. A p6nzeszkozdk k:ltdrozdsdt minden 6vben december 31-6vel egyeztet6ssel kotelezcj elveqezni,
a
egyezd 6rtekben l.:ell a
- a leltdr
elk6szit6se elcitt -
A bankszdmlSk kozotti, valamint a bank 6s a p6nztdr kozdtti Stvezet6si szdmldkra kizdr6lag bank- 6s penztSrbizonylatok alapj6n szabad konyvelni, 6s egyernlegtiket a konyvviteli z:drlat idc5pontjdban t6telesen ellencjrizni kell. Az igy vezetett szdrrrlSk egyenlegeit a m6rlegbe konyv szerinti 6rt€rken kell beiillitani.
A Tdrsasdg analitikus nyirvdntartds keret6ben penzosszeg naprak6szen megdllapithato legyen: a,) tcizsdeforgalmi sz5mlSn levd b.) bankndl vezetett leteti szdnrldn l6v6 p6nztdrban l6vcj .l \ elszdmoldsi betetszdm 15n levci penzosszeg 16szletez6sben.
biztositja,
ho,gy
az rigyfeleket megilletci
Aktiv idSbeli elhatdrrotdsok: A TdrsasSg aktiv id5beli elhatdrolSsk6nt konyvszerinti 6rteken nrutatja ki: a merleg fbrdul6napja el6tt felmerult olyan kiaddsokat ' , rdfordltilsokat amelyek k6lts6gkent csak
a merleg fordul6napjilt kovet6
penzugyi leg teljesultek;
' .
iddszalcra szdmolhat6k el, de mdr
az olyan berveteleket, amelyek csak a merleg fordul6nerpja utdn esed6kesek,
a
Sajdt tcjke: Sajdt tcike a merlegben konyv szerinti 6rt6ken szerepel. Kotelezetts6gek: Kotelezetts6gek azok a szSllitdsi, vSllalkozdsi, szolgdltatdsi 6s egy6b szerzcjdesbdl eredcj p6nzformdban teljesitendcj elismert fizet6sek, amelyek a szdllit6, a-vdllalkoz6, a szolgdltatc,, a hitelezcj a kolcsonzci 6ltal mdr teljesitett, a Tdrsasdg dltal elfogradott, elismert szdllitdshoz, szolgSltatdshoz, p6nzny[jtdshoz kapcsol6dnak. A kotelezetts6gek a m6rlegben konyv szerinti 6rt6ken szerepelnerk.
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels5tdrkdny, Tolgy utca Ad6sz6m
:
1.
14355499-2- IO
Passziv idcibeli elfratdrolds:
Passziv id5beli elhatdroldsk6nt a m6rlegben a m6rleg fordul6napja 6s a m6rlegk6szit6s kozotti idciszakban a lezdrt 6vhez kapcsol6d6 kolts6g, rdforclitds szerepel, konyv szerinti 6rteken, illetve tenyleges bekerul6si 6rt6ken.
A devizds t6teleket a t6nylegesen fizetett 6rt6ken, illetve MNB koz6p drfolyamon nyilv6ntartdsba, Az ert6kpapirokndl 6s egy6bkent is a FIFO elvet alkalmazzur.
vesszr-lk
Nem 6lLlnk az ert6khelyesbit6s lehetcis6g6vel sem a vagyoni 6rtek[j jogokndl, sem a szellemi term6keknel, Nem alkalmazzuk az 6rtd:khelyesbltest a tSrgyi eszk:ozokn6l sem. 3.
A
) 6sszehasonl ithat6s59 merlegben
adataiva
6s
eredm6nykimutatdsban
l.
az adatok osszehasonlithat6ak az
elbzt5 6v
A kordbbi lez1rt 6vekhez kapcsol6d6an a tdrgy6vben ellen6rz6s, onellendrz6s hibdt nenr tdirt fel, a m6rleg 6s eredmenykimutatds koriibbi id5szakra vonatkoz:6 korrekci6t nem tartatrna,r, A TdrsasdgnSl nem volt kutatds, kls6rleti fejlesztes. A TdrsasdgnSl ves;z6lyes hullad6k nerrr keletkezett.
III. Specifikus kieg6szit6sek A m6rleghez kapcsol6d6 kieg6szit6sek 1.
) Befektetett eszkiiz6k 5l lom5nyv5ltoz6s6va I kapcsolatos adatok
Tart6s r6szesed6s kapcsolt v6llalkoz5sban A Tdrsasdg 96,74 o/o-os tulajdonosa ia David Gerincklinika Zrt.-nek (kordbbr neve: D,av d Training Center Kft., sz6khelye: IL24 Budapest, Apor Vilmos t6r 8., jegyzett tcil:eje: 35'000'000 Ft), a 100 o/o-os tulajrJonosa a Plotinus Aut6 kft-nek (szekhelye: :liZc Felscjtdrkdny, T6lgy utca 1,, jegyzett tcik6je: 50.oOo,Ooo Ft), tovdibb6
loo Vo-os tutajdonosa a Plotinus Ingatlan kft-nek (szekhelye: 3324 Fels6tdrkdny, Tolgy utca 1., jegyzett tdk6je: 3.000.000 Ft) T5rrsas6g neve David Gerincklinika Zrt. Plotinus Aut6 Kft. Plotinus Ingatlan Kft. lOsszesen
R6szesed6s nagys5ga 96,L4 0/o
700
o/o
100
o/o
R6szesed6s beszerz6si
6rt6ke 50 121 e Ft 50 000 e Ft
3000eFt 1O3 121 e Ft
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tdrkdny, T6lgy utca Ad6szdm: 14355499-2-10
1.
