2015. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Bükki forrásból

100 ÉVES A MISKOLCI VÍZIKÖZM Ű -SZOLGÁLTATÁS 3527. Miskolc, József A. u. 78. sz. Cgsz: 05-09-012433

2015. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍT Ő MELLÉKLETE

Miskolc, 2016. május 11.

www.miviz.hu

MIVIZ Kft.


I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Bevezetés A Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgy űlésének, mint tulajdonosnak a 2005. április 14-én és 2005. június 30-án hozott döntésével jött létre a MIVÍZ Kft. A tulajdonos által hozott határozatok rendelkeztek a MIVÍZ Miskolci Vízm ű Rt közép- és hosszú távú fejlesztésérő l, s a tulajdonos döntésének következtében az üzemeltet ői és vagyonkezel ői feladatok szétválasztásra kerültek. A MIVÍZ Rt-b ől történő kiválással 2005.08.01-én jogutódlással jött létre a MIVÍZ Miskolci Vízm ű Korlátolt Felel ősségű Társaság, (rövidített cégnév: MIVÍZ Kft). A kiválással létrejött társaság feladatát az ivóvíz- és szennyvíz víziközművek üzemeltetése képezte Miskolc és Fels őzsolca városok területén. A fennmaradó társaság VFV Miskolc Városi Fürd őüzemeltető , Vagyongazdálkodó és Szolgáltató Rt néven (rövidített cégnév: VFV Miskolc Rt) a közm űvagyonnal kapcsolatos vagyonkezel ő i feladatokat látta el, s üzemeltette a Barlang-és Gyógyfürd őt. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgy űlése 2006. július 6-i ülésén született döntésével megalapította a Miskolc Holding Önkormányzati Vagyonkezel ő Zártkörűen Működő Részvénytársaságot (Miskolc Holding Zrt.), melybe apportálta az általa tulajdonolt társaságok üzletrészeit, illetve részvényeit. Az így létrejött vállalatcsoport tagjai jelenleg: MIK Zrt, MVK Zrt, MIVÍZ Miskolci Vízm ű Korlátolt Felel ősségű Társaság, MIHŐ Kft, Miskolci Városgazda Nonprofit Kft, MIKOM Nonprofit Kft, Miprodukt Kft, Régió Park Miskolc Kft, Miskolci Turisztikai Kft, MIVIK Ő Miskolc Kft. A Miskolc Holding Zrt. Igazgatósága 3/2008. I. 10-i, valamint a 34/2008. IV. 24-i határozata alapján a VFV Miskolc Zrt. 2008. 06. 30-i dátummal beolvadt a MIVÍZ Kft-be, s ez által a vagyonkezel ő tulajdonában lévő víziközmű vagyontárgyak tulajdonosa a MIVÍZ Kft. lett. A VFV Miskolc Zrt. jogutódjaként továbbm űködő MIVÍZ Kft. jegyzett t őkéje az átalakulás következtében 8.784.000 e Ft-ra növekedett. A víziközm ű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 79. §-ának (2) bekezdése értelmében társaságunk a nem rendszerfüggetlen víziközm ű vagyontárgyakat és a víziközm ű vagyontárgyak létrehozására irányuló beruházásokat 2013. december 31-én térítésmentesen átruházta a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata részére 6.846.807.080 Ft értékben. A térítésmentes átadást követően a MIVÍZ Kft-nél jelent ő s 6.117.585 e Ft-os veszteség keletkezett, mely veszteség szükségessé tette a jegyzett t őke 2.667.000 e Ft-ra történ ő leszállítását. A tőkeleszállítás 2014.évben megtörtént. 2014. 01. 01-én Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonkezelésbe adta a MIVÍZ Kft-nek a 7 651 305 587 Ft könyv szerinti értéket képvisel ő döntő többségében nem rendszerfüggetlen víziközm ű vagyontárgynak minősülő vagyontárgyakat. Társaságunk jogel ő dei: az 1913-ban megalakult Városi Vízm ű, a Miskolci Vízművek Fürdő k és Csatornázási Vállalat, illetve az 1995. évi átalakulás révén létrejött MIVÍZ Rt.

2/86. oldal


MIVIZ Kft.

