2015. (II..) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Tura Város Önkormányzata Képviselő-testületének …../2015. (II. ….) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Tura Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1.§ A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya kiterjed Tura Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), és annak bizottságaira, valamint a helyi önkormányzat költségvetési szerveire,és a roma nemzetiségi önkormányzatra. (2)Tura Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervei: a) Kastélykerti Óvoda b) Többsincs Óvoda és Bölcsőde c) a Turai Polgármesteri Hivatal d) Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2.§ Az Önkormányzat 2015. évi összesített költségvetési bevételei és kiadásai (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015.évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét 1.053.255eFt-ban, konszolidált költségvetésének bevételi főösszegét 692.024eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015.évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét 1.053.255eFt-ban, konszolidált költségvetésének kiadási főösszegét 692.024eFt-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület az önkormányzat2015.évi összesített költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen a rendelet 1. melléklete szerint fogadja el. (4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015.évi költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait- költségvetési szervenként összesített - kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint fogadja el. 3.§ A Kastélykerti Óvoda 2015.évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai (1) A Képviselő-testület a Kastélykerti Óvoda 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 89.658 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 5.525eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Kastélykerti Óvoda 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 89.658.eFt-ban állapítja meg. 1

(3) A Képviselő-testület a Kastélykerti Óvoda 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 3. melléklete szerint fogadja el. 4.§ A Többsincs Óvoda és Bölcsőde2015.évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai (1) A Képviselő-testület a Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 127.988eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 8.080eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 127.988eFt-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 4. melléklete szerint fogadja el. 5.§ A Turai Polgármesteri Hivatal 2015.évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai (1)A Képviselő-testület az Turai Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 130.093eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az Turai Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 130.093eFt-ban, konszolidált kiadási főösszegét 80eFt-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület az Turai Polgármesteri Hivatalköltségvetés2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 5. melléklete szerint fogadja el. 6.§ Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2015.évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai (1)A Képviselő-testület a Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtárintézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét28.577eFt-ban állapítja meg (2) A Képviselő-testület a Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtárintézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 28.577eFtban, konszolidált kiadási főösszegét 1400eFt-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtárköltségvetés2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 6. melléklete szerint fogadja el.

2

7.§ Önkormányzat 2015.évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai (1)A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 676.939eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testületÖnkormányzat intézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 676.939eFt-ban, konszolidált kiadási főösszegét 315.708eFt-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testületÖnkormányzat költségvetés2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 7. melléklete szerint fogadja el. 8.§ Engedélyezett létszám A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 8. melléklete szerint határozza meg. 9.§ Költségvetési egyenleg (1)Az önkormányzat összesített költségvetésének finanszírozási műveletek nélküli bevétele 692.024eFt, a finanszírozási műveletek nélküli kiadása 692.024eFt. . (2) A költségvetési maradvány elszámolására és felhasználására vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) előírásai szerint kell eljárni. 10.§ Felhalmozási célok (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015.évi felhalmozási kiadásainak célonkénti és feladatonkénti részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek2015. évben nem került betervezésre. 11.§ Adósságot keletkeztető ügyletek (1)A képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott - az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. sz. rendeletben meghatározott saját bevételeinek részletezését külön határozattal hagyja jóvá. (2) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletek saját bevételeinek részletezését a 10. sz. melléklet mutatja be.

3

12.§ Közvetett támogatások (1)A Képviselő-testület az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A Képviselő Testület felhatalmazza a polgármestert hogy az ütemtervtől szükség szerint térjen el azzal, hogy az éves előirányzatot nem lépheti túl. AKöltségvetési évet követő 3 év előirányzatainak bemutatását a 13. sz. melléket tartalmazza. (4) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 14.sz. melléklet tartalmazza. 13.§ Tura Város Önkormányzat 2015 .évi költségvetése végrehajtásának szabályai (1)A Képviselő-testület a Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény és a végrehajtására kiadott kormányrendeleteknek megfelelően a következőket rendeli el: a.) Magasabb vezető állású közalkalmazottak létszámát és bérpótlékát a pótlékalap százalékában az alábbiak szerint állapítja meg: aa) intézményenként egy fő magasabb vezető közalkalmazott részére a bérpótlék mértéke 2013. január 1-től: ab) Bartók Bél Művelődési ház és Könyvtár igazgatója 225% ac) Kastélykerti Óvoda vezetője 300 % ad) Többsincs Óvoda és Bölcsőde vezetője 300% (2)A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 38.650.Ft-ban határozza meg, a középfokú végzettségű köztisztviselőknek, 10%-os, a illetménykiegészítést biztosít. (3 Az arra jogosult közalkalmazottak munkaruha juttatása 20.000.Ft/Fő/év. (4) A Képviselő testület a munkavállalók részére az étkezési hozzájárulás mértékét a következők szerint állapítja meg: a) A közalkalmazottak és a Munka törvénykönyve (továbbiakban Mt.) hatálya alá tartozó munkavállalók részére 4 000 Ft/hó/fő , azaz 48.000Ft/fő/év étkezési hozzájárulás biztosít A munkáltató a 16% kifizetői adót, és a 14% eho-t megfizeti a dolgozók után b) a közfoglalkoztatottak étkezési hozzájárulásban nem részesülnek. c) a köztisztviselők részére, cafetéria juttatásként 200.000Ft/fő/év összeg biztosított (a köztisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIXtv. 151§(1) bekezdése(Kttv.) alapján, köztisztviselők cafetéria-juttatásának részletes szabályairól szóló 249/2012(VIII.31)Korm. rendelet 9§(1) bekezdése, a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 70. § (2) bekezdés a) és b), valamint d) és e) pontja, továbbá (5) bekezdése alapján) d) az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók a közalkalmazott és a köztisztviselő havi bruttó 1000Ft/hó bankszámla hozzájárulásban részesülnek (5) A képviselők tiszteletdíja a 4/2008(I.31.) rendelet alapján került megtervezésre.

4

14§. Költségvetési tartalékok A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében tartalékot nem képez. 15.§ Kötelezettségvállalás rendje (1)A kiadások teljesítéséhez kapcsolódó megrendelések, kötelezettségvállalások esetében 1.000 eFt összeget meghaladó beszerzésnél, szolgáltatás vásárlásánál beszerzési szabályzat szerint kell eljárni. (2) A polgármester 1.000.000ft értékhatárig jogosult a forrásfelhasználásról dönteni 16.§ Az előirányzat módosítása (1)Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben – felsorolt, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (3)A költségvetési rendelet módosítására a polgármester az Áht.-ban és az Ávr.-ben szabályozottak szerint tesz javaslatot. (4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testület által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb kiadással nem járhatnak. (5) A kiemelt és a Képviselő-testület által meghatározott előirányzatot csak jogszabály, illetőleg a Képviselő-testület módosíthatja. (6)Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. (7) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Ávr.-ben foglaltak figyelembevételével – előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. Az előirányzat módosítás, átcsoportosítás nem irányulhat az előirányzat módosítási kötelezettség nélkül teljesülő előirányzatok jóváhagyott céltól eltérő csökkentésére. (8)A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő-testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő) vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről. (9) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő, további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során. 17.§ A költségvetési szervek gazdálkodása (1) Az Önkormányzat által létesített, vagy fenntartott költségvetési szerv kiadási előirányzatát nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványból és saját tevékenységéből származó nem tervezett bevételt ér el. 5

