2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció)

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 720003-65/2015. Üi.: Szilágyi Kornél

Melléklet: 5 db

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése Előterjesztés a Közgyűlés 2015. december 10. napján tartandó ülésére

Javaslat az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció) Előkészítésért felelős: Kovácsné Fecz Csilla kabinetvezető Gazdálkodási Kabinet Egyeztetve:

Dr. Batta Angéla aljegyző Jegyzői Kabinet

Dr. Alakszai Zoltán kabinetvezető Polgármesteri Kabinet

Miklós Béláné aljegyző Hatósági Kabinet Törvényességi véleményezésre bemutatva:

Dr. Csiszár Miklós jegyző

Tisztelt Közgyűlés! I.

Tartalmi összefoglaló Az önkormányzati gazdálkodás szabályait alapvetően az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint a hozzá kapcsolódó 368/2011. (XII.12.) Kormányrendelet határozza meg. Az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint meghatározott időközönként a költségvetésben meghatározott egyes bevételi és kiadási előirányzatokat érintő változásokat az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni. Ezen előírásnak való megfelelést szolgálja a jelen előterjesztés szerinti rendelet-tervezet. Az eredeti költségvetési rendelet elfogadását követően legutóbb a Közgyűlés szeptemberi ülésén került sor a költségvetési előirányzatok módosítására az első féléves korrekcióval. Az azóta eltelt időszakban az Önkormányzat elsősorban a központi költségvetésből, illetve támogatásértékű bevételekből újabb forrásokhoz jutott, melyek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalát érintették és az önkormányzati feladatellátáshoz járultak hozzá. Szintén változás következett be a költségvetési intézmények költségvetésében is, ahol jogszabály biztosította kereteken belül úgynevezett saját hatáskörű előirányzat módosítások történtek. Előzőekben jelzett módosítások a Magyar Államkincstár felé a havonta ismétlődően jelentkező kötelező adatszolgáltatásokban a számviteli előírásoknak megfelelően lejelentésre kerültek. Az előterjesztés első része ezen változásokról nyújt tájékoztatatást a Közgyűlés részére. Az előterjesztés második részében a költségvetés harmadik negyedéves korrekciójára vonatkozó javaslatok kerülnek bemutatásra. A módosítások az előzőekben is említett bevételt és kiadást is egyaránt érintő, központi költségvetésből kapott további pénzeszközök miatti, illetve elnyert pályázati támogatásokkal és többlettámogatásokkal kapcsolatos előirányzat módosításokat jelentenek, amelyek a harmadik negyedévet követően merültek fel. Az eddigi gyakorlatnak megfelelően a korrekcióban szerepelnek kiadási feladatokkal összefüggő előirányzatok közötti belső átcsoportosítások és javaslatot teszünk néhány feladat esetében többlet igény biztosítására is. Az Önkormányzattól az intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz történő technikai jellegű előirányzat átcsoportosítások szintén itt kerülnek szerepeltetésre. A Közgyűlés számára további, a megalapozott döntés meghozatalához szükséges információkat biztosítanak az előterjesztéshez kapcsolódó mellékletek is. A rendelettervezet a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) alapján – deregulációs céllal – javaslatot tesz a helyi környezet- és természetvédelmi alap létrehozásáról, valamint az azzal való rendelkezés és gazdálkodás szabályozásáról szóló 63/1997. (XI.01.) önkormányzati rendelet hatályon kívül helyezésére. A nevezett rendelet ugyanis elavult, jelen formájukban szükségtelenné vált, a jogrendszerbe nem illeszkedő rendelkezéseket tartalmaz, a megváltozott jogszabályi környezetben a magasabb rendű jogszabályokkal ellentétes, illetve többszintű szabályozást tartalmaz. Ebből eredően szükség van új szabályozás kialakítására, figyelemmel arra, hogy a környezet védelmének általános szabályairól szóló 1995. évi LIII. törvény értelmében a környezetvédelmi alap felhasználásáról a Közgyűlésnek évente a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg kell rendelkeznie.

3

Az előterjesztés elkészítésével összefüggésben szakmai egyeztetésekre került sor a Polgármesteri Hivatal illetékes Kabinetjeivel, az előterjesztés elkészítése az egyeztetések figyelembevételével történt. II.

Előzmények Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Önkormányzat 2015. évi költségvetését 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendeletével állapította meg. A költségvetési rendelet képviselő-testület részéről történő módosítására az év során eddig egy alkalommal került sor. A Közgyűlés a módosítás tekintetében megalkotta a 20/2015. (IX. 11.) önkormányzati rendeletét.

III. Várható szakmai hatások A költségvetési előirányzatokat érintő korrekciós javaslatban meghatározott módosítások rendeleten történő átvezetését követően a költségvetés végrehajtásához szükséges aktuális bevételi és kiadási előirányzatok szerepelnek majd a költségvetési rendeletben. A módosításokat követően látható, hogy az egyes feladatokkal kapcsolatban mennyi bevételt kell beszedni, a kiadási előirányzatoknál pedig, hogy az egyes szakmai feladatokra a kiadások milyen összegben teljesíthetők. IV. Várható gazdasági hatások A költségvetési korrekció jóváhagyását követően kialakított módosított előirányzatokból látható, hogy az egyes költségvetésben meghatározott feladatokra – a már megtörtént kötelezettségvállalásokra is figyelemmel – milyen összegben áll a fedezet még rendelkezésre. A módosítás utáni bevételi előirányzatokból pedig látható, hogy a tervezett feladatok megvalósításához milyen típusú bevételeket és milyen összegben kell az Önkormányzatnak beszednie. V.

Kapcsolódások A korrekciós előterjesztés a Közgyűlés által alkotott, az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelethez, illetve a költségvetés módosításáról szóló 20/2015. (IX.11.) önkormányzati rendelethez kapcsolódik. A jelen előterjesztés szerinti rendelet-tervezet a költségvetés egyes bevételi és kiadási előirányzatainak a megváltoztatására tesz javaslatot.

VI. Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjen. Miskolc, 2015. november 10.

Dr. Kriza Ákos polgármester

4

Indokolás az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …/…. (...) önkormányzati rendelethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § rendelkezése alapján az Önkormányzat költségvetési rendeletét meghatározott időközönként módosítani szükséges. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetését Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 4/2015. (III.13.) rendeletével állapította meg. A Közgyűlés ebben az évben a szeptemberi ülésén tárgyalta először a költségvetési rendelet módosítását az első féléves korrekciós előterjesztés benyújtásakor. Az első féléves előirányzat módosítás elfogadását követően az Önkormányzat a központi költségvetésből, pályázati forrásokból, támogatásértékű bevételekből további forrásokhoz jutott, melyeket a költségvetési rendeleten már át kellett vezetni. Az előterjesztés harmadik negyedéves korrekciós javaslatát bemutató része a jelenleg felmért módosítási igényeket tartalmazza, melyek egy része a költségvetést érintő további forrásjuttatással kapcsolatosak, s egyaránt érintik a költségvetési bevételeket és kiadásokat. A javaslatban szerepelnek még belső átcsoportosítások, valamint az Önkormányzattól a költségvetési szervekhez és a Polgármesteri Hivatalhoz történő átcsoportosítások is, és a zavartalan feladatellátás érdekében néhány többletigény biztosítására is javaslatot tesz a tervezet. A rendelettervezet mellékleteinek számszaki adataiból láthatóak a változások, melyhez a változásokat bemutató szöveges kiegészítés kapcsolódik. Miskolc, 2015. november 10.

Dr. Kriza Ákos polgármester

5

Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./…. (.…) önkormányzati rendelethez Tájékoztatás a hatásvizsgálat eredményéről I.

Várható társadalmi hatások Az előterjesztés az államháztartási törvény rendelkezései alapján az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletének módosítására tesz javaslatot. Nincs jogszabályi kötelezettség az Önkormányzat költségvetésével kapcsolatos közgyűlési előterjesztések társadalmi egyeztetésére. A költségvetési rendelet módosításával a társadalmi hatás jelentősen nem változik.

II.

Várható gazdasági, költségvetési hatások A korrekciós javaslat azokat az előirányzat módosítási igényeket tartalmazza, amelyek a III. negyedévet követően váltak esedékessé. A módosítási tételek a költségvetés bevételeit és kiadásait egyaránt érintik. Az előirányzat módosítások rendeleten történő átvezetését követően alakulnak ki a költségvetés aktuális bevételi és kiadási előirányzatai.

III. Várható környezeti hatások A költségvetési rendeletben szereplő előirányzatok módosítása nem jár környezeti hatással. IV. Várható egészségi következmények Az előirányzat módosításnak várható egészségi következményei nincsenek. V.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A korrekciós javaslat az Önkormányzat eredeti költségvetéséhez képest további adminisztratív terheket nem ró az önkormányzatra.

VI. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az államháztartási törvény szerint az Önkormányzat költségvetési rendeletét meghatározott időszakonként, illetve szükség szerint módosítani kell. Az előirányzat módosítások költségvetésen történő átvezetését követően látható, hogy milyen bevételeket kell az Önkormányzatnak beszednie, illetve, hogy az egyes kiadásokra milyen összeg erejéig vállalható kötelezettség. Az átvezetések elmaradása esetén a költségvetési előirányzatok nem a tényleges valós összegeket mutatják. A rendelet módosításával az Önkormányzat jogszabályban foglalt kötelezettségét teljesíti.

6

VII. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési előirányzatok módosításával összefüggő előterjesztéssel kapcsolatban közvetlenül személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítására vonatkozó igények nem merülnek fel. Miskolc, 2015. november 10.

Dr. Kriza Ákos polgármester

7

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének .…/.... (….) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1.§ Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban R.) 2. § (1) és (1b) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(1) A Közgyűlés az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 45.994.007 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 58.149.714 ezer Ft költségvetési kiadással,

9

c) d) e) ea) eb)

36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, 58.186.560 ezer Ft kiadási főösszeggel, 12.192.553 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, 9.303.475 ezer Ft felhalmozási egyenleg.

(1b) Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.330.401 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza.” 2.§ A R. 2.§ (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(5) Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) b) c) ca) d) e) f) g) h) i) j) k)

A személyi jellegű kiadások előirányzata 6.147.954 ezer Ft, A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata A dologi kiadások előirányzata 13.093.496 ezer Ft, A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 975.067 ezer Ft, Egyéb működési célú kiadások előirányzata 10.143.179 ezer Ft, A felújítások előirányzata 795.322 ezer Ft, A beruházások előirányzata 24.529.310 ezer Ft, Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 475.331 ezer Ft, A költségvetés általános tartaléka 206.456 ezer Ft, A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 99.325 ezer Ft.” 3.§

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

A R. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. A R. 1.1. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. A R. 2. melléklete helyébe a 3. melléklet lép. A R. 3. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. A R. 3.1. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. A R. 3.2. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. A R. 3.3. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. A R. 3.4. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. A R. 6. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. A R. 7. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

10

4.§ A R. 23.§ (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(1) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése jelen rendeletével létrehozza a környezet védelmének általános szabályairól szóló törvény szerinti Környezetvédelmi Alapot, melynek felhasználásával kapcsolatos döntés meghozatalára a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult.” 5. § A R. 23. §-a a következő (1a) bekezdéssel egészül ki: „(1a) Az Alapot elkülönítetten kell kezelni. Év-végi maradványa el nem vonható, azt a következő költségvetési évre át kell vinni.” 6. § Hatályát veszti a helyi környezet- és természetvédelmi alap létrehozásáról, valamint az azzal való rendelkezés és gazdálkodás szabályozásáról szóló 63/1997. (XI.01.) önkormányzati rendelet. 7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Miskolc, 2015. december 10. Dr. C s i s z á r Miklós jegyző

Dr. K r i z a Ákos polgármester

11

MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2015. évi költségvetés módosításáról szóló .…/…. (….) önkormányzati rendelethez

Mellékletek jegyzéke

1. A 2015. évi költségvetés mérlege 2.

Működési célú bevételek és kiadások mérlege Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

3. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi bevételei 4.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetése gazdálkodónként

5. A Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiadásai feladatonként 6. Az Önkormányzat 2015. évi kiadásai és tartalékai feladatonként 7.

A 2015. évi felújítások és kapcsolódó kiadások előirányzatainak tételes jegyzéke

8.

A 2015. évi beruházások és kapcsolódó kiadások előirányzatainak tételes jegyzéke

9. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok 10. Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatása

.

Előterjesztés mellékletek jegyzéke 1.

Egységes rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról

2.

Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához

3.

2015. III. negyedéves korrekció feladatonként

4.

A 2015. évi kiadások funkciónként

5.

Előirányzat-felhasználási terv

Az előterjesztés 1. melléklete

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.), a 20/2015. (IX. 11.), és a …./ ….(….) önkormányzati rendelettel)

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.), a 20/2015. (IX. 11.), és a …./ ….(….) önkormányzati rendelettel) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 35. § (2) bekezdésében, 48.§ (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48.§ (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48.§ (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörben eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat

71

által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is. 2. A költségvetés előirányzatai 2. § (1)1,2 A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 45.994.007 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 58.149.714 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 58.186.560 ezer Ft kiadási főösszeggel, e) 12.192.553 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből ea) 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, eb) 9.303.475 ezer Ft felhalmozási egyenleg. (1a)3 A Közgyűlés az (1) bekezdés ea) pontja szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi költségvetési maradvány igénybevételével 2.889.078 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (1b)4,5 Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.330.401 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (2)6 (3)

A Közgyűlés az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1.1. melléklet részletezi. (5)7,8 Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a)

A személyi jellegű kiadások előirányzata

1

6.147.954 ezer Ft,

Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 2 Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. ……………napjától. 3 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 4 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 5 Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. ……………napjától. 6 Hatályát veszti a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelettel. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 7 Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 8 Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. ……………napjától.

72

b) c) ca) d) e) f) g) h) i) j) k)

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata A dologi kiadások előirányzata 13.093.496 ezer Ft, A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 975.067 ezer Ft, Egyéb működési célú kiadások előirányzata 10.143.179 ezer Ft, A felújítások előirányzata 795.322 ezer Ft, A beruházások előirányzata 24.529.310 ezer Ft, Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 475.331 ezer Ft, A költségvetés általános tartaléka 206.456 ezer Ft, A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 99.325 ezer Ft. 3. A költségvetés további részletezése 3. §

(1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. A 2. mellékletben szereplő bevételek további részletezését a 2.1.- 2.15. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet, az 5. melléklet tartalmazza. (3) A Stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.4. melléklet tartalmazza, az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.3. melléklet tartalmazza. (5)9 A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek szerinti megoszlását, kiemelt előirányzatonkénti részletezését, a 3. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek jóváhagyott létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a Közgyűlés V-85/271.368/2015. számú határozata tartalmazza. (6) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 3.1. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3.2. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett 9

Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától.

73

egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 3.2.1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 3.2.2. melléklet kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza. (7)10 Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 6. melléklet tartalmazza. (8)11 Az Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatását a 7. melléklet tartalmazza. 4. § A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII. 19.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2015. évi bevételeket és kiadásokat. 4. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 5.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően a stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével naptári éven belül lejáró hitelt vegyen igénybe a hatályban lévő hitelszerződésben meghatározott keretösszegen belül. (2) Az (1) bekezdés szerinti hitel felvételéről a Polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetésben megállapított keretösszegen belül a 2. § (2) bekezdésben foglaltakra figyelemmel a felhalmozási kiadások esedékességének ütemében a finanszírozási igényeknek megfelelően a hitel felvételével kapcsolatos intézkedéseket a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett megtegye. (4) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése, illetve a naptári éven belül lejáró hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önkormányzatok kiegészítő támogatásának elnyerésére. 6.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított, döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani. 10

Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától.

11

74

Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre jóváhagyott létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az jóváhagyott létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető. (3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodásáról szóló 40/2012. (XII.15.) önkormányzati rendeletben (a továbbiakban: Vagyonrendelet) foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A díj nem lehet kevesebb a felmerült közvetlen és közvetett költségektől. 7.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek. További feltétel, hogy a tevékenység megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad. A költségvetési szervek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (továbbiakban: Ávr.), illetve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével állapítják meg a vállalkozási maradványt. 8.§ Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési, beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) mellett a vonatkozó önkormányzati előírások szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 9.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra külön megállapodás alapján kölcsönt nyújtson.

75

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést tájékoztatni kell. (4) Gazdálkodó szervezetek vonatkozásában kezességvállalásról az Áht. által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a Polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékának felhasználása 10.§ (1)12 A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40 % használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 160 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. (2) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester köteles a Közgyűlést tájékoztatni. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 11.§ (1) Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének a helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII.12.) önkormányzati rendelet alapján megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2015. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: a) b) c) d) e)

f) 12

az Önkormányzat feladatkörébe tartozó egészségügyi alapellátás feltételeinek javítása, az Önkormányzati szociális ellátás feltételeinek javítása, az Önkormányzat által ellátott közoktatási feladatok működési feltételeinek javítása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében, vagy azt követően megrendezésre vagy támogatásra tervezett vagy javasolt kulturális rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatása, az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, továbbá felújítások, beruházások támogatása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától.

76

g) h)

megvalósításra tervezett közterület-, és parkfenntartás és felújítások továbbá fejlesztések megvalósítása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat fenntartása, felújítások és fejlesztések megvalósítása, a közbiztonság erősítésével kapcsolatos feladatok ellátása, fejlesztések megvalósítása.

(2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 12.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint változtathatják meg, az előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési maradványból, a vállalkozási maradványból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által jóváhagyott intézményi létszám saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak.

9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása

77

13.§ (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok, kiemelt előirányzatok közötti módosításokra a Polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. (2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtatható technikai előirányzat-módosításra a Polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 14.§ (1) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a Polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. (2) A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedéseit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. (3) Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a Polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 15.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles a Polgármestert értesíteni, ha a 30 napon túli lejárt esedékességű elismert tartozásállománya két egymást követő hónapban eléri az Áht-ban meghatározott mértéket. A Polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet.

78

(4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a Polgármester bízza meg az Ávr. vonatkozó rendelkezéseinek figyelembevételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállaláshoz, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni. (7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződésekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 11. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 16.§ A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, alszámlán lekösse. 17.§ (1) Önkormányzati követelés értékesítésére a Vagyonrendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy önkormányzati követelés értékesítéséről tárgyalásokat folytasson. (3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási és -üzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor.

18.§

79

(1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 19.§ A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a 2015. évi költségvetésben a „Pályázati önrész” célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 20.§ (1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, beleértve a közbeszerzési eljárás indítását, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat tartalékba kell helyezni. (3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósításra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot - különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére - szükség szerint kell a Közgyűlés elé terjeszteni. (4) A tárgyéven túli, vagy több év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Polgármester jogosult. 21.§ (1) A Közgyűlés a kiadások készpénzben – a házipénztár útján – történő teljesítésének eseteit a költségvetési szervekre is kiterjedően a következők szerint állapítja meg: a) a kiküldetési kiadások, b) a reprezentációs kiadások, c) egyes kisösszegű szolgáltatások ellenértéke, d) készlet és kisösszegű tárgyi eszköz beszerzésének kiadása, e) elszámolásra felvett előlegek, f) eseti társadalom és szociálpolitikai juttatások kifizetései történhetnek készpénzben. g) munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítés. 22.§ (1) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak részére nyújtható bankszámla hozzájárulás mértéke 2015. évben havi 1.000,- Ft/fő. (2) A bankszámla hozzájárulást két részletben 2015. július 15. és 2015. december 15. napjáig kell bankszámlára utalással kifizetni.

80

12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok szabályozása 23.§ (1)13 Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése jelen rendeletével létrehozza a környezet védelmének általános szabályairól szóló törvény szerinti Környezetvédelmi Alapot, melynek felhasználásával kapcsolatos döntés meghozatalára a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (1a)14 Az Alapot elkülönítetten kell kezelni. Év-végi maradványa el nem vonható, azt a következő költségvetési évre át kell vinni. (2) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (3) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, a művészeti és tudományos ösztöndíjak, valamint a Sport Mecénási Alapból támogatás odaítéléséről a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt. (5) A hazai és nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, az előre nem tervezhető, hazai, nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról az Alpolgármester javaslata alapján a Polgármester dönt. (6)15 A központilag kezelt feladatok Mecénási Alap előirányzataiból 7 millió Ft támogatás odaítélésére a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. A Polgármester által felosztható keretből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, 7,5 millió Ft az Alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg, míg 35 millió Ft a kulturális rendezvények támogatására szolgál. (7) Az Idegenforgalmi Alap felhasználásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt. (8) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztására a Polgármester jogosult. (9) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (10) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. 13

Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. ……………napjától. Beiktatta a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. ……………napjától. 15 Módosította a 14/2015.(V.22.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. június 15. napjától. 14

81

(11) Az önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell. 13. Záró rendelkezések 24.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, és 2018. december 31. napján hatályát veszti. 25.§ (1) Hatályát veszti a) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelete, b) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének megállapításáról szóló 2/2010. (III.10.) önkormányzati rendelete.

Miskolc, 2015. március 12.

Dr. Csiszár Miklós Jegyző

Dr. Kriza Ákos Polgármester

82

Az előterjesztés 2. melléklete

Indoklás az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosításához

2015. december

Tisztelt Közgyűlés! Az Önkormányzat az I. félévet követően feladathoz, célhoz kötötten több olyan bevételre tett szert, melyek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára az új számviteli előírásoknak megfelelően október 31-ig beépítésre kerültek. Az előterjesztés első részében e tételekről adunk tájékoztatást, majd ezt követően, a második részben jelen előterjesztés keretében javasolt korrekciós tételeket mutatjuk be: A./ Bevétellel fedezett előirányzat módosítások: - „Sikeres Magyarországért” panel plusz hitelprogramhoz kapcsolódóan 113 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely ráemelésre került a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire. - Egyes szociális segélyezési formák biztosítása – pl. rendszeres szociális segély, adósságcsökkentési támogatás stb. – melyeket eddig az Önkormányzat folyósított, 2015. március 1-től átkerült a Járási Hivatalhoz. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésébe e feladatokra kéthavi előirányzat került megtervezésre a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán. Ezek közül egyes tételeket illetően a feladatokhoz kapcsolódóan visszafizetésre került sor, illetve az utófinanszírozás miatt támogatásban részesült az Önkormányzat. A beérkezett összegek ráemelésre kerültek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára a következők szerint: - Adósságkezelési szolgáltatáshoz kapcsolódó lakásfenntartási támogatás 1.809 ezer Ft - Normatív alapú lakásfenntartási támogatás 16.598 ezer Ft - Rendszeres szociális segély 3.003 ezer Ft - Adósságcsökkentési támogatás 3.442 ezer Ft - Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja címén az Önkormányzatnak 46.130 ezer Ft bevétele keletkezett, mely költségvetésre történő ráépítését követően az érintett intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz került lebontásra. - 2015. III-IV. negyedévi szociális ágazati pótlékként 61.751 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. A beérkezett összeg ráemelésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára, az előirányzat ezt követően az Őszi Napsugár Otthonhoz, illetve a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményhez került átcsoportosításra. - A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Támogató Okirata alapján az Önkormányzat a helyi közösségi közlekedés támogatására 436.361 ezer Ft támogatásban részesült. Mivel a 2015. évi eredeti költségvetésben a feladatra csak 416.000 ezer Ft került beszabályozásra, szükségessé vált az előirányzat 20.361 ezer Ft-tal történő megemelése. - Az állami támogatások 2015. májusi felmérésének eredményeként egyes tételeket érintően többlettámogatásban részesült az Önkormányzat, míg más tételeket illetően elvonásra került sor a felsoroltaknak megfelelően. Az előirányzat 85

változások átvezetése az alábbiak szerint történt meg a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételein: - Óvodapedagógusok, óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 10.948 ezer Ft - Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz -211 ezer Ft - Óvodaműködtetési támogatás 583 ezer Ft - Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 9.483 ezer Ft - Gyermekétkeztetés támogatása 42.020 ezer Ft - Az önkormányzati intézmények, a Polgármesteri Hivatal és a nemzetiségi önkormányzatok közfoglalkoztatására összességében 37.490 ezer Ft bevételben részesült az Önkormányzat, mely az érintett tételsorokra ráépítésre került. - A Miskolc Kistérség Többcélú Társulás Start munkaprogram járulékai tételsor előirányzata 99.041 ezer Ft-tal került rendezésre az Önkormányzat által kifizetett járulékok fedezetéül. - A Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivataltól a támogató szolgáltatás finanszírozására 4.050 ezer Ft, míg a pszichiátriai betegek közösségi ellátásának finanszírozására 1.500 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak. A beérkezett összegekkel a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény előirányzata került megemelésre. - A B-A-Z. Megyei Önkormányzat Megyei érték díjban részesítette a garadnai pisztráng tenyésztést, melyhez kapcsolódóan 150 ezer Ft-ot utalt át az Önkormányzat számlájára. Az összeg az Idegenforgalmi kapcsolatok és kiadványok tételsorra került ráépítésre. - A 18. számú Választókerületi Alapot érintően 192 ezer Ft fel nem használt támogatás érkezett vissza az Önkormányzat számlájára, melynek Alapra történő visszaforgatása megtörtént. - Fiatalok kölcsöntörlesztésének ügyviteli költségeként 951 ezer Ft, míg fiatalok kölcsöntörlesztése után keletkezett kamatbevételként 421 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. Az összegek a fiatalok első lakáshoz jutásának pénzügyi támogatása tételsorra kerültek ráemelésre. - Több feladatot érintően vált szükségessé a visszaigényelt ÁFA összegének feladatra történő visszaforgatása. Ezek a következők: - Bérleményszolgáltatás kiadásai 42.364 ezer Ft - Miskolc város meglévő szennyvízcsatorna hálózatának bővítése és szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése (KEOP pályázat) 8.919 ezer Ft - Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt 164.206 ezer Ft - Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése (KEOP pályázat) 39.684 ezer Ft - Turisztikai attrakciófejlesztés Miskolc-Tapolcán (Strandfürdő és környezete fejlesztése) 26.033 ezer Ft - Miskolc város ivóvízellátás biztonságának javítása a Miskolctapolcai vízbázis veszélyeztetése miatt (KEOP pályázat) 4.651 ezer Ft

86

- Az időszakban több olyan – költségvetésbe még be nem tervezett – többletbevétel érkezett az Önkormányzat számlájára, melyeknek az általános tartalékba helyezése megtörtént, tekintettel arra, hogy konkrét kiadási tételekhez nem kapcsolódnak. Ezek a következők: - Talált tárgy értékének befizetése 63 ezer Ft - Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság bevétele 1.014 ezer Ft - Behajtási engedély 151 ezer Ft - Helyszíni bírság – közigazgatási bírság 719 ezer Ft - Helyiségek bérleti díja 481 ezer Ft - Roma Nemzetiségi Önkormányzat visszatérítendő támogatás visszafizetése 2.000 ezer Ft - Regisztrációs díj befizetés 38 ezer Ft - Helyi adók építményadó 1.051 ezer Ft - Helyi adók bírság 17.073 ezer Ft - Visszajött gyermektartásdíj megelőlegezése 153 ezer Ft - Óvodáztatási támogatás 10 ezer Ft - ÉMÁSZ áramkimaradás miatti kötbér 20 ezer Ft - Egyéb hatósági bevételként a közköltséges temetéssel összefüggésben 296 ezer Ft került átutalásra az Önkormányzat számlájára, melynek ráépítése megtörtént az érintett bevételi-kiadási tételekre. - A XX. Országos Főépítészi Konferenciához kapcsolódóan 6.577 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, melyből 5.728 ezer Ft az érintett tételsorra, míg 849 ezer Ft az ÁFA kiadásokra került ráemelésre. - Perköltség megtérítéseként 70 ezer Ft érkezett az Önkormányzathoz, melynek ráépítése az Önkormányzati peres kifizetések tételsorra megtörtént. - Megelőlegezett gyermektartási díj visszautalásaként 40 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak. Az összeg az orvosi műhibaperek miatti kiadások tételsorra került ráemelésre. - A Szentgyörgy utcai lakosságközeli egészségügyi ellátóközpont rezsiköltség megtérítéseként 470 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, melyből 448 ezer Ft az egészségügyi alapellátás működtetésére, míg 22 ezer Ft az ÁFA kiadás tételsorra épült rá. - Dolgozóknak adott kölcsön visszatérüléseként 4.333 ezer Ft bevétel realizálódott, melynek ráemelése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént. - Az Önkormányzat 3 db hulladékgyűjtő jármű beszerzésére 2014-ben összességében 144.800 ezer Ft támogatást nyert el. A támogatás első részlete 2014ben megérkezett az Önkormányzat számlájára és a költségvetésbe beépítésre került. A 71.955 ezer Ft-os második részlet júliusban érkezett meg, mellyel szükséges volt a költségvetés érintett bevételi kiadási tételeinek rendezése. - A Soltész N. K. úton található gyalogos átkelőhelyre vonatkozó living road útfelület építésre az Önkormányzat támogatást nyert el. Az elnyert összeggel, 3.219 ezer Ft-tal a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldala megemelésre került.

87

- A Kormány 165/2015. (VI. 30.) rendelete alapján az Önkormányzatot a 2015. VIIXI. hónapokra szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi kiegészítő ágazati pótlék illeti meg. Augusztusban e címen előlegként 76.899 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melynek ráépítése a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára megtörtént. - Augusztusban rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó pénzbeli támogatás Erzsébet utalványként adott természetbeni ellátás támogatására 31.169 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, mellyel megemelésre kerültek a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételei. - Diákmunkával összefüggésben 1.820 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely az érintett bevételi-kiadási tételekre ráemelésre került. - A Bosch óvodai csoport támogatására 1.576 ezer Ft befizetésére került sor, melynek ráépítése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént. - A Magyar Államkincstár a Fűtőmű - Science Múzeum és Művészeti Központ létrehozása pályázati támogatással megvalósításra tervezett beruházás esetében a Lyukóbau Kft. számláihoz kapcsolódóan fedezetkezelői számlát nyitott. Időközben a Lyukóbau Kft. felszámolásra került, a Magyar Államkincstár a fedezetkezelői számlát megszüntette, s a számlán egyenlegként jelentkező 48.423 ezer Ft-ot az Önkormányzat főszámlájára átutalta. Az összeg a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire ráemelésre került. - A Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése KEOP pályázattal megvalósuló beruházáshoz kapcsolódóan 750 ezer Ft többletbevétel keletkezett, melynek ráépítése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént. - Az Önkormányzat lemondta az MLSZ által meghirdetett Országos Pályaépítési Program IV. ütem beruházást, azonban a beruházáshoz kapcsolódó önrész – 7.173 ezer Ft – még 2014-ben átutalásra került az MLSZ-nek. Szeptemberben az MLSZ visszatérítette az összeget, így szükségessé vált az érintett bevételi-kiadási tételsorok rendezése. - A Csille utca szennyvízépítés beruházáshoz kapcsolódóan 14 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melynek ráemelése az Önerős közműépítések önkormányzati támogatása tételsorra megtörtént. - Az Önkormányzat értékesítette a Búza téri Görög Katolikus Templom melletti területet, melyből 14.500 ezer Ft bevétele származott. Az összegből 11.417 ezer Ft az ingatlanvásárlásokkal kapcsolatos kiadások tételsorra került ráépítésre, míg a kapcsolódó ÁFA összege, 3.083 ezer Ft az ÁFA kiadások tételsor előirányzatát növelte. - Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatásaként 221.805 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráemelésre került. - Az Önkormányzat Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. mellékletének III. 4. pontjában szabályozott rendkívüli önkormányzati támogatásra benyújtott igénye kedvező elbírálást nyert, az 88