A társaság cégjegyzésére, illetve képviseletére vezet ő tisztségviselőként önállóan jogosult volt 2015. évben: ➢ Üszögh Lajos ügyvezet ő igazgató (lakcíme: 3525. Miskolc, Cserhát u. 25.). 2016. február 04. napjától együttes képviseleti jogosultsággal rendelkezik Üszögh Lajos általános igazgató helyettesként. 2016. február 04. napjától az ügyvezet ői feladatokat Nagy Miklós (lakcíme: 3580. Tiszaújváros, Tompa Mihály u. 72.sz.) látja el és önálló cégjegyzésre ezen id őponttól kizárólag ő jogosult. A vezető tisztségvisel ő megbízása alapján az ügyek meghatározott csoportjára nézve együttes képviseleti jogosultsággal az alábbi munkavállalók rendelkeztek )=. ➢ ➢ )=. ➢

Komjáti Miklós projektvezet ő, az ügyvezet ő általános helyettese (lakcíme: 3786 Hegymeg, Kossuth utca 1. sz.) Viszokai János szolgáltatási igazgató (lakcíme: 3527. Miskolc, Vásártéri utca 39. sz.) Dr. Deszpothné Zsiga Erzsébet gazdálkodási osztályvezet ő (lakcíme: 3529. Miskolc, Aulich u. 26. 1/1.) Galambos Péter Zsolt közüzemi osztályvezet ő (lakcíme: 3534. Miskolc, Könyves Kálmán u. 6. sz.) Varga Péter műszaki és szolgáltatási osztályvezet ő (lakcíme: 3532. Miskolc, Bíró utca 24. sz.)

A társaságnál a könyvvizsgálat a számvitelr ől szóló 2000. évi C. törvény 155. §.-ának (2) és (3) pontja szerint kötelez ő . Könyvvizsgáló adatai: Dr. Gál Jolán MKVK tagsági száma: 001723 Felügyelő Bizottság tagjai: Dr. Kiss János FB elnök (lakcíme: 3528. Miskolc, Temes u. 16.sz.) Tóth-Szántai József FB tag (lakcíme: 3525. Miskolc, Horváth Lajos u. 20. 1/11.) Liska László FB tag, munkavállalói képvisel ő (lakcíme: 3532. Miskolc, Torontáli u. 27.) A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felel ős vezető neve: Dr. Deszpothné Zsiga Erzsébet gazdálkodási osztályvezet ő MKVK tagsági száma: 001703 A Miskolc Holding Zrt. döntése alapján a MIVÍZ Kft. 2015. évi éves beszámolója konszolidáció alá tartozik.

3/86. oldal

MIVIZ Kft.


A társaság Ügyvezetésének, a Felügyel ő Bizottság tagjainak és a könyvvizsgálónak az üzleti év terhére kifizetett, illetve az üzleti év után járó járandóságait a 23. sz. melléklet tartalmazza. 1.1. A társaság fő tevékenysége: 36.00 '08 Víztermelés,- kezelés és —ellátás 1.2. Melléktevékenységek: 25.11 '08 Fémszerkezet gyártása 43.12 '08 Építési terület el őkészítése 43.13 '08 Talajmintavétel, próbafúrás 42.21 '08 Folyadék szállítására szolgáló közm ű építése 43.99 '08 Egyéb speciális szaképítés m.n.s 43.22 '08 Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés 55.90 '08 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 68.20 '08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbe adása, üzemeltetése, 77.32 '08 Építőipari gép kölcsönzése 77.21 '08 Szabadidő s-, sporteszköz kölcsönzése 71.12 '08 Mérnöki tevékenység, m űszaki tanácsadás 71.20 '08 Mű szaki vizsgálat, elemzés 73.11 '08 Reklámügynöki tevékenység 82.19 '08 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás 63.99 '08 M.n.s. egyéb információs-szolgáltatás 37.00 '08 Szennyvíz gyűjtése, kezelése 49.41 '08 Közúti áruszállítás 81.29 '08 Egyéb takarítás 52.10 '08 Raktározás, tárolása 46.90 '08 Vegyes termékkörű nagykereskedelem 1.3. Kiegészít ő információk A Kft. alapítási engedélyhez kötött tevékenységet nem gyakorol. A víziközm ű szolgáltatások (ivóvízellátás, szennyvízelvezetés-kezelés) végzése a 2011. december 31. napján hatályba lépett víziközm ű törvény rendelkezése alapján engedélykötelessé vált. Víziközmű-szolgáltatás végzésére csak az a gazdasági társaság jogosult, akinek a részére a Magyar Energetikai és Közm ű-szabályozási Hivatal víziközm ű-szolgáltatói működési engedélyt adott ki. A Magyar Energetikai és Közm ű-szabályozási Hivatal 2013.október 3án kelt 1833/2013.számú határozatával határozatlan id őre szóló működési engedélyt adott társaságunknak az ivóvíz-víziközm űvek és a szennyvíz-víziközm űvek üzemeltetésére Miskolc város közigazgatási területére. Fels őzsolca Város Önkormányzat tulajdonában lévő szennyvíz-víziközm űvek üzemeltetésére ugyancsak határozatlan id őre szóló működési engedélyt kaptunk, az ivóvíz-víziközm űvek esetében pedig a koncessziós szerz ődés lejáratának időpontjáig, azaz 2015. november 10-ig szólt a m űködési engedélyünk.