Adatok e Ft-ban
Saj5t t6ke alakut5sa (2014. .iv)
DAVID Gerincklinika
Zrt
Jegvzett t6ke
f,,[:ilH Kft.
35 000
Meneg szertntt rgredmenv Saj5t t5ke
3
000
Protinus Aut6 Kft.
o
so oo0
-49
9s1
7 726 57 8O3
Kiinyv szerinti 6rt6k (e Ft)
Ert6kveszt6s (e Ft)
n
39 619
2
ozt
Egy6b tart6s r€rszesed6s Egy6b tartr6s r6szesed6s GRAPHISOFT PARK
FORRAS
rv.
i
MASTERPLAST PANNERGY
Fo@gL_lpprietatea A,G
DANUBiUS TVK
Allami nyomda rv. ASHR DB HAR\/EST CSI 9_41
wpfgan Stantey Osszesen
Egy6b tart6s r6szesed6s GRAPHISOFT PARK
ss rzr
II
97 732
8 436
2O2
2
RABA
TRSTE BANK
Db
t3t
B9B
79 674 3t 726 324 O3S 2 OOO 2 5OO 9 963 32 486 28 000 19 037
26 473 34 290 10 152 11 916 10 B2B 36 473 13 798 185 210 709 342
545 548 Db
T5rsas5g neve
16szv6ny
85 121
PannErgy Nyrt.
FORRAS reszv6ny
7t
FORRAS nyRt.
Masterplast r6szv6ny
202
2I37
Masterplast nyrt.
PannErgy r6szv6ny
79 674
PannErgy Nyrt.
RABA r6szv6nv
3L 726
RABA Nvrt.
DANUBIUS r6szvenv
2 500
Danubius Hotels Nyrt.
TV1( r6szv6ny
9 963
TVK Nyrt.
Allami nyomda r6szv6rry
32 486
ANY Nyrt.
T5rsas5g sz6khelve 17 Buda pest, Budafoki ut 56.
11
1113 Budapest, Bart6k B6la rir t qt 8143 SdrszentmihSly', Arnirl t |ra 1 lL. 11 17 Budapest, Budafoki rii qA Gyor, Martin u. 1 -2027 1051 Budapest, S;zent Tctrrin f6r 11 3581 TiszaIrvdros. Frf . ?o 1 102 Buda pest, Herlorn utca 5.
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels5t6rk5ny, T6lgy utca Adoszdm: 14355499-2-10
1.
Ert6kveszt6s elszd molSsdnak kimutatdsa
Fizikai egyenleg
N6v
(db)
rt
(JKKAS reszveny
202
T5rgy6vi Ert6kveszt6s Ert6kveszt6s nyit6 ntiveked6s/ csiikken6s zaro 6rt6ke 6rt6ke (e Ft) (e Ft) (e Ft)
t1
1 099
-1099
1 099
-1099
o
2.) Forg6eszktiziik 5llomdnyv5ltclz5sa K6szletek A tevekenyseg jelh:g6b6l ad6d6an k6szretekkel nem rendelkezr.int<.
Kiivetel6sek Kliivetel6sek (e Ft) Kovetelesell ka pcsolt vd llal kozdssal szemben Egy6b kqvetel6sek Osszesen
2O13. 6v
2014.6v
V5ltozSs
74 979
252 377
237 392
108
309
201
15 087
252 680
237 593
A kovetel6sek kapcsolt vSllalkozdssal szemben soron l6v5 252.371 eFt-os t6tel az aldbbiak
szerint oszlik meg, rovid lejdratrj kolcsonokre: 205,000 eFt Plotinurs Ingatlan Kft. 27.922 eFt Plotinus Aut6 Kft. 19.449 e DAVID Gerrincktinika Zrt.
Egy6b kiivetel6sek (e Ft) Elcizetesen felszdmitott AFA egyeb
Osszesen
!!O13.6v
2Ot4.6v
108
259
0
50
108
309
Et6kpapirok Ert€rkpapirok (e Ft) Sajdt r6szv6n1r6p, sajdt uzletr6szek Forgatdsi c6l ( h itelviszonyt megtestesit6 6rt6kpapirok Osszesen
2013.6v
2014.6v
73 49r
372 028
V5ltoz5s 358 537
900 317
681 781
-218 536
913 808
1 053 809
140 001
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tiirkdny, Tolgy utca Adoszdm: 14355499-2-10
1.
