Acsa Község Önkormányzat 3/2015(II.27) sz. rendelete Acsa Község Önkormányzat és Intézményei 2015. évi költségvetéséről Acsa Község Képviselő-testülete az Alaptörvény 30. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján a helyi önkormányzat költségvetését rendeletben állapítja meg. A felhatalmazás alapján Acsa Község Önkormányzat és intézményei költségvetését az alábbiak szerint alkotja meg: 1.§. Rendelet hatálya A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságaira, az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire terjed ki. 2.§. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai Acsa Község Önkormányzat 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege: Acsa Pitypang Óvoda bevételi és kiadási főösszege:
23.805.000 Ft
Acsai Közös Önkormányzati Hivatal főösszege:
32.747.000 Ft
Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege
108.098.780 Ft
3.§. A 2.§. meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő kormányfunkciónkénti valamint kiemelt előirányzat megosztását önkormányzati szinten 1. sz. melléklet, valamint intézményi szinten 2.sz. és 3. sz. mellékletek tartalmazzák. 4.§ Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadásokat a rendelet nem tartalmaz. 5.§ Költségvetést alátámasztó kimutatások A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el: Működési kiadások és bevételek mérlege 4 sz. melléklet szerint Előirányzat-felhasználási tervet a 5. sz. melléklet szerint Címrendet a 5. sz. melléklet szerint
5.§ Közvetett támogatások, adókedvezmények Közvetett támogatás, adókedvezmény, adóelengedés az önkormányzat nem alkalmaz, ilyen kedvezményt nem nyújt. 6.§. Többéves kihatásokkal járó kötelezettségek 2014. évben több pályázat kerül megnyerésre, mely elszámolására az idei évben kerül sor. Az előirányzatok a pénzmaradvánnyal kerül átvezetésre jelen költségvetésbe. •
ME/JHSZ/J/1171/2014 Acsai tanuszoda projekt
210.000.000.-
Elszámolás határideje: 2015.03.31. •
KMOP-4.7.1-13 Elektronikus helyi közigazgatási infrastruktúra fejlesztése
13.881.382.-
Elszámolás határideje: 2015.04.30 •
TÁMP-5.3.1-13/1 Elnéptelenedő települések romló társadalmi-gazdasági folyamatainak megfordítása
99.828.400.-
Elszámolás határideje: 2015.06.30 7.§. (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor. (2) A költségvetési hiány összege 0 Ft. Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi szabad pénzmaradványból év közbeni rendelet módosítással igénybe vehető, a jelen költségvetési rendelet előző évi pénzmaradvány igénybevételét nem tartalmazza. A további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel biztosítható, mely csak képviselő-testültei döntéssel vehető igénybe. (3) Tartalékot a költségvetés nem tartalmaz. 8.§. Létszámgazdálkodás Az önkormányzat éves létszám előirányzata fő. • Acsa óvoda: 6 fő (4 fő óvodapedagógus, 2 fő dajka ). • Acsai Közös Önkormányzati Hivatal: 8,5 fő ( 3 fő Csővár, 5,5 fő Acsa) • Önkormányzat: 6,5 fő ( 1 fő polgármester, 1 fő IKSZT vezető, 0,5 fő IKSZT dolgozó, 1 fő könyvtáros, 1 fő védőnő, 1 fő karbantartó, 1 fő konyhai kisegítő).
9.§. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után a intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni. (2) Az Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a normatív állami hozzájárulásokhoz, a normatív kötött felhasználású állami támogatáshoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelőséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2015. évi pénzmaradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül. (4) A működési kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel. (5) Az OEP által finanszírozott feladat ellátásokat elkülönítetten kell nyilvántartani és elszámolni. (6) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. (7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse. (8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Be nem tartása estén a felelőségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt. (9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást a következő ülésén megtárgyalja.
10.§. A rendelet a kihirdetés napján követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1jétől kell alkalmazni. Kihirdetéséről – az SZMSZ-ben szabályozott módon – a jegyző gondoskodik. Acsa, 2015. február 27.
Szekeres Rezső
Dobos Sándor
Polgármester
jegyző
Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem: Acsa, 2015. február 27.
Dobos Sándor jegyző
1 sz. melléklet
011130-1 Önkormányzatok jogalkotó tevékenysége Kiadások Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K12
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K12
Költségtérítés
K2
Munkaadót terhelő járulékok
K312
Üzemeltetési anyag beszerzés
K321/5
Adatátviteli és távközlési díjak
K334
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
K336
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
K351
Le nem vonható ÁFA Összesen
4.220.000 539.000 1.140.000
2.400.000
8.299.000
Bevételek: Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
B403/2
Továbbszámlázott szolgáltatások
4.430.000
B406/2
Áfa
1.196.000
Összesen
5.626.000
011220-1 Adó, vám és jövedéki igazgatás Bevétel Rovat
Megnevezés
B34/14
Magánszemélyek kommunális adója
1.700.000
B351/21
Iparűzési adó
2.500.000
B354/21
Gépjármű adó
3.500.000
B355/15
Talajterhelési díj
100.000
B36/28
Adópótlék, adóbírság
500.000
Összesen
Eredeti előirányzat
8.300.000
013320-1 Köztemető fenntartása Kiadások Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K31/4
Vízdíj
30.000
K334
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
48.000
K351
Le nem vonható ÁFA
22.000
Összesen Bevételek: Rovat Megnevezés B402/4
100.000 Eredeti előirányzat
Egyéb szolgáltatás miatti bevételek
100.000
Összesen
100.000
013350-1 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Kiadások Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K331/1
Villamos energia díjak
100.000
K331/2
Gázenergia díjak
250.000
K331/4
Víz és csatornadíjak
K334
Karbantartási díjak
K351
Le nem vonható ÁFA
108.000
Összesen
508.000
50.000
Bevételek: Rovat
Megnevezés
B402/29
Bérleti díj bevétel
B403/2
Továbbszámlázott rezsi
400.000
B406/1
Áfa
108.000
Összesen
Eredeti előirányzat 2.130.000
2.638.000
018010-1 Önkormányzatok elszámolási központi költségvetéssel Bevétel Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
B111
Helyi önkormányzatok működési támogatása
47.542.380
B112
Települési önkormányzatok köznevelési támogatása
20.578.934
B113
Telp. szociális és gyermekjóléti és kedv. étkezés támogatása
14.038.130
B114
Tep. kulturális feladatainak támogatása
B115
Működési célú központosított támogatás
B116
Helyi Ök. kiegészítő támogatásai
1.611.960
Összesen
83.771.404
018030-1 Támogatási célú finanszírozás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K337/2
Bankköltség
1.500.000
K506/7
Társulások működési célú támogatása
1.700.000
K915/2
Irányítószervi támogatás
56.552.000
Összesen
59.752.000
045160-1 Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiadás Rovat
Megnevezés
K312/9
Üzemelt. anyag beszerzése
1.000.000
K334
Karbantartási szolgáltatás
1.464.822
K351/2
Működ. célú áfa Összesen
Eredeti előirányzat
665.508 3.130.330
064010-1 Közvilágítás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K331/1
Villamos energia szolg. díjak
K351/2
Működ. célú áfa
3.275.584 884.416
Összesen
4.160.000
066010-1 Zöldfelület kezelés Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K312/4
Hajtó és kenőanyag
K336/9
Egyéb igénybe vett szolgáltatás
K351/2
Működ. célú áfa Összesen
500.000 1.856.530 636.268 2.992.798
066020-1 Város és községgazdálkodás Kiadás Rovat
Megnevezés
K11
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K12
Költségtérítés
178.000
K2/1
Munkaadót terhelő járulékok
431.000
K311/9
Egyéb szakmai anyag beszerzés
K312/4
Hajtó és kenőanyag
K331/4
Víz és csatornadíjak
K334
Karbantartási díjak
K336/9
Egyéb szakmai szolgáltatások
K351/2
ÁFA Összesen
Eredeti előirányzat 1.596.000
2.205.000
074031-1 Család és nővédelmi gondozás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K11
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K12
Közlekedési költségtérítés
120.000
K2/1
Szociális hozzájárulási adó
698.000
K311/9
Szakmai anyag beszerzés
300.000
K322/1
Nem adatátviteli célú díjak
50.000
K331/1
Villamos energia díj
40.000
K331/2
Gázenergia díj
K331/4
Vízdíj
K336/9
Egyéb szolgáltatás díja
119.000
K351/2
Működ. célú áfa
184.000
2.507.000
150.000 20.000
Összesen
4.188.000
Bevétel Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
B16/4
TB. alap működési támogatása
4.188.000
Összesen
4.188.000
082042-1 Könyvtári állomány gyarapítása Kiadás Rovat
Megnevezés
K11
Foglalkoztatottak személyi juttatása
926.000
K2/1
Szociális hozzájárulási adó
250.000
Összesen
Eredeti előirányzat
1.176.000
082092-1 Közművelődési és hagyom. közösségi kultúr ért. gondozás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K11
Személyi jellegű kifizetés
K2/1
Munkaadót terhelő járulék
K312/9
Egyéb szakmai szolgáltatások
K334
Karbantartás
K351/2
Áfa Összesen
2.790.000 754.000
3.544.000
Bevétel Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
B402/29
Egyéb bérleti és lízingdíj díjbevétel
200.000
Összesen
200.000
096010-1 Óvodai intézményi étkezés Kiadás Rovat
Megnevezés
K1101/1
Alapilletmény
K2/1
Szocho
394.000
K312/9
Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés
100.000
K332
Vásárolt élelmezés
K351/1
Áfa Összesen
Eredeti előirányzat 1.460.000
2.178.000 615.000 4.747.000
Bevétel Rovat
Megnevezés
B405/1
Intézményi ellátási díjak
B406/1
Áfa Összesen
Eredeti előirányzat 1.306.195 352.672 1.658.867
096020-1 Iskolai intézményi étkezés Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K312/9
Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés
K332
Vásárolt élelmezés
4.269.800
K351/1
Áfa
1.180.000
Összesen
5.549.800
100.000
Bevétel Rovat
Megnevezés
B405/1
Intézményi ellátási díjak
B406/1
Áfa
Eredeti előirányzat 1.272.842 343.667
Összesen
1.616.509
104042-1 Gyermekjóléti és családsegítő szolgáltatások Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K312/9
Egyéb szakmai szolgáltatások
1.117.060
Összesen
1.117.060
105010-1 Munkanélküliek aktívkorú ellátása Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K45/27
Foglalkozás helyettesítő támogatás
60.000
K48/21
Rendszeres szociális segély
10.000
Összesen
70.000
106020-1 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K46/251
Lakásfenntartási támogatás
320.000
Összesen
320.000
107060-1 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
Települési támogatás
1.000.000
Összesen
1.000.000
Hulladékgazdálkodás Kiadás Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
K312/9
Egyéb szakmai szolgáltatások
5.239.792
Összesen
5.239.792
ÖSSZESÍTÉS
Bevétel
Kiadás
Önkormányzat jogalkotó tevékenysége
5.626.000
Ad, vám és jövedéki igazgatás
8.300.000
Köztemető fenntartása Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel
8.299.000
100.000
100.000
2.638.000
508.000
83.771.404
Támogatási célú finanszírozás
59.752.000
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
3.130.330
Közvilágítás
4.160.000
Zöldfelület kezelés
2.992.798
Város és Községgazdálkodás
2.205.000
Család és nővédelmi gondozás
4.188.000
Könyvtári állomány gyarapítása Közművelődés és kultúra gondozás
4.188.000 1.176.000
200.000
3.544.000
Óvodai intézményi étkezés
1.658.867
4.747.000
Iskolai intézményi étkezés
1.616.509
5.549.800
Gyermekjóléti és családsegítő szolgáltatás
1.117.060
Munkanélküliek aktívkorú ellátása
70.000
Lakásfenntartással összefüggő ellátás
320.000
Egyéb szociális ellátás
1.000.000
Hulladékgazdálkodás
5.239.792
Összesen
108.098.780
108.098.780
2.sz. melléklet Acsai Pitypang Óvoda Kiadások Rovat
Megnevezés
K11
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K12/1
Közlekedési költségtérítés
50.000
K12/2
Külső személyi juttatások
130.000
K2
Munkaadót terhelő járulékok
K311
Szakmai anyag beszerzés
520.000
K312
Üzemeltetési anyag beszerzés
130.000
K321
Informatikai szolgáltatások
130.000
K331/1
Villamos energia
180.000
K331/2
Gázenergia
100.000
K331/4
Vízdíj
150.000
K334
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
K336
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
160.000
K337
Egyéb szolgáltatások
580.000
K341
Kiküldetés kiadásai
K351
Le nem vonható ÁFA Összesen
Eredeti előirányzat 16.607.000
4.484.000
50.000
60.000 474.000 23.805.000
Bevételek: Rovat
Megnevezés
Eredeti előirányzat
B816
Irányítószervi támogatás
3.226.066
B816
Irányítószervi támogatás
20.578.934
Összesen
23.805.000
2.sz. melléklet Acsai Közös Önkormányzati Hivatal Kiadások Rovat
Megnevezés
K11
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1107
Csővári kirendeltség
Acsai kirendeltség
Összesen
6.624.000
13.620.000
20.244.000
Cafetéria
600.000
1.100.000
1.700.000
K12
Munkába járás költsége
100.000
300.000
400.000
K2
Munkaadót terhelő járulékok
1.788.000
3.677.400
5.465.400
K311
Szakmai anyag beszerzés
260.000
500.000
760.000
K321
Informatikai szolgáltatások
300.000
300.000
600.000
K331/1
Villamos energia
150.000
150.000
K331/4
Vízdíj
100.000
100.000
K334
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
100.000
100.000
K336
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
1.000.000
1.000.000
K337
Egyéb szolgáltatások
1.059.050
1.059.050
K341
Kiküldetés kiadásai
150.000
150.000
K351
Le nem vonható ÁFA
152.100
866.450
1.018.550
9.824.100
22.922.900
32.747.000
Összesen Bevételek:
Csővári kirendeltség
Acsai kirendeltség
Rovat
Megnevezés
Összesen
B816
Irányítószervi támogatás
9.824.100
22.922.900
32.747.000
Összesen
9.824.100
22.922.900
32.747.000
3.sz. melléklet Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek Önkormányzatok működési támogatása Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Egyéb működési bevételek
Költségvetési bevételek összesen Költségvetési maradvány igénybevétele Hitelek, kölcsönök Bevételek összesen
Kiadások 83.771.404 Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok 8.300.000 Dologi kiadások 4.188.000 Ellátottak pénzbeli juttatásai
14.336.000 3.667.000 28.953.780 1.390.000
11.839.376 Egyéb működési célú 59.752.000 kiadások Tartalék 108.098.780 Költségvetési kiadások 108.098.780 összesen Hitel törlesztés Betét elhelyezés 108.098.780 Kiadások összesen
108.098.780
4.sz. melléklet
Előirányzat felhasználási terv Megnev ezés Ök. működési támogatá sa Közhatal mi bevételek Egyéb műk. bevételek Személyi juttatások Madót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli jutt. Egyéb műk. kiadás
január
február
március
április
május
június
július
augusztus
szeptember
október
november
december
6.980.951
6.980.951
6.980.951
6.980.951
6.980.950
6.980.950
6.980.950
6.980.950
6.980.950
6.980.950
6.980.950
6.980.950
691.667
691.667
691.667
691.667
691.667
691.667
691.667
691.665
691.665
691.667
691.667
691.667
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.781
717.785
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.666
1.194.674
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.583
305.587
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
2.412.815
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.834
115.826
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.333
4.979.337
5. sz. melléklet
CÍMREND
68/2013(XII.29) NGM rendelet szerinti szakfeladat rend: 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége 011220 Adó-, vám- és jövedéki igazgatás 013320 Köztemető fenntartása 013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok 016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek 016020 Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 018020 Központi költségvetési befizetések 018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek 018050 Egészségbiztosítási alap bevételei államháztartáson belülről 041231 Rövid időtartalmú közfoglalkoztatás 041233 Hosszabb időtartalmú közfoglalkoztatás 045160 Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása 051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása 051040 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása 064010 Közvilágítás 066010 Zöldfelület kezelése 066020 Város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 082092 Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása 084031 Civil szervezetek működési támogatása 084032 Civil szervezetek programtámogatása 084040 Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása 086020 Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése 101150 Betegségekkel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások 104041 Területi gyermekvédelmi szakszolgáltatás 104042 Gyermekjóléti szolgáltatások 104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások 105010 Munkanélküliek aktív korúak ellátásai 106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások 107051 Szociális étkezés 107054 Családsegítés 107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások 900020 Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartások kívülről 096010 Óvodai intézményi étkeztetés 096020 Iskolai intézményi étkeztetés