Önkormányzat 233.055 ezer Ft támogatásban részesült. Az elnyert támogatás összegének ráépítése a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára megtörtént. - Kábítószer Egyeztető Fórum támogatásaként 700 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, mely ráemelésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára. - A Partnerségépítés és településfejlesztés Miskolcon ÁROP pályázathoz kapcsolódóan 370 ezer Ft bevétele realizálódott az Önkormányzatnak, mellyel a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételei rendezésre kerültek. - Többcélú Kistérségi Társulás tagdíjaként 443 ezer Ft többletbevétele keletkezett az Önkormányzatnak, mely a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás járulék megtérítéséből adódik. Az összeg költségvetésre történő ráemelése megtörtént. - A 2015. évben kifizetett adóérdekeltségi jutalékok fedezetéül 87.486 ezer Ft került a költségvetésbe beállításra, melyre az iparűzési adónál jelentkező többletbevétel nyújtott fedezetet. - A Diósgyőri Birkózó Club a részére megítélt támogatásból 366 ezer Ft-ot utalt vissza az Önkormányzat számlájára, mely ráépítésre került az egyesületi támogatások tételsorra. - A Közgyűlés VII-112/271.549/2015. számú határozatával döntött a Fűtőmű Science Múzeum és Művészeti Központ létrehozása projekt támogatási szerződéstől való elállásáról azzal, hogy az ezzel kapcsolatos kötelezettségek teljesítéséhez szükséges fedezetet a 2015. évi költségvetésben az ingatlanértékesítés tételsor terhére biztosítja. Az azóta eltelt időszakban az ezzel kapcsolatos megállapodás az érintett felek között aláírásra került, így szükségessé vált 1.150.109 ezer Ft-tal Fűtőmű Science Múzeum és Művészeti Központ létrehozása projekttel kapcsolatos kötelezettség címen új költségvetési sor létrehozása az ingatlanértékesítés bevételének egyidejű emelése mellett. - Közművelődési érdekeltségnövelő pályázathoz kapcsolódóan 280 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. A támogatás összegével a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldala rendezésre került. - A Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése KEOP támogatással megvalósuló projekt Támogatási Szerződése 2015. augusztus 19-én módosult, a támogatás összege 3.562.350 ezer Ft-ra emelkedett. A többlettámogatás összegével – 244.998 ezer Ft-tal – a költségvetés érintett bevételi kiadási tételeinek megemelése megtörtént. - A Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése KEOP támogatással megvalósuló projektet illetően a Miskolc és Térsége Konzorcium, valamint Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata között ÁFA elszámolásból adódóan az Önkormányzatnak 238.780 ezer Ft tartozása áll fenn a Konzorcium felé, mivel a Konzorcium által teljesített számlák után az Önkormányzat igényelte vissza az ÁFÁ-t. Az elszámolás összege szeptemberig 238.780 ezer Ft, mellyel az érintett bevételi-kiadási tételsorok rendezésre kerültek.

89

-

A Miskolc és Térsége Konzorcium a Települési szilárdhulladék-gazdálkodási rendszerek eszközparkjának fejlesztése, informatikai korszerűsítése pályázathoz KEOP támogatást nyert el. A Támogatási Szerződés 2015. augusztus 10-én aláírt módosítása szerint a támogatás összege 400.399 ezer Ft-tal emelkedett, melynek átvezetése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételein megtörtént.

- A Polgármesteri Hivatalt érintően több olyan bevétel érkezett a VII-X. hónapban – pl. Miskolci Önkormányzati Rendészet üzemeltetési költség megtérítés, ünnepségszervezéssel kapcsolatos díjbevétel, stb. – összességében 9.926 ezer Ft-os összegben, melyet az Igazgatási kiadásokra került ráépítésre. A kapcsolódó ÁFA összege 2.364 ezer Ft, melyet az ÁFA kiadásokra volt szükséges ráemelni. Balatonmáriafürdővel a visszaigényelt ÁFÁ-hoz kapcsolódóan 3.916 ezer Ft bevétel keletkezett, mely ráemelésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára. - Az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosítása következtében saját bevételeik 435.487 ezer Ft-tal emelkedtek a VII-X. hónapokban. A módosítások döntő részben feladatra átvett pénzeszközök, pályázatok, alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások nyújtása, valamint ÁFA többletbevételek költségvetésbe történő beépítését jelentik. B./ A költségvetés III. negyedéves korrekciója Ι. BEVÉTELEK KÖZÖTTI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK • Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésében 7.874 ezer Ft szerepel közmű vagyontárgyak használati díjbevételeként a MIVÍZ Kft-től. Tekintettel arra, hogy a közmű vagyontárgyak használati díjbevétele jogcím megszűnt, az Önkormányzat által ténylegesen kiszámlázott összeget, 7.254 ezer Ft-ot közmű vagyonkezelési díj bevételeként szükséges szerepeltetni a költségvetésben, a kapcsolódó ÁFA egyidejű rendezése mellett. A különbözetként jelentkező 620 ezer Ft az általános tartalék előirányzatát csökkenti. • Az Önkormányzat az ÉMOP támogatással megvalósuló Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekthez kapcsolódóan NFM EU Önerő Alap támogatást nyert el, melyből 2014. utolsó negyedévétől 2015. szeptember 30-ig 88.187 ezer Ft igénybevételére került sor. A beruházás kiadási oldalán betervezett saját forrás fedezete fejlesztési hitel, szükséges ezért a költségvetés bevételi oldalán az NFM EU Önerő Alap támogatás költségvetésbe történő beállítása, a 2012. évi fejlesztési hitel előirányzatának egyidejű csökkentése mellett. • Az Önkormányzat az ÉMOP támogatással megvalósuló Miskolc belváros rehabilitációja projekt I. ütem beruházáshoz NFM EU Önerő Alap támogatást nyert el, melyből tárgyidőszakban 971 ezer Ft igénybevételére került sor. Mivel a beruházás kiadási oldalán betervezett saját forrás fedezete fejlesztési hitel, szükséges ezért a költségvetés bevételi oldalán az NFM EU Önerő Alap támogatás költségvetésbe történő beállítása, a 2012. évi fejlesztési hitel előirányzatának egyidejű csökkentése mellett.

90

ΙΙ.

BEVÉTELT – MÓDOSÍTÁSOK

KIADÁST

EGYARÁNT

ÉRINTŐ

ELŐIRÁNYZAT

• Javasoljuk a II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár részére a korábbi évek gyakorlatának megfelelően a Könyvtárellátási Szolgáltató Rendszer működéséhez biztosított 239.478 ezer Ft állami támogatás felhasználásához szükséges III-IV. negyedéves számlák ÁFA tartalmának megelőlegezésére 30 millió Ft visszatérítendő támogatás biztosítását. • Az Önkormányzat vis maior pályázatot nyújtott be a Szántó Kovács János úti aszfaltburkolatú járdában keletkezett károk helyreállítására, mely kedvező elbírálásban részesült. A szükséges önrész, 9.781 ezer Ft kivezetése önálló tételsorra már megtörtént, jelen korrekcióban az elnyert támogatás (11.200 ezer Ft) költségvetésre történő ráépítésére teszünk javaslatot. • Az Önkormányzat Miskolc, Kőporos út 48-60. előtti partfalkárosodás helyreállítására benyújtott vis maior pályázata kedvező elbírálást nyert. Javasoljuk ezért az elnyert támogatás összegének – 32.900 ezer Ft – költségvetésre történő ráemelését. • A Miskolc, Szentpéteri kapui orvosi rendelő infrastrukturális fejlesztése ÉMOP támogatással megvalósuló beruházáshoz 8.004 ezer Ft többlettámogatást nyert el az Önkormányzat. A többlettámogatás összegével szükséges az érintett bevételi, kiadási tételsorok rendezése. • A Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt jelenleg hatályos támogatási szerződése alapján a beruházáshoz igénybe vehető ÉMOP támogatás nagyságrendje 2.626.419 ezer Ft. Ezzel szemben a költségvetésben több év alatt bevételi oldalon 66.804 ezer Ft-tal több bevétel került beszabályozásra. Szükséges ezért a 66.804 ezer Ft csökkentése az érintett bevételi, kiadási tételeket illetően. III. KIADÁSOKON BELÜLI BELSŐ KORREKCIÓK • Az adósságcsökkentési támogatás megállapítása 2015. március 1. napjától megszünt, de a korábbi határozatokban megállapított támogatások egy évre szólnak. A tételsoron 4.487 ezer Ft fedezethiány jelentkezik, mely a települési támogatás lakásfenntartás kiadásaihoz tételsorról átcsoportosítható. • Javasoljuk a civil szervezetek támogatása tételsorra a szociális munka napjának fedezetéül 650 ezer Ft átcsoportosítását a települési támogatás lakásfenntartás kiadásaihoz tételsorról. • A kulturális rendezvények támogatása tételsoron nem elegendő a fedezet az adventi rendezvényekre. Javasoljuk ezért 3.700 ezer Ft átcsoportosítását a kiemelt történelmi évfordulók, illetve a Miskolc 650 éves jubileumi rendezvény sorozat tételsorokról.

91

• A kulturális rendezvények és feladatok támogatása tételsorra javasoljuk 5.000 ezer Ft átcsoportosítását a Miskolc 650 éves jubileumi rendezvény sorozat előirányzatának terhére a Salkaházi Sára Miskolc Program kulturális programjának fedezetéül. • A város által alapított díjak tételsoron nem elegendő a rendelkezésre álló fedezet a megrendelt plakettek, valamint a kapcsolódó járulékok miatt, ezért szükséges 4.300 ezer Ft átcsoportosítása a Miskolc 650 éves jubileumi rendezvénysorozat tételsorról. • Októberben szociális ágazati pótlék IV. negyedéves előlege címén 30.690 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melyből 20.833 ezer Ft a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményt illeti meg. Szükséges az összeg intézményhez történő átcsoportosítása. • Az Önkormányzat rendkívüli önkormányzati támogatásra benyújtott pályázata kedvező elbírálást nyert, összességében 233.055 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. Szükséges ezért az elnyert támogatásból 25.011 ezer Ft önálló tételsorokra történő kivezetése a felhasználásnak megfelelően a mellékletben részletezettek szerint. • A Miskolci Városfejlesztési Kft-vel történt egyeztetés eredményeképpen megállapítást nyert, hogy néhány pályázati támogatással megvalósuló beruházás esetében nem elegendő a rendelkezésre álló előirányzat, összességében 3.849 ezer Ft-os nagyságrendben. A szükséges összeg a pályázati önrész tételsorról átcsoportosítással biztosítható a következők szerint: • Miskolci állatkert és Kultúrparkban megvalósuló természetvédelmi területeket kiszolgáló infrastrukturális fejlesztés 2.842 ezer Ft • Avasi Gimnázium – Avasi Ökológiai Központ XXI. századi természetbúvár laboratóriumának létrehozása 501 ezer Ft • Földes F. Gimnázium – Természettudományos labor létrehozása 498 ezer Ft • Miskolci Diósgyőri fedett Uszoda épületének felújítása 8 ezer Ft • A Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt nem támogatott műszaki tartalmához kapcsolódóan többlet fedezetigény jelentkezett összességében 32.940 ezer Ft-os nagyságrendben. Az ehhez szükséges fedezet a pályázati önrész tételsorról átcsoportosítással biztosítható. IV. TÖBBLETIGÉNYEK • A MIVÍZ Kft. csapadékcsatorna üzemeltetéssel kapcsolatosan felmerülő várható költségei az előirányzat 88.500 ezer Ft-tal történő emelését indokolják a társaság egyéb tevékenységét érintő keresztfinanszírozás elkerülése érdekében. • Az Önkormányzat és az MVK Zrt. között a 2008-2013. években hatályos közszolgáltatási szerződés keretében Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az ellátásért felelős vállalta, hogy a közszolgáltatási kötelezettségek teljesítése során felmerülő és bevételekkel nem fedezett költségeket ellentételezi az MVK Zrt92

nek, összhangban az autóbusszal végzett menetrend szerinti személyszállításról szóló 2004. évi XXXIII. törvény, illetve hatályon kívül helyezését követően a személyszállítási szolgáltatásokról szóló 2012. évi XLI. törvény rendelkezéseivel. Az MVK Zrt., mint szolgáltató és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint ellátásért felelős között a jelzett időszakban hatályos közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján pénzügyi elszámolás valósult meg a helyi menetrendszerinti közforgalmú személyszállítási szolgáltatás kapcsán. Előzőekre tekintettel szükséges az MVK Zrt. részére visszamenőleges közszolgáltatói ellentételezés címén a 2008-2013. évekre 830.175 ezer Ft biztosítása. • A kulturális rendezvények támogatása tételsoron nem elegendő a fedezet az adventi, valamint a szilveszteri rendezvényekre, javasoljuk ezért 5.300 ezer Ft többlet előirányzat biztosítását. • A Miskolci Kulturális Központ Nonprofit Kft. részére szükséges a Lovagi Tornák Tere 2015. évi működési költségeire – többek között 24 órás őrzés és rendezvények őrzése, marketing költségek (országos és nemzetközi hirdetések, promóciós brossúrák magyar és angol nyelven, vágóképek, fotók készítése, stb.) –, 4.956 ezer Ft biztosítása. • A II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár részére dokumentum beszerzésre, rezsi-, és üzemeltetési kiadásokra javasoljuk 37.078 ezer Ft többlettámogatás biztosítását. • A Közgyűlés II-30/271.192/2015. számú határozatával a Herman Ottó Múzeum részére 10 fő létszámbővítést hagyott jóvá. Szükséges ezért az intézmény részére 30.000 ezer Ft többlettámogatás biztosítása. • A Miskolci Nemzeti Színház fa padlóburkolatainak cseréje halaszthatatlan, a burkolat nem felel meg a 35/1997. (XII. 5.) MKM rendeletben, illetve a Színházművészeti Biztonsági Szabályzatban foglaltaknak. A színpadok deszkáit 1996. évben cserélték, az előírt minimális (40 milliméter) vastagsága kopásból eredően nincs meg, ezért a padló terhelhetőség és díszletek rögzíthetőségének korlátozottsága miatt élet- és balesetveszélyes. Javasoljuk a feladatra 15.000 ezer Ft előirányzat biztosítását. A fentiekben felsorolt többletigények fedezetét kiadási megtakarításokból, az általános tartalékból, illetve iparűzési adó többletbevételből javasoljuk biztosítani a következők szerint (a tételek a 3. mellékletben tételesen felsorolva): = Megtakarítások = Általános tartalék = Iparűzési adó bevétel Összesen: V.

INTÉZMÉNYEK MÓDOSÍTÁSOK

FELÉ

115.000 ezer Ft 383.495 ezer Ft 512.514 ezer Ft 1.011.009 ezer Ft TÖRTÉNŐ

(TECHNIKAI)

ELŐIRÁNYZAT

• Javasoljuk a kulturális rendezvények támogatásáról 100 ezer Ft lebontását a II. Rákóczi Ferenc Városi és Megyei Könyvtár részére a Költészet Napjához kapcsolódóan. 93

• Szükséges a Miskolci Önkormányzati Rendészetnél alkalmazásban álló közfoglalkoztatottak bértámogatásaként a B-A-Z. Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja által a 2015. január-szeptember hónapokra folyósított bértámogatás összegének – 3.916 ezer Ft-nak – intézménytől való elvonása az Önkormányzat által kifizetett bérek fedezetéül. • Szükséges a Feledy Gyula grafikus művész életjáradék tételsorról 720 ezer Ft Herman Ottó Múzeum részére történő lebontása. • Javasoljuk az alsó tagozatos tanulók kedvezményes utaztatása tételsorról 3.157 ezer Ft lebontását a tényleges igénybevételnek megfelelően a feladatot ellátó Miskolci Közintézmény-működtető Központhoz. • Októberben szociális ágazati pótlék IV. negyedéves előlege címén 30.690 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melyből 9.857 ezer Ft az Őszi Napsugár Otthont illeti meg. Szükséges az összeg intézményhez történő átcsoportosítása. • A kulturális rendezvények és feladatok támogatása tételsorról összességében 950 ezer Ft átcsoportosítása szükséges a feladatokat ellátó II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár, valamint a Herman Ottó Múzeum részére a mellékletben részletesen felsorolt feladatok fedezetéül. • A rendkívüli önkormányzati támogatásra az Önkormányzat számlájára érkezett összegből szükséges a tényleges felhasználásnak megfelelően 26.695 ezer Ft Polgármesteri Hivatalhoz, míg 181.349 ezer Ft intézményekhez történő átcsoportosítása. • Javasoljuk a Herman Ottó Múzeum Kárpátmedence népviseletei gyűjtemény elhelyezéséhez kiállítótér bővítése tételsorról 20.000 ezer Ft lebontását a feladatot ellátó Herman Ottó Múzeum részére. A javasolt korrekciós tételek átvezetésével a bevételek, kiadások egyidejű változása mellett a költségvetési tételek közötti belső átrendezésre kerül sor. Az Önkormányzat 2015. évi eredeti költségvetése bevételi-kiadási előirányzatainak változásait összefoglalóan az alábbi táblázat tartalmazza: ezer Ft-ban 2015. évi eredeti bevételi költségvetési előirányzat (4/2015. (III. 13.) rendelet) 2014. évi áthúzódó bevételi előirányzat áthúzódó hitel nélkül (14/2015. (V. 22.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció (20/2015. (IX. 11.) rendelet Bevétellel fedezett előirányzat módosítás VII-X. hó Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás VII-X. hó III. negyedéves korrekció Költségvetési bevétel főösszege 2015. évi eredeti kiadási előirányzat (4/2015. (III. 13.) rendelet) 94

24 249 218 11 444 514 2 047 556 297 644 3 311 913 3 591 490 435 487 616 185 45 994 007 25 702 372

2014. évi áthúzódó kiadási előirányzat (14/2015. (V. 22.) rendelet Intézményi maradvány (14/2015. (V. 22.) rendelet) Polgármesteri Hivatal maradvány (14/2015. (V. 22.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció (20/2015. (IX. 11.) rendelet Bevétellel fedezett előirányzat módosítás VII-X. hó Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás VII-X. hó III. negyedéves korrekció Költségvetési kiadás főösszege Finanszírozási kiadás főösszege Kiadási főösszeg (költségvetési kiadás és finanszírozási kiadás főösszege) 2015. évi költségvetés egyenlege Előző évekről áthúzódó hitel, maradvány I. féléves korrekció (2012., 2013. évi hitel) III. negyedéves korrekció (2012. évi hitel) Költségvetés egyenlege (költségvetési bevétel főösszege – kiadási főösszeg)

21 075 772 789 921 462 351 2 047 556 297 644 3 220 094 3 591 490 435 487 527 027 58 149 714 36 846 58 186 560 1 490 000 10 883 530 -91 819 -89 158 12 192 553

A fentiekben részletesen bemutatott előirányzat változások eredményeként a 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege 58.186.560 ezer Ft-ra változik, melyet a mellékelt rendelettervezet szerint javaslunk jóváhagyni.

95

Az előterjesztés 3. melléklete

2015. III. negyedéves korrekció feladatonként