SaiSt r6szv6nvek, sajdt rlzletr6szek A tdrsasdg tulajdondban van r24 67r darab 250 Ft n6v6rt6k( tcirzsr6szv6ny. A sajdt r6szveny jegyzett t5k6hez viszonyitott ardnya I,9,02 o/o. Sajdt torzsr6szv6n ye k adiis-v6tel 6re vonatoz6 adatok
Plotinus tiirzsr6szv6ny ad5sv6tet Ad5s (-); v6tel (+) Fizetett/kapott (Db) ellen6rt6k (Ft)
Kiin'yv szerinti
-3313
B B7B 840
6rtek (Ft) -7 7t9 290
20 14.0 1, 13
-2 477
6 638 360
-5 777 410
2074.02.10
L4B07
38 498 200
38 557 428
4qo/^
2014.02.17
-1 035
-2 695 140
)do/.,
2014.02.79
196
2074.04.75
-3207
2074.04.16
-1300
2 B9B 000 548 800 9 511 962 3 900 000
2014.04.30
-2 051 -310
D5tum 2014.01,09
2014.05.05 2014.05.08 2074.05.27
-1648 -350
6 159
153
934 650 4 947 296 1 025 150
2074.05.29
-7362
2074.06.24 2074.O7.78
-7735 -7694
2074.O9.72
-770
2014.09.15 2014.09.17
-1040
2014.t2.78 2014.1.2.19
-3 666 -7 700
2074.12.22
186
6 375 000 697 500
20t4.72.22 2014.72.22 2014.12.30
111
4t6 250
-75I -1 809
2 831 270 6 964 650
6sszesen
-15 849
-5
3 963 4 974 4 832 2 272
420
245 982 000
3 432 000 17 000 13 930 800
-:t10 384 -B 351 028 -3 3Bs 200
-5 340 804 -807 240 -4 297 392 -9r11 400
-3 546 648 -4 511 000 -4 404 400 -1 846 000 -2 704 000 -13 000 -9 r531 600 -4,+20 000 -483 600 -2BB 600
-1 952 600 -4',703 400
-39
1630 7O8
Jegyzett t6k6hez o'7Ro/^
n
\Ro/^
-0
05o/"
-O
-'t6o/n
o i1 0/^ o
ARo/"
o (t70/^ n ?lqo/^ 0
-
CJ8
o/"
o a)o/"
-rl n
? 5o/^ 1
qo/^
0.2?o/" Cl
.0(lol"
-0 5Bo/" 0 )70/^ 0 0?o/^ -0 0)o/^ -0 1)o/^ -o )qo/^ 28o/o
A sajdt t6rzsr6szv6nyekre vonatkoz6 tranzakci6k oka annak a c6lrrak a megval6sitdsa, hogy PLOTINUS Holding Nyrt. torzsr6szv6nyek piaci 6rt6ke tUkrozze ia mdgottes vagyon
a
6rt6k6r:,
Plotinus Holding Nynt.
3324 Felscjtiirkiiny, Tolgy utca Adoszdm: 14355499-2-10
1.
illetve elegend6 relszv6nnvel rendelkez:zunk
vdrhat6 kotveny cserekhez.
Tdrsasdgunk ertek:papir k6szlete 2013,12.31-6n:
Instrumentum D 1 50204
Ev v6gi Bekeriil6si 5t6rt6kelt 6rt6k 6rt6k (e Ft)
6sszeg (EUR)
db 19 247
D150211 D 1 50225 rtoltnus Hremtum Kotvenv MAK2O2ON
Magnolia Fin
_794 6 279 s65 3L3 271
192 135 1 935 62 656 49 946
62 656 49 946
3r3 27L
3r3
2
61 B3B
61 B3B 681 781
6sszesen
92 1?q 1 935
,271.
Szeflnezlatslt lg$cr€k Az 6v utols6 napjdrn a TSrsasdg az aldbbi jelentcisebb derivativ befektet6sekket rendelkezett (a sajdt tcike legatiibb 1o%-dt er6r6 mdgottes 6rt6kri befektet6sek):
N6v EURHUF
hozz5vet6leges mcigiittes 6rt6k* 7BB millio Ft
Ir5ny
Forex
Short
USDCHN Forex Varrilla
Option USDHUF Forex u>uf1utFOrex Vanilla Vantlla
Option 30 Day Federal Funds 2015 March and Dec LJS 10 year T.easlrtN"ttl 2015 March
xAz utolso t5zsdei
kereskedesi
becsult, k6zelitcj m,5gottes 6rt6k.
78 millio Ft Long Short
260 milli6 Ft
Short
146 Mrd Ft
Short
I
OS5
mili6
Ft
nap zarc Srdval szdmitott, rnagyar forintOan Lrfe:e*tt
A derivativ befektet6sek nagysdgdban 6s irdnydban gyors vSltoz6sok lehetnek, igy a fenrtiek nem tartalmaznak semmilyen jov6re vonatkoz6 indikdci6t, pusztdn a 20L4.t2.3r-i dllapotot
tu krdzi k.
Az kovetkezS tabll;zat a tdrgy6vben lezdrt szdrmaz6kos ugyletek eredm6ny6t 6s cash-flo,wra gyakorolt hatdsdt ta rtalmazza ugyletfajtdnk6nt, eredeti devizanemben.
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tSrkdny, T6tgy utca Adosziim
1.
: 14355499-24 1o 499-2-t0
'I5zsd6n kivi.il
T6zsd6n k6tittt
Uisyletfajt5k
iisvlet
Contrerct Futures Contrarct Futures
kiitiitt iiqvlet
r72 846,22
EUR
-21 458,02 USD
CFDs
-9 822,95 EUR 137 531,97 EUR ,16 016,27 EIJR 283 410,23 USD 4 3OO USD
FX Spot & Forwards FX Options
Spot & Forwards FX Options FX
A fenti szdrmaz6kos ugyretek egyike sem fedezeti ugyret vort.