4/86. oldal

MIVIZ Kft.


Képesítési engedélyhez kötött tevékenységet csak erre vonatkozó engedély birtokában, illetve képesítés birtokában gyakorolunk. A társaság tevékenységét dönt ően Miskolc város közigazgatási területén folytatja. Miskolc város területén, mint a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat által kijelölt kizárólagos közszolgáltató ivóvíz szolgáltatási, szennyvíz elvezetési-, kezelési és 2009. július 1-t ől nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz (korábbi nevén települési folyékony hulladék) közszolgáltatást végez. A Mályi - Nyékládháza, illetve Bükkszentkereszt felé történ ő ivóvízátadást, továbbá a Mályi - Nyékládháza, Szirmabeseny ő, Alsózsolca, Arnót, Bükkszentkereszt települések szennyvizeinek átvételt követ ő kezelését, tisztítását a társvíziközmű szolgáltatókkal kötött szerz ődések alapján végezzük. Fels őzsolca város területén, koncessziós pályázaton elnyert koncessziós szerz ődés alapján végeztük 2015.évben a közüzemi ivóvíz szolgáltatást. Fels őzsolcán a szennyvíz-víziközm űvek üzemeltetését a 2012. március 30-án határozatlan id őre kötött üzemeltetési szerz ődés alapján végezzük. 2. A számviteli politika f ő bb vonásai A számviteli törvényben foglalt el őírások alapján társaságunk kett ős könyvvezetés, valamint éves beszámoló készítésére kötelezett. A költségeit els ődlegesen a 6-7., másodlagosan az 5. számlaosztályban számolja el. A m űködési sajátosságokból adódóan ez a megoldás jobb lehető séget biztosít a tevékenységek gazdasági elemzésére, a fedezeti hányadok, jövedelmez őség vizsgálatára. Az üzleti év azonos a naptári évvel, tehát minden év január 1-t ől december 31-ig tart. A társaság éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti. A mérlegkészítés id őpontja: tárgyévet követ ő év február 28. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének megállapítása az összköltség (Számviteli törvény 3. sz. melléklet „A" változat) eljárás alapján történik. Vezet ői információs célból a forgalmi költség típusú eredménykimutatás „A" változatát is elkészítjük, továbbtagolás lehetőségével nem élünk egyik esetben sem. A 2015. évi éves beszámoló elkészítésének tulajdonos által megállapított határnapja 2016. február 28. Az éves beszámoló készítésénél az ezen id őpontig tudomásunkra jutott információkat, adatokat vettük figyelembe. Az éves beszámoló az összköltség és a forgalmi típusú eredménykimutatásokat egyaránt tartalmazza.

5/86. oldal

MIVIZ Kft.


2.1. Értékelési eljárások: 2.1.1. Az eszközök bekerülési értékének meghatározása A saját elő állítású eszközeinket (készletek, tárgyi eszközök, immateriális javak) el őállítási költségen értékeljük. A vásárolt készletek értékelése tényleges (FIFO módszer) beszerzési áron történik, a beszerzési árat csökkenti az elszámolt értékvesztés összege. Értékvesztés számolható el, ha a készlet feleslegessé vált vagy az rongálódás következtében használhatatlan, továbbá ha a készlet piaci értéke legalább 20%-kal alacsonyabb a könyv szerinti értéknél. 2015.évben értékvesztés elszámolására a készletek esetében nem került sor. Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a számviteli törvény szerint el őírt egyedi beszerzési értéken vesszük nyilvántartásba. A mérlegben ezen eszközöket nettó értéken azaz a bekerülési értéket a társaság számviteli politikája alapján megállapított és elszámolt értékcsökkenés összegével csökkentve, valamint a visszaírás összegével növelve értékeljük. 2.1.2. Amortizációs politika Az immateriális javak és a tárgyi eszközök esetében az amortizáció elszámolásának alapját az eszközök maradványértékkel csökkentett bruttó értéke képezi. Az amortizáció elszámolásánál terv szerinti értékcsökkenésként lineáris leírási kulcsot alkalmazunk. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának módjai: ➢ bruttó érték alapján lineáris leírás, bruttó-maradványérték alapján lineáris leírás, ➢