(2) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét és a külön jogszabályban szabályozott felülvizsgálatot követően jóváhagyott, előző évi előirányzati maradványát kizárólag a Képviselő-testület döntése után használhatja fel. (3) A költségvetési szerv vezetője felelős az intézmény gazdálkodásának szabályszerűségéért, az intézmény számára előírt bevételi terv teljesítéséért, a gazdálkodásról készült információk valódiságáért, valamint az előirányzat módosítások e rendeletben meghatározott időpontban történő Képviselő-testület elé terjesztéséért. (4) A 2015.január 1. és jelen költségvetési rendelet elfogadása közötti időszakban (átmeneti gazdálkodás időszakában) beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat jelen rendelet tartalmazza. 18.§ Költségvetési többlet (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet (felhalmozási vagy működési jellegű) – átmenetileg, vagy tartósan rendelkezésre álló szabad pénzeszköz – pénzlekötés útján hasznosítható. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedésről a soron következő előirányzat-módosítással egyidejűleg tájékoztatást ad a Képviselő-testület számára. (3) Értékpapír vásárlásról a Képviselő-testület esetenként dönt. 19.§ Pénzellátás (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Tura i Polgármesteri Hivatal. (2) A költségvetési kiadások fedezetét a Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervnek meg. (3) A költségvetésből nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások felhasználására a Közpénzfelhasználási Szabályzat rendelkezései az irányadóak.

20.§ A Képviselő-testület az intézményi feladatellátásra 2015 évben az alábbi egyedi előírásokat rendeli. (1) A Képviselő-testület a belső ellenőrzésre 533 e Ft-ot biztosít a 2015. évi kiadási előirányzaton belül. (2) A Képviselő- testület egyéb, egyedi támogatásokra 10.630e Ft nyújt a 2015.évi kiadási előirányzaton belül. (3) A 70 éven felüli egyedül élő lakosok szemétszállítási díj hozzájárulására 2000eFt kiadási előirányzatot biztosít

6

21.§ Vegyes és záró rendelkezések (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a társadalombiztosítási források átvételére vonatkozó megállapodás megkötésére. (2) Jelen rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015.január 1. napjától kell alkalmazni. (3)

A rendelet mellékletei: 1. melléklet

Az Önkormányzat előirányzatai

2. melléklet

Az Önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait- költségvetési szervenként összesített kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban AKastélykerti Óvoda 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként Turai Polgármesteri Hivatal 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként

3. melléklet

4. melléklet

5. melléklet

6. melléklet

2015.évi

összesítettköltségvetési

7. melléklet

Az önkormányzat intézményi költségvetése 2015.évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként

8. melléklet

Az önkormányzatnál és költségvetési foglalkoztatottak engedélyezett létszáma

9. melléklet 10.melléklet

Az Önkormányzat 2015.évi felhalmozási előirányzatainak célonkénti és feladatonkénti részletezése Adósságot keletkeztető ügyletek

11. melléklet

előirányzat felhasználási ütemterv

12. melléklet

közvetett támogatások

7

szerveinél

13. melléklet

Költségvetési évet követő 3 év előirányzatainak bemutatása

14.melléklet

A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként

Tura ,2015. február 3. Szendrei Ferenc polgármester

8

Dolányi Róbertné jegyző

Tura Város Önkormányzat Képviselő – testületének …../2015(…) rendeletének 1. sz.melléklete

Tura Város Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei adatok eFt-ban Rovat - rend

Előirányzatcsoport

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3

Közhatalmi bevételek

B4

Működési bevételek

B5

Felhalmozási bevételek

B6

B7

B8

B

Működési célú átvett pénzeszközök előző évi bankszámla egyenleg Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:( B – B818)

ÖSSZESEN

Rovat-rend

440 914 K1

0 K2

126 469 K3

60 054 K4


ÖSSZESEN

Személyi juttatások

286 091

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai

76 203

197 456

5 281

Egyéb működési célú kiadások pénzeszköz átadás

65 303

15 355 K6

Beruházások

61 690

49 232 K7

Felújítások

K5

361 231 K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K9

Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):

1 053 255 K

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:(K – K915)

692 024

9

361 231 1 053 255

692 024

Tura Város Önkormányzat Képviselő – testületének …../2015(…) rendeletének . 2.sz.melléklete

Az Önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait- költségvetési szervenként összesített - kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban Önkormányzat és intézményei Költségvetési összesen

Előirányzatcsoport / Kiemelt előirányzat szerinti bontás

Működési célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek - ebből maradvány igénybevétel

-

ebből kötelező feladat 440914 122080 64443 35793

15355 49232

Működési bevételek (B1+B3+B4+B6)

642792

Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)

-

Finanszírozási bevételek (B8)

361 231


1 053 255

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B816)

1 053 255

FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK NÉLKÜLI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

(B - B8):

1 053 255


286 091

10

önként vállalt feladat 28650 14275 1080 49232 0 0 613062 29730 0 0 0 1023525 29730 0 1023525 29730 0 1023525 29730 0 0 267529 18 562

állami feladat 80 -

-

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások

76 203 197 456 5281 65303 60640 1050 361231 -

Működési kiadások (K1+K2+K3+K4+K5)

1 053 255

Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8) Finanszírozási kiadások (K9)

-

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):

1 053 255

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)

1 053 255

FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK NÉLKÜLI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

(K - K9):

1 053 255

beruházások, támogatások, mezőőr, piac vásár képviselői tiszteletdíjjak az önként vállalt feladatok

11

71183 190373 5281 0 0 450 0 204023 0 0 896047 0 0 0 0 0 896047 0 896047 0 896047

5 020 7083 65303 60640 600 157 208 157 208 157 208 157 208 157 208 -

Tura Város Önkormányzat Képviselő – testületének …../2015(…) rendeletének 3.sz.melléklete

Kastélykerti Óvoda 2015. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról adatok eFt-ban Rovatrend

Rovatrend



ÖSSZESEN

B1


K1


58 031

B2


0 K2


15 627

B3


0 K3

Dologi kiadások

16 000

B4


B5


B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0 K6

Beruházások

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 K7

Felújítások

B8

Finanszírozási bevételek

84 133 K8

ÖSSZESEN

5 525 K4

K5

K9



B

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

Egyéb működési célú kiadások

0


0

Finanszírozási kiadások

0


5 525

35

89 658

Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)

0


84 133

Finanszírozási kiadások (K9)


89 658 K


89 658

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:(K K915)

89 658

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:(B B818)

5 525

12


Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról adatok eFt-ban Rovatrend


B1


B2

Rovatrend

ÖSSZESEN


ÖSSZESEN

0 K1


82 636


0 K2


22 352

B3


0 K3

Dologi kiadások

23 000

B4


B5


B6


0 K6

Beruházások

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 K7

Felújítások

B8


119 908 K8

8 080 K4

K5

K9



B


0


0


0


0


8 080

127 988

Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)

