23 IČ DIČ CZ Telefon Fax

V Ý R O Č N Í Z P R ÁVA

20 0 6

ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní firma

DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s.

Sídlo

Most, tř. Budovatelů 1395/23 IČ 62242504 DIČ CZ 62242504 Telefon 476 769 011 Fax 476 702 585

Právní forma

akciová společnost

Základní kapitál

442 491 000 Kč

Datum zápisu do Obchodního rejstříku

1. ledna 1995

OBSAH Základní údaje ................................................................................................. 1 Úvodní slovo předsedy představenstva ..................................................... 2 Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2006 Organizační struktura společnosti ............................................................... 3 Historie společnosti......................................................................................... 4 Struktura dopravy a dopravních prostředků ............................................. 4 Systém managementu jakosti – orientace na zákazníka ........................ 4 Investice ............................................................................................................ 5 Poskytování služeb a spokojenost zákazníka .......................................... 6 Personální oblast ............................................................................................ 7

V Ý R O Č N Í Z P R ÁVA

20 0 6

Schéma linek MHD DPmML, a.s. 2006 ...................................................... 8 Finanční zpráva Rozvaha ............................................................................................................ 9 Výkaz zisku a ztráty ..................................................................................... 13 Přehled o peněžních tocích ........................................................................ 15 Příloha k účetní závěrce sestavené k 31. prosinci 2006 ........................ 16 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ....................................... 21 Zpráva předsedy dozorčí rady .................................................................... 23 Výrok auditora ............................................................................................... 24

1

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA

Vážení akcionáři, předkládáme Vám Výroční zprávu za rok 2006, který byl pro naši společnost a její budoucnost v mnoha ohledech významný. V průběhu roku 2006 zavedl DPmML, a.s. v systému MHD elektronický odbavovací systém založený na technologii bezkontaktní čipové karty, který byl současně naší největší investiční akcí a prioritou. Systém je v plnohodnotném provozu od 1. 7. 2006 a zcela nahradil systém jízdenek papírových. Do konce roku 2006 jsme cestujícím vydali celkem 46 887 čipových karet. Nový odbavovací systém umožňuje cestujícím v rozsáhlé oblasti městské a příměstské dopravy měst Mostu a Litvínova v kombinaci až tří tarifních pásem uhradit jízdné formou časové předplatní jízdenky nebo elektronické peněženky. Čipové karty využijí i cestující v linkové autobusové dopravě, kterou jsme v roce 2006 začali provozovat pro Ústecký kraj a kde platí speciální linkový tarif určený výměrem ministerstva financí ČR. Všechny dopravní prostředky MHD současně umožňují hotovostní odbavení cestujícího v jízdenkovém automatu ve vozidle nebo u řidiče. Další významnou aktivitou dopravního podniku je zahájení provozu linkové autobusové dopravy v oblasti Mostecka a Litvínovska na základě smlouvy o závazku veřejné služby pro zajištění základní dopravní obslužnosti Ústeckého kraje. V oblasti Mostecká pánev jde o 17 linek a na Litvínovsku o 10 linek. Dlouhodobé provozování těchto linek budeme obhajovat v roce 2007 v rámci koncesního řízení Ústeckého kraje. Dopravní podnik se v roce 2006 aktivně zúčastnil dalších koncesních řízení vyhlášených Ústeckým krajem pro dlouhodobé zajištění základní dopravní obslužnosti. Na základě úspěšného výsledku ve veřejné soutěži začne v roce 2007 pro Ústecký kraj provozovat linkovou

Most 5. března 2007

2

autobusovou dopravu v oblasti Bílinsko, Lounsko–jih a Lounsko–východ a dále v oblasti Příměstská doprava Most – Litvínov. Obě tyto skutečnosti předurčují silné a stabilní postavení společnosti při zajišťování veřejné osobní dopravy v Ústeckém kraji. Další dobrou zprávou pro cestující veřejnost je, že se dopravnímu podniku podařilo zakoupit dva nové ekologické kloubové nízkopodlažní autobusy MAN A 23 Lion’s City. Byly dodány koncem listopadu a nahradily starší kloubové autobusy Karosa. Jejich uvedení do provozu bylo dalším krokem na cestě ke zk valitňování našich služeb – krokem, kter ý zohledňuje požadavky na pohodlí a mobilitu občanů a zároveň přispívá k ochraně životního prostředí. Na rok 2006 byl v orgánech společnosti schválen finanční plán s nulovým hospodářským výsledkem. V důsledku vzniku prokazatelné ztráty při zajišťování tramvajové dopravy pro města Most a Litvínov a také z důvodu neuzavření smlouvy s Ústeckým krajem na úhradu této ztráty schválilo představenstvo společnosti změnu finančního plánu se záporným výsledkem hospodaření 23 331 tis. Kč. Hospodaření společnosti skončilo v roce 2006 se ztrátou pouze 9 413 tis. Kč. Tento dosažený výsledek hospodaření je o 13 918 tis. Kč lepší než stanovil upravený finanční plán. Snížení ztráty je důsledkem několika faktorů. Po složitých a dlouhotrvajících jednáních vedení společnosti se zástupci Ústeckého kraje se podařilo získat část opodstatněné, ale ze zákona nenárokovatelné vyčíslené prokazatelné ztráty na provozování tramvajové dopravy v rámci základní dopravní obslužnosti ve výši cca 10 mil. Kč. Dále se na minimalizaci ztráty podílela řada úsporných opatření v nákladové oblasti. V oblasti služeb byly efektivně využity vlastní kapacity, jak personálního, tak technického charakteru a tím byl snížen nákladový podíl externích dodavatelů. Svými podnikatelskými aktivitami se každoročně společnosti daří zvyšovat tržby z externích zakázek. I v tomto roce se akciové společnosti podařilo dosáhnout výrazného překročení tržeb, na kterých se významným způsobem podílela střediska oprav a údržby. Dovolte mi na závěr poděkovat všem představitelům měst a obcí, pro které provozujeme dopravu, členům představenstva, dozorčí radě, obchodním partnerům, managementu a všem zaměstnancům za účast při zajišťování kvalitní veřejné dopravy v našem regionu.

Mgr. Oldřich Vojíř, Ph.D. Předseda představenstva

SLOŽENÍ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2006 VALNÁ HROMADA PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

předseda místopředseda místopředseda členové

Mgr. Oldřich Vojíř, Ph.D. MUDr. Petr Myšák Ing. Milan Dundr Tomáš Ratiborský Mgr. Kateřina Poláková Ing. Lenka Bártlová Eva Vršecká PaedDr. Karel Zdražil Ing. František Kačer Ing. Vladimír Šenkýř

předseda členové

JUDr. Ján Vagaši Martina Opatrná Ing. Petra Jarošová

VEDENÍ AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI ředitel akciové společnosti technický ředitel dopravní ředitel ekonomicko-obchodní ředitel personální ředitelka

Ing. Milan Dundr Karel Beneš Petr Hnát Ing. Petr Maxa Jana Langová

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI ��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

3

OBCHODNÍ ZPRÁVA HISTORIE SPOLEČNOSTI Historie městské dopravy na Mostecku má již více jak stoletou tradici. V roce 1901 byla jako pátá v severních Čechách dána do provozu úzkorozchodná pouliční dráha z Mostu do Janova. Od roku 1903 byla trať využívána také pro přepravu nákladů. Po téměř třicetiletém provozu elektrické dráhy zahájila „Mostecká pouliční dráha a elektrárenská společnost“ dopravu autobusy. V souvislosti s potřebou přepravy velkého množství zaměstnanců do CHZ v Záluží byla v roce 1946 realizována myšlenka zřízení trolejbusové trati spojující Most – Litvínov – Záluží. V padesátých letech se začalo s výstavbou elektrické rychlodráhy a provoz trolejbusů i úzkorozchodné pouliční dráhy byl ukončen. V souvislosti s rozšiřováním těžební činnosti se měnily i trasy tratí a byla výrazně rozšiřována autobusová síť. V zájmu zlepšení životního prostředí v našem regionu se počátkem devadesátých let začalo s rekonstrukcemi tramvají na energeticky úspornější systém a byla provedena přestavba všech autobusů MHD na propan-butan. K 1. 1. 1995 byla Fondem národního majetku ČR založena akciová společnost DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. jako nástupce státního podniku, která zajišťuje dopravní obslužnost měst Mostu, Litvínova, Meziboří, Lomu, Oseka, Horního Jiřetína a obcí Korozluky a Obrnice. Společnost tedy v roce 2006 oslavila 105. výročí od zahájení své činnosti. Od 11. 9. 2006 byla aktivita společnosti rozšířená o linkovou dopravu oblasti ,,MOSTECKÁ PÁNEV a LITVÍNOVSKO“ celkem na 27 linkách při zajišťování základní dopravní obslužnosti Ústeckého kraje. Každým rokem cestujícím přinášíme další novinky, ať už v podobě nízkopodlažních ekologických vozidel, nebo nových služeb. Od února 2004 je certifikována dle normy ISO 9001:2000.

STRUKTURA DOPRAVY A DOPRAVNÍCH PROSTŘEDKŮ MHD byla zajišťována v roce 2006 na trasách a linkovém uspořádání podle „Ročního projektu dopravy 2006“ pro osm měst a obcí. Jedná se o města Most, Litvínov, Meziboří, Lom, Osek, Horní Jiřetín a obce Korozluky a Obrnice. Doprava byla zajišťována autobusovým provozem na 24 linkách, což představuje

4

66,8 % objemu MHD a tramvajových 5 linkách, což představuje 33,2 % objemu MHD. Od 11. září 2006 byla zajišťována doprava nově v režimu linkové dopravy pro KÚ ÚK v oblasti „Mostecká pánev“ a „Litvínovsko“ celkem na 27 linkách. Vozový park tvořilo: Autobusy autobusy městské KAROSA B 731 autobusy městské KAROSA B 931 autobusy městské KAROSA B 732 autobusy městské KAROSA B 741 kloubový autobusy městské MAN J 22 autobusy městské MAN A 21 autobusy městské MAN A 23 kloubový autobusy městské SOR 7.5 autobusy příměstské KAROSA C 734 autobus zájezdový KAROSA LC 757 autobusy zájezdové KAROSA LC 736 autobus zájezdový SCANIA Celkem

Počet:

45 17 5 7 3 15 2 2 16 1 2 1 116

Tramvaje tramvaje T3 tramvaje LTM 10.08 ASTRA

67 2

Celkem

69

Pro měst sk ý provoz je 89 autobusů plynof ikovaných z toho v provozovně Most 53 autobusů a v provozovně Litvínov 36 autobusů. V roce 2006 nebyl z provozu vyřazen žádný autobus ani tramvaj.

SYSTÉM MANAGEMENTU JAKOSTI – ORIENTACE NA ZÁKAZNÍKA Stabilní jakost poskytovaných služeb, kterou se naše společnost zavázala získáním certifikátu v roce 2004 dodržovat a systém managementu jakosti plnit dle normy ISO 9001:2000, byl ověřen dozorovým auditem třetí stranou – firmou CQS Praha – v dubnu 2006. Zlepšování a dodržování předmětné normy, tak jako plnění politiky jakosti a cílů, bylo prověřeno a společnost prošla tímto auditem velmi úspěšně – bez neshod.

V červnu 2006 byl firmou DOM-ZO 13, s. r. o. Praha proveden druhý dozorový audit ověřující prokazování požadavků systému řízení jakosti ve svařování dle ČSN EN729-2:1996. Společnost pokračuje v cestě, která by pro budoucnost měla ukázat, že jasně definovaný podnikový systém řízení jakosti je klíčem ke spokojenosti zákazníků a zaměstnanců.

INVESTICE Hlavní investiční akcí v roce 2006 byla implementace nového odbavovacího systému při použití technologie bezkontaktních čipových karet, umožňujících větší variabilitu časových kuponů nebo použití elektronické peněženky. Koncem roku 2005 byla akce zahájena montáží elektroinstalace do vozidel (autobusů a tramvají) v Mostě a v Litvínově, zakoupením nového síťového serveru, vybavením pracoviště pro personifikaci karet s plynulým přechodem dokončení v roce 2006. Od 1. 3. 2006 byl zahájen zkušební provoz na vybraných typech vozidel bez součinnosti cestujících. Od 1. 4. 2006 byl zahájen plný provoz s cestujícími. Současně do 30. 6. 2006 probíhal v souběhu stávající odbavovací systém s papírovými jízdenkami. Od 1. 7. 2006 byl zahájen provoz již pouze s novým odbavovacím systémem. Další významnou investiční akcí byl nákup 2 ks nízkopodlažních kloubových autobusů MAN A 23 Lion’s City. Na nákup bylo využito finanční podpory z Ministerstva dopravy ČR na obnovu vozového parku MHD ve výši 7 800 tis. Kč. Nové autobusy nahradí již značně opotřebované, poruchové a 14 let staré autobusy typu Karosa B 741, čímž dojde ke zkvalitnění dopravy v oblasti dostupnosti, bezpečnosti a komfortu pro všechny cestující na linkách č. 5 a 30. Jedná se opět o autobusy velice šetrné k životnímu prostředí, splňující nejpřísnější emisní limity Evropského úřadu pro životní prostředí EEV. Pro účely rozší ření nabídk y přeprav y byla provedena přestavba jednoho tramvajového vozu na přepravu cyklistů s koly. Poslední třetina vozu je vybavena zádržnými systémy pro kola, v prvních dvou t řet inách se přepravují bě žní cestující. Cyklotramvaj byla dána do provozu od května do října 2006 o víkendech a svátcích.

Pro zajištění dopravy pro oblast Mostecké pánve a Litvínovska bylo zapotřebí zakoupení 12 ks linkových autobusů a 5 ks příměstských autobusů tak, aby byly splněny požadavky KÚ ÚK z koncesního řízení – Zajištění dopravní obslužnosti části Ústeckého kraje. V oblasti stavebních akcí byla provedena rekonstrukce přejezdu tramvajové trati v Mostě na křižovatce tř. Budovatelů a ul. J. Seiferta. Rekonstrukce probí hala před výstavbou světelné signalizace a úpravou přechodů pro chodce zajišťovanou Magistrátem města Mostu. Další rekonstrukce přejezdu tramvajové trati proběhla v Litvínově v Mostecké ulici, součástí stavby byla i rekonstrukce vjezdu do areálu DPmML, a.s. Litvínov. Finančně se na této akci spolupodílelo Město Litvínov.

V následujícím roce 2007 bude další nákup zaměřen na nízkopodlažní ekologické autobusy MAN. Tím dojde k posílení a zkvalitnění dalších tras pro starší, méně mobilní občany a pro kočárky s dětmi. Nákupem dvou nových sanitních vozidel dojde k obnově vozového parku zdravotnické dopravy a tím ke zkvalitnění přepravy pacientů. V rámci staveb je uvažováno s rekonstrukcí stávající čerpací stanice motorové nafty, zázemím a olejovým hospodářstvím umístěným v provozovně v Mostě.

5

POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB A SPOKOJENOST ZÁKAZNÍKA V průběhu celého roku 2006 se společnost snažila zajistit expanzi firmy v oblasti linkové dopravy. DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. reagoval v dubnu a říjnu na výzvu KÚ ÚK k podání nabídky na zajištění dopravní obslužnosti na území Ústeckého kraje na linkách veřejné linkové dopravy provozovaných v závazku veřejné služby. Dále se snažil pomoci při řešení vypjaté situace v základní dopravní obslužnosti Ústeckého kraje, která nastala počátkem září a to zajišťováním náhradní příležitostné dopravy. Od 11. září 2006 začal podnik provozovat 27 autobusových linek v oblasti Mostecká pánev a Litvínovsko, v minulosti zajišťovaných DPÚK. Tyto linky významně rozšiřují stávající dopravní služby společnosti. V měsíci říjnu 2006 společnost uspěla v koncesním výběrovém řízení a od roku 2007 bude zajišťovat příměstskou dopravu v oblasti Most-Litvínov a linkovou dopravu v oblasti Bílinsko, Lounsko-jih a Lounsko-východ. Společnost pokračuje v dlouhodobém investování do obnovy vozového parku nákupem dopravních prostředků, zejména autobusů a tím zvyšuje podíl nízkopodlažních ekologických dopravních prostředků s cílem zvýšit dostupnost, bezpečnost, kvalitu a kulturu cestování. Od počátku roku 2006 provozujeme dva nízkokapacitní autobusy SOR 7,5 na linkách s nižší frekvencí cestujících. Koncem roku byly zakoupeny dva nízkopodlažní kloubové ekologické autobusy MAN A23 Lions City určené pro městskou hromadnou dopravu. Dalším důležitým krokem bylo uvedení nového elektronického odbavovací ho systému do provozu 1. dubna 2006. Tomu předcházelo pravidelné informování cestujících o novém systému na letácích umístěných ve vozidlech MHD, zřízení internetové poradny a v neposlední řadě byly prováděny mobilní prezentace. Do tisku byly pravidelně uvolňovány články a médiím návazně poskytovány rozhovory. Nový systém odbavování ve vozidlech MHD je založen na používání bezkontaktní čipové karty, která v sobě integruje dvě základní funkce – časové jízdné a elektronickou peněženku pro placení jednotlivého jízdného. Po dobu tří měsíců, tedy do 30. 6. 2006 byly v provozu souběžně oba systé-

6

my, tedy starý i nový systém odbavování. Nový systém nabízí uplatnění širokého spektra zvýhodnění a bonusů, závislých na mí ře používání prostředků MHD a dalších služeb. Na základě toho zahájila společnost koncem září novinku ve službách cestujícím tzv. Bonusový program. Společnost kromě hlavního předmětu činnosti nabízela externím zákazníkům k využití i celou řadu dalších služeb:  Provozování dopravy raněných nemocných a rodiček  Opravy a údržba tramvají  Opravy a údržba autobusů, nákladních a dodávkových vozidel  Autoservis osobních automobilů  Univerzální ekologická myčka tramvají, autobusů a nákladních vozidel  Vysokokapacitní ekologická lakovna  Nákladní doprava  Zájezdová doprava  Autoškola  Pronájem speciálních mechanizmů  Řemeslnické práce  Reklamní servis – reklama na dopravních prostředcích a zařízeních, výroba reklamy  Rekreační a hostinské služby v RS Kožlany  Vyvařování obědů Pro podporu těchto služeb byly aktualizovány nabídkové letáky, dle potřeb byly služby nabízeny prostřednictvím rozhlasové reklamy. Kapacita dílen údržby autobusů byla v uplynulém období do značné míry využita k renovaci vlastních dopravních prostředků. Zde můžeme vyzvednout realizaci celkových oprav karoserií zájezdových autobusů Karosa LC 736. Těmito opravami se nejen výrazně zvýšila životnost vozidel, ale také i kultura cestování našimi zájezdovými dopravními prostředky. Mimo pozornost nezůstala ani vozidla MHD. Byly uskutečněny dílčí opravy karoserií autobusů Karosa B 931 a střední oprava karoserie kloubového autobusu Karosa B 741. Velký objem možných dí lensk ých zdrojů byl také v ynaložen i na zprovoznění a následnou údržbu vozidel zakoupených v rámci rozší ření základní dopravní obslužnosti Ústeckého kraje. Tímto rozší řením došlo k 40 % nárůstu počtu autobusů. Ve spolupráci s provozem údr žby t ramvají se počátkem roku podařilo provést přestavbu tramvaje T3 SU na cyklotramvaj. Provoz údržby tramvají realizoval externí zakázky zaměřené na opravy tramvají

a komponenty elektrické a mechanické výzbroje tramvají. Jednalo se především o generální opravy podvozků 1000 mm tramvají T3 z OSIJEKA v Chorvatsku, velkou prohlídku tramvaje KT8D5, výzbroje další tramvaje KT8D5 a výzbroje tramvají T3. Nezůstalo však pouze u oprav. Mezi nejvýznamnější projekty roku 2006 na jejíž přípravě, zavedení a doladění v reálném provozu se do velké míry dílny podílely, bylo zavedení nového elektronického odbavovacího systému.

PERSONÁLNÍ OBLAST Hlavním úkolem společnosti v oblasti zaměstnanosti a řízení lidských zdrojů je získat a udržet si kvalifikované, loajální, angažované a dobře motivované zaměstnance. To znamená předvídat a uspokojovat budoucí potřeby pracovních sil a zvyšovat a rozvíjet jejich schopnosti. K 31. 12. 2006 zabezpečovalo provoz společnosti celkem 535 zaměstnanců, z toho 246 řidičů autobusů a tramvají. V posledních letech se společnost zaměřuje zejména na zvýšení produktivity práce a neustálé

zkvalitňování lidského potenciálu. Důraz klade na výběr nových zaměstnanců a přípravu kvalitních zaměstnaneckých rezerv. Náročnou práci zaměstnanců se snaží společnost kompenzovat zejména neustálým zlepšováním pracovních podmínek a rozsáhlým sociálním programem. Zaměstnanci mohou k rekondici svých sil a relaxaci využívat nejen příspěvky na sportovní a kulturní akce, na rekondiční a lázeňské pobyty, na dovolenou, ale mají možnost se rekreovat ve vlastním rekreačním středisku, které se nachází v překrásné lesnaté krajině na břehu rybníka v malebném městečku Kožlany v okrese Plzeň-sever. Dlouholetou tradici má v dopravním podniku soutěž řidičů „Jezdím bez nehod“. Od roku 2005 společnost přispívá v rámci sociální politiky na penzijní připojištění zaměstnanců. Stav zaměstnanců v průběhu roku 2006 ovlivnila zejména skutečnost, že od 11. září 2006 začala naše společnost zajišťovat základní dopravní obslužnost v oblasti Mostecka a Litvínovska (zvýšení počtu ujetých km o 1 640 724 za rok) a proto bylo nutné přijímat nové řidiče autobusů.

Struktura zaměstnanců dle kategorie a pohlaví za rok 2006 ženy

celkem

muži 37

39

76

dělníci

38

145

183

provozní pracovníci

29

1

30

37

209

246

141

394

535

TH zaměstnanci

řidiči celkem

Fyzický stav zaměstnanců ��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

7

��

��

�

��

��

��

��

� �

� � �

��

��

��

� � � �

��

��

��

��

��

�

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

��

�

��

��

��

��

��

��

��

� ��

��

��

��

��

��

��

� ��

��

��

��

��

� ��

��

�

��

� ��

�

��

��

��

��

��

��

��

FINANČNÍ ZPRÁVA Rozvaha ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč)

Označ. a

Číslo řádku c

AKTIVA b AKTIVA CELKEM

Korekce 2

Netto 3

Netto 4

1 243 426

722 771

520 655

495 280

002

0

0

0

0

(ř. 04 + 13 + 23)

003

1 137 701

683 390

454 311

453 008

(ř. 05 až 12)

004

10 218

8 509

1 709

1 657

1. Zřizovací výdaje

005

351

351

0

0

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

0

0

0

0

3. Software

007

4 534

3 901

633

235

4. Ocenitelná práva

008

3 603

3 603

0

0

5. Goodwill

009

0

0

0

0

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

1 730

654

1 076

1 422

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

0

0

0

0

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

0

0

0

0

013

1 127 483

674 881

452 602

451 351

1. Pozemky

014

1 830

0

1 830

1 141

2. Stavby

015

491 369

246 884

244 485

229 129

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

627 953

427 997

199 956

218 889

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

017

0

0

0

0

5. Základní stádo a tažná zvířata

018

0

0

0

0

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

0

0

0

0

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

23

0

23

2 187

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

6 308

0

6 308

5

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

0

0

0

0

023

0

0

0

0

024

0

0

0

0

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

0

0

0

0

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

0

0

0

0

027

0

0

0

0

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

0

0

0

0

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

0

0

0

0

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

0

0

0

0

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B. II. B. II.

Brutto 1

001

(ř. 02 + 03 + 31 + 63)

A.

B. I.

Minulé úč. období

Běžné účetní období

Dlouhodobý hmotný majetek

B. III.

(ř. 14 až 22)

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

9

Rozvaha ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč)

Označ. a

Číslo řádku c

AKTIVA b

C.

Oběžná aktiva

C. I.

Zásoby

C. I.

pokračování

Netto 4

39 381

65 992

41 775

(ř. 33 až 38)

032

13 986

0

13 986

15 717

1. Materiál

033

13 895

0

13 895

13 809

2. Nedokončená výroba a polotovary

034

86

0

86

1 903

3. Výrobky

035

0

0

0

0

4. Zvířata

036

0

0

0

0

5. Zboží

037

5

0

5

5

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

038

0

0

0

0

039

0

0

0

0

040

0

0

0

0

2. Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

0

0

0

0

3. Pohledávky – podstatný vliv

042

0

0

0

0

043

0

0

0

0

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

0

0

0

0

6. Dohadné účty aktivní

045

0

0

0

0

7. Jiné pohledávky

046

0

0

0

0

8. Odložená daňová pohledávka

047

0

0

0

0

048

65 146

39 381

25 765

8 867

049

52 216

37 263

14 953

6 297

2. Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

0

0

0

0

3. Pohledávky – podstatný vliv

051

0

0

0

0

052

0

0

0

0

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

0

0

0

0

6. Stát – daňové pohledávky, dotace

054

9 577

0

9 577

1 226

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

651

0

651

571

8. Dohadné účty aktivní

056

270

0

270

743

9. Jiné pohledávky

057

2 432

2 118

314

30

058

26 241

0

26 241

17 191

059

79

0

79

213

2. Účty v bankách

060

26 162

0

26 162

1 478

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

0

0

0

15 500

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

0

0

0

0

063

352

0

352

497

1. Náklady příštích období

064

309

0

309

386

2. Komplexní náklady příštích období

065

0

0

0

0

3. Příjmy příštích období

066

43

0

43

111

Dlouhodobé pohledávky

C. III.

(ř. 40 až 47)

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

Krátkodobé pohledávky

(ř. 49 až 57)

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

Krátkodobý finanční majetek

(ř. 59 až 62)

C. IV. 1. Peníze

10

Netto 3

105 373

4.

D. I.

Korekce 2

031

C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

D. I.

Brutto 1

(ř. 32 + 39 + 48 + 58)

C. II.

C. IV.

Minulé úč. období


Časové rozlišení

(ř. 64 až 66)

Rozvaha ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč)

Označ. a

pokračování

Číslo řádku c

PASIVA b PASIVA CELKEM


Minulé účetní období

5

6

(ř. 68 + 85 + 118)

067

520 655

495 280

(ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84)

068

454 599

440 037

(ř. 70 až 72)

069

442 491

418 517

A.

Vlastní kapitál

A. I.

Základní kapitál

A. I.

1. Základní kapitál

070

442 491

418 517

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

0

0

3. Změny základního kapitálu

072

0

0

073

31 399

31 399

074

1

1

2. Ostatní kapitálové fondy

075

31 398

31 398

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

0

0

4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

0

0

078

726

700

079

726

700

080

0

0

081

-10 604

-11 088

082

0

0

083

-10 604

-11 088

084

-9 413

509

(ř. 86 + 91 + 102 + 114)

085

65 672

54 476

(ř. 87 až 90)

086

8 716

8 716

1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

0

0

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

088

0

0

3. Rezerva na daň z příjmů

089

0

0

4. Ostatní rezervy

090

8 716

8 716

091

28 578

25 626

1. Závazky z obchodních vztahů

092

0

0

2. Závazky – ovládající a řídící osoba

093

0

0

3. Závazky – podstatný vliv

094

0

0

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

0

0

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

096

0

0

6. Vydané dluhopisy

097

0

0

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

098

0

0

8. Dohadné účty pasivní

099

0

0

9. Jiné závazky

100

0

0

101

28 578

25 626

A. II.

Kapitálové fondy

(ř. 74 až 77)

A. II. 1. Emisní ážio

A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

(ř. 79 + 80)

A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

(ř. 82 + 83)

A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01 - (+69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118))

B.

Cizí zdroje

B. I.

Rezervy

B. I.

B. II. B. II.

Dlouhodobé závazky

(ř. 92 až 101)

10. Odložený daňový závazek

11

Rozvaha ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč) Běžné účetní období

Minulé účetní období

5

6

102

28 378

20 134

1. Závazky z obchodních vztahů

103

12 868

4 934

2. Závazky – ovládající a řídící osoba

104

0

0

3. Závazky – podstatný vliv

105

0

0

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

0

0

5. Závazky k zaměstnancům

107

8 490

8 069

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

5 161

4 613

7. Stát - daňové závazky a dotace

109

1 298

2 178

8. Krátkodobé přijaté zálohy

110

1

0

9. Vydané dluhopisy

111

0

0

10. Dohadné účty pasivní

112

526

308

11. Jiné závazky

113

34

32

114

0

0

Označ. a

Číslo řádku c

PASIVA b

B. III. B. III.

dokončení

Krátkodobé závazky

(ř. 103 až 113)

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

B. IV.

1. Bankovní úvěry dlouhodobé

115

0

0

2. Bankovní úvěry krátkodobé

116

0

0

3. Krátkodobé finanční výpomoci

117

0

0

118

384

767

1. Výdaje příštích období

119

120

160

2. Výnosy příštích období

120

264

607

C. I. C. I.

(ř. 115 až 117)

Časové rozlišení

(ř. 119 + 120)

Právní forma účetní jednotky:

akciová společnost

Předmět podnikání nebo jiné činnosti:

městská hromadná doprava veřejná linková doprava

Okamžik sestavení

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky

Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Ing. Petra Jarošová

Ing. Milan Dundr, pověřený člen představenstva a ředitel akciové společnosti

23. 02. 07

Struktura výnosů za leden až prosinec 2006 ostatní výnosy tržby z prodeje majetku 4,3 % 0,7 %

Struktura nákladů za leden až prosinec 2006 odpisy 13,6 % služby 4,5 %

finanční prostředky na úhradu prokazatelné ztráty 44,8 %

tržby za vlastní výkony a změna stavu nedok. výroby 49,8 %

mzdy 33,1 %

energie 4,9 %

PHM 15,7 %

12

aktivace 0,4 %

materiál 8,4 %

ostatní 19,9 %

Výkaz zisku a ztráty ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč)

Označ. a I.

Číslo řádku c

TEXT b

Skutečnost v účetním období běžném 1

minulém 2

Tržby za prodej zboží

01

0

0

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

0

0

+

Obchodní marže

(ř. 01 - 02)

03

0

0

(ř. 05 + 06 + 07)

04

166 373

150 662

II.

Výkony

II. 1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

166 860

147 111

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

-1 817

1 337

3.

Aktivace

07

1 330

2 214

08

113 851

88 422

B.

Výkonová spotřeba

B. 1.

Spotřeba materiálu a energie

09

98 649

78 088

B. 2.

Služby

10

15 202

10 334

+

Přidaná hodnota

11

52 522

62 240

C.

Osobní náklady

12

156 379

147 792

C. 1.

Mzdové náklady

13

112 690

106 299

C. 2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

1 706

1 674

C. 3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

39 411

37 385

C. 4.

Sociální náklady

16

2 572

2 434

D.

Daně a poplatky

17

4 908

3 585

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

46 342

48 632

19

2 288

694

(ř. 09 + 10)

(ř. 03 + 04 - 08)

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

III. 1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

1 268

37

III. 2.

Tržby z prodeje materiálu

21

1 020

657

22

1 137

192

(ř. 20 + 21)

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.

(ř. 23 + 24)

F. 1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

613

0

F. 2.

Prodaný materiál

24

524

192

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

8 293

8 988

Ostatní provozní výnosy

26

162 050

153 124

Ostatní provozní náklady

27

6 293

6 134

Převod provozních výnosů

28

0

0

Převod provozních nákladů

29

0

0

30

-6 492

735

IV. H. V. I. *

Provozní výsledek hospodaření

[ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27+ (-28) - (-29)]

13

Výkaz zisku a ztráty ke dni 31. 12. 2006 (v tis. Kč)

Označ. a VI. J.

Číslo řádku c

TEXT b

Skutečnost v účetním období běžném 1

minulém 2

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

0

25 241

Prodané cenné papíry a podíly

32

0

25 000

33

0

0

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

VII. 1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

0

0

VII. 2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

0

0

VII. 3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

0

0

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

291

165

Náklady z finančního majetku

38

0

0

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

0

0

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

0

0

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

0

0

Výnosové úroky

42

66

45

Nákladové úroky

43

1

1

Ostatní finanční výnosy

44

148

509

Ostatní finanční náklady

45

472

1 584

Převod finančních výnosů

46

0

0

Převod finančních nákladů

47

0

0

Finanční výsledek hospodaření

48

32

-625

49

2 953

-399

K. IX.

X. N. XI. O. XII. P. *

(ř. 34 + 35 + 36)

[ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 - (-46) + (-47)]

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

Q. 1.

– splatná

50

0

0

Q. 2.

– odložená

51

2 953

-399

52

-9 413

509

(ř. 50 + 51)

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

XIII.

Mimořádné výnosy

53

0

0

R.

Mimořádné náklady

54

0

0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

55

0

0

S. 1.

– splatná

56

0

0

S. 2.

– odložená

57

0

0

58

0

0

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

0

0

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

(ř. 52 + 58 - 59)

60

-9 413

509

****

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

(ř. 30 + 48 + 53 - 54)

61

-6 460

110

* T.

23. 02. 07

(ř. 30 + 48 - 49)

(ř. 56 + 57)

Mimořádný výsledek hospodaření

Okamžik sestavení

14

dokončení

(ř. 53 - 54 - 55)





PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) k 31. 12. 2006 (v tis. Kč) znač. P.

běžné účetní období

TEXT Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účet. období

17 191

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.*

A.** A.3. A.4. A.5. A.6.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok z prov. činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4.

- 6 460 53 624 46 342 8 293 -655 0 -356 0 47 164 -20 509 -25 046 2 806 1 731 0 26 655 -1 356 0 0 27 010

Peněžní toky z investiční činnosti B.1. B.2. B.3.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám

-19 229 1 269 0

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

-17 960

Peněžní toky z finanční činnosti C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6.

Dopady změn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, atd. Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně

0 0 0 0 0 0 0 0

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

0

F.

Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků

9 050

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

Okamžik sestavení 23. 02. 07

26 241





15

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SESTAVENÉ K 31. PROSINCI 2006 OBECNÉ INFORMACE obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: právní forma: předmět podnikání zapsaný v obch. rejstříku: - nákup, prodej a skladování zkapalněných uhlovodíkových plynů v tlakových nádobách na 1 000 kg skladovací kapacity a nad 40 kg náplně tlakové nádoby - montáž a opravy vyhrazených elektrických zařízení - výroba, instalace a opravy elektronických zařízení - kovoobráběčství - pokrývačství - vodoinstalatérství, topenářství - truhlářství - klempířství - zámečnictví - vyučování řízení motorových vozidel - ubytovací služby v rekreačním zařízení převážně v chatkách - výroba a provoz reklamních zařízení - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - hostinská činnost - plnění tlakových nádob na plyny

DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. Most, tř. Budovatelů 1395/23 62242504 akciová společnost -

provozování tramvajové dráhy a drážní dopravy osob silniční motorová doprava nákladní silniční motorová doprava osobní včetně mezinárodní opravy silničních vozidel výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů nestátní zdravotnické zařízení – pracoviště dopravy raněných, nemocných a rodiček činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců činnost technických poradců v oblasti dopravy, geografických a informačních systémů opravy ostatních dopravních prostředků opravy karoserií údržba motorových vozidel a jejich příslušenství projektování elektrických zařízení technické činnosti v dopravě

datum vzniku obchodní společnosti:

1. ledna 1995

podíl více než 20 % na základním kapitálu:

Statutární město Most město Litvínov

změny v obchodním rejstříku:

5. ledna a 1. srpna 2006 byly upřesněny údaje o složení členů představenstva a dozorčí rady. 16. srpna 2006 bylo v ostatních skutečnostech zapsáno rozhodnutí valné hromady ke zvyšování základního kapitálu. 5. prosince 2006 bylo zapsáno zvýšení základního kapitálu o 23 974 Kč

organizační struktura:

společnost je rozdělena na jednotlivé úseky, které jsou řízeny ředitelem akciové společnosti a odbornými řediteli ředitele akciové společnosti, personální, ekonomicko-obchodní, technický a dopravní

názvy úseků:

59,67 % 37,92 %

v průběhu účetního období nedošlo k zásadním změnám v organizační struktuře společnosti členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2006: představenstvo Mgr.Oldřich Vojíř, Ph.D. předseda Ing. Milan Dundr místopředseda MUDr. Petr Myšák místopředseda Tomáš Ratiborský člen Ing. Lenka Bártlová člen Mgr. Kateřina Poláková člen Eva Vršecká člen

představenstvo Ing. Vladimír Šenkýř Ing. František Kačer PaedDr. Karel Zdražil dozorčí rada JUDr. Ján Vagaši Martina Opatrná Ing. Petra Jarošová

podíl 20 a více procent na základním kapitálu v jiných společnostech: ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech na zisku:

člen člen člen předseda člen člen

není nebyly uzavřeny

zaměstnanci a osobní náklady: průměrný počet zaměstnanců z toho: řídících celkové osobní náklady z toho: mzdové náklady na řídící zaměstnance životní a penzijní pojištění řídících pracovníků odměny členům statutárních a dozorčích orgánů

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

- na základě smlouvy je řediteli akciové společnosti poskytnuto služební vozidlo jak pro služební tak pro soukromé účely

INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ -

16

účetní závěrka společnosti byla sestavena podle zákona o účetnictví a navazujících předpisů pro účetnictví podnikatelů údaje v této účetní závěrce jsou uváděny v českých korunách, jelikož v této měně je vykázána většina

499 5 156 379 3 737 109 1 706

transakcí společnosti; všechny údaje v účetní závěrce a této příloze jsou uváděny v tisících Kč účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen a představuje nekonsolidovanou individuální účetní závěrku společnosti způsob ocenění: -

zásoby nedokončená výroba dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek vytvořený vlastní činností cenné papíry a podíly, deriváty

pořizovacími cenami včetně nákladů souvisejících s pořízením zásob pořizovací cenou materiálu, přímými mzdovými náklady a příslušnou výrobní režií přímými náklady a příslušnou částí výrobní režie pořizovacími cenami

způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny: druhy nákladů souvisejících s pořízením:

reprodukční pořizovací cena nebyla použita dopravné, pojistné, provize, clo

způsob stanovení opravných položek: podkladem pro tvorbu opravných položek byly inventurní písemnosti a informace od advokátní kanceláře JUDr. Petra Fuxe, která spravuje pohledávky společnosti opravné položky k pohledávkám byly vytvořeny na základě zákona o rezervách, s ohledem na jejich dobytnost, které jsou více jak 6 měsíců po lhůtě splatnosti; u pohledávek po lhůtě splatnosti delší než 1 rok byly nad rámec zákona vytvořeny účetní opravné položky do výše 100 % ve výši 100 % byly vytvořeny účetní opravné položky k zaúčtovaným neuhrazeným penalizačním fakturám a k pokutám za jízdu bez platné jízdenky opravné položky k jinému majetku nebyly vytvořeny výše pohledávek 14 669 35 459 2 124

pohledávky z obchodního styku (účet 311) pohledávky vzniklé bezplatnou jízdou (účet 315 52) ostatní pohledávky (účet 378)

výše opravných položek (účet 391) 1 804 35 459 2 118

způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů: odpisový plán majetku stanovuje technický úsek účetní odpisy jsou stanoveny na základě předpokládané doby životnosti majetku způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu: v průběhu roku byl uplatňován přepočet pevným směnným kurzem vyhlášeným ČNB 2. ledna 2006, při nákupu dlouhodobého majetku, na který byla poskytnuta dotace byl použit aktuální kurz ČNB přepočet cizí měny k 31. prosinci 2006 byl proveden aktuálním kurzem ČNB k 29. prosinci 2006

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY - mezi rozvahovým dnem, tzn. 31. prosincem 2006 a okamžikem sestavení účetní závěrky, byly dle sdělení advokátní kanceláře JUDr. Petra Fuxe dne 19. února 2007 zapsány nové akcie na jméno v počtu 23 974 kusů u Střediska cenných papírů na účet akcionáře prvonabyvatele nových akcií, kterým je Město Litvínov. Předpokládaný převod části akcií akcionářem Městem Litvínov na dalšího akcionáře Statutární město Most se do data sestavení této přílohy k účetní závěrce zatím neuskutečnil. K převodu akcií byl představenstvem společnosti vyjádřen souhlas odložený daňový závazek: - odložená daň je vypočtena s použitím bilanční metody uplatněné na významné přechodné rozdíly vzniklé mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku - pro výpočet odložené daně jsou užívány známé platné daňové sazby daně z příjmů pro následující období v roce 2006 nebyl uplatněn daňový odpis u části vybraného majetku k 1. lednu 2006 k 31. prosinci 2006

účetní zůst. cena 450 816 447 980

daňová zůst. cena 344 052 328 904

rozdíl 106 774 119 076

odložená daň 25 626 28 578

poskytnuté dotace na investiční účely: další plnění finanční pomoci z prostředků EU na pořízení 10 ks nízkopodlažních autobusů ve výši dotace od MD ČR na nákup 2 ks nízkopodlažních autobusů dotace od měst (Most a Litvínov) celkem poskytnuté finanční prostředky na krytí prokazatelné ztráty v souvislosti s provozováním MHD a linkové dopravy: Statutární město Most město Litvínov ostatní města a obce Ústecký kraj celkem dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního leasingu:

39 448 7 800 700 47 948 78 725 38 517 6 401 24 764 148 407 není

17

přehled dlouhodobého majetku zařazeného do používání dle hlavních skupin: oprávky k 1.1. dlouhodobý nehmotný majetek 9 520 7 863 budovy, haly, stavby 463 575 234 446 stroje, přístroje, zařízení 130 157 97 980 dopravní prostředky 485 421 298 709 inventář 111 111 celkem sam. mov. věci 615 689 396 800 celkem 1 088 784 639 109 (pozn. PH=pořizovací hodnota, ZH=zůstatková hodnota) PH k 1.1.

ZH k 1.1.

přírůstky

1 657 229 129 32 177 186 712 0 218 889 449 675

698 28 226 3 364 11 135 0 14 499 43 423

úbytky 0 432 767 1 468 0 2 235 2 667

PH k 31.12. 10 218 491 369 132 754 495 088 111 627 953 1 129 540

oprávky k 31.12. 8 509 246 884 103 786 324 100 111 427 997 683 390

ZH k 31.12. 1 709 244 485 28 968 170 988 0 199 956 446 150

nejvýznamnější přírůstky – nákup nového odbavovacího systému a rekonstrukce části tramvajové trati nejvýznamnější úbytky – prodej osobních vozidel a likvidace zastaralého strojního zařízení souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze: drobný majetek vedený v operativní evidenci

30 701

majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem: - věcné břemeno: parcela č. 2593 Horní Litvínov v účetní hodnotě 9 tis. Kč důvod: zřizování, provoz, údržba a úpravy telekomunikačního vedení oprávněnými společnostmi - věcné břemeno: parcela č. 816 Dolní Litvínov v účetní hodnotě 29 tis. Kč důvod: ochranné pásmo etylenovodu přehled majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví: - nízkopodlažní tramvaj v účetní pořizovací hodnotě 15 746 tis. Kč, na kterou byla v roce 2002 poskytnuta dotace ve výši 14 700 tis. Kč - 4 nízkopodlažní autobusy v účetní pořizovací hodnotě 22 552 tis. Kč, na které byla v roce 2003 poskytnuta dotace ve výši 10 700 tis. Kč - studie v účetní pořizovací hodnotě 0, na kterou byla v roce 2003 poskytnuta dotace ve výši 500 tis. Kč - 2 nízkopodlažní autobusy v účetní pořizovací hodnotě 10 637 tis. Kč, na které byla v roce 2004 poskytnuta dotace ve výši 6 700 tis. Kč - 10 nízkopodlažních autobusů v účetní pořizovací hodnotě 23 945 tis. Kč, na které byla v roce 2005 a 2006 poskytnuta dotace ve výši 59 559 tis. Kč - 2 nízkopodlažní autobusy v účetní pořizovací hodnotě 11 501 tis. Kč, na které byla v roce 2006 poskytnuta dotace ve výši 9 200 tis. Kč dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti:

nejsou

zásoby: - z toho materiál a zboží: - náhradní díly na skladě - čipové karty na skladě - hutní materiál a palivo na skladě - ostatní materiál a zboží na skladě - materiál na cestě

13 986 13 900 7 768 1 047 1 442 3 643 0

krátkodobé pohledávky brutto: pohledávky z obchodních vztahů z toho fakturace (účet 311) pohledávky po lhůtě splatnosti déle jak 1 rok činily k 31. 12. 2006

52 216 14 669 1 793 tis. Kč

pohledávky za neplatícími pasažery pohledávky ostatní pohledávky k podnikům ve skupině pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem stát – daňové pohledávky: - jedná se zejména o nadměrný odpočet DPH a o úhradu prokazatelné ztráty MHD a linkové dopravy od Ústeckého kraje

9 577

krátkodobé poskytnuté zálohy: - jedná se zejména o poskytnuté zálohy na energie a soudní exekuce

651

dohadné účty aktivní: - zahrnují dohadné položky na pojistné plnění při dopravních nehodách a pracovních úrazech

270

jiné pohledávky: - v této položce jsou zahrnuty zejména pohledávky za současnými i bývalými zaměstnanci společnosti a nejvýznamnější hodnotu představuje pohledávka z titulu krádeže pokladní hotovosti z roku 1998 ve výši 1 401 tis. Kč náklady příštích období: - z toho zejména časové rozlišení nákladů spojené s udělením certifikátu ISO předplatné časopisů a ostatní pojištění majetku a ostatní pojistné na rok 2007

18

35 459 2 088

2 432 309 52 175 82

příjmy příštích období - z toho zejména odměna za poskytnuté služby v roce 2006 penzijním fondům uhrazená v roce 2007

43 28

přehled o změnách vlastního kapitálu: zvýšení vlastního kapitálu z toho zvýšení základního kapitálu zákonný rezervní fond snížení neuhrazené ztráty minulých let snížení vlastního kapitálu z toho změna stavu výsledků hospodaření účetního období běžného a minulého

24 484 23 974 26 484 -9 922 - 9 922

způsob rozdělení zisku: - zisk z roku 2005 ve výši 509 tis. Kč byl rozhodnutím valné hromady rozdělen takto: příděl 5% do zákonného rezervního fondu 26 tis. Kč převod 95% zisku na úhradu ztráty z minulých let 484 tis. Kč - rozdělení výsledku hospodaření běžného účetního období bude předmětem jednání valné hromady v roce 2007 základní kapitál: akcionáři Statutární město Most – akcie na jméno město Litvínov – akcie na jméno akcie na majitele c e l k e m a k c i í v nominální hodnotě 1 000 Kč

počet vydaných akcií k 31. 12. 2006 264 044 143 817 10 656 418 517

Vydání 23 974 kusů nových akcií bylo uskutečněno v účetním období roku 2007. Valná hromada konaná dne 12. 6. 2006 rozhodla o zvýšení základního kapitálu z částky 418 517 tis. Kč na částku 442 491 tis. Kč tj. o částku 23 974 tis. Kč upisováním nových akcií s tím, že upisování akcií nad uvedenou částku se nepřipouští. Nově upisované akcie budou v počtu 23 974 Ks zaknihovaných na jméno o jmenovité hodnotě každé akcie 1 000,- Kč. Emisní kurz každé nové akcie je 1 000 Kč. Vylučuje se přednostní právo akcionářů na upisování nových akcií z důvodu vytvoření podmínek pro uzavření dohody akcionářů dle § 205 obchodního zákoníku a z důvodu následného vypořádání pohledávky akcionáře Města Litvínov za společností, k čemuž dojde započtením. Určuje se, že o rozsahu své účasti na zvýšení základního kapitálu o částku 23 974 tis. Kč uzavřou všichni akcionáři dohodu podle § 205 obchodního zákoníku, přičemž jediným upisovatelem akcií bude akcionář Město Litvínov. (výňatek ostatních skutečností zapsaných do obchodního rejstříku 16. 8. 2006) Dohoda akcionářů o rozsahu jejich účasti na zvýšení základního kapitálu, která nahrazuje upisovací listinu akcionářů, akcionáři uzavřeli dne 10. 10. 2006 ve formě notářského zápisu. Dohodu o započtení pohledávek uzavřeli akcionář Město Litvínov a společnost dne 7. 11. 2006. zákonné a ostatní (účetní) rezervy: zákonné rezervy účetní rezervy

stav k 1. 1. 2006 8 716

tvorba 0

čerpání 0

stav k 31. 12. 2006 8 716

- účetní rezerva ve výši 2 876 tis. Kč byla vytvořena na probíhající soudní spor s firmou CENTROGLOB, s.r.o. v současné době je zmíněná pohledávka v exekučním řízení - účetní rezerva ve výši 5 840 tis. Kč byla vytvořena na opravu dlouhodobého majetku (mostní objekty) v roce 2006 rezerva nebyla čerpána, neboť z provozních důvodů byla oprava mostních objektů posunuta na rok 2007. Tvorba rezervy byla projednána v orgánech akciové společnosti. krátkodobé závazky: - závazky z obchodních vztahů souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti déle jak 1 rok - závazky k podnikům ve skupině - závazky k propojeným osobám - závazky kryté podle zástavního práva - závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze

12 868 -

závazky k zaměstnancům: - splatné závazky vyplývající z mezd za měsíc prosinec 2006 - deponované mzdy zaměstnanců

8 490 8 418 72

19

závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění: - jedná se zejména o splatné závazky vyplývající z mezd za měsíc prosinec 2006 sociální pojištění zdravotní pojištění penzijní připojištění

5 161 3 510 1 491 160

stát – daňové závazky a dotace: - z toho zejména daň ze závislé činnosti vyplývající z mezd za měsíc prosinec 2006 silniční daň za rok 2006 zaplacená v lednu 2007

1 298 1 260 38

dohadné účty pasivní: - jedná se zejména o dohadné položky na nevyúčtované energie za rok 2006 a dále o odměnu, která dle smlouvy souvisela s účetním obdobím roku 2006

526

K datu sestavení účetní závěrky jsou veškeré závazky se státními institucemi (FÚ, OSSZ, Zdrav. poj.) vyrovnané výdaje příštích období: - jedná se zejména o služby související s náklady roku 2006 vyfakturované v roce 2007

120

výnosy příštích období: - z toho zejména jízdné na rok 2007 prodané v roce 2006 reklamní a ostatní činnost, která bude realizována v následujících účetních obdobích

264 182 82

výnosy z běžné činnosti: tržby související s přepravními službami tržby z reklamy tržby zdravotnické dopravy tržby z opravárenské činnosti ostatní tržby a výnosy příspěvek na úhradu ztráty z provozování MHD tuzemsko zahraniční celkem

129 435 3 838 9 692 17 333 22 511 148 407 331 216 0 331 216

tržby za prodej vlastních výrobků a služeb: - v roce 2006 došlo k nárůstu tržeb zejména z důvodu zajišťovaní linkové dopravy v oblasti Mostecké pánve a Litvínovska pro Ústecký kraj a k nárůstu tržeb v opravárenské činnosti

166 860

výkonová spotřeba: - na zvýšení spotřeby materiálu (převážně PHM) se zásadním způsobem podílelo zajišťování linkové dopravy od září 2006

113 851

ostatní provozní výnosy: - z toho nejvýznamnější položku představují poskytnuté finanční prostředky na úhradu prokazatelné ztráty v souvislosti s provozováním MHD a linkovou dopravou

162 050 148 407

výdaje na výzkum a vývoj: - během účetního období nebyly vynaloženy peněžní prostředky a ekvivalenty: - položky zahrnované do peněžních prostředků a ekvivalentů se rovnají položce rozvahy C. IV. krátkodobý finanční majetek

Okamžik sestavení 23. 02. 07

20





ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI DLE § 66A ODST. 9 OBCHODNÍHO ZÁKONÍKU Účetní období:

kalendářní rok 2006

Předkládá představenstvo:

Mgr. Oldřich Vojíř, Ph.D. předseda představenstva Ing. Milan Dundr, místopředseda představenstva MUDr. Petr Myšák, místopředseda představenstva Tomáš Ratiborský, člen představenstva Ing. Lenka Bártlová, člen představenstva Mgr. Kateřina Poláková, člen představenstva Eva Vršecká, člen představenstva Ing. Vladimír Šenkýř, člen představenstva Ing. František Kačer, člen představenstva PaedDr. Karel Zdražil, člen představenstva

Projednáno v DR:

1. března 2007

Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracovaná dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku je připojena k výroční zprávě společnosti.

I. Subjekty Ovládající osoba:

Statutární město Most, IČ 00266094

Ovládaná osoba:

DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. IČ 62242504

Další ovládané osoby:

SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s., IČ 25044001 Technické služby města Mostu a.s., IČ 64052265 MOSTECKÁ BYTOVÁ, a.s., IČ 25438832 Městské divadlo v Mostě, spol. s r.o. IČ 27275701

II. Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených s ovládající osobou v roce 2006 A. Uskutečněná plnění dodatek: předmět:

č. 3 ke sml. 378/2004 zabezpečení dopravní obslužnosti systému městské hromadné dopravy (poskytnutí finančních prostředků na úhradu prokazatelné ztráty vyplývající ze změny dopravní obslužnosti na lince č. 20 a 200)

dodatek: předmět:

č. 307/2005 o poskytnutí investiční dotace na obnovu vozového parku v roce 2006

smlouva: předmět:

č. 259/2006 nekomerční spolupráce při budování, aktualizaci a využívání tematické vrstvy „Informace o MHD na Mostecku“

smlouva: předmět:

č. 472/2006 zabezpečení dopravní obslužnosti systému městské hromadné dopravy (smlouva nahrazuje smlouvu č. 378/2004 ve znění všech dodatků)

III. Přijatá a uskutečněná plnění s ovládající osobou v roce 2006 na základě uzavřených smluv a objednávek A. Přijatá plnění předmět:

nájemné

B. Uskutečněná plnění předmět:

zabezpečení dopravní obslužnosti systému městské hromadné dopravy

předmět:

přeprava osob, reklamní činnost, refundace mzdových prostředků

předmět:

dotace určená na obnovu vozového parku

21

IV. Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených mezi osobami ovládanými navzájem v roce 2006 Smluvní strana:

Městské divadlo v Mostě, spol. s r.o.

smlouva: předmět:

č. 10/2006 poskytnutí vzájemných plnění na rok 2006

smlouva: předmět:

č. 537/2006 poskytnutí vzájemných plnění na rok 2007

V. Plnění uskutečněná mezi osobami ovládanými navzájem v roce 2006 Smluvní strana:

Městské divadlo v Mostě, spol. s r.o.

A. Přijatá plnění předmět:

divadelní předplatné


přeprava osob a reklamní činnost

Smluvní strana:

Technické služby města Mostu a.s.

A. Přijatá plnění předmět:

oprava, údržba komunikací a nákup materiálu

předmět:

prodej vstupenek na aquadrom


pronájem a výkony mont. plošiny

předmět:

přeprava osob

předmět:

oprava vozidel

VI. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu propojených osob v roce 2006 V roce 2006 nebyly provedeny jiné právní úkony v zájmu propojených osob, které by měly dopad do hospodaření DOPRAVNÍHO PODNIKU měst Mostu a Litvínova, a.s. v uvedeném účetním období. VII. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou v roce 2006 V roce 2006 nebylo provedeno žádné opatření v zájmu či na popud propojených osob, které by mělo dopad do hospodaření DOPRAVNÍHO PODNIKU měst Mostu a Litvínova, a.s. v uvedeném účetním období. VIII. Jiná plnění poskytnutá ovládanou osobou v roce 2006 V roce 2006 nebyla poskytnuta žádná další plnění, která by měla dopad do hospodaření DOPRAVNÍHO PODNIKU měst Mostu a Litvínova, a.s. v uvedeném účetním období. IX. Vyčíslení případné majetkové újmy vzniklé ze vztahů, úkonů, opatření či plnění v roce 2006 ve smyslu předcházejících bodů Vzhledem k tomu, že vztahy mezi propojenými osobami probíhaly na standardním obchodním základě, nevznikla akciové společnosti DOPRAVNÍMU PODNIKU měst Mostu a Litvínova, a.s. z důvodů existence ovládacích vztahů žádná majetková újma.

Ing. Milan Dundr pověřený člen představenstva a ředitel akciové společnosti

22

ZPRÁVA PŘEDSEDY DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2006 Dozorčí rada v průběhu roku 2006 vykonávala svou činnost v souladu s ustanovením § 197 a následujících obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb. v platném znění, dále v souladu se stanovami společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. a platným jednacím řádem dozorčí rady. Dozorčí rada se sešla v průběhu roku 2006 na 7 řádných jednáních a dále byla uskutečněna dvě společná jednání s představenstvem akciové společnosti. Jednání dozorčí rady probíhala vždy v předstihu před jednáním představenstva společnosti. Na rok 2006 byl v orgánech společnosti schválen finanční plán s nulovým výsledkem hospodaření. Zastupitelstva měst Mostu a Litvínova při schvalování rozpočtů na rok 2006 schválila pouze částky, které nepokrývaly v plném rozsahu prokazatelné ztráty při zajišťování dopravní obslužnosti. Rovněž tak Ústecký krajský úřad neuhradil prokazatelnou ztrátu ze zajišťování veřejné dopravní obslužnosti. Tyto skutečnosti vedly k tomu, že v měsíci prosinci 2006 musel být v orgánech společnosti upraven finanční plán na reálná čísla s přihlédnutím k očekávaným v ýsledkům hospodaření do konce roku 20 06 s očekávanou ztrátou ve výši – 23.331.000,00 Kč. Ke konci měsíce dubna 2006 ukončil pracovní poměr ve společnosti ekonomicko-obchodní ředitel Ing. Jiří Dvořák, který rezignoval na funkci člena dozorčí rady. Ve volbách byla následně zvolena členkou dozorčí rady za zaměstnance společnosti paní Ing. Petra Jarošová. Uvedená personální změna byla uskutečněna ke dni 12. května 2006. Vzhledem k tomu, že nová členka dozorčí rady se velmi rychle do funkce zapracovala, neměla tato personální změna na činnost dozorčí rady žádný vliv. Dozorčí rada se v průběhu roku 2006 vedle plnění svých úkolů pravidelně zabývala Společným regionálním operačním programem ČR na léta 2004–2006, dále zajišťováním dopravní obslužnosti na území Ústeckého kraje na linkách veřejné linkové dopravy provozovaných v závazku veřejné služby, dále zaváděním nového odbavovací ho systému a dalšími obdobnými úkoly. Dozorčí rada po celý rok 2006 řádně plnila svou funkci a úkoly pro ní vyplývající z platných právních předpisů a stanov společnosti splnila beze zbytku. Most 1. března 2007

Při svých jednáních dozorčí rada posuzovala stejně jako v předchozích letech vývoj hospodaření akciové společnosti a platební situaci, dodržování závazných předpisů a stanov. V průběhu roku 2006 nebyly zjištěny žádné případy porušení ze strany představenstva akciové společnosti. Potřebné podklady a údaje získávala dozorčí rada od představenstva společnosti vždy v požadovaném rozsahu a kvalitě. Na svém zasedání dne 1. března 2007 projednala dozorčí rada ověření účetní závěrky auditorem, firmou AGIS spol. s r.o., Moskevská 1/14, licence č. 117. Výrok auditora k účetní závěrce včetně příloh byl bez výhrad. Dozorčí rada po přezkoumání účetní závěrky za období od 1. ledna 2006 do 31. prosince 2006 konstatuje, že účetní závěrka a evidence byly vedeny průkazným způsobem a správně podle obecně závazných právních předpisů a věrně zobrazují hospodářskou a finanční situaci akciové společnosti ve všech důležitých hlediscích. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit závěrku akciové společnosti DPmML, a.s. za rok 2006 a vyslovit souhlas se stavem majetku, závazků, vlastního kapitálu a hospodářského výsledku za rok 2006. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Dozorčí rada na svém zasedání dne 1. března 2007 rovněž přezkoumala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami dle § 66 a, odst. 9 Obchodního zákoníku. Dozorčí rada nemá ke zprávě připomínek a dle ustanovení § 66 a, odst. 9 Obchodního zákoníku podává informaci o přezkoumání této zprávy valné hromadě společnosti. JUDr. Ján Vagaši předseda dozorčí rady

23

VÝROK AUDITORA Zpráva nezávislého auditora určená pro akcionáře společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. Na základě provedeného auditu jsme dne 23. 2. 2007 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. tj. rozvahu k 31. 12. 2006, výkaz zisku a ztráty a přehled o peněžních tocích za období od 1. 1. 2006 do 31. 12. 2006 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. jsou uvedeny v části přílohy této účetní závěrky nazvané “obecné informace“. Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a ﬁnanční situace společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. k 31. 12. 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy. Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. k 31. 12. 2006. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti, DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. k 31. 12. 2006. Ověřili jsme též soulad zprávy společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě , které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s. k 31. 12. 2006 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Mostě dne 6. 3. 2007

AGIS, spol. s r.o.

Ing. Markéta Rybáková

Moskevská 1/14, Most

osvědčení 1821

osvědčení 117

24

23 IČ DIČ CZ Telefon Fax

Recommend Documents