P6nzeszk6ziik P6nzeszkiiziik (e Ft)
2013.6v
Penzt6
2OL4. '6v
ElszSmolds;i bet6tszSmla
Osszesen
V5ltoz5s
a
47
-38
387 840
732
3a7 Ba7
732 394
344 545 344 507
38,5
3.) Aktiv idcibeli ethat5rolfsok Aktiv id6beli elhat5rot5sok (e Ft)
2O13. 6v
2OL4.6v
V5ltoz5s
bevereteK aktt\/ tdobeli elhat6rol6sa
5 832
Kolts6gek, rSforditdsok aktiv id6beti elhatdrolSsa Osszesen
16 258
LO 426
6
49
43
5 838
!.6 307
10 469
Bevetelek aktiv id6beli ethatSrolSsa
D5tum 20t4.t2.31 20L,4.12.37 20L,4.12.37 207,+.72.3L 20L.+.12.37
20t,+.12.37 20r,t.12.31 201,1.t2.3L 20L,t.L2.37
_
Megjegyz6s
Osszeq (e Ft)
DAVID kolcson kamatel hatdrolds Adm inisztrativ szolgdltatiis 12.h6 M AK2O20/ n ka matel hatdrolSs Plotinus Aut6 kolcson kamatelhatiirolSs Plotinus Ingatlan kolcson kamatelhatdrolds Magnolia Fin kamatelhatdrolSs D 1 50204 kamatel hat6rotds D1 15021 1 kamatelhatSrolSs D 1 50225 kamatel hatdrolSs Osszesen
510 50
T4 IB2 686 677 77
56 2 18
16 2s8
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels5tdrkdny, Tolgy utca Adoszdm
: 14355499-2-
1.
IO
Kdltsegek, rdforditdsok aktiv id6beli elhatdroldsa
D5tum 2074.12.0,2
Partner Megjegyz6s Webm(hely Domain 6ves dija. Kft Osszesen
Osszeg (e Ft) 49
49
4.) A saj6t vagyon szerkezete, v5ltoz5sa Sajiit t6ke (e Ft) Jegyzett tcjker T5ketartal6k Eredm6nytaftal6k Lekotott tartal6k Merlegszeri nti eredm6nv ,Osszesen
2013.6v
2OL4.6v
V5ltoz5s
112 656 531 619 96 497
163 906 1 073 369 79 294 372 028 375 9t2
51 250 547 750 -77 203 358 537 34 578
2 064 so9
968 912
73 497
34t 334 1 095 597
A lekdtott tartal6kban szereplcl 372.028 e Ft teljes eg6szeben visszavdsdrolt sajdt r6szv6ny, amely az eredm6n'1tartal6kb6l lett lekotve.
T6ketartal6k
f)eezaa
\yit6 ert6k T6keemel6s Zaro 6rt6k
Eredm6nytartal6k
El\
Osszeg (e Ft) 96 497
r\yrro erteK
2013, 6vi
/a
531 619 541 750 7 073 369
rnerf eq
ered m6nytarta I6kba Ered m6nytarta l6 kb6
|
a
szeri nti
nyeres6g
dt"ezet6se
34I 334
lekotott tartal6kba Stvezetett, a
visszavdsdrolt sajdt reszvenyek, sajdt uzletreszek konvv szerinti 6rt6ket zaro erueK
-3sB 537
Lektitiitt tartal6k
Osszeo fe Ff'l L3 491
Nyit6 6rtek Ered menyta
n:a
l6kb6l
a lekotott tartal6kba dtvezetett.
79 294
a
visszavdsdrolt sajdt reszvenyek, saj5t uzletreszek k6nyv szerinti 6rtek6t Zaro 6rt6k
358 537 372 028
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felscjt6rkdny, Tolgy utca Adoszdm: 14355499-2-10
1.
A lekotott tartalel'
Jegyzett t6ke Iqr_q€ls_eEp_t1i(ryn ek 6sszet6te,!e 2pL!, december 3]jl_ KibocsStott R6szv6nysorozat N6v6rt6k (Ftldb) darabszSm Tdrzs 250 6)9. 6.Aa Osztal6kelsdbbsr5o
25U
i
i
250
nagys5ga
A lq r6szvd 9_zyq !yg_( r'ez k:epg ple! q
50
655 623
sza va za t i j o q o
k szd m
Szavazati
5:?5'r1*.
jogra jogosit6 r6szv6nyek
Torzs :,. . .,. usaateKetsobDseg i
628 684
darabsz5ma 628684
Szavazatelscibbs6o
26 739 655 623
R6szv6nysoroza,r
i
163 906
2074. decerrber 31-6n
R6szv6nyenk6nti szavazati jog
200
26 739
is";td
5.
Osszes szavazati
jog
Saj5t r6szv6nyek sz5ma
1
628 684
0
0
n
1x
26 739
U
655 423
t24 67L
655 423 _i N/A a Tdrsasdg Alapszabdlya szerint:"nrinden ZSO ftffiffi szavazatra.logolitr azzat a meskotesset, ::::,"-:illfll1t^11:I".',!l-i:::efl/e:.l szavazatels6bbseget bi,ltosit6 r6szv6nyek egysrerii tSobs6senek
,;;;;;;i"
124 677
r-'og; {n-.sy,irlsi hatdrozat csak rn?,ir"tt r,Zli.? n..'"o,,
a
) Kdtelezetts6gek alakulisa
Kcitelezetts6sek (e Ft) H6tra sorolt k.6telezetts6qek Hosszrj lejdratI kotelezetts6oek Rovid lej5ratdr kotelezettseoek Osszesen
Hosszri
757 177
200
6 685
Alapt6ke
usszesen *:
6v6rt6k (e
2O13. 6v
2OL4.6v
n
V5ltoz5s
0
500 000 97 487 597 4a7
500 000
0 0
101 033
3 546
601 033
3 546
lej5rat( kdtelezetts6gek: k6tv6nykibocs5t6s
2013 harmadik negyed6vben a Tdrsasdg Plotinus Pr6mium Kdtvenyeket bocsdtott ki. A Plotinus torzsr6szv6nyre cser6lhet6, iirfldci6+4,5olo kamatozdsg 6rt6kpapirokb6l nyilvdnos kibocsdtds keret6beln a tervezett maxirnalis,5O0 milli6 forint 6rteikben adott le.
Plotinus Holding Nyrt
3324 Fels5tS riany, iotgy utca r.
Adoszdm
:
14355499 -2- tO
Kibocsdtand6 kdtvenyek szdma: 5 000 darab Nev6rt6k, egyber Kibocsdtdsi drfotyam: 100 0OO Ft/db Kotveny Tlpusa : iitcse16lhetci/visszahivhat6 k6tv6ny Kamatozds: A kotveny inflSci6hoz kotott kamatozdsti, afelett kamatpr6miumot fizet, igy az elsc5 peri6dusra jr:t6 kamat B,2oh (mivel a 2013. janudri 6ves; fogyarriOilnrre.io 3,7oh,6s @y a 2074. j6nius; 1-en fizetendcj kanrat 4,5o/o+3,76/o). Lejdrat: 2043. jtinius 1.
A kotv6nyt tulajdonosa egyoldalI szdnd6knyilatkozata atapjdn dtvdlthatia kotvenyenk6nt 3't darab Plotinus torzsr6szv6nyre. Az Stvdlt6s lehetcis6ge minden honap 10'- 15' kozott dll fenn, a T6rsasdg sz6khelyere, a Teirsasdghoz cimzett kerelem formSjdban. A k6relem k6zhezv6tel6t6l - illetve a kotv6nyeknek a Tdr:;asdg 6rt6kpapirszlmlaiara transzferSlSsdt6l - sz6mitott 5 napon belrll a Tiirsasdg intezkedik a kotvenyek r6szvdnyre val6 cser6j6r5l. Az Stcser6l6sre keruilcj k6tv6nyekre az adott 6vi felhalmozott kamat nem idr. Atvdltds:
Visszahiv5s: A Tzirsasag rgazgat6tandcsdnak jogdban 6ll a kotv6nyek visszavdsdrldrsa kibocsdtds utdn bdrmikor, 115 oo0 Ftldb Srfolyamon. A visszav5sdrldsi jog csak az
a
osszes
kotv6ny vonatkozdsdban, egyszerre
dll fenn, 6s automatikusan megtortenik:. az Igazgat6tandcs ez irdnyri dontese alapjdn. VisszavdsdrlSs eset6n az adott 6vi felhalmozott kamat nem jdr, Riivid lej5ratri lktitelezetts6gek Riivid lej6ratri kiitelezetts6gek (e Ft) SzSllit6k Egy6b rdvid
lejdrati
kotelezetts6qek Osszesen
2013.6v
2Ol4.6v
V5ltoz6s
0
0
n
97 487
101 033
3 546
97 487
101 033
3 546
Egyeb rovid lejdrat0 kotelezetts6gek r6szletez6se (2014. 6v)
Megnevez6s TdrsasS,gi ad6 elszdmolSsa Oszta l6l,lfizetesi kotel ezettse!o
Helyi iparilz6si ad6 elszdmolSsi szdmla Osszesen
Osszes (e Ft) 7 045 93 978 10
101 033
A Tiirsasdg sem a hosszti lejdratti, sem a rdvidlej6rattl kotelezetts6geihez nem vdllalt egy6b biztosit6kot (ielzSlog, elidegenit6si tilalom, eg'yeb).
kapcsolocloan
A Tdrsasdg kezess6gvSllal6k6nt szerepel a DAVID Gerincklinika Zrt.6s az Aporvilla,B Kft. 6ltal
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felscjtiirkdny, Tolgy utca Ad6sziim
:
1.
14355499-2- tO
kotott b6rleti szerzcjd6sben, amely alapjdn a DAVID Gerincklinik a zrr.. b6rbe veszi a Budapest, szerzSdes 6rtelm6ben a DAVID Gerincktinika zft, nem fizetese eset6n az elmaradt fizet6si kotelezettsegeket a pLoTINUS Holding Nyrt. tel;esiti a b6rbead6 Aporvilta'B Kft. fet6. B6rteti clij osszege 1.35o.ooo Ftlh6.
XII' ker' 8224' hrsz. alatti Ingatlant, A
A Tdrsasdg kezessegvSllal6kent szerepel a DAVID Gerincklinik et zrt. 6s a Grdnit Bank kotott hitelszerzcjd6sben, amely alapjdn a DAVID Gerincklinika Zrt. finanszirozta egy rij g6ppark beszerz6s6t, A s;lerzcid6s 6rtelm6ben a DAVID Gerincklinik a Z:rt.. nem fizet6se eset6n az elmaradt fizet6si kotelezettsegeket a PLoTINUS Holding Nyrt. teljeslti a bankn al l6vd 27,5 milli6 forint bekerut6si 6rt6kfi MAK2O2O/N dilampapirb6t,
6.) Passziv id6beli ethatiroldsok Passziv id6beli elhat6rol5sok (e Ft zr\,' rd0bel i elhatirolas;r IQtgegg!.1elql{itd so k pa ssz iv d d be i a i
I
I
ha
Hatasztott Devetelek
Kiilts6gek,
r6forrd
D5tum
td roi
d
2O13. div
2OI4.6v
n
0
0
L4 9gjl
38 762
24 665
sa
0
0
L4 og"f
0
3a 762
24 665
it5sok passziv id6 bel i et hati rot5sa
Megjegyz6"
Partner
2074.L2.37 2074.72,37
Budapersti Ert6kt5zsde Zrt Kovdcs Csaba Ugyv. Iroda
2074.72.37
R6ka Nikoletta
2014.12,31 2074.72.37 2074.L2.37 2074.L2.31 2074.L2.3r
Budapesti Ert6ktcizsde Zrt Budapesti Ert6ktcjzsde Zrt Budapesti Ert6kt5zsde Zrt Nem realizSlt veszte elhratdrolSsa PLU TINUS Premium k6tvenv kamatelhatirolis
Kibocsdt6i kozzeteteti dijak 1 1.h6 iszolqdltatds 12.hir Konyvvrzsg6l6i dtj elhatdrolds 20L4.6vre Reszvenyek forg.tartSs;i dij Qa Kotv6nyek forq.tartdsi dii 04 I fibocsdt6i kozz6tereti ,lii 12 h6
Osszesen
rv.
A:z
V5ltoz6s
eredm6ny kimutat5shoz kapcsol6d6 kieg6szit6sek
Export6rt6keslt6s, importbeszerz6s nem volt, A vSllalkozds exporttdmogatSsban nerrl r6szesult.
]
6sszeg Ft)
1e
45
t
7t2 7:50
643
_
3_ _37
_
25 526 17 t546 3a 762
-
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tdrkdny, Tolgy utca Ad6sz6m
:
1435549t9-2-
I0
1.
1.)
Ert6kesit6s nett6 6rbev6tete
Adzttok eFt-ban Kapcsolt vSllalkozdssal (plotinus Auto Kft- plo{jnus Ingatlan Kft. ) kotott szerz5d6s alapjdn teljes;itett adnrinisztratlv szolgdltatds nett6 drbevetele Nett6 5rbev6tel iisszesen
2.
dsszeg (e Ft)
Irodaszer, anyag kolts6g
fosta
6
kolts6g
3B
Inforrrratika i szolqd ltatds cliia Ugvv6di, iogi kolts6g nvv,{g!g
lzqlg s]!g!qs _K i b o csalot_Kszzg!{eli Ko
e.! p
I
d ij
62
7 692 750
a
ljl
500
R6szvernvek forgalomban
tartdsi dija lajdonosi megfeleltetes dUa Kotvenyek forgalomban tartdsi dija Egv6b ig6nvbe vett szolqStatiisok
2 550
Tu
570 72
1 052
eertlKllseg_
_
fat6sdgi dijak, illet6kek
Ertekpa pir forga I maz6 kna le
100 955
k:
fizetett j uta
16k,
dijkolts;6q
Anyagjel
980
) Anyagjellegfi r5fordit5sok
Megnevez6s
___
980
gfi rilt ordit6so k iisszesen
B 248
16 53s
3.) Egy6b r5fordit6sok Megnevez6s
lao
hiSny
Onkornr5nyzatokkal elszdnrolt ad6k
Birsgl-_ Egy6b rSforditds
Egy6b rSfordit6sok tisszesen
dsszeg (e Ft) 10 000
I2
?tz 819
14 568
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6t5rkdny, Tolgy utca Adoszdm
:
1.
143554919-2- 10
P6nziigyi mfiveletek bev6telei
4. )
Adatok eFt-ttan Ka
osztal6k 6s r6szesed6s R6szesed6sek 6rt6kesit6=d;k6.fotva rn Befektetett eszkiiziik kamatai " kamatok 6s ka ebbcjl
: DA'vID Gerinckr
i
n
i
ka
ebbcil: Plotinus I ebbcil: Ploltinus Aut6 Kft.
fi bev6tetek
Zr!&pffi.aoott
t vdllalkoz5st6t t vSllalkozdst6l k mfiveletek e9y6b bev6telei
5. )
ka
447 73r
P6nzi,igyi mfiveletek r6fordit5sai
Adatok eFt-ban p_ere
Krer_ert pen z u gVJ esz kozO k i rfo va m vesztes6g e Fizeterd6 k'matok 6s kamatjeilegffi _ebbcjl: kib'csdtott k6tv6nv elhffi R€szesed6sert<, 6rt6rpapirot<, u@Eserenzugyt muvetereK egyeb raforditSsai I
ebb5l: devizds tetetek 6v v6E dGrtet<el6seOcjf ad6d6 Srfolyam
vesztes6g
Osszesen
6.
o
68 339 28 7I9 -1 099 230 443 2 I97 297 6A3
) Rendkiviiti bevEtetek
Adatok eFt-ba,n
\/isszafizet6si kcitelezetts6g n6tt
6.
) Rendkivtili r5fordit5sok
Adatok eFt-ban Vrisszafizet6si kiitelezetts6g n6lki,il aaott tArnogtatas Ldtvdny-csa p atsportok t5 mogatdsa
73 737
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tdrkdny, Tolgy utca Adoszdm
: 1435549t9-2-
1.
IO
7.)
A t5rsas6gi ad6 meg5ilapitisdnak revezet6se
Adatok eFt-ban Ad6zils elStti eredm6ny t
Ncivel6 t6telek iisszesen: Kapott (j516) bevetetk6nt etszdmott osztat6k
Cscikkent6 t6telek iisszesen Szdmitott acl6 atapja Szdmitott td rsasdgi ad6 Ad6kedvezrm6nyek Ld
tvd
ny-
csa
rl
qt:p919$
:
455 225 45 522
m
Fizetend6 tirsas5gi ad6
A Tdrsasdg a 201'1-es ad6zott eredmeny6bcil a KozgyUl6s el6 terjesztett javaslat alapj,in 93 978 000 forinlt osztalekot fizet az osztal6kels6bbsegi r6szv6nyek re (azaz 469 Bgo fori ntot oszta l6kel:;5bbs69i r6szv6nyerr k6nt).
V. E9y6b informici6k A vdllalkozSs sz6khelye: 3324 Fels6tdrkdny, Tolgy utca 1, A vSllalkozSs internetes honlapja: www.plotinus.hu A tdrsasdg vezetci tisztvisel6inek az rjzleti 6v utdn jd16 j5rand6sdga (brutt6)
:
Igazgat6tandcs 0,- forint. A vezetS tiszts6gv'isel5k, az igazgat6sdg, a felugyelcj bizottsdg tagjai r6sz6re a Tdrsaseig nem foly6sitott elcileget, kcjlcsont, illetve a nevr-lkben nem vdllalt garancidkat. A tdrsasdg Sltal a t6rgy6vben foglalkoztatott munkavSllal6k 5ilagos statisztikai l6tszdma o. TdrsasdgunknSl k6telez5 a konyvvizsg5lat. A 2014-es evben a konyvvizsgdlatot Roka Nikoletta egy6ni vSllalkoz6 rr6gzi (szervezet: Roka Nikoletta egy6ni vSllalkoz6; iO6szdm: 66314.170I-42; MKVK(tag): tl05608; mincjsit6s: befektetesi vSilatkozdsi (005608), IFRS (OooO4UI. A konyvvizsgdlat ev'es dija 750.OOO Ft + AFA. Tdrsasdgunk tev6kernysdge a kornyezetre n6zve nem vesz6lves.
A
beszdmol6t Szab6 J6zsefn6 (3324 Felscltdrkdny, Tolgy u. bejegyzett k6nyvvizsgSt6 Sltitotta cjssze.
MKVK szdm: 000091)
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Fels6tdrkdny, Tolgy utca Adosziim
:
1.
I435549t9-2- IO
Mell6ktetek
1. sz5mf mell6klet: Fontosabb mutat6szf mok Eredm6ny 6s jdvedermez6s6g arakur5sa rnutat6k arapj5n Az eredm6ny f6bb iisszetevdi
2013.12.31.
- 22 2gg
Uzemi tev6kenvsdlo eredm6nve Penzu gyi mr-iveletek eredm6nve Rendklvr.lli eredm6nv
486 777 -2L 642 442 230 426 667 347 334
Aq6zeg€! e!!!_err=dm6ny iisszesen Ad6zott eredmeny' M6rleg szerinti elredm6ny
Mutat6 mergnevez6se
Mutat6 sz5mit6sa
Tcikeardnyos ad6zotr eredmeny
Aclozott eredm6ny Saj5t t6ke Adozott eredm6ny
Eszkozhatekonysdg
20L4.L2.3L
Teljes eszkozSllomdn
-30
_
1.13
534 046 -18 45)1 485 41t2 469 890 375 91.2
201i3.12.31. 20L4.!2.3! 38,94o/o
22,760/o
221,990/o
t7,39o/o
Ktilts6gszerkezet ala ku lisa
I
Megnevez6s
Nett6 drbevetel 5ajat termelesu k6szletek 5llomd nyvd ltozdsa SaJat etoallttasu eszkozok aktivSl 6rt6ke
Brutt6 5rbev6tel (termel6si 6rt6k)
EliSziS
ezer Ft
6v
T5rgy6v o/^
ez:er Ft
100
980
100
980
o/o
Egyeb bevetel
Osszes 5rbev6tel Anyagkolts6g Ig6nybevett szolqSltatdsok
100
lOOo/o
980
LOOo/o
2
2o/o
6
o,60/o
B 001
8001%
6 846
699o/o
Plotinus Holding Ny,rt.
3324 Fels5tdrkdny, Totgy utca Ad
1.
14355499-2- 10
6rt6ke Esydb szolgSltatdsok 6rt6ke Eladott druk beszerz6si 6rt6ke Eladott (kozvetitett) szolgSltatdsok 6rt6ke
Anyagjellegfi r5fordit5sok iisszesen
12 106
20 109
I2I060/o
20LO9o/o
9303
949a,/o
380
39olt
16 535
L687o/o
Berkolts6g
Szem6lyijelleg( egy6b kifizet6sek 86rjdrul6kok szemetyt JeilegU
[-
rSfordit5sok
6sszesen trrteKcsoKkenesi leirSs
Egy6b rdfordltdsok
Osszes kiilts6g
r5fordit6s
6s;
Uzemi (iizleti) tev6kenys6g eredm6nye
2 290
2290o/o
14 568
I4B7ot/o
22 399
22399o/o
31 103
3L749/o
-22 299
-22299o/o
-30 123
-3O74o/o
A p6nziigyi hetyzet r6vidt5vri mutat6i Mutat6 megnevez6se i
Likviditdsi mutat6
Mutat6 sz6mit5sa Forq6eszk6zok
2013.12,,31. 2014.L2.3!
13,51
20,78
13,51
20,18
3,35
77,68
Rdvid lejdrat[ kot. Likviditdsi I gyorsrata j
Penzeszkozok + 6rt. pap. +kdvetel6sex
Rovid lejiirat[ kot. P6nzeszkdzok + K6szp6nzlikvid itSs
6rt.pap. Rovid lejdratf kot.
1
Plotinus Holding Nyrt.
3324 Felsdtdrkdny, T6lgy utca
Adoszdm
: L435545t9-2-
1.
LO
Nett6 rnr-ikodci tcike
Forg6eszk.- ; I2Ig2g5 kot. I eFt
Rovid lejdratd
1 938 295 eFt
A'vagyoni helyzet 6s a t6keszerkezet mrutat6sz6mai
Mutatr6 megnevez6se
Tcikeszerkezeti mutat6
Sajdt ttike - jegyzett tcjke ariinya
Befektetett eszkozok fedezettsege
Mutat6 sz5mit5sa
2013.12.31.
20L4.L2.3t
r83,370/o
343,49o/o
972,520/o
L259,57o/o
2B4,g0o/o
3LB,27o/o
2g,2oorc
3
22,53o/a
23,ggo/o
Sajdt tcjke Kotelezettseoek
Sajdt tcjke Jegyzett tcike Sajdt tcike Befektetett eszkozok
Vagyon:;zerkezet
Befektetett eszkozok
1,8
1 0/o
Forg6eszkozok
Befektel.ett eszkozok ardnya
Befektetett eszkoz
Teljes eszkozSllomdny
Felscjtdrkdny, 2OI!i. mdrcius 24.
.r-\n'7 l\
' ':;1t'.""- )1 t ,. I
' .-/1x,:'"' // )'
FÜGGETLENKÖNYVvIZsGÁról prnrurÉs A Plotinus Holding Nyrt. közgyű|ése eléterjesztett évesbeszámolótól
A Plotinus Holding Nyrt. részvényeseirészéte Az évesbeszámolóról készült ielentés Elvégeztema Plotinus Holding Nyrt' (a ,,Tátsaság,,)mellékelt2O^]'4. éviévesbeszámolójának a könyvvizsgáIatát, amely évesbeszámoló a 2014. december 3].-i fordulónapra elkészített nrérlegből- amelyben az eszközök ésforrások egyező végösszege2.704,304ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény 375,972ezer Ft nyereség_, és az ezen időponttal végződó üzleti évre vonatkozó eredménykimutatásbólvalamint a számviteli politika meghatározó elemeit ésaz egyébmagyarázT inf ormációkat tartalmazi kiegészítőmellékletből áll. A aezetés felelőssegeaz éoesbeszómolóért A vezetésfelelős az évesbeszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért ésvalós bemutatásáér!valamint az olyan belsó kontrollokér!amelyeket a vezetésszükségesnektart ahhoz,hogy lehetővéváljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényegeshibás állításoktól mentes évesbeszámoló elkészitése, A k) nyaaiz sgáló felelőssége Az én felelősségem az éves beszámoló véleményezésekönyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az "tit.ai kovetelményeknek,valamint hogy a könyvvizsgálatot így tetvezzem meg éshajtsamvégre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az évesbeszámoló mentes-elényegeshibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könywizsgálati bizonyítékot szerezni aZ éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértveaz éves beszámoló akár csaláibil, akát hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérésétis, a könyvvizsgáli megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáIó az évesbeszámoló gazdá|kodi egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belsó kontrolt azértmérlegeli,hogy olyan könywizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdáIkodó egység belső kontroljának hatékonyságára vonatkozóan véleménytmondjon. A könyvvízsgá|at mágában foglalja továbbá az a|ka|mazott számviteli politikák megfelelőségénekés a vezetés által készített számviteli becslések ésszerúségének, valamint az éves beszámoli átrogT prezentálásánakértékelését is. Meggyőződésem, hogy a Íne1szerzett könyvvizsgá|ah bizonyiték elegendó és megfelelő alapot nyújt köny vv izs gá|ói véleményemmegadá sához.
VéIemény Véleményemszerint az évesbeszámoló megbízhatóésvalós képetad a Plotinus Holding Nyrt. 2014.december31-án fennálló vagyoni éspénzügyi helyzetérőlvalamint az ezen időponttal végzódő évre vonatkozT jövedelmi helyzetétő| a számviteli törvényben foglaltakkal osszhangban. Egyébkerdesek Felhívoma figyelmet arra, hogy a mellékeltévesbeszámoló a soron következő közgyíiIésre,a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza aZ ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetlegeshatásait. Véleményemetnem korlátozom ennek a kérdésneka vonatkozásában. Ery ébj elentéstételikötelezettség:Az ijzleti j elentésrőlkészült j elentés Elvégeztema Plotinus Holding Nyrt' mellékelt2014.éviüzleti jelentésének a vizsgáIatát. A vezetésfelelős az izlett jelentésneka számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. Az én felelősségemaz iz|ett jelentésés az lwanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az ijz|ett jelentésselkapcsolatos munkám az iz|etljelentésésaz évesbeszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb,a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményemszerint a Plotinus Holding Nyrt' 2014.évi üzleti jelentésea Plotinus Holding Nyrt' 2014'éviévesbeszámolójának adataival összhangban van'
Budapest,2015.márc ius 24.
r[,e*-Jnb&-b*-Róka Nikoletta Kamarai tag könyw izs gáIi Kamarai tagságisz.:005608