0


119 908

Finanszírozási kiadások (K9)


127 988 K


127 988

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:(K K915)

127 988

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:(B B818)

8 080

13


Turai Polgármesteri Hivatal 2015. év költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként adatok eFtban Rovat - rend


B1


B2


B3


B4


B5


B6

B7

B8

ÖSSZESEN


K1


87 092


22 401

Dologi kiadások

20 000

0 K2

K3

80 K4


K5


K6

Beruházások

K7

Felújítások


Rovat-rend

130 013 K8

K9 B

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8): KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:( B - B818)

130 093 K

14

600

Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9): KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:( K - K915)

80

ÖSSZESEN

130 093

130 093


Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2015. év költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként adatok eFtban Rovat - rend


B1


B2


B3


B4


B5


B6

B7

B8

ÖSSZESEN

Rovat -rend


K1


0 K2

K3


K5


K6

Beruházások

K7

Felújítások

27 177 K8

K9 B


28 577 K

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:( B - B818)

1 400

15

Dologi kiadások

1 400 K4



ÖSSZESEN

12 690

3 437

12 000

450

Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:( K - K915)

28 577

28 577


Önkormányzat 2015. év költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként adatok eFtban Rovat - rend

Előirányzatcsopor t

B1


B2


B3


B4


B5


B6

B7

B8

ÖSSZESEN

Rovat -rend

Előirányzatcsopor t

K1


45 642


12 386

0 K2

K3

171 438 K4


15 355 K6

Beruházások

60 640

49 232 K7

Felújítások

440 914 K8


676 939 K

KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:( B - B818)

236 025

16

5 281

65 303

K9 B


126 456


K5

Működési célú átvett pénzeszközök előző évi bankszámla egyenleg

Dologi kiadások

ÖSSZESEN

Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):

KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:( K - K915)

361 231 676 939

315 708


Az Önkormányzatnál és a költségvetési szerveinél foglalkoztatottak engedélyezett létszáma Szakfeladat Polgármesteri Hivatal Vücs, Mezei őrszolgálat Piac-vásár Védőnők Szociális étk. Iskolai intézményi étkeztetés Művelődési Ház és Könyvtár -Művelődési Ház -Könyvtár Kastélykerti Óvoda - étkezés - nevelés Többsincs Óvoda és Bölcs. - étkezés - nevelés - Bölcsőde Összesen Közfoglalk. mindösszesen

2014. engedélyezett létszám 23 6 1 1 3 1 7 6 4 2 24 4 20 35 5 28 3 16

17

2015. engedélyezett létszám 21 6 1 1 3 1 7 6 4 2 24 4 20 35 5 28 3 105 40 145

Tura Város Önkormányzat Képviselő – testületének …../2015(…) rendeletének . 9.sz.melléklete

Tura Város Önkormányzatának felhalmozási kiadásai adatok e Ft-ban Eredeti Megnevezés előirányzat Turai Polgármesteri Hivatal Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár Útépítés

40 640

műfüves focipálya

10 000

játszóterek

10 000

Összesen

61 690

600 450

18


Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletek saját bevételeinek részletezése adatoke.Ft-ban

saját bevételek megnevezése 1,helyi adóból származó bevétel, 2,osztalékok, koncessziós díjak hozambevételk 3,díjak pótlékok bírságok 4,tárgyieszköökimm. Javak, vagyoni ért. Jog értékesítéséből sz. bevételk 5,részvények értékesítése 6,vállalatiértékesítésbő, privatizációból sz. bev 7,kezességvállalássalkapcs. Megtérülés saját bevételek összesen: saját bevételek 50%.-a

19

2014 119000 1900

120900 60450


Közhatalmi bevételek Működési bevételek

36 742

36 742

36 742

126 469

36 742

42 156

36 742

36 742

36 742

60 000

December

36 742

November

36 742

Október

Július

36 752

Szeptember

Június

36 742

Augusztus

Május

440 914

Április

Működési célú támogatások államháztartáso n belülről

Március

Előirányza t összege

Február

Bevételi előirányzat megnevezése

Január

Tura Város Önkormányzatának előirányzat felhasználási ütemterve

36 742

24 313

60 054

5 000

5 000

5 000

5 000

5 054

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000


15 355

1 275

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

1 280

előző évi bankszámla egyenleg

49 232


49 232


Összesen:

692 024

43 017

43 032

85 178

43 022

43 076

20

92 254

43 022

43 022

103 022

43 022

43 022

67 335

Május

Június

Július

December

Április

November

Március

Október

Február

Szeptember

Január

Augusztus

KIADÁSOK

286 091

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 841

23 840

76 203

6 350

6 353

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

6 350

197 456

10 811

10 000

12 000

16 450

16 450

23 000

17 845

18 900

21 000

20 000

16 000

15 000

5 281

2 000

2 000

141

130

120

120

130

130

130

120

130

130

egyéb támogatások

65 303

4 345

4 345

4 345

4 345

4 345

17 508

4 345

4 345

4 345

4 345

4 345

4 345


61 690

450

600

40 640

10 000

10 000

Kiadási előirányzat megnevezése Személyi juttatások

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai

Előirányza t összege


Összesen:

692 024

47 347

46 539

47 127

51 716

51 106

21

111 459

62 511

63 566

55 666

54 656

50 666

49 665


Tura Város Önkormányzata által biztosított közvetett támogatások 2015. adatok e Ft-ban Sorszám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

1.

az ellátottak térítési díjának (szociális étkezés), kártérítésének méltányossági alapon történő (helyi önkormányzati rendeleten nyugvó) elengedésének összege

0

2.

a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított 3.

kedvezmény, mentesség összege adónemenként,

3 200

4.

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,

5.

egyéb nyújtott kedvezmény (hulladékkezelési díjkedvezmény) vagy kölcsön elengedésének összege.

2 000

Összesen

5 200


A 2015. költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai az Áht. 29. § (4) bekezdés d) pontjával meghatározott

BEVÉTELEK Rovat

Bevételi előirányzat megnevezése

B1


B2


Előirányzat összege 2015. év




440 914

462 960

486 108

510 413

126 469

130 000

140 000

145 000

60 054

65 000

67 000

69 000

0

B4

Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek

0

B5

15 355

16 000

16 500

17 000

B6


49 232

50 000

55 000

55 000

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek

361 231

340 000

350 000

360 000

B8

1 053 255

1 063 960

1 114 608

1 156 413

B3

Összesen:

23

KIADÁSOK Rovat

Kiadási előirányzat megnevezése





286 091

300 396

315 415

331 186

K1


76 203

81 107

85 162

89 420

K2


K3

Dologi kiadások

197 456

177 710

180 000

190 000

5 281

5 000

5 000

5 000

K4


65 303

65 956

66 616

67 282

K5


K6

Beruházások

61 690

30 000

40 000

35 000

K7

Felújítások

0 0

0

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások

361 231

403 791

422 415

438 525

K9

1 053 255

1 063 960

1 114 608

1 156 413

Összesen:

24

ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP (a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. tv. 17. § (2) bekezdés alapján) az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet megalkotásához

I. A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása I/1.

A tervezett önkormányzati rendelet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása Az önkormányzat - törvény keretei között - a tulajdonával önállóan rendelkezik, bevételeivel önállóan gazdálkodik, az önként vállalt és kötelező önkormányzati, államigazgatási feladatok ellátásáról egységes költségvetésből gondoskodik. Ezek figyelembevételével került előkészítésre a rendelettervezet, mely meghatározza a költségvetési év gazdálkodását.