Az értékcsökkenési leírást havonta, az aktiválás id őpontjától számított naptári napokra számoljuk el. A 100 e Ft egyedi beszerzési érték alatti vagyoni érték ű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök értékét társaságunk a Számviteli törvény 80.§-ának (2) pontja alapján értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el. A 100 -200 e Ft közötti egyedi beszerzési értékkel rendelkez ő tárgyi eszközök esetében az értékcsökkenési leírás elszámolása 50%-os leírási kulcs alkalmazásával történik, tehát 2 év alatt történik meg az eszköz nullára történ ő leírása. Ezen eszközcsoportban az 50 %-os leírási kulcsot a 2012. január 1. után beszerzett, illetve használatba vett tárgyi eszközök esetében alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést a feleslegessé vált, megrongálódott, vagy megsemmisült, illetve rendeltetésének megfelel ő en már nem használható beruházások, immateriális javak és tárgyi eszközök után lehet elszámolni.

6/86. oldal


MIVIZ Kft.

2.1.3. Tárgyi eszközök maradványértékének meghatározása

Az egyedi értékelés elve alapján az eszköz használatba vételekor/üzembe helyezésekor rendelkezésre álló információk alapján m űszaki becsléssel határozzuk meg a hasznos élettartam végére várható értéket, mely az eszköz maradvány értéke. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelent ős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Nem jelentő s a maradványérték, ha annak értéke a beszerzési érték 10%-át, - vagy, ha az kevesebb, mint 100 e Ft,- akkor a 100 e Ft-ot nem éri el. Nem jelent ős akkor sem, ha az eszköz csak eredeti rendeltetését ől megfosztva (szétszedve), vagy hulladékként értékesíthető, továbbá, ha az eszköz várhatóan nem lesz értékesíthet ő . Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Maradványérték meghatározására cégünk tevékenységének sajátosságaira figyelemmel ingatlanok, járművek, munkagépek esetében kerül sor. 2015. évben olyan eszköz nem került beszerzésre, melynek esetében maradványértéket kellett volna meghatároznunk.

2.1.4. Értékvesztés képzés elvei, számszer ű adatai:

Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelent ős összegűnek az egymillió forint feletti követeléseket minősítjük. A jelentős összegű követelések esetében az értékvesztést egyedi minősítés alapján, a vev őről, adósról rendelkezésre álló információk alapján kell meghatározni. Az egymillió forint alatti ún. kisösszeg ű követelések esetében az értékvesztés elszámolása csoportosan történik. A 2015. évben alkalmazott csoportos értékvesztés számítás elvei és paraméterei:

Lejárat 30-90 91-180 181-360 361-721 721-

Jogi személy Egyéb MMJV Intézmény 0% 0% 25 % 0% 50% 0% 75 % 0% 90 % 0%

7/86. oldal

Lakosság, társasház 0% 25 % 50% 75 % 90 %

MIVIZ Kft.


Az alábbi táblázatban mutatjuk be a 2015. évben egyedi min ő sítés alapján képzett értékvesztést állománycsoportonként. Egyedi min ősítés alapján - a számviteli politikánknak megfelel ő en - az 1 M Ft-tal vagy azt meghaladó tartozással rendelkez ő vevő kkel szemben fennálló követelések után történt az értékvesztés képzés.

MEGNEVEZÉS GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK ÖSSZESEN LAKOSSÁG ÖSSZESEN TÁRSASHÁZAK, LAKÁSSZÖVETKEZETEK ÖSSZESEN MINDÖSSZESEN

2015. ÉVI ÉRTÉKVESZTÉS KÉPZÉS (e Ft) 44 460 10 702 10 301 65 463

A 14. sz. mellékletben vevő állománycsoportonként mutatjuk be az értékvesztés alakulását. 2.1.5. Céltartalék képzés szabályai A számviteli törvény 41. §-ának (1) bekezdése kötelez ően írja el ő a céltartalék képzését azokra a múltbeli, illetve folyamatban lév ő ügyletekből, szerződésekből származó kötelezettