24

FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet

FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2009. DECEMBER 31.

Az Éves beszámolót elfogadó küldöttközgyűlés időpontja: 2010. május 03.

1/24


A Pénztár alap adatai és vezetése: A Pénztár alakulásának időpontja: 1995. szeptember 19. A Pénztár tevékenységi engedélyszáma: E/169/1995. A Pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló törvény hatálya alá tartozó, munkahelyi alapon szerveződő kiegészítő nyugdíjpénztár. A pénztár fő szolgáltatása az egyösszegű szolgáltatás vagy járadék, illetve a kettő kombinációjának formájában nyújtott nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történő befektetéséről, a tagok egyéni számláján lévő összeg nyilvántartásáról és megállapításáról. Igazgatótanács tagjai: A pénztárt 3 tagú Igazgatótanács irányítja. Elnök: Pókos Zoltán Tagok: Gotthard Béla Paróczi Szilveszter Ellenőrző Bizottság tagjai: A pénztárnál 3 Tagú Ellenőrző bizottság működik. Elnök: Dr. Turmezey Tiborné Tagok: Mézes Györgyné Kruppa Károlyné Szolgáltatók: Adminisztráció: A pénztár a teljeskörű nyilvántartás vezetésével és a beszámolási kötelezettségek teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt-t bízta meg. Könyvvizsgálat: KPMG Hungária KFT Kamarai bejegyzési szám: 000202. Számlavezető pénzintézet: Magyar Külkereskedelmi Bank Nyrt Letétkezelő pénzintézet: Magyar Külkereskedelmi Bank Nyrt

Aon Pénztárszolgáltató Zrt 2/24


Vagyonkezelő: Generali Alapkezelő Zrt.

Tájékoztató adatok: A FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár alapszabálya alapján az előírt egységes tagdíj mértéke valamennyi pénztártagra nézve egységesen a tárgyhavi bruttó besorolási alapbér 8 %-a. Amennyiben a pénztártag tárgyhavi bruttó besorolási alapbére nem állapítható meg, akkor a tagdíj a mindenkor hivatalosan megállapított mindenkori minimálbér 8 %-a, azaz 2009. január-december hónapokban (minimál bér 71 500 Ft) 5 720 Ft. Tartalékok képzése:

2009. évben a befizetések tartalékonkénti megoszlása az alábbiak szerint alakul: 96,0 %-a Fedezeti Tartalék 4,0 %-a Működési Tartalék 0,0 %-a Likviditási Tartalék. Taglétszám alakulása:

2009. december 31-én a tagok száma 929 fő. A pénztárba új belépők száma 21 fő, az átlépő tagok száma 3 fő. A beszámolás időszakában tagsági viszonya 107 főnek szűnt meg. A megszűnés oka 52 fő esetében szolgáltatás igénybevétele, 34 fő esetében 10 éves várakozási idő letöltését követő kifizetés, 15 fő esetében átlépés más pénztárba, 6 fő elhalálozott. 2009. évben az adómentes hozamkifizetéssel 109 fő élt, 9 fő hozam+tőke kifizetést igényelt tagsági jogviszonya fenntartása mellett, míg 34 fő hozam+tőke kifizetést kért a Pénztártól és egyben a tagsági jogviszonyát is megszüntette. Összesen tehát a Pénztár a várakozási idő letelte alapján 225 fő részére teljesített kifizetést. A kilépések számának megoszlása negyedévenként Negyedévek I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen:

Szolgáltatás (fő)

Átlépés (fő)

Elhalálozás (fő)

19 11 8 14 52

3 6 3 3 15

2 1 3 0 6


10 éves kifizetés (fő) 8 10 11 5 34


A kilépők számának alakulását az előző évhez képest az alábbi táblázat szemlélteti: Év

Szolgáltatás (fő)

Átlépés (fő)

Elhalálozás (fő)

59 52

8 15

3 6

2008 2009

10 éves kifizetés (fő) 32 34

A 2009. évben a szolgáltatást igénybe vett tagok száma 11,6 %-kal csökkent, az átlépések száma 7 fővel nőtt a korábbi évhez képest. A 10 éves kifizetések száma 2009. évben 6,3 %-kal meghaladták az előző évit. Átlagos kifizetések alakulása A tárgyévi kifizetések az alábbiak szerint alakultak: egyösszegű szolgáltatásra átlagosan 3.134 eFt, átlépésre átlagosan 1.550 eFt, hozam kifizetésként átlagosan 529 eFt kilépési kifizetésként átlagosan 3.839 eFt, haláleseti kifizetésként átlagosan 1.793 eFt. A Pénztár a kifizetések elszámolása során az Alapszabály függelékeként rögzített költségtérítési szabályoknak megfelelő költségeket számolt fel.

A Pénztár mérlegének bemutatása A Pénztár 2009.. december 31-i vagyona – mérlegfőösszege – 2.402.696 ezer Ft, mely az előző évi mérlegfőösszegnél 14,3 %-kal magasabb.

Eszközök A Pénztár mérlegében eszközként mutatja ki a rendelkezésére álló, használatára bocsátott, a pénztár működését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás, a likviditás és kockázat fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. Megoszlás: Megnevezés

Összeg (e Ft)

A mérlegfőösszeg %-ában

A) Befektetett eszközök

1 212 473

50,46%

B) Forgóeszközök

1 190 223

49,54%

0

0,00%

2 402 696

100,00%

C) Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen



A) Befektetett eszközök (1 212 473 ezer forint) A Pénztár immateriális javakkal, tárgyi eszközökkel nem rendelkezik. A Pénztár befektetett pénzügyi eszközei az összes eszköz 50,46 %-kát teszik ki, amelyek a tagság érdekében tartós, éven túli hozam elérése céljából eszközölt befektetések, és teljes egészében értékpapírban (1.212.473 ezer forint) testesülnek meg. A befektetett eszközök beszerzési árának, piaci értékének és értékelési különbözetének alakulását bemutató táblázatot a Kiegészítő melléklet számszaki részének 10. sz. táblázat tartalmazza. B) Forgóeszközök (1 190 223 ezer forint) A Pénztár vagyonának 49,54 %-a forgóeszköz. Forgóeszközként kerülnek kimutatásra a követelések 13.546 ezer forint összegben (1,2 %), amelyek 13.546 ezer forint összegű tagdíjkövetelésből állnak. A tagdíjkövetés 2009. 12. 31-én kimutatott 13.546 ezer forintos összegéből 2010. 01. 25-ig 37 ezer Ft összeg befolyt. A forgóeszközökön belül kimutatott értékpapírok állománya 1.093.886 ezer forint, amely a forgóeszközök 91,9 %-kát teszi ki. Az értékpapírok forgatási céllal történő vásárlásával, a pénztár kamat, hozam illetve árfolyamnyereség elérésére törekszik. A pénzeszközök értéke (elszámolási betétszámla, elkülönített betétszámlák) a forgóeszközök között 82.791 ezer forint, amely a forgóeszköz-állomány 6,9 %-a. C) Aktív időbeli elhatárolások (0 ezer forint) Aktív időbeli elhatárolást a pénztár nem tart nyilván.

Források A pénztár a mérleg forrás oldalán mutatja ki a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat. Megoszlás: Megnevezés

Összeg (e Ft)

D) Saját tőke E) Céltartalékok

245

0,01%

2 379 064

99,01%

21 331

0,89%

2 056

0,09%

2 402 696

100,00%

F) Kötelezettségek G) Passzív időbeli elhatárolások Összes forrás:

A mérlegfőösszeg %-ában



D) Saját tőke (245 ezer forint) A pénztár saját tőkéje az elmúlt évek működési tevékenységből származó eredményét (2.664 ezer forint) tartalmazó tartaléktőkéből, a működés tárgyévi eredményéből (-2.419 ezer forint) és a pénztár értékelési tartalékából (0 ezer forint) tevődik össze. A Pénztár 2010. évi pénzügyi terve alapján a Pénztár működése biztosított. E) Céltartalékok (2 379 064 ezer forint) A pénztár várható jövőbeni kötelezettségekre működési céltartalékot nem képez. Működési céltartalékként mutatja ki a pénztár a működési célú befektetési portfólió értékelési különbözetéből (a mérleg fordulónapjára vonatkozóan meghatározott, felhalmozott kamatot is tartalmazó piaci érték és könyv szerinti érték közötti különbözet összegében) 6 ezer forint összegben kimutatott tartalékot. A fedezeti céltartalék nagysága 2.361.243 ezer forint, mely mögött a tagok egyéni és szolgáltatási számlákon vezetett követelései állnak, ami felett kizárólag a pénztártagok rendelkeznek. A céltartalék alakulása a későbbiekben kerül részletezésre. Egyéni számlák tartalékának alakulása Az egyéni számlák nyitó állománya az üzleti év első napján 2.058.449 ezer forint volt. A tárgyévben egyéni számlákon jóváírt bevételek döntő része tagdíjbefizetés; egyéni tagdíjbefizetés 103.067 ezer forint (egységes tagdíjkövetelés nélkül), munkáltatói tagdíjhozzájárulás 146.625 ezer forint. A munkáltatói támogatások 6.372 ezer forinttal, míg a más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelések 633 ezer forinttal növelték a tartalékot. Az egyéni számlákat megillető realizált hozambevétel összege 277.827 ezer forint, az értékelési különbözet 109.629 ezer forint, melyek egyenlege 387.456 ezer forint. Az egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások – árfolyamveszteségek, vagyonkezelői és letétkezelői díjak, befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 43.297 ezer forint értékben csökkentették a tartalék állományát. A befektetési tevékenység során hozambevételek (387.456eFt) és ráfordítások (43.297eFT) egyenlege 344.159 eFt volt, mely a fedezeti tartalékot növelte. A tartalék állományát a következő tételek csökkentették az üzleti év folyamán: Tagoknak, kedvezményezetteknek 2009. évben 304.257 ezer forint kifizetés történt, más pénztárba átlépő tag követelésének átadása 23.250 ezer forint. A tagdíjat nem fizető tagoktól levont összeg 67 ezer Ft volt. Szolgáltatások fedezetére a tárgyévben átcsoportosítás nem történt. Aon Pénztárszolgáltató Zrt 6/24


Az egyéni számlák záró állománya 2.361.243 ezer forint.

Szolgáltatási tartalék alakulása A szolgáltatási tartalék záró állománya 0 ezer forint. Fedezeti céltartalék összesen: Egyéni számlák záró állománya: Szolgáltatási számlák záró állománya:

2.361.243 eFt 2.361.243 eFt 0 eFt

A likviditási céltartalék összege 4.305 ezer forint, melyből a likviditási portfólió értékelési különbözetére képzett céltartalék állománya 5 ezer forint. A pénztár folyamatos fizetőképességének biztosítására 3.730 ezer forint egyéb likviditási céltartalékot különít el. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetére a pénztár 570 ezer forint céltartalékot képzett. Likviditási céltartalék összesen: Likviditási portfólió értékelési különbözetére: Egyéb likviditási célokra: Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára:

4.305 eFt 5 eFt 3.730 eFt 570 eFt

Meg nem fizetett tagdíjak tartalékát 13.510 ezer forint összegben a pénztár azon tagdíjkövetelései után mutat ki, amelyek a mérlegkészítés időpontjáig nem kerültek pénzügyileg rendezésre. A céltartalékok együttesen a mérlegfőösszeg 99,0 %-át teszik ki.

F) Kötelezettségek (21 331 ezer forint) A pénztár hosszú lejáratú kötelezettséggel nem rendelkezik.

Rövid lejáratú kötelezettsége (21.331 e Ft); szállítói kötelezettségből 0 ezer forint összegben, tagokkal szembeni kötelezettségekből 14.527 ezer forint összegben, továbbá Egyéb rövid lejáratú kötelezettségből 6.796 ezer forint összegben valamint azonosítatlan függő befizetésekből 8 ezer forint összegben adódik.



A Pénztár rövid lejáratú kötelezettségeinek állománya (ezer forintban): Pénztártagokkal, kedvezményezettekkel szemben fennálló kötelezettség Más pénztárba átlépő tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból Személyi jövedelemadó elszámolás Költségvetési befizetési kötelezettségek Jövedelemelszámolási számla Társadalombiztosítási kötelezettség Ügyintézők magánnyugdíjpénztári kötelezettsége Vagyonkezelő szervezettel kapcsolatos kötelezettségek Letétkezelővel szembeni kötelezettségek Felügyelettel szembeni kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések

13 390 1 137 0 2 051 15 644 320 20 3 099 449 198 8

Az azonosítatlan, függő befizetések negyedéves alakulása (ezer forintban): Nyitó érték

Megnevezés Munk. rendelhető azonosítatlan befiz. Munk.nem rendelhető azonosítatlan befiz. Taghoz nem rend. azonosítatlan befiz. Azonosítatlan befiz. összesen

I. név

II. név

III. név

IV. név

Záró érték

Záró áll.-ból negyedéven túli

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35

-26

441

-347

-95

8

0

35

-26

441

-347

-95

8

0

Az azonosítatlan, függő befizetések állományának havi változása (ezer forintban): 2009.

Nyitó Összeg

Növekedés

Csökkenés (jóváírt v. visszautalt)

Záró összeg

Január

35

0

26

9

Február

9

0

0

9

Március

9

0

0

9

Április

9

74

0

83

Május

83

158

0

241

Június

241

441

232

450

Július

450

95

441

104

Augusztus

104

6

0

110

Szeptember

110

1026

1033

103

Október

103

6

24

85

November

85

128

128

85

December

85

0

77

8



G) Passzív időbeli elhatárolások (2 056 ezer forint) A mérleg fordulónapja előtti időszakra vonatkozó illetve azt terhelő azon költségeket, ráfordításokat mutatja ki a Pénztár, melyek összege a mérlegkészítés napjáig a pénztár tudomására jutott, illetve szerződésekből meghatározható. Jogcím Könyvvizsgálói díj Adminisztrációs díj Összesen

Szolgáltató neve KPMG Hungária Kft. Aon Zrt.

Összeg (ezer forint) 1.500 556 2.056

A pénztár eredményeinek bemutatása A pénztár bevétele alapvetően a tagdíjbevételekből, a tagok részére fizetett munkáltatói hozzájárulásból, eseti adományokból, valamint a pénzügyi műveletek bevételeiből tevődik össze, míg ráfordítása jellemzően működési jellegű költségekből és a befektetésekkel kapcsolatos ráfordításokból keletkezik. A pénztár a jogszabályoknak megfelelően tartalékonként elkülönített eredménykimutatást készít az egyes tevékenységi célok alapján megbontott bevételeiből, költségeiből, illetve ráfordításaiból. Működési tevékenység A működés fedezetét a pénztár tagdíjbevételeinek, a tagok részére fizetett munkáltatói hozzájárulás a küldöttközgyűlés által meghatározott hányada, a működési célra kapott rendszeres támogatás, illetve a működésre fel nem használt működési célú vagyon befektetéséből származó hozam szolgáltatja. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat. Fedezeti célú tevékenység A nyugdíjcélú tevékenység fedezetét döntően a tagdíjbefizetések, a tagok részére fizetett munkáltatói hozzájárulás fedezeti tartalékra jutó hányadából, a szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adományokból és a pénzügyi műveletek eredményéből negyedévente képzett céltartalék adja. A nyugdíjszolgáltatások nyújtása érdekében felhalmozódó vagyont elkülönítetten tartja nyílván a pénztár: a felhalmozási időszakban lévő tagok vagyonát tartalmazó egyéni számlák tartalékaként, valamint a már szolgáltatást igénylő tagok követeléseit tartalmazó szolgáltatási tartalékként. Likviditás biztosítása A Pénzutár likviditási célú bevételként számolja el a likviditási tartalék befektetett részén realizált hozamot és elszámolt értékelési különbözetet. Aon Pénztárszolgáltató Zrt 9/24


A likviditási alapra elszámolt, ráfordításokkal csökkentett bevételből különböző célokra tartalékokat képez a pénztár.

Működési tevékenység eredményének bemutatása A pénztár működési tevékenységének eredménye egyrészt a szokásos működési tevékenység eredményéből – ami a pénztár működésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások különbözete –, másrészt a befektetési tevékenység eredményéből – ami a befektetésekből származó bevételek, illetve ráfordítások különbözete - tevődik össze. Tárgyévi működési eredmény megoszlása: Megnevezés Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Mérleg szerinti eredmény

Összeg (ezer forint) - 2.256 -163 0 - 2.419

A pénztár előző évi működési vesztesége -7.876 ezer forint, melyhez képest a tárgyévi 5.457 ezer forinttal kedvezőbb. A Pénztár a tárgyévi működési kiadásokat a tárgyévi bevételeken kívül a korábbi években realizált működési eredmény tartalék tőkében lévő 2.597 eFt-os összegéből finanszírozta.

A működési tartalékot érintő bevételek összege az előző évben összesen 4.526 ezer forint volt, tárgyévben 12.559 ezer forint. A 177 %-os növekedés a tagdíj befizetések összegének emelkedéséből, valamint a befizetések működési alapot megillető részének 0,8 %-ről 4 %-ra való növeléséből adódott. A tagdíjbevételek a működési tartalék bevételeinek 82,8 %-át teszik ki. A támogatás értéke a tartalék bevételeinek 13,7%-a.

A működési tartalék egyéb bevételei az összes bevétel 1,3 %-át teszik ki. Összege 160 ezer forint, amely a más pénztárba átlépő tagoktól levont átlépési díj valamint a 10 éves kilépőktől levont számlazárási díj és bankköltség, valamint a tagdíjnemfizető tagoktól levont működési költség rész.

A működési célú eszközök befektetéséből származó hozam eredmény -163 ezer forint, amely egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, árfolyamnyereségekből, vagyon- és letétkezelési díjakból, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből származott.



A pénztár működési költségeinek megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Bevételek jogcímei

2008. évben

Adminisztrációs díj Személyi jellegű ráfordítások Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Egyéb költségek, ráfordítások Összesen

2009. évben

Változás (%) (2009/2008)

Megoszlás (%)

4 464

6 252

140,05%

43,03%

4 271

4 282

100,26%

29,47%

2 280

2 976

130,53%

20,48%

623

697

111,88%

4,80%

301

325

107,97%

2,24%

11 939

14 532

121,72%

100,00%

Adminisztrációs díj 2009. évben az adminisztrációs díj a szerződésben foglalt inflációs növekedés összegével, valamint a választható portfólió bevezetése miatti díjnövelés összegével emelkedett. Az adminisztrációs díj az összes költség 43,0 %-át teszi ki.

Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordításként a pénztár nyugdíjpénztári ügyintézői tevékenység bonyolítására a pénztár 2 fővel kötött megbízási szerződést, amely személyek megbízási díjai és azok járulékai, valamint 6 fő tisztségviselő tiszteletdíja és azok járulékai kerültek elszámolásra 4.282 eFt összegben, amely a tavalyi évhez képest 0,3 %-os növekedést jelent és amely az összes felmerült költség 29,5 %-a. A tisztségviselők javadalmazása az előző évhez képest a következőképpen alakult: Tisztségviselő Igazgatótanács elnöke Igazgatótanács tagjai Ellenőrző Bizottság elnöke Ellenőrző Bizottság tagjai

Tiszteletdíj 2008. évben (Ft/hó) 44 000 35 300 35 300 11 700

Tiszteletdíj 2009. évben (Ft/hó) 44 000 35 300 35 300 11 700

Változás (%) (2009/2008) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

A tisztségviselők tiszteletdíja 2007. óta nem változott.

Felügyeleti díj A felügyeleti díj éves összege az előző évhez képest 11,9 %-kal növekedett.

A pénztár költségeinek legjelentősebb részét az adminisztrációs díjak (43,0 %) teszik ki. Személyi jellegű ráfordításként a pénztár 29,5 %-ot, egyéb költségekre 2,2 %-ot, könyvvizsgálói díjra 20,5 %-ot és felügyeleti díjra 4,8 %-ot költött az összes felmerült költségből. Aon Pénztárszolgáltató Zrt 11/24


Működési célú ráfordításként 2 ezer forintot számolt el a pénztár, melyre kerekítési különbözet rendezése miatt került sor. A pénztár működési céltartalékot a működési portfólió értékelési különbözetéből képez, melynek 136 ezer forint összegű nyitó állománya az üzleti év végéig 130 ezer forinttal csökkent, így záró értéke 6 ezer forint. A fedezeti célú tevékenység eredményének bemutatása A fedezeti célú összbevétel 285.576 ezer forint, amelyből a tagdíjbevételek 36,1 %-a tagok által fizetett tagdíj, 51,3 %-a munkáltatói tagdíj hozzájárulás. A munkáltatói tagnál a választható béren kívüli juttatások rendszerének keretében a munkavállalók egyik elemként a FŐGÁZ Nyugdíjpénztárba történő befizetést jelölhetik meg. Ezen juttatás a fedezeti tartalék bevételei között 6.372 ezer forint összegben szerepel támogatás, a szolgáltatási célú bevételek 2,2 %-ában. A befektetési tevékenység eredménye A fedezeti célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 387.456 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségből, a befektetési jegyek realizált hozamából, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből származik. A fedezeti célú befektetési tevékenység ráfordításai, azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezelői és letétkezelői díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai, 43.297 ezer forintot tettek ki. A fedezeti célú befektetési tevékenység eredménye 344.159 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 285.576 ezer forint egyenlegének 344.159 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a nyugdíjcélú tevékenység eredménye 629.735 ezer forint, melyből a pénztár fedezeti céltartalékot képzett.

Likviditási célú eredmény bemutatása A tagdíjbevételek tartalékok közötti megosztási aránya következtében likviditási célú bevétel nem keletkezett. Likviditási célú egyéb bevételt nem mutatott ki a pénztár.



A likviditási célú bevételek és ráfordítások egyenlege a következő (ezer forintban): Likviditási célú bevételek Likviditási célú ráfordítások Likividitási tevékenység bevétele Likviditási tevékenység ráfordítása Egyenleg

0 0 279 13 266

A befektetési tevékenység eredménye A likviditási célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 279 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségből, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből származik. A likviditási célú befektetési tevékenység ráfordításai, azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezelői és letétkezelői díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai, 13 ezer forintot tettek ki. A likviditási célú befektetési tevékenység eredménye 266 ezer forint. A likviditási célú bevételek és ráfordítások 0 ezer forint egyenlegének 266 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a likviditási eredmény 266 ezer forint, melyből a pénztár likviditási céltartalékot képzett. Likviditási céltartalékképzés Értékelési különbözetből képzett likv. céltartalék Egyéb likviditási célra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára


Összeg (ezer forint) 5 3.730 570


Befektetések alakulása A pénztár befektetési tevékenységének fő célja, hogy a tagok egyéni számlájára jóváírt összegeket befektesse - a törvényi szabályozás figyelembevételével és a pénztár folyamatos likviditásának fenntartása mellett - oly módon, hogy a befektetett eszközökön a lehető legmagasabb hozamot érje el és emellett nyugdíjszolgáltatásokat tudjon eszközölni. A tárgyévben a pénztár befektetési tevékenységében határidős és opciós ügylet, valamint a befektetett pénzügyi eszközök között külföldi pénzértékre szóló követelések nem voltak, kockázati tőkealapjeggyel nem rendelkezett. A pénztár értékpapírkölcsönzési tevékenységet nem végzett.

Értékelési különbözet alakulása A pénztári befektetési portfólió nyitó értékelési különbözete -19.859 ezer forint volt az üzleti év első napján, ezen belül az időarányos kamatból adódó értékelési különbözet állománya 127.075 ezer forintot, , a piaci értékítéletből fakadó értékelési különbözet -145.162 ezer forintot tett ki, a devizaárfolyamváltozás pedig -3.142 ezer forint volt. Bankszámla után elszámolt értékelési különbözet összege 1.370 ezer forint volt. Az értékelési különbözet év folyamán bekövetkezett változása az időarányos kamat tekintetében -74.593 ezer forint összegű állománycsökkenést, a bankszámlák értékelési különbözete esetében -512 ezer forint állománycsökkenést, a devizaárfolyamváltozás alakulása 81.489 ezer forint összegű állománynövekedést, a piaci értékítélet alakulása 103.101 ezer forintos állománynövekedést eredményezett, összességében tehát 109.485 ezer forint összegű értékelési különbözet növekedés következett be. Az értékelési különbözet év közbeni növekedése a záró állományt 89.626 ezer forint összegre módosította. Az értékelési különbözet állományában bekövetkezett negyedéves változásokat bankszámlák és készpénz valamint az értékpapírok tekintetében a Kiegészítő melléklet számszaki részének 10. sz. táblázatban mutatjuk be. Befektetések alakulása eszközcsoportonként A pénztár befektetéseinek portfóliónkénti és eszközcsoportonkénti bontását tartalmazó táblázatot könyv szerinti értéken, piaci értéken a Kiegészítő melléklet számszaki részének 7. sz. táblázat tartalmazza. Az értékelési különbözet összegét a táblázat alapján a piaci és a könyv szerinti érték különbözeteként lehet megállapítani. A pénztári befektetési portfólió könyv szerinti értékének nyitó állománya 2.110.673 ezer forint, mely az év során 8,9 %-kal növekedett, záró állománya 2.299.524 ezer forint. Aon Pénztárszolgáltató Zrt 14/24


Az értékelési különbözet állományában 109.485 ezer forint összegben bekövetkezett változás a záró állományt 89.626 ezer forint összegre növelte. Az üzleti év folyamán a nyitó állományhoz képest a piaci érték 298.336 ezer forinttal emelkedett. A pénztári befektetési portfólió piaci értéke a tárgyév utolsó napján 2.389.150 ezer forint. 2009. április 1-től a Pénztár bevezette a választható portfóliós rendszert. A fedezeti portfólió Kiegyensúlyozott és Növekedési portfólióra oszlik meg, a tagok portfóliókba sorolása a tagok választása alapján történik. Hozamok alakulása A befektetett eszközök nettó hozamrátája a kiegyenúlyozott portfólióban 18,20 %, a növekedési portfólióban 8,40 %, a bruttó hozamráta a kiegyensúlyozott portfólióban 18,88 %, a növekedési portfólióban 9,51 %, a vagyonkezelő bruttó hozamrátája a kiegyensúlyozott portfólió tekintetében 18,69 %, a növekedési portfólióban pedig 9,37 %. Az éves referencia index értéknél - amely a kiegyensúlyozott portfólió esetében 19,60 %, a növekedési portfólióban 2,66 % - a vagyonkezelői bruttó hozamráta 0,91 % ponttal alacsonyabb a kiegyensúlyozott és 6,71 % ponttal magasabb a növekedési portfólió esetében. A pénztár és portfólióinak 2009 évi nettó hozamai és a referencia hozamok Kiegyensúlyozott portfólió Hozam Bruttó éves hozamráta Nettó éves hozamráta Növekedési portfólió Hozam Bruttó éves hozamráta Nettó éves hozamráta

2008 2,76 % 2,02 %

2008

2009 18,88 % 18,20 %

2009 2,76 % 2,02 %

9,51 % 8,40 %

A 2009. évi hozamráta az előző évihez képest kedvezőbben alakult. A pénztári hozamok részletes alakulását tartalmazó táblázatot a Kiegészítő melléklet számszaki részének 12. sz. táblázat tartalmazza.



Határidős és opciós ügyletek A pénztár portfóliója az üzleti év mérleg fordulónapján le nem zárt határidős fedezeti célú ügyletet nem tartalmaz. Az év során a Pénztár portfóliója sem határidős, sem opciós ügyletet nem tartalmazott. Befektetési politika

A FŐGÁZ Nyugdíjpénztár fedezeti tartalékára vonatkozó referencia hozam a 2009. március 31-ig nem változott: Index megnevezése:

Súlyarány

MAX Composite BUX CETOP20 MSCI World

80% 5% 5% 10%

2009. április 1-től a választható portfóliós rendszer bevezetésével a befektetési politika az alábbiak szerint változott: FŐGÁZ Kiegyensúlyozott Portfólió A Kiegyensúlyozott portfólió olyan állampapír túlsúlyos portfólió, ahol cél a biztonságra törekvés, e mellett azonban korlátozottan megjelennek hosszú távon magasabb hozam elvárású befektetési formák, így a részvények. A kiegyensúlyozott portfólió befektetési időtávja középtávú. Az állampapír befektetések teszik ki a portfólió döntő hányadát, a fennmaradó részben jelzáloglevelek, banki, vállalati kötvények, hazai és nemzetközi részvények jellemzőek A Kiegyensúlyozott portfólió esetében a Pénztár figyelmet fordít arra, hogy a kötelezettségállomány és a befektetések devizakitettsége összhangban legyen.

Index megnevezése:

Súlyarány

MAX Composite BUX CETOP20 MSCI World

80% 5% 5% 10%

FŐGÁZ Növekedési Abszolút Hozam Portfólió A Növekedési Abszolút Hozam portfólió egy hosszú távú dinamikus portfólió, ahol magasabb hozam-kockázat profilú eszközök kerülnek bevonásra. A részvénybefektetések megcélzott aránya jelentős, azonban lehetőség van a részvény pozíciók 0%-os szinten tartására is. Aon Pénztárszolgáltató Zrt 16/24


A portfólió abszolút hozam elérésére irányuló befektetési politikát alkalmaz, amely aktív vagyonkezelést igényel, a benchmark követő stratégiáktól különböző vagyonkezelési technikákkal. Mind földrajzilag, mind befektetési instrumentumok tekintetében sokkal több piacon mozog a vagyonkezelő, mind rövid távú, mind hosszú távú pozíciókat felvesz. Nagy szerepet kapnak az egyedi részvény sztorik, felvásárlások, beolvadások. A vagyonkezelő részt vesz új papírok tőzsdei bevezetéséhez kapcsolódó jegyzésékben is. A növekedési portfólió benchmarkja: Naptári évben a 12 hónapos diszkontkincstárjegy hozam a kezelt vagyon változásaival súlyozva Függő portfólió A Pénztárba érkezett befizetéseket, azok azonosításáig, a Pénztár elkülönített portfólióban (függő portfólió) helyezi el. A függő portfóliót olyan pénzpiaci eszközökbe kell fektetni, amelyek biztosítják, hogy a jellemzően néhány napos, hetes befektetési időtáv alatt a befizetések az értéküket megőrizzék, tőkevesztés ne történhessen meg.

A Generali Alapkezelő Zrt beszámolója a 2009. évről 2009-ben a magyar gazdaság több mint 6 százalékkal zsugorodott, és a várakozások értelmében 2010-ben sem áll majd vissza a növekedési pályára. A növekvő munkanélküliség, a romló kiskereskedelmi forgalom, a nehezen talpra álló, erős eurótól sújtott EU15-nek, de leginkább Németországnak kitett hazai külkereskedelem, s az alacsony kapacitáskihasználtság miatt lassan emelkedő beruházási aktivitás legfeljebb stagnálásra adhat reményt. A fogyasztói infláció 4 százalék közelire mérséklődött 2009-ben. A válság hatására drámaian visszaeső fogyasztói keresletnek jelentős árvisszafogó hatása volt, így következhetett be, hogy az év közepén bevezetett áfa-emelést a kereskedők csak minimális mértékben tudták érvényesíteni a fogyasztói árakban, többszöri meglepetést okozva a befektetők és elemzők körében. Az államháztartás helyzete a várakozásoknak megfelelően alakult, így erről az oldalról nem nehezedett nyomás a tőkepiacokra. A kormány rekordsebességgel fogadtatta el a 2010. évi, a befektetők és különösen az IMF bizalmát bíró büdzsét, amelynek teljesülésével kapcsolatban érdemes kiemelni az alábbi kockázati tényezőket: • • • • • •

munkanélküliség kiskereskedelmi forgalom közösségi közlekedés, önkormányzatok, nemfizetési arány a bankrendszerben, parlamenti választások.



A fizetési mérleg a vártnál sokkal nagyobb javulást mutatott az év során. A külkereskedelem pozitív egyenlege történelmi csúcsokat döntött, elsősorban azért, mert az export visszaeséséhez képes a behozatal nagyságrenddel nagyobb mértékben zsugorodott. 2010-re a pozitív hatások enyhülését várjuk. A jövedelmek egyenlegének javulása valószínűleg megáll, illetve az év második felére prognosztizált kisebb élénkülés miatt meg is fordulhat, az áruk és szolgáltatások egyenlegében is hasonló okok miatt állhat be fordulat. Az első (2008 őszi) és a második (2009. márciusi) sokk után a kötvénypiac a második negyedévtől kezdődően konszolidálódott, a hozamok visszaestek a kétszámjegyű csúcsokról, az öt éves, csődkockázatot reprezentáló CDS felár 200 bázispont környékére csökkent. Az MNB több lépcsőben csökkentette az alapkamatot, júliusban kezdve a fokozatos lazítási ciklust. 2010 elején, különösen akkor, ha a külső környezet továbbra is támogató marad, folytatódhat a kamatcsökkentési sorozat. A kötvénypiac az éven belüli szegmensben az alapkamathoz igazodó lesz különösen azért, mert a piaci likviditás ezen futamidők esetében továbbra is igen magas. A hosszabb futamidők esetében úgy véljük, a jelentősebb (6,50% alatti szinteket elérő) hozamcsökkenés lehetősége korlátozott mind az alappiacok várható hozamszintjeiből, mind pedig a kockázati felárakból kiindulva. A forint is sokkal stabilabbá vált az euróhoz viszonyítva, miután visszatért a csúcsot jelentő 300 fölötti szintről. A hazai deviza az év második felében a 265-280 közötti sávban mozgott, amelyben segítségére volt a csupán kisebb elbizonytalanodásokat mutató, a többletlikviditásból fakadóan alapvetően pozitív külső környezet. Alapfeltevésünk szerint a hazai fizetőeszköz 2010-ben is megtarthatja az említett stabilitását azzal együtt, hogy a gyengülés irányába húzó tényezők az év során némileg erősebbek lehetnek. A részvénypiacok alakulása: A 2008-as évhez hasonlóan 2009 is igen emlékezetes esztendőként vonul majd be a történelembe. Soha nem látott méretű, globálisan koordinált fiskális és monetáris mentőcsomagok eredményeként olyannyira sikerült a piaci bizalmat helyreállítania a hatósági jogosítványokkal rendelkező állami intézményeknek, hogy március elejétől szinte korrekció nélküli, euforikus emelkedésbe csapott át a korábbi világvége hangulat. A fordulópontot a gyakorlatban korlátlan virtuális pénznyomtatást jelentő kvantitatív enyhítés jegybanki politikájának konkrét bejelentései szolgáltatták, melyek a teljes összeomlás szélére sodródott pénzügyi rendszer talpra állítását célozták meg. Április elején a londoni G-20-as konferencián résztvevők egyöntetű politikai eltökéltsége nyugtatta meg az alaposan megtépázott kedélyeket, amely célzott támogatások, visszatérítések formájában a munkahelymegtartás és fogyasztás ösztönzését állította az elsődleges kívánalmak listájára.



A likviditás mindent meghatározott és valamennyi (megalapozott vagy túlzott) fundamentális kétséget elmosott: a különböző kockázatosnak minősülő piacok és eszközosztályok lényegében egyszerre erősödtek kiugró dinamikával. A számtalan buborékkal tarkított (ingatlan, pénzügyi, olaj- és nyersanyag, fejlődő részvénypiaci) 2007-es rekordszinteknél is 50%-kal több, mintegy 60 milliárd dollárnyi friss tőke érkezett a feltörekvő piaci alapokba globálisan, amely az esztendő elsőszámú befektetésévé tette a BRIC országokat (főként Oroszországot) a kockázatviselésre (és magas várható hozamokra) ismét kiéhezett piaci szereplők körében. A részvénypiacok között az orosz RTS index közel 130%-kal értékelődött fel, a vezető brazil, indiai és kínai tőzsdemutató több mint 80%-kal száguldott felfelé. A nyersanyagoknál a réz 140%-os drágulása amellett következett be, hogy a hivatalos raktárakban tárolt mennyiség történelmi csúcsok közelében tartózkodott 2009 elején és végén egyaránt. Az olajkapcsolt befektetések is szép hozammal díjazták a bizalmat, a fekete arany mintegy 80%-kal drágult, az év elején látott 45 dollárról 80 dollár közelébe. A globális trendeknek megfelelően a BUX index 73%-os erősödéssel, másfél éves csúcson zárta a 2009-as évet. A vezető részvények közül majdnem 90%kal drágultak az OTP, az FHB és az Egis részvényei, melyek a legjobb befektetésnek bizonyultak. A MOL és a Richter mellett 50% feletti nyereséggel zárta az évet két kisebb papír, a médiabirodalmat építő econet.hu és a rendszerintegrátor Synergon. A magas osztalékot fizető, defenzívnek tartott részvények között jól teljesített a Zwack és a Magyar Telekom.

Kiegyensúlyozott portfólió Miután a fundamentumok alapján nem láttuk indokoltnak a jelentős hozamcsökkenést, viszont a befektetői kockázatvállalási hajlandóságban nem tapasztaltunk negatív fordulatot, az év utolsó hónapjaiban a referenciaindexnek megfelelő átlagos lejárati futamidőt tartottunk. A részvények kiválasztásánál (stock picking) figyelembe vettük a stabil cash-flow termelő képességet, az osztalékhozam lehetőségét valamint a jövőben várható eredménynövekedési potenciált. Az utolsó negyedévben az energiaszektor és a nyersanyagkapcsolat piacok további jó szereplésében bízva orosz részvények kerültek a portfólióba, melyek árfolyama december során biztató emelkedésnek indult. Az új referenciaindexnek megfelelően az év végén megkezdtük a portfólió átalakítását. A részvények súlya csökken, ugyanakkor a portfólió diverzifikáltsága változatlanul fennmarad (fejlett piaci, fejlődő piaci és régiós részvények, magyar államkötvények az elmúlt évinél mérsékeltebb kockázat mellett).



Növekedési abszolút hozam A portfólió menedzselésénél változatlanul a biztonságot tartottuk szem előtt, a nyitott tranzakciókat az abszolút hozamú vagyonkezelési stratégia szabályai szerint zártuk. Csak nyereséggel értékesítettünk részvényeket, azaz a lezárt pozíciókon kivétel nélkül profitot realizáltunk. 2009 során a lezárt részvény pozíciókon több mint 16,5 millió Ftos bruttó nyereség keletkezett. Augusztus végén a portfólió diverzifikáltságát származtatott alap befektetési jegyeivel növeltük, amely a piacok nagyobb ingadozásából várhatóan nyereséget tud realizálni. A befektetési jegyek árfolyama négy hónap alatt, az esztendő végéig közel 5,5%-kal emelkedett. Október végén a portfólió részt vett a régió tavalyi legnagyobb elsődleges nyilvános kibocsátásában, ahol a lengyel közszolgáltató PGE részvényeit vezették be a varsói tőzsdeparkettre. 23 PLN jegyzési ár alakult ki, a papírok az első kereskedési napon szárnyaltak, a részvénycsomag értékesítésére 26 PLN feletti áron került sor.

A terv és tényadatok összehasonlítása

Rövid távú terv és tényadatok összehasonlítása A taglétszám alakulása a rövid távú pénzügyi terv tükrében A pénztár taglétszáma 2009. december 31-én 929 fő, ami a rövid távú pénzügyi tervben év végére tervezett 1.010 fő záró létszámtól 81 fővel marad el. A 2009. évi rövid távú pénzügyi tervben 36 fő részére lett egyösszegű nyugdíjszolgáltatás, 25 fő részére lett 10 éves várakozási idő letöltését követő kifizetés és 4 fő átlépése lett tervezve. A taglétszám változását a belépő, szolgáltatást igénybe vevő, 10 éves kifizetést igénybevevők, más pénztárba átlépő és elhunyt tagok számának tervezettől való eltérése az alábbiak szerint befolyásolja: 2009. év Terv adat (fő) Tény adat (fő)

Más Szolgáltatást Más 10 éves pénztárból igénybe pénztárba Elhunytak kifizetést átlépők vevők átlépők igénybevevők 46 4 36 4 0 25 21 3 52 15 6 34

Belépők



A pénztár bevételeinek és kiadásainak és hozameredményeinek alakulása a rövid távú pénzügyi terv tükrében Bevételek

Az üzleti év során elért összes tényleges bevételek a tervezett bevételek alatt maradtak 12 %-kal. A következő táblázat a tervezett és tényleges, különböző jogcímű bevételek tervtől való eltérését mutatja. Az egyéb bevételek soron van kimutatva 2009. évben a pénztári befizetések után utalt, a tagok egyéni számláján jóváírt adójóváírások összege. Megnevezés Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás (fedezeti) Adomány (működési) Egyéb bevételek

Terv (e Ft)

Tény (e Ft)

120 162 17 1 36

076 594 437 720 661

Index (%) (Tény/Terv)

107 152 6 1 29

354 734 372 720 672

89,41% 93,94% 36,54% 100,00% 80,94%

Kiadások

A pénztár 14.532 ezer forint tényleges ráfordításai a tervezett 12.959 ezer forint összeghez képest 1.573 ezer forint értékben, 12 %-kal magasabbak lettek. A tényleges működési költségek, ráfordítások a tervezetthez képest az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés

Személyi jellegű ráfordítások Adminisztrációs díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Egyéb költségek és ráfordítások Működési költségek, ráfordítások összesen

Tervezett (ezer forint)

Tényleges (ezer forint)

Index (%) (Tény/Terv)

4 402

4 282

97,27%

5 256

6 252

118,95%

2 280

2 976

130,53%

621

697

112,24%

400

325

81,25%

12 959

14 532

112,14%

A tartalékok tényleges záró állománya a tervezett – feltételezett jövőbeni várható események (taglétszám-változás, átlagtagdíjak növekedése, tagdíjfizetési fegyelem Aon Pénztárszolgáltató Zrt 21/24


javulása, befektetési hozamok) alapján meghatározott – záró állományhoz képest az alábbiak szerint alakult a rövid távú pénzügyi terv tükrében: Tartalékok záró állománya Tartaléktőke + Tárgyévi eredmény Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Terv Tény záró állomány záró állomány 3 197 245 2 308 034 2 361 243 3 761 4 305

Index (%) (Tény/Terv) 7,66% 102,31% 114,46%

Hozamok

A befektetési tevékenység eredménye a 168.877 ezer forint előirányzott összeghez képest 175.385 ezer forinttal magasabb értékben, 344.262 ezer forintban teljesültek. A pénztár rövid távú terv- és tényadatainak részletes alakulását a Kiegészítő melléklet számszaki részének 8. sz. táblázat tartalmazza.

Hosszú távú terv és tényadatok összehasonlítása

A Pénztár hosszú távú terv- és tényadatainak részletes alakulását a Kiegészítő melléklet számszaki részének 9. sz. táblázat tartalmazza.

A pénztár pénzmozgásának jogcímeit tükröző cash-flow A pénztár eszköz és forrás állományában bekövetkezett, jogcímek szerinti változásait az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beeruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-)


Adatok ezer forintban Előző évi Tárgyévi változás változás

-7 876

-2 419

0 0

0 0

0

0

0

0

-115 341

29 091

0

0

0

0

FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

7 010 5 144 417 413

67 -2 090 -527 645

0

0

3 161 0 -3 954 0 0 0 -31 10 754 0 0 0 391 437 946 0 0 1 901 3 11 912 300 764 0 -10 966 3 0 0 7 000 0 437 798 0

2 092 0 5 700 0 0 0 -27 -8 918 0 0 0 430 520 106 0 0 633 0 23 250 304 256 0 -67 303 0 0 0 0 548 -367 884 0

437 798

-367 884

Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesítése A munkáltató, a FŐGÁZ cégcsoport (FŐGÁZ Zrt., FŐGÁZ Földgázelosztási Kft., FŐGÁZ Gázkereskedelmi Kft., Flogiston Kft.) a szerződésben vállalt kötelezettségeit maradéktalanul teljesítette.



A pénztár megítéléséhez szükséges egyéb mutatószámok

2008. évben

Egyéb mutatók Átlagos taglétszámra vetített, egy tagra jutó tényleges működési költség (Ft) Személyi jellegű ráfordítások aránya a tényleges működési költségekhez, ráfordításokhoz (%) Igénybe vett szolgáltatások aránya a működési költségekhez (%) Átlagos egyéni számla az év végén (e Ft/fő)

2009. évben

Változás (%) (2009/2008)

11 648

14 966

128,49%

36

30

83,33%

58 2 008

65 2 432

112,07% 121,12%

A Pénztár egyéb függő és jövőbeni kötelezettségeket nem tart nyílván. 2009-ben tartalékok közötti átcsoportosítás nem történt, a nem fizető tagoktól történt hozamlevonás után a tartaléktőkében 67eFt lett jóváírva. 2009. év folyamán ellenőrzés jelentős összegű hibát a Pénztár egyik tartalékára vonatkozóan sem tárt fel. A pénztár gazdálkodásában, 2009-ben rendkívüli esemény nem volt. A Pénztárnál a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között lényeges esemény nem történt.

Budapest, 2010. május 3.

Pókos Zoltán sk. az Igazgatótanács Elnöke FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár


KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI RÉSZE a 2009. évi pénztári beszámolóhoz

Pénztár neve:

FŐGÁZ Kölcsönös Kiegészítő Nyugdíjpénztár

Adószám:

18076190-1-42

Cím:

1081 Budapest, Köztársaság tér 20.

Az Éves beszámolót elfogadó küldöttközgyűlés időpontja: 2010. május 03.

Pókos Zoltán sk. IT Elnök

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár

1. számú táblázat Taglétszám alakulása

Összefoglaló adatok Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám Új belépők száma Átlépő más pénztárból Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés

Összefoglaló adatok Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám új belépők száma átlépő más pénztárból Új belépők összesen Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés Tagsági jogviszony megszűnése összesen:

Összefoglaló adatok Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám új belépők száma átlépő más pénztárból Új belépők összesen Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés Tagsági jogviszony megszűnése összesen:

2009.I.név terv 1 025 1 005 1 015 19 1 1 29 10 -

tény 1 012 987 1 000 6 1 2 3 19 8 -

2009.II.név

Teljesülés terv 99% 1 005 98% 1 007 98% 1 006 32% 9 100% 1 0% 300% 1 66% 2 0% 80% 5 0% -

Rövid távú terv esetén terv tény Teljesülés 1 025 1 012 99% 1 010 929 92% 1 018 971 95% 46 21 46% 4 3 75% 50 24 48% 6 0% 4 15 375% 36 52 144% 0% 25 34 136% 0% 65 107 165%

Hosszú távú terv esetén terv 1 040 1 017 1 029 20 5 25 5 5 35 3 48

tény 1 012 929 971 21 3 24 6 15 52 34 107

Teljesülés 97% 91% 94% 105% 60% 96% 120% 300% 149% 0% 1133% 0% 223%

2/23

tény 987 961 974 2 1 6 11 10 -

2009.III.név Teljesülés terv 98% 1 007 95% 1 008 97% 1 008 22% 9 0% 1 0% 600% 1 550% 3 0% 200% 5 0% -

tény 961 939 950 2 1 3 3 8 11 -

2009.IV.név Teljesülés terv 95% 1 008 93% 1 010 94% 1 009 22% 9 100% 1 0% 300% 1 267% 2 0% 220% 5 0% -

tény 939 929 934 11 1 3 14 5 -

Teljesülés 93% 92% 93% 122% 100% 0% 300% 700% 0% 100% 0%


2. számú táblázat Kifizetések alakulása

Hónap

I. név II. név III. név IV. név Összesen:

Igénybevevők száma (fő)

Egyösszegű szolgáltatás és egyéb kifizetés (eFt)

32 28 25 22 107

66 948 35 435 18 855 41 748 162 986 3 134

10 éves kifizetés (eFt)

Átlépő kifizetés (eFt)

41 580 33 923 27 164 27 847 130 514 3 839

2 350 10 415 4 765 5 720 23 250 1 550

Haláleseti kifizetés (eFt)

Összesen (eFt)

3 015 2 012 5 728 0 10 755 1 793

eFt Felszámított költségek Utalási ktg. Számlazárás, elszámolás Összesen:

Egyösszegű szolgáltatás és egyéb kifizetés

Ki-Átlépő

Haláleseti kifizetés

10 éves kifizetés

Összesen

8

8

0

27

43

0 8

30 38

0 0

74 101

104 147

3/23

113 893 81 785 56 512 75 315 327 505 3 061

Átlagos negyedéves csökkenés összege (eFt/fő) 3 559 2 921 2 260 3 423


3. számú táblázat

Pénztári bevételek és kiadások elemzése 2008-2009. év Adatok eFt-ban Fedezeti Tagi befizetések Munkáltatói hozzájárulás Támogatás Egyéb és rendkívüli bevételek Befektetési tevékenység bevétele Bevételek összesen Befektetési tevékenység ráfordításai Működéssel kapcsolatos ráfordítások Ráfordítások összesen Céltartalék képzés

2008. 110 724 151 736 6 664 29 644 129 778 428 546 88 645 0 88 645 339 901

2009. 103 067 146 625 6 372 29 512 387 456 673 032 43 297 0 43 297 629 735

Működési változás(%) 93% 97% 96% 100% 299% 157% 49% 0% 49% 185%

2008. 896 1 226 1 640 94 670 4 526 463 11 939 12 402 -7 876

2009. 4 287 6 109 1 720 160 283 12 559 446 14 532 14 978 -2 419

4/23

Likviditási változás(%) 478% 498% 105% 170% 42% 277% 96% 122% 121% 31%

2008.

2009. 224 305 0 0 264 793 46 0 46 747

0 0 0 0 279 279 13 0 13 266

Pénztár összesen változás(%) 0% 0% 0% 0% 106% 35% 28% 0% 28% 36%

2008. 111 844 153 267 8 304 29 738 130 712 433 865 89 154 11 939 101 093 332 772

2009. változás(%) 107 354 96% 152 734 100% 8 092 97% 29 672 100% 388 018 297% 685 870 158% 43 756 49% 14 532 122% 58 288 58% 627 582 189%


4. számú táblázat Tartalékok alakulása Adatok eFt-ban

Tartalékok tárgyévi eredménye

Tartalék tárgyévi eredménye -2 419 629 735 266 627 582

Tartalék Működési tevékenység Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen

Adatok eFt-ban

Tartalékok alakulása Nyitó 2 058 449 2 058 449 0 2 597 3 468 2 064 514

Fedezeti tartalék egyéni számlák szolgáltatási számlák Működési Likviditási tartalék Összesen

Tárgyidőszak alatti Tárgyidőszak alatti növekedés csökkenés 630 368 327 574 630 368 327 574 0 0 12 626 14 978 850 13 643 844 342 565

Záró 2 361 243 2 361 243 0 245 4 305 2 365 793

Adatok eFt-ban

Egyéni számlák állása Évközi befizetések Év elején

Adományok, másik tartalékból 6 372

Tagdíj 249 692

2 058 449

Évközi kifizetések

Adójóváírás

Áthozott fedezet

Hozam

Átlépés

Kilépés

Elhalálozás

Szolgáltatás

Egyéb

29 512

633

344 159

23 250

130 514

10 755

162 986

69

Adatok eFt-ban

Az egyéni számlák alakulása Megnevezés Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tag

Létszám

Összeg

535

1 412 468

Adatok eFt-ban

Tagdíjfizetés nélkül benthagyott egyéni számlák Év közben keletkezett

Év elején 102 92 077

száma (db) összege (Ft)

Év közben megszűnt

31 74 129

Év végén

34 50 703

99 115 503

Szolgáltatási számla állása Év közi kifizetések Év elején

Évközi befizetések

szolgáltatásra

egyéb okból

egyéni számláról

162 986

0

162 986

0

adomány, másik tartalékból 0

Év végén hozam 0

0

Tagi lekötéssel érintett számlák adatai Év közben keletkezett Év elején

Száma (db) Összege (Ft) Lekötött összeg (Ft)

Hitelfelvétel 0 0 0

Év közben megszűnt Hitelszerződés feltételek teljesítésével

Átlépés 0 0 0

0 0 0

Hitelező igényérvényesítésé vel 0 0 0 0 0 0

5/23

Év végén

Átlépéssel 0 0 0

0 0 0

Év végén 2 361 243


5. számú táblázat Azonosítatlan befizetések állománya 2009. év (Adatok eFt-ban) Tárgyidőszak alatti növekedés

nyitó Január

0

35

Egyéni számlán jóváírt

26

9

0

0 0

Visszautalt

0 9

0

0


0

Visszautalt

0

Április

9

74

0


0

Visszautalt

0

Május

83

158

0


0

Visszautalt

0

Június

241

441


450

95

441

104

6

0 0

Visszautalt

0 110

1 026


104

1 033

110

103

1 101 103

6


24

85

18

Visszautalt

6 85

128


128

85

0

Visszautalt December

450

-68

Visszautalt

November

241

441


Október

83

0

Visszautalt

Szeptember

9

232


Augusztus

232

9

0

Visszautalt Július

9

26


Március

záró

0

Visszautalt Február

Tárgyidőszak alatti csökkenés

128 85

0


77 0

Visszautalt

77

6/23

8



Aktív-, passzív időbeli elhatárolások 2009. év

Adatok eFt-ban

Tárgyidőszak Tárgyidősza alatti k alatti növekedés csökkenés 0 0 0 1 626 3 950 3 520

nyitó Aktív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások

7/23

záró 0 2 056

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Portfoliók alakulása 7/a. számú táblázat

Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004

72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037

72OA13 72OA14 72OA15 72OA16 72OA17 72OA18 72OA19 72OA20

038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Megnevezés

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

8/23

Nagyságrend: ezer forint Összesen Könyv szerinti érték Piaci érték 7 8 g h 2 299 524 2 389 150 81 934 82 791 0 0 81 934 82 791 0

0

2 217 590 1 811 967 1 751 967

2 306 359 1 884 992 1 829 882

0

0

0

0

0

0

0

0

60 000

55 110

0

0

0

0

0

0

0

0

325 502

336 906

49 012

38 655

0

0

276 490

298 251

0

0

80 121

84 461

50 000

52 870

0

0

30 121 0

31 591 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Portfoliók alakulása


72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037


038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Megnevezés

Kiegyensúlyozott portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

7/b. számú táblázat Nagyságrend: ezer forint Összesen Könyv szerinti érték Piaci érték 7 8 g h 1 974 731 2 062 050 621 1 187 0 0 621 1 187 0

0

1 974 110 1 578 487 1 518 487

2 060 863 1 650 070 1 594 960

0

0

0

0

0

0

0

0

60 000

55 110

0

0

0

0

0

0

0

0

325 502

336 906

49 012

38 655

0

0

276 490

298 251

0

0

70 121

73 887

40 000

42 296

0

0

30 121 0

31 591 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0 7/c. számú táblázat

9/23

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Portfoliók alakulása


72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037


038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Megnevezés

Növekedési portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

10/23

Nagyságrend: ezer forint Összesen Könyv szerinti érték Piaci érték 7 8 g h 296 568 298 846 60 071 60 335 0 0 60 071 60 335 0

0

236 497 226 497 226 497

238 511 227 937 227 937

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10 000

10 574

10 000

10 574

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0 7/d. számú táblázat Nagyságrend: ezer forint Összesen

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Portfoliók alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004

72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037


038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Sorszám PSZÁF kód

Megnevezés

Függő portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

Megnevezés

11/23

Könyv szerinti érték 7 g 743 743 0 743

Piaci érték 8 h 758 758 0 758

0

0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0

7/e. számú táblázat Nagyságrend: ezer forint Összesen Könyv szerinti érték Piaci érték

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004

72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037


038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Sorszám PSZÁF kód

Portfoliók alakulása

Megnevezés

Működési tartalék (portfolió) összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

Megnevezés

12/23

7 g

8 h 23 747 20 475 0 20 475

23 757 20 484 0 20 484

0

0

3 272 3 272 3 272

3 273 3 273 3 273

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0 7/f. számú táblázat Nagyságrend: ezer forint Összesen Könyv szerinti érték Piaci érték 7 8 g h

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Portfoliók alakulása 001 002 003 004

72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006 007 008

72OA12 72OA121 72OA12101

009

72OA12102

010

72OA12103

011

72OA12104

012

72OA12105

013

72OA12106

014

72OA12107

015

72OA12108

016

72OA12109

017

72OA12110

018

72OA122

019

72OA1221

020

72OA1222

021

72OA1223

022

72OA1224

023

72OA123

024

72OA1231

025

72OA1232

026 027

72OA1233 72OA124

028

72OA1241

029

72OA1242

030 031 032 033 034 035 036 037


038

72OA21

039 040

72OA22 72OA23

Likviditási tartalék (portfolió) összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs t Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Kockázati tőkealapjegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

13/23

3 735 24 0 24

3 739 27 0 27

0

0

3 711 3 711 3 711

3 712 3 712 3 712

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0


8. számú táblázat Tartalékok alakulása a rövid távú pénzügyi tervhez képest Adatok eFt-ban

Megnevezés Tagi befizetések Munkáltatói hozzájárulás Támogatás Egyéb és rendkívüli bevételek Bevételek összesen Működéssel kapcsolatos ráfordítások Ráfordítások összesen Hozam Tartalék záró állománya

Kiadások megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Adminisztrácós díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Egyéb ktg.-k és ráfordítások Összesen

Fedezeti

Működési

Terv 115 273 156 090 17 437 36 531 325 331

Tény 103 067 146 625 6 372 29 512 285 576

Teljesülés 89,4% 93,9% 36,5% 0,0% 87,8%

0 0 168 243 493 574

0 0 344 159 629 735

0,0% 0,0% 204,6% 127,6%

terv (ezer Ft) 4 402 5 256 2 280 621 400 12 959

tény (ezer Ft) 4 282 6 252 2 976 697 325 14 532

Teljesülés (%) 97,3% 118,9% 130,5% 112,2% 81,3% 112,1%

Terv

Tény

Likviditási

4 803 6 504 1 720 130 13 157

4 287 6 109 1 720 160 12 276

Teljesülés 89% 94% 100,0% 123% 93%

12 959 12 959 285 483

14 532 14 532 -163 -2 419

112% 112% -57% -500,8%

Tény Megoszlás % 29,5% 43,0% 20,5% 4,8% 2,2% 100%

14/23

Terv

Pénztár összesen

0 0 0 0 0

Tény 0 0 0 0 0

Teljesülés 0% 0% 0% 0% 0%

Terv 120 076 162 594 19 157 36 661 338 488

Tény 107 354 152 734 8 092 29 672 297 852

Teljesülés 89,41% 93,94% 42,2% 81% 88,0%

0 0 349 349

0 0 266 266

100% 0% 76% 76%

12 959 12 959 168 877 494 406

14 532 14 532 344 262 627 582

112,1% 112,1% 203,9% 126,9%


9. számú táblázat Tartalékok alakulása a hosszú távú pénzügyi tervnez képest Adatok eFt-ban

Megnevezés Tagi befizetések Munkáltatói hozzájárulás Támogatás Egyéb és rendkívüli bevételek Bevételek összesen Működéssel kapcsolatos ráfordítások Ráfordítások összesen Hozam Tartalék záró állománya

Kiadások megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Adminisztrácós díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Egyéb ktg.-k és ráfordítások Összesen

Fedezeti

Működési

Terv 106 676 139 361 7 321 0 253 358

Tény 103 067 146 625 6 372 29 512 285 576

Teljesülés 96,6% 105,2% 87,0% 0,0% 112,7%

0 0 165 945 419 303

0 0 344 159 629 735

0,0% 0,0% 207,4% 150,2%

terv (ezer Ft) 4 388 4 362 1 329 641 484 11 204

tény (ezer Ft) 4 282 6 252 2 976 697 325 14 532

Teljesülés (%) 97,6% 143,3% 223,9% 108,7% 67,1% 129,7%

Terv

Tény

Likviditási

4 333 5 663 1 617 50 11 663

4 287 6 109 1 720 160 12 276

Teljesülés 99% 108% 106,4% 320% 105%

11 204 11 204 322 781

14 532 14 532 -163 -2 419

130% 130% -51% -310%

Tény Megoszlás % 29,5% 43,0% 20,5% 4,8% 2,2% 100%

15/23

Terv

Pénztár összesen

111 145 0 10 266

Tény 0 0 0 0 0

Teljesülés 0% 0% 0% 0% 0%

Terv 111 120 145 169 8 938 60 265 287

Tény 107 354 152 734 8 092 29 672 297 852

Teljesülés 96,61% 105,21% 90,5% 0% 112,3%

0 0 142 408

0 0 266 266

100% 0% 187% 65%

11 204 11 204 166 409 420 492

14 532 14 532 344 262 627 582

129,7% 129,7% 206,9% 149,2%


10. számú táblázat Befektetések alakulása

Nyitó Értékpapír megnevezés Befektetett eszköz: Államkötvény Egyéb kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Befektetett eszköz összesen: Forgó eszköz: Államkötvény Diszkont kincstárjegy Egyéb kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Forgó eszköz összesen:

Mindösszesen: Bankszámlák Tartozás-követelés

Pénztár összesen

Nyilvántartási érték

2009.03.31 Értékelési kül.

Piaci érték


2009.06.30

Piaci érték

2009.09.30

Értékelési kül.


Piaci érték

Értékelési kül.


Záró

Piaci érték

Értékelési kül.


Piaci érték

Értékelési kül.

1 064 073 60 000 0 0 0

1 044 571 50 670 0 0 0

-19 502 -9 330 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1 093 164 60 000 0 0 0

1 157 363 55 110 0 0 0

64 199 -4 890 0 0 0

1 124 073

1 095 241

-28 832

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 153 164

1 212 473

59 309

390 039 15 778 0 130 966 0 0

399 462 16 734 0 128 190 0 0

9 423 956 0 -2 776 0 0

1 415 630 2 915 60 000 312 819

1 263 857 2 966 48 480 310 217

1 364 591 333 213 60 000 253 901

1 341 295 336 143 51 474 255 179

0

0

-151 773 51 -11 520 -2 602 0 0

-23 296 2 930 -8 526 1 278 0 0

1 335 889 279 455 60 000 322 046 98 793 0

1 426 220 282 234 60 000 360 576 100 135 0

90 331 2 779 0 38 530 1 342 0

383 128 275 675 0 325 503 80 121 0

394 925 277 594 0 336 906 84 461 0

11 797 1 919 0 11 403 4 340 0

536 783

544 386

7 603

1 791 364

1 625 520

-165 844

2 011 705

1 984 091

-27 614

2 096 183

2 229 165

132 982

1 064 427

1 093 886

29 459

1 660 856

1 639 627

-21 229

1 791 364

2 011 705 1 984 091

-27 614

2 096 183

2 229 165

132 982

2 217 591

2 306 359

88 768

449 817

451 187

1 370

274 537

274 578

41

147 804

148 181

377

103 309

103 365

56

81 933

82 791

858

0

0

0

32 227

32 227

0

-14 655

-14 655

0

649

649

0

0

0

0

2 110 673

2 090 814

-19 859

2 098 128

2 144 854 2 117 617

-27 237

2 200 141

2 333 179

133 038

2 299 524

2 389 150

89 626

1 625 520 -165 844

1 932 325 -165 803

16/23


11. számú táblázat Hozamok alakulása

2009. Év

Kiegyensúlyozott nettó hozamráta

Kiegyensúlyozott Kiegyensúlyozott Vagyonkezelői bruttó hozamráta hozamráta

Referencia hozamráta

I.negyedév

-3,84%

-3,77%

-3,78%

II.negyedév

9,96%

10,43%

10,37%

11,28%

III.negyedév

9,97%

10,00%

9,92%

11,47%

IV.negyedév

1,65%

1,71%

1,68%

2,05%

18,20%

18,88%

18,69%

19,60%

Éves hozamráta

2009. Év

Növekedési nettó hozamráta

Növekedési Növekedési bruttó Vagyonkezelői hozamráta hozamráta

-5,51%

Referencia hozamráta

I.negyedév

-3,84%

-3,77%

-3,78%

-5,51%

II.negyedév

2,24%

2,49%

2,43%

2,93%

III.negyedév

4,54%

4,46%

4,41%

3,54%

IV.negyedév

5,47%

6,31%

6,28%

1,94%

Éves hozamráta

8,40%

9,51%

9,37%

2,66%

17/23


12. számú táblázat Határidős és opciós ügyletek

Határidős eladások Alaptermék Alaptermék ISINmegnevezése kódja a -

Kötési ár

darab

Ügyletérték

Lejárat dátuma

Devizanem

Szállításos

c -

d -

e -

f -

g -

h -

Kötési ár

darab

Ügyletérték

Lejárat dátuma

Fizetett letét

Devizanem

Szállításos

c -

d -

e -

f -

g -

h -

i -

Kötési ár

darab

Ügyletérték

Opció jellege

Opció díja

Devizanem

Szállításos

c -

d -

e -

h -

i -

j -

k -

Kötési ár

darab

Ügyletérték

Opció jellege

Opció díja

Devizanem

Szállításos

b -

c -

d -

e -

h -

i -

j -

k -

Eladás a -

Vétel b -

Nettó c -

b -

Határidős vételek Alaptermék Alaptermék ISINmegnevezése kódja a -

b -

Kiírt opciós ügyletek Alaptermék Alaptermék ISINmegnevezése kódja a -

b -

Lejárat dátuma Opció típusa f -

g -

Vett opciós ügyletek Alaptermék Alaptermék ISINmegnevezése kódja a -

Lejárat dátuma Opció típusa f -

Repo ügyletek Megnevezés -

18/23

g -

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Biztosításmatematikai statisztikai jelentés

74C 13/a. számú táblázat Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086

PSZÁF kód 74C1 74C101 74C102 74C103 74C104 74C105 74C106 74C107 74C108 74C109 74C110 74C111 74C112 74C113 74C114 74C115 74C116 74C117 74C118 74C119 74C120 74C121 74C122 74C123 74C124 74C125 74C126 74C127 74C128 74C129 74C130 74C131 74C132 74C133 74C134 74C135 74C136 74C137 74C138 74C139 74C140 74C141 74C142 74C143 74C144 74C145 74C146 74C147 74C148 74C149 74C150 74C151 74C152 74C153 74C154 74C155 74C156 74C157 74C158 74C159 74C160 74C161 74C162 74C163 74C164 74C165 74C166 74C167 74C168 74C169 74C170 74C171 74C172 74C173 74C174 74C175 74C176 74C177 74C178 74C179 74C180 74C181 74C182 74C183 74C184 74C185

Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején 1 2 b c Egyösszegű szolgáltatás 0 16 0 17 0 18 0 19 0 20 0 21 0 22 0 23 0 24 0 25 0 26 0 27 0 28 0 29 0 30 0 31 0 32 0 33 0 34 0 35 0 36 0 37 0 38 0 39 0 40 0 41 0 42 0 43 0 44 0 45 0 46 0 47 0 48 0 49 0 50 0 51 0 52 0 53 0 54 0 55 0 56 0 57 0 58 0 59 0 60 0 61 0 62 0 63 0 64 0 65 0 66 0 67 0 68 0 69 0 70 0 71 0 72 0 73 0 74 0 75 0 76 0 77 0 78 0 79 0 80 0 81 0 82 0 83 0 84 0 85 0 86 0 87 0 88 0 89 0 90 0 91 0 92 0 93 0 94 0 95 0 96 0 97 0 98 0 99 0 100 0 Összesen

19/23

Új igénybevevők 3 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 1 8 14 11 4 2 5 1 3 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52

Lejárt 4 e

Szolgáltatás évközi Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód 5 6 7 8 f g h

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 1 8 14 11 4 2 5 1 3 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52

FŐGÁZ Nyugdíjpénztár Biztosításmatematikai statisztikai jelentés

13/b. számú táblázat Sorszám 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172

PSZÁF kód 74C9 74C901 74C902 74C903 74C904 74C905 74C906 74C907 74C908 74C909 74C910 74C911 74C912 74C913 74C914 74C915 74C916 74C917 74C918 74C919 74C920 74C921 74C922 74C923 74C924 74C925 74C926 74C927 74C928 74C929 74C930 74C931 74C932 74C933 74C934 74C935 74C936 74C937 74C938 74C939 74C940 74C941 74C942 74C943 74C944 74C945 74C946 74C947 74C948 74C949 74C950 74C951 74C952 74C953 74C954 74C955 74C956 74C957 74C958 74C959 74C960 74C961 74C962 74C963 74C964 74C965 74C966 74C967 74C968 74C969 74C970 74C971 74C972 74C973 74C974 74C975 74C976 74C977 74C978 74C979 74C980 74C981 74C982 74C983 74C984 74C985

Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején 1 2 b c Járadék 16 0 17 0 18 0 19 0 20 0 21 0 22 0 23 0 24 0 25 0 26 0 27 0 28 0 29 0 30 0 31 0 32 0 33 0 34 0 35 0 36 0 37 0 38 0 39 0 40 0 41 0 42 0 43 0 44 0 45 0 46 0 47 0 48 0 49 0 50 0 51 0 52 0 53 0 54 0 55 0 56 0 57 0 58 0 59 0 60 0 61 0 62 0 63 0 64 0 65 0 66 0 67 0 68 0 69 0 70 0 71 0 72 0 73 0 74 0 75 0 76 0 77 0 78 0 79 0 80 0 81 0 82 0 83 0 84 0 85 0 86 0 87 0 88 0 89 0 90 0 91 0 92 0 93 0 94 0 95 0 96 0 97 0 98 0 99 0 100 0 0

20/23

Új igénybevevők 3 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Szolgáltatás évközi Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód 4 5 6 7 8 e f g h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


13/c. számú táblázat Biztosíításmatematikai statisztikai jelentés

74A Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085

PSZÁF kód

74A01 74A02 74A03 74A04 74A05 74A06 74A07 74A08 74A09 74A10 74A11 74A12 74A13 74A14 74A15 74A16 74A17 74A18 74A19 74A20 74A21 74A22 74A23 74A24 74A25 74A26 74A27 74A28 74A29 74A30 74A31 74A32 74A33 74A34 74A35 74A36 74A37 74A38 74A39 74A40 74A41 74A42 74A43 74A44 74A45 74A46 74A47 74A48 74A49 74A50 74A51 74A52 74A53 74A54 74A55 74A56 74A57 74A58 74A59 74A60 74A61 74A62 74A63 74A64 74A65 74A66 74A67 74A68 74A69 74A70 74A71 74A72 74A73 74A74 74A75 74A76 74A77 74A78 74A79 74A80 74A81 74A82 74A83 74A84 74A85

Megnevezés

Év elején Új belépő Kilépés Elhalálozás Nyugdíjba vonulás* Egyéb megszűnés** Év végén Mód 1

2

3

4

5

6

7

c

d

e

f

g

h

i

8

16 17

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

18

0

0

0

0

0

0

0

19 20 21

0 0 0

0 0 1

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 1

22

2

0

0

0

0

0

2

23

0

1

0

0

0

0

1

24 25

1 4

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1 4

26 27

5 6

0 1

0 0

0 0

0 0

0 0

5 7

28

9

2

0

0

0

0

11

29

8

0

1

0

0

0

7

30 31

5 23

0 1

0 0

0 0

0 0

0 0

5 24

32

25

1

3

0

0

0

23

33 34

21 28

0 0

1 1

0 0

0 0

0 0

20 27

35

29

1

3

0

0

0

27

36 37

26 28

0 0

0 1

0 0

0 0

0 0

26 27

38 39 40 41

24 25 33 23

0 0 3 1

1 1 3 1

0 0 1 0

0 0 0 0

0 0 0 0

23 24 32 23

42

26

2

1

0

0

0

27

43

37

1

1

0

0

0

37

44 45 46

23 27 36

0 2 1

0 4 4

0 0 0

0 0 0

0 0 0

23 25 33

47 48 49

35 21 31

1 1 1

3 2 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

33 20 32

50 51

41 41

0 2

0 2

0 1

0 1

0 0

41 39

52 53

37 34

1 0

3 3

0 0

0 0

0 0

35 31

54

53

0

3

2

0

0

48

55 56

67 48

0 0

4 3

1 1

1 1

0 0

61 43

57 58 59

38 28 23

0 0 0

0 0 0

0 0 0

8 14 11

0 0 0

30 14 12

60 61

11 8

0 0

0 0

0 0

4 2

0 0

7 6

62

8

0

0

0

5

0

3

63 64

2 4

0 0

0 0

0 0

1 3

0 0

1 1

65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94

5 0 0 0 1 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

95 96 97 98 99 100

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Összesen

1012

24

49

21/23

6

52

0

929



Befektetések földrajzi megoszlása

PSZÁF kód 71OJ1 71OJ11 71OJ1101 71OJ1102 71OJ1103 71OJ12 71OJ1201 71OJ1202 71OJ1203 71OJ1204 71OJ1205 71OJ1206 71OJ1207 71OJ1208 71OJ1209 71OJ1210 71OJ1211 71OJ1212 71OJ1213 71OJ1214 71OJ1215 71OJ1216 71OJ1217 71OJ1218 71OJ1219 71OJ1220 71OJ1221 71OJ1222 71OJ1223 71OJ1224 71OJ1225 71OJ1226 71OJ1227 71OJ13 71OJ1301 71OJ1302 71OJ1303 71OJ1304 71OJ1305

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken 1 a

Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

2 299 524

22/23

Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és Befektetések időszak végi egyéb változó hozamú értéke - piaci értéken értékpapírok - piaci értéken 2 3 b c 2 389 150 336 906

2 129 073

2 212 692

0

0

215 558

0

0 0

0 0

0 0

2 129 073 23 145 0 0 0 49 042 0 0 0 0 52 744 0 0 0 60 326 0 0 0 1 932 913 0 0 10 903 0 0 0 0 0 0 170 451 86 209 0 0 0 84 242

2 212 692 21 174 0 0 0 54 932 0 0 0 0 61 301 0 0 0 59 300 0 0 0 2 004 198 0 0 11 787 0 0 0 0 0 0 176 458 88 334 0 0 0 88 124

215 558 21 174 0 0 0 54 932 0 0 0 0 29 710 0 0 0 59 300 0 0 0 38 655 0 0 11 787 0 0 0 0 0 0 121 348 88 334 0 0 0 33 014


15. számú táblázat Befektetések devizanemenkénti megoszlása

PSZÁF kód

71OK1 71OK2 71OK3 71OK4 71OK5 71OK6 71OK7 71OK8

Megnevezés

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Nagyságrend: ezer forint Befektetések időszak Befektetések időszak végi értéke - könyv végi értéke - piaci értéken szerinti értéken 1 2 a b 1 992 912 2 059 308 86 793 94 262

23/23

0

0

86 209 0 0 133 610 2 299 524

88 334 0 0 147 246 2 389 150

24

Recommend Documents