I/2.

A tervezett önkormányzati rendelet környezeti és egészségi következményei A költségvetési rendeletnek környezeti és egészségi következményei nincsenek.

I/3.

A tervezett önkormányzati rendelet adminisztratív terheket befolyásoló hatása A rendelet az előző esztendőhöz viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez. II. a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és

II/1.

A tervezett önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége A költségvetési rendelet megalkotását magasabb szintű jogszabályok teszik kötelező az önkormányzat számára.

II/2.

A tervezett önkormányzati rendelet megalkotása elmaradásának várható következményei A rendeletalkotás elmaradása törvényességi felügyeleti eljárást von maga után, az Mötv. 111/A. §-a alapján amennyiben a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerül.

III. A tervezett önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek A rendelet alkalmazásához és végrehajtásához a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

25

INDOKOLÁS az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelethez Általános indokolás A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111.§-alapján a helyi önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Tura Város Önkormányzata a 2015. évi költségvetési rendeletével az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére figyelemmel, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben szabályozottak szerint, Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényben megfogalmazott pénzügyi-gazdasági feltételek valamint Tura Város Önkormányzata gazdálkodási sajátosságai figyelembevételével határozza meg a bevételi és kiadási előirányzatokat és a gazdálkodás főbb irányvonalait. A rendelettervezet Tura Város Önkormányzata 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait a 2014-től alkalmazni rendelt rovatrend szerint előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben összefoglalva tartalmazza. Az egyes kiemelt előirányzatok tartalmára vonatkozóan a Képviselő-testület részére az előterjesztésben, valamint annak mellékletét képező táblázatokban készült részletes tájékoztatás. Az elkészített elemi költségvetés tervezése a már érvényben lévő kötelezettségvállalások, a 2014. évi teljesítési adatok, az év új feladatai, valamint az önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez szükséges előirányzatok, várható és tervezett kötelezettségvállalások figyelembe vételével történt. A jogszabályok előírásainak betartásával különkülön készült költségvetés a Kastélykerti Óvoda, a Többsincs Óvoda és Bölcsőde, a Polgármesteri Hivatal , a Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár részére. Az összesített önkormányzati költségvetésen belül elkülönül az önkormányzat intézményi költségvetése is, mely az önkormányzat által közvetlenül ellátott feladatok bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazza. Részletes indokolás 1. §-hoz Meghatározza a rendelet hatályát. Rögzíti az önkormányzat költségvetési szerveit.

2. §-hoz Meghatározza Tura Város Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal az előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 1. mellékletre, továbbá az előirányzatok kötelező-, önként vállalt, állami jellege szerinti bontását részletező 2. mellékletre.

26

3. §-hoz Meghatározza a Kastélykerti Óvoda 2015. évi intézményi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal a kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 3. mellékletre. 4. §-hoz Meghatározza a Többsincs Óvoda és Bölcsőde 2015. évi intézményi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal a kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 4. mellékletre. 5. §-hoz Meghatározza Turai Polgármesteri Hivatal 2015. évi intézményi költségvetésének (az egyes kormányzati funkciók keretében történő feladatellátásnak) a bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal a kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 5. mellékletre. 6.§-hoz Meghatározza Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2015. évi intézményi költségvetésének (az egyes kormányzati funkciók keretében történő feladatellátásnak) a bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal a kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 6. sz. mellékletre.

7. §-hoz Meghatározza az Önkormányzat és intézményei 2015. évi intézményi költségvetésének (az egyes kormányzati funkciók keretében történő feladatellátásnak) a bevételi és kiadási főösszegeit, valamint utal a kiemelt előirányzatok számszaki adatait tartalmazó 7. sz. mellékletre. 8.§-hoz Rögzíti az önkormányzat 2015. évre engedélyezett létszámkeretét az 8. mellékletre történő utalással.

9.§-hoz Rögzíti az összesített költségvetési adatok alapján a finanszírozási műveletek nélkül számított bevételek és kiadások összegét, a kettő különbözeteként számított összeg fedezetének összetételét. 10.§-hoz

A felhalmozási kiadások célok és feladatonkénti részletezését tartalmazó 9sz. mellékletet. 11.§-hoz Az adósságot keletkezető ügyleteket rögzíti melyet a 10. sz. melléklet mutat be. 27

12.§-hoz A közvett támogatásokat, az előirányzat felhasználási ütemtervet, költségvetési évet követő 3 év előirányzatainak bemutatása és a normatív állami hozzájárulásokat rögzíti.11-14 melléklet. 13§-20§-hoz A rendelkezések a gazdálkodás részletszabályait rögzítik. 21 §-okhoz A hatályba léptető és záró rendelkezéseket rögzíti, valamint felsorolja a rendeletben meghatározott mellékleteket.

28

Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2012. (XII.31.) sz. Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) alapján elkészítettük Tura Város Önkormányzata 2015. évi költségvetésének rendelet-tervezetét. A 2015. évi költségvetés összeállításának alapja: - Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014.évi C.törvény, - az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.tv (Áht) - 368/2011(XII.31)Korm. rend(Avr) az Áht végrehajtásáról - 2011. évi CXCIV tv. Magyarország gazdasági stabilitásáról - 2011. évi CXCIVI. tv a nemzeti vagyonról - az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011(XII.31.) Korm. rend. - 369/2011(XII.31) korm rendelet az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000(XII.24) Korm. rend. Módosításáról - Szja törvény - 284/2014(IX.20) Korm. rendelet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013(I.11) Korm. rendelet módosításáról - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX.tv (Mötv)

A helyi önkormányzatok költségvetési rendeletének elkészítésére az Áht. 2015. január 1-jétől több új szabályt tartalmaz. Tura Város Önkormányzata költségvetési rendeletének a törvényi szabályozás szerint tartalmazni kell a) a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait aa) működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, és ab) kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, b) a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait ba) A helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. kiemelt előirányzatok, bb) kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, c) a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, a 6. § (7) bekezdés a) pont ab) és ac) alpontja szerinti finanszírozási bevételi előirányzatokat, e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatokat és finanszírozási kiadási előirányzatokat, 29

f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt, g) a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit, és h) a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatásköröket, így különösen a Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt, a finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket, valamint a 34. § (2) bekezdése szerinti esetleges felhatalmazást. (3) A költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék. (4) A Mötv. 111. § (4) bekezdésének alkalmazásában működési hiányon a (2) bekezdés e) pontja szerinti külső finanszírozású működési célú költségvetési hiányt kell érteni. Az Áht. szerint a jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármesternek a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését (2015. december 31.) követő negyvenötödik napig, vagyis 2015. február 15. napjáig kell benyújtani a képviselő-testületnek. A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait. Az Ávr. írja elő, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai között kell megtervezni a) a helyi önkormányzat bevételeit – így különösen a helyi adó bevételeket, a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat –, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, b) a helyi önkormányzat kiadásait, így különösen a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként, a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat, az általános és céltartalékot, és elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. c) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a képviselő-testület működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat kell megtervezni. 30

A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámán felül a költségvetési rendeletben költségvetési szervenként be kell mutatni a közfoglalkoztatottak létszámát is. e) az Áht 23§2bek d , pontja alapján az előző évi pénzmaradványt tervezni kell d)

A jogszabályok előírásainak betartásával külön-külön készült költségvetés a Kastélykerti Óvoda, a Többsincs Óvoda és Bölcsőde, a Polgármesteri Hivatal , Bartók Béla Művelődési Ház és Könyvtár részére. Az összesített önkormányzati költségvetésen belül elkülönül az önkormányzat intézményi költségvetése is, mely az önkormányzat által közvetlenül ellátott feladatok bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazza. Az összesített önkormányzati költségvetésen belül elkülönül egy további költségvetés is, mely az önkormányzat által ún. ágazati funkciók szerinti (COFOG) gazdálkodás keretében ellátott kötelező és önként vállalt feladatok bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazza. Az új törvényi előírások miatt jelentősen megemelkedett azon munkavállalók száma akiknek részére a bérük garantált bérminimumra történő kiegészítést jogszabály alapján az önkormányzatnak biztosítania kell. Tervezni szükséges a 2015. szeptember elsejétől életbelépő óvodapedagógus béremeléseket is. A 2015. évi költségvetésben is szerepel az intézményfinanszírozás mind az összesített önkormányzati, mind a költségvetési szervek költségvetése tekintetében. A hivatal és az intézmények bevételei között került tervezésre a kiadások fedezetét az összesített önkormányzati bevételből biztosító intézményfinanszírozási összeg. E költségvetési tételek az önkormányzati költségvetésben kiadási előirányzatként, míg a költségvetési szervek költségvetésében bevételi előirányzatként került feltüntetésre. A konszolidált önkormányzati költségvetésből a többszörözés elkerülése érdekében az intézményfinanszírozás értéke minden szükséges helyen levonásra került. Az összesített költségvetés egyenlegének főösszege 1.053.255eFt, konszolidált költségvetési főösszege 692.024eFt. Tura Város Önkormányzata 2015. évi költségvetési tervezetét előirányzat csoportonként, illetve az önkormányzat, valamint a 4költségvetési szerv szerinti megbontásban mutatjuk be az alábbiak szerint.

31

BEVÉTELEK Működési bevételek

I.

Önkormányzati költségvetés

A közterület használati díjakban a piactéren és a település más részén közterületet bérlők bevételei szerepelnek. Piac vásár szakfeladaton a bérleti és helyjegy díjak kerültek betervezésre 28.000eFt-ban egyéb tulajdonú ingatlanon a lakbér bevételek szerepelnek 906eFt-ban Mezei őrszolgálat 1 fő mezőőr működésre átvettpénzeszköz kerültbetervezésre 1.080eFt összegben. Egészségügy területén az OEP finanszírozás található 502eFt iskolaegészségügyre 13.773eFt védőnői finanszírozásra. Családi ünnepek az esküvői terembérleti díj szerepel 250eFt összegben. Szociális étkeztetésnél 3.500eFta gondozási díj befizetése, szociális étkeztetés befizetése található e szakfeladaton amely összeget továbbadunk számla ellenében Food and Flover kFt-nek szállítási szerződés alapján.

Iskolai étkeztetésnél a felnőtt , vendég, és gyerek étkezési térítési díjak kerültek betervezésre 12.313eFt összegben. Önkormányzati feladatra nem tervezhető bevételeken a közhatalmi bevételek 122.000eFt-tal az állami támogatás 440.914eFt-val az előző évi bankszámla egyenlegből igénybevétel 49232eFt-tal és 4.469eFt-tal közterület használati díjak szerepelnek. A közhatalmi bevételek a következőkből állnak:    

helyi iparûzési adó gépjármû adó talajterhelési díj pótlék, bírság, egyéb

100.000 19.000 2.000 1.900

32

Polgármesteri Hivatal költségvetése

II.

A működési költségvetés bevételi főösszege 130.093eFt, intézményi finanszírozás összege csökkenti a működési bevételt melynek következtében a konszolidált működési bevétel 50eFt a mely az alábbiak szerint részletezhető: A Polgármesteri Hivatal saját működési bevételei igazgatási szolgáltatási díj bevételek, . Intézményi finanszírozás 136924eFt amely a működési egyensúlyhoz szükséges. A Polgármesteri Hivatalnál az állam 23,03 főre 105477400Ft támogatást biztosít amely összeg a teljes állami támogatás összegében szerepel.(440.914eFt)

Kastélykerti Óvoda költségvetése A működési költségvetés bevételi főösszege 89.658eFt, mely az alábbiak szerint részletezhető: Kastélykerti Óvodánál a térítési díjak kerültek betervezésre 5.525eFt. III.

A89.658eFt-os működési bevételt az intézményfinanszírozás 84.133eFt-os összege csökkenti, melynek következtében számolható a Kastélykerti Óvodánál a5.525eFt konszolidált bevétel. IV. Többsincs óvoda és Bölcsőde költségvetése A működési költségvetés bevételi főösszege 127.988eFt, mely az alábbiak szerint részletezhető Többsincs Óvoda és Bölcsödénél a térítési díjak kerültek betervezésre A127.988eFt-os működési bevételt az intézményfinanszírozás 119908eFt-os összege csökkenti, melynek következtében számolható a Többsincs óvoda és bölcsödénél 8.080eFt konszolidált bevétel. V. Művelődési Ház és Könyvtár A működési költségvetés bevételi főösszege 28.577eFt, mely az alábbiak szerint részletezhető Művelődési Ház: Bérleti díj bevétel, előadások belépőjegyéből származó bevétel és fénymásolásból valamint a Turai hírlap hirdetéseiből származó bevétel szerepel a fenti összegben. A28577eFt-os működési bevételt az intézményfinanszírozás 27.177eFt-os összege csökkenti, melynek következtében számolható a művelődéi ház 1400eFt konszolidált bevétel. A saját bevétel 400.eFt önrészt tartalmaz a közművelődési pályázat beadásához. Felhalmozási bevételek : az előző évi bankszámla egyenleg igénybevételéből fogunk felhalmozási célokra fordítani valamint a saját bevételekből. Az önkormányzat összesített bevételei: Az önkormányzat összesített konszolidált bevételei:

1.053.255eFt 692.024eFt

33

Az önkormányzat költségvetési létszámkeretének meghatározása: Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési létszámkeretét költségvetési szervenként és COFOG kódonkénti megbontásban mutatjuk be. KIADÁSOK A jegyző a pénzügyi irodavezetőt bízta meg, hogy egyeztesse az intézményvezetőkkel az intézmények költségvetésének a tervezetét. A munkavállalók bére az Kjt., Ktv. Mt. , valamint az 105.000Ft-os minimálbér, és a 122.000Ft-os garantált bérminimum alapján került megtervezésre. A köztisztviselők bérköltsége a Magyarország 2015 évi központi költségvetéséről szóló törvény alapján 38.650.Ft-os illetményalappal, valamint a 19/2003.(VIII.26.) és a 20/2003.(VIII.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján került megtervezésre. A középfokú végzettségű köztisztviselőknek és ügykezelőknek 10%-os, a felsőfokú végzettségű köztisztviselők részére 15%-os illetménykiegészítés, valamint a szervezeti egységek vezetői részére 10%-os vezetői illetménypótlék került megtervezésre. A Képviselő testület a munkavállalók részére az étkezési hozzájárulás mértékét a következők szerint állapítja meg: a) A közalkalmazottak, és a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók részére 4000 Ft/hó/fő étkezési hozzájárulás biztosít .A munkáltató a 16% kifizetői adót, és a 14% eho-t megfizeti a dolgozók után b) a közfoglalkoztatottak étkezési hozzájárulásban nem részesülnek. c) a köztisztviselők részére, cafetéria juttatásként 200.000Ft/fő/év összeg biztosított (a köztisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIXtv. 151§(1) bekezdése (Kttv) alapján, köztisztviselők cafetéria-juttatásának részletes szabályairól szóló 249/2013(VIII.31)Korm. rendelet 9§(1) bekezdése; a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 70. § (2) bekezdés a) és b), valamint d) és e) pontja, továbbá (5) bekezdése alapján) d,az Mt.-s a közalkalmazott és a köztisztviselő munkavállalók havi bruttó 1000Ft/hó bankszámla

Járulékok: A személyi juttatások járulékai az alábbiak alapján került megtervezésre: szociális hozzájárulási adó 27% Dologi kiadások A dologi kiadások emelése csakis a saját bevétel növeléséből lehetséges, mert a dologi kiadások emelésére az állami támogatás nem nyújt fedezetet. A képviselők tiszteletdíja a 4/2008(I.31.) sz. rendelet alapján került megtervezésre.

34

Működési kiadások I.

Önkormányzati költségvetés A működési költségvetés kiadási főösszege 678.939eFt.

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzatnál 45.642eFt. Önkormányzati kiadási tételként került megtervezésre a kötelező és önként vállalt feladatellátás biztosításához szükséges személyi állomány bérfedezete. Így a fenti előirányzat az alábbiakat tartalmazza: A VÜCS, a Piac vásár, parkfenntartás, közutak hidak szakfeladaton 7 fő közalkalmazott munkabérével és járulékával , valamint 2 fő megbízási díjával számoltunk. A rezsi költségeken kívül, a városüzemeltetéssel kapcsolatos üzemanyag, javítás, karbantartási és felújítási kiadások jelennek meg. Az iskola egészségügy szakfeladatán a 2 fő gyerekorvos megbízási díja szerepel az iskolai egészségügyi feladatok ellátására.

A védőnői szolgálaton 3 fő védőnő bér és járulék kiadása, valamint a dologi kiadásai szerepelnek. A dologi kiadások a rezsi költségekből állnak. A közvilágítási feladaton a város közvilágítási költsége jelenik meg. A szociális étkezés szakfeladaton 1 fő közalkalmazott bér és járulékköltsége, valamint a szociális étkezési költségek szerepelnek. A mezei őrszolgálat szakfeladaton 1fő közalkalmazott bér és járulékköltsége valamint dologi kiadásai szerepelnek. Az iskolai étkeztetés szakfeladaton 7 fő konyhai dolgozó bére és járuléka valamint dologi kiadásai szerepelnek. A 2015. évi bértervezés a garantált illetményt és a jogszabályon alapuló juttatásokat minden dolgozó részére maradéktalanul biztosítja A munkaadókat terhelő járulékok mértéke 27%, valamint itt került megtervezésre az étkezési hozzájárulás után fizetendő 14 % eho is. A kiemelt előirányzat összege önkormányzati költségvetésben 12.366eFt. A dologi kiadások tervezésénél figyelembe vettük a várható inflációs hatásokat, valamint a szerkezeti változásokat és a szintre hozásokat. A 126.456eFt tartalmazza az alábbi tételeket is:  Cégautó adót amely 247500Ft/név=990.eFt  Bankköltségek, casco, biztosítási díjak, tagdíjakból 8000eFt  Jogi képviselet (nettó100eFtx12hó) 1.200.eFt+áfa 35

 Könyvvizsgálói díj 520.eFt+áfa=624.eFt  városnapra 5.000eFt A társadalom- és szociálpolitikai juttatások kiemelt előirányzaton 5.281eFt szerepel. Szociális rászorultságtól függő pénzbeli ellátások 2015.évi ellátások tervezete A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások rendszere 2015. évben jelentős mértékben átalakul. Az átalakítás nyomán az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerülnek: Egységesednek a segélyezéssel kapcsolatos hatáskörök, módosult a szociális törvény alapján kötelezően biztosítandó ellátások köre, bővül az önkormányzatok mozgástere az általuk nyújtott ellátások meghatározásában. Átalakul a finanszírozás rendszere. A kapcsolódó törvény-módosításokat a Magyarország 2015. évi központi költségvetésének megalapozásáról szóló 2014.évi XCIX.törvény, továbbá a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993.évi III.törvény, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997.évi XXXI.törvény, a sportról szóló 2004.évi I.törvény, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2014.évi CI.törvény tartalmazza. Az átalakítást érintő fő szabályozási elemek március 1-jén lépnek hatályba. A segélyezési rendszer 2015. március 1-jei átalakításával összefüggésben az állam és az önkormányzatok közötti feladat-megosztás a szociális ellátások biztosítása területén átalakul: A jelenleg jegyzői hatáskörben lévő aktív korúak ellátásának megállapítása a járási hivatal hatáskörébe kerül. Az újonnan a járási hivatalok hatáskörébe kerülő aktív korúak ellátásán túl továbbra is a járási hivatalok hatáskörébe tartoznak az alábbi ügykörök: - alanyi ápolási díj (az alapösszegű, a fokozott ápolási szükségletre tekintettel megállapított emelt összegű, valamint a kiemelt ápolási díj), - időskorúak járadéka, - alanyi és normatív jogcímen megállapított közgyógyellátás, - egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság. A felsorolt, állami felelősségi körben nyújtott, és 100%-ban központi költségvetési forrásból kifizetett szociális ellátásokon túl más ellátások nyújtásáról, jogosultsági feltételeiről az önkormányzatok döntenek az ún. települési támogatás keretében. A módosítás az Szt. által jelenleg szabályozott ellátások közül érinti a lakásfenntartási támogatást, az adósságkezelési szolgáltatást, a méltányossági ápolási díjat, a méltányossági közgyógyellátást. Az önkormányzati segély ( korábbi elnevezésén átmeneti segély) is átalakul: a rendkívüli élethelyzetre tekintettel rendkívüli települési támogatás keretében nyújtható az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott feltételek szerint. A rendszeres szociális segély 2015. március 1-jétől ebben a formában nem része a szociális ellátórendszernek, a jogosulti kör – az átalakítást követően – más ellátásokra válhat jogosulttá. Azon személyek aktív korúak ellátására való jogosultságát, akik részére 2015. március 1-jét megelőzően rendszeres szociális segélyre való jogosultság került megállapításra a jegyzőnek 2015. 36

január 1. és 2015. február 28. között, az Szt. 2015. március 1-jén hatályos rendelkezései alapján felül kell vizsgálni. A felülvizsgálat eredményeként 2015. március 1-jétől a korábban rendszeres szociális segélyre jogosult személyek ellátásra való jogosultsága a következők szerint alakul: - amennyiben a felülvizsgálat során a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak számára előírt együttműködést nyilatkozatban vállalják, foglalkoztatást helyettesítő támogatásra lesznek jogosultak: - a nyugdíjkorhatárt 5 éven belül betöltők, és - az Szt. 2015. február 28-án hatályos 37. § (1) bekezdés d) pontja szerinti személyek (önkormányzat rendeletében foglalt feltételek szerinti jogosultak). - a törvény erejénél fogva az újonnan bevezetendő egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatásra lesznek jogosultak: - az Szt. 2015. február 28-i szabályai szerint egészségkárosodottak és - a 14 év alatti gyermekük felügyeletét másképp biztosítani nem tudók. Az új ellátásra való jogosultságot 2015. március 1-i kezdőnappal kell megállapítani. 2015. február 28-ával meg kell szüntetni azon, az Szt. 2015. február 28-án hatályos 37. § (1) bekezdés d) pontja szerinti, illetve a nyugdíjkorhatárt 5 éven belül betöltő személy aktív korúak ellátására való jogosultságát, aki a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosult személyek részére előírt együttműködési kötelezettség teljesítését nem vállalja. Az egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatásra való jogosultság, illetve az ellátás összegének megállapítása során figyelemmel kell lenni arra, hogy az ellátás havi összegének számítása a rendszeres szociális segélynél alkalmazott szabályhoz képest annyiban eltér, hogy az ellátás az öregségi nyugdíjminimum 90%-a helyett 92%-áig egészíti ki a családi jövedelmet. 2015. március 1-jétől az aktív korúak ellátása a járási hivatal hatáskörébe kerül. A 2015. március 1-jén a jegyzőnél aktív korúak ellátásával összefüggésben folyamatban lévő, valamint a 2015. február 28-áig meg nem szűnt vagy jogerős határozattal meg nem szüntetett aktív korúak ellátásával összefüggő ügyekben a járási hivatal jár el. Ezen ügyek iratait a jegyző darabszintű iratjegyzékkel ellátott átadásátvételi jegyzőkönyvvel adja át 2015. március 6-áig az illetékes járási hivatal számára. Információink szerint az előkészítés alatt álló Kormányrendelet tervezett rendelkezései alapján a 2015. február hónapra járó foglalkoztatást helyettesítő támogatást és rendszeres szociális segélyt 2015. március 5-ig még a települési önkormányzatoknak kell folyósítani. A települési önkormányzatok által igényelt és kifizetett összegek elszámolhatóak lesznek a központi költségvetés felé. A 2015. március hónapra járó – április 5-ig esedékes – támogatási összegek utalásáról már a fővárosi és megyei kormányhivatalok gondoskodnak majd, a járási hivatalok adatszolgáltatása alapján. A lakásfenntartási támogatás és adósságkezelési szolgáltatás szabályai 2015. március 1-jétől kikerülnek az Szt.-ből, ettől az időponttól kezdődően biztosításuk nem lesz kötelező, a következő kivételekkel. A 2015. január 1-jén folyamatban lévő, valamint a 2014. december 31-ét követően lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt benyújtott kérelem alapján indult ügyekben a lakásfenntartási támogatást – az Szt. 38. § (8) bekezdésben foglaltaktól eltérően – egy év helyett legfeljebb a 2015. február 28-áig terjedő időtartamra lehet megállapítani. A 2015. március 1-jét megelőző kezdő időponttal megállapított lakásfenntartási támogatás tekintetében – a jogosultság határozatban megállapított időtartamára, vagy annak megszüntetéséig – a 2015. február 28-án hatályos rendelkezéseket kell alkalmazni.

37

A 2015. március 1-jét megelőzően megállapított adósságkezelési szolgáltatást – annak megállapított időtartamára vagy annak megszüntetéséig – a 2015. február 28-án hatályos szabályok szerint kell nyújtani. A méltányossági közgyógyellátási ellátás szabályai 2015. március 1-jétől kikerülnek az Szt.-ből, ettől az időponttól kezdődően biztosítása nem lesz kötelező, azzal, hogy a 2015. március 1-jét megelőzően megállapított méltányossági közgyógyellátás tekintetében, valamint a méltányossági közgyógyellátással összefüggésben 2015. február 28-án folyamatban lévő ügyekben – a jogosultság határozatban megállapított időtartamára, vagy annak megszüntetéséig – a 2015. február 28-án hatályos rendelkezéseket kell alkalmazni. Az önkormányzatok a települési támogatás keretében biztosíthatnak támogatást a gyógyszerkiadások viseléséhez. A méltányossági ápolási díj ellátás szabályai 2015. március 1-jétől kikerülnek az Szt.-ből. Az ellátás biztosítása az települési önkormányzatok számára jelenleg sem kötelező. Az önkormányzatok a települési támogatás keretében ellátást biztosíthatnak a 18. életévét betöltött tartósan beteg személy ápolását, gondozását végző hozzátartozók részére. A Képviselő-testület február havi soros elülésének napirendje lesz a helyi szociális rendelet-tervezet, melyben a törvényi felhatalmazás alapján szabályozásra kerültek az önkormányzat által kötelezően adandó és adható eseti és rendszeres ellátások feltételei, folyósításuk rendje. A rendelet-tervezet szerint önkormányzatunk rendszeres települési támogatásként méltányossági ápolási díjat nyújtana az arra jogosultak részére Az önkormányzati segély elnevezése 2015. március 1-jétől egységesen települési támogatás lesz. E támogatás keretében az önkormányzatok az általuk támogatandónak ítélt, rendeletükben szabályozott élethelyzetekre nyújthatnak támogatást. Az önkormányzat kötelezettsége abban áll, hogy a települési támogatásról rendeletet alkosson. Annak eldöntése, hogy e támogatás keretében milyen célokra, mely feltételek teljesülése esetén milyen összegű támogatást nyújt, teljes mértékben az önkormányzat mérlegelési jogkörébe tartozik. Az Szt. által szabott egyetlen kötelezettség az, hogy a képviselő-testület a létfenntartást veszélyeztető rendkívüli élethelyzetbe került, valamint az időszakosan vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő személyek részére rendkívüli települési támogatást köteles nyújtani. A létfenntartást veszélyeztető élethelyzet, a létfenntartási gond meghatározása az önkormányzat jogosultsága, hasonlóan az ilyen helyzetekben nyújtandó támogatás összegének meghatározásához. Települési támogatás keretében nyújtható támogatás különösen a) a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez, b) a 18. életévét betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személy részére, c) a gyógyszer-kiadások viseléséhez, d) a lakhatási kiadásokhoz kapcsolódó hátralékot felhalmozó személyek részére. Az Szt. szabályozása szerint a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez nyújtott települési támogatást más jogszabály alkalmazásában lakásfenntartási támogatásnak kell tekinteni. A települési önkormányzat képviselő-testületének a települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló rendeletét legkésőbb 2015. február 28-áig kell megalkotnia. A helyi szociális feladatok ellátására a központi költségvetésben támogatás biztosított azon önkormányzatok számára, amelyek esetében az egy főre jutó adóerő-képesség nem haladja meg a 32.000 Ft-ot.

38

A Belügyminisztérium az egyes települések támogatásának összegét – a költségvetési törvény 2. melléklet Kiegészítő szabályok 1.e) pontja alapján – az általa üzemeltetett elektronikus rendszerben (ebr42 önkormányzati információs rendszer) 2015. január 5-ig tette elérhetővé. Tura város önkormányzata 34.769.070.Ft támogatásban részesül. A szociális feladatokra beállított előirányzat fentiek alapján tartalmazza a a járási hivatalba 2015.március 6.napjáig átkerülő, folyamatban lévő foglalkoztatást helyettesítő támogatásban valamint rendszeres szociális segélyben részesülők 2015.január, február havi ellátásnak összegét, a 2015.január hónapban már megállapított normatív lakásfenntartási támogatásban részesülők ellátásának összegét. Tartalmazza továbbá a 2015.március 1.napjától helyi szociális rendelet-tervezetben megnevezett rendkívüli települési támogatás és rendszeres települési támogatás tervezett előirányzatát. Az önkormányzat tartalékot nem képzett. I.

Polgármesteri Hivatal költségvetése

Polgármesteri Hivatalon 18fő köztisztviselő. 1 fő polgármester és 2 fő Mt. hatálya alá tartozó munkavállaló szerepel. A hivatali költségvetés tartalmazza a képviselői tiszteletdíjak előirányzatát, valamint a polgármesteri juttatásokat is. A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás előirányzata a jóváhagyott létszámra számítva 87.092eFt. A munkaadókat terhelő járulékok összege 22.401eFt. Az önkormányzat működéséhez szükséges feltételek biztosítása, a hatósági tevékenység megszervezése, a szolgáltató közigazgatás működtetése, a képviselő-testület és bizottságai részére döntés előkészítő és végrehajtó tevékenység ellátásához szükséges dologi kiadások tervezett összege 20.000eFt.A felújításokban 600eFt-val a pénzügyi iroda előtti parkoló rendbetétele szerepel. II Kastélykerti Óvoda A 2015. évi bértervezés a garantált illetményt és a jogszabályon alapuló juttatásokat minden dolgozó részére maradéktalanul biztosítja az óvodában is. Az óvodai közalkalmazottak részére tervezésre 4000Ft/fő/hó étkezési hozzájárulás. személyi juttatások 58.031eFt munkaadókat terhelő járulékok 15.627eFt dologi kiadások 16.000eFt Az óvoda működési kiadásainak előirányzata a fentiek alapján összességében 86.658eFt-tal került tervezésre. A Kastélykerti Óvodánál 24 fő bér és járulékköltsége, valamint az intézmény működésével kapcsolatos dologi kiadások jelennek meg. 5 csoportban 145 fő gyermek ellátását végzi az intézmény átlagosan 30fő/csoportban.(11 fő ovónő, 1 fő ovodatitkár, 1 fő pedagógus asszisztens, 5 fő dajka, 2 fő technikai dolgozó, 4 fő konyhai dolgozó)

39

III. Többsincs Óvoda és Bölcsőde A 2015. évi bértervezés a garantált illetményt és a jogszabályon alapuló juttatásokat minden dolgozó részére maradéktalanul biztosítja az óvodában is. Az óvodai közalkalmazottak részére tervezésre 4000Ft/fő/hó étkezési hozzájárulás. személyi juttatások 82.636eFt munkaadókat terhelő járulékok 22.352eFt dologi kiadások 23.000eFt Az óvoda működési kiadásainak előirányzata a fentiek alapján összességében 127.988eFt-tal került tervezésre. A Többsincs Óvoda és bölcsödénél 32 fő óvodai és 3 fő Bölcsődei dolgozó bér és járulékköltsége, valamint az intézmény működésével kapcsolatos dologi kiadások jelennek meg. 7 óvodai csoportban 184 fő gyermek ellátását végzi az intézmény átlagosan 26fő/csoportban, 1 Bölcsődei csoportban 12 gyermek kerül ellátásra. (15 fő ovónő, 7 fő dajka, 2 fő technikai személyzet, 2fő pedagógiai asszisztens , 1 fő ovodatitkár, 5 fő konyhai dolgozó )

IV.BartókBéla Művelődési ház és Könyvtár A 2015. évi bértervezés a garantált illetményt és a jogszabályon alapuló juttatásokat minden dolgozó részére maradéktalanul biztosítja. A közalkalmazottak részére tervezésre 4000Ft/fő/hó étkezési hozzájárulás. személyi juttatások 12.690eFt munkaadókat terhelő járulékok 3437eFt dologi kiadások 12000eFt A művelődési ház működési kiadásainak előirányzata a fentiek alapján összességében 28.577eFt-tal került tervezésre. 450eFt fejlesztési költségben informatikai eszközök beszerzése került betervezésre. 6 fő bér és járulék költsége került betervezésre. A dologi kiadások a rezsi költségeket aturai hírlap költségeit tartalmazza. Az intézményvezető által jelzett karbantartások nem kerültek betervezésre.(pl: nyílászáró csere, festés)

Felhalmozási kiadások I. Önkormányzat: A 2015. évi költségvetési tervezetben beruházásjogcímen 60.640eFt került meghatározásra ami 40.640eFt útépítést 10.000eFt játszótér építést és 10.000eFt Műfüves focipálya építést tartalmaz.

40

Céltartalék nem került megtervezésre.

Támogatások: I.Önkormányzat A Támogatások összege 13.163.eFt a) A Képviselő-testület a belső ellenőrzésre 533 e Ft-ot biztosít a 2015. évi kiadási előirányzaton belül. b)

A Képviselő- testület egyéb, egyedi támogatásokra 10.630e Ft nyújt a 2015.évi kiadási előirányzaton belül.

c, A 70 éven felüli egyedül élő lakosok szemétszállítási díj hozzájárulására 2000eFt kiadási előirányzatot biztosít Átadott pénzeszközök : 52.140eFt 52140eFt/év iskola üzemeltetésével kapcsolatos pénzeszköz átadás  II I. Az önkormányzat összesített kiadásai: Az önkormányzat összesített konszolidált kiadásai:

1.053.255eFt 692.024eFt

Az intézmények költségvetési tervszámainak kialakításánál azt a célt próbáltuk elérni, hogy az alapműködés ne kerüljön veszélybe.

Tura, 2015. február 8.

Szendrei Ferenc Polgármester

41

2015. (II..) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Recommend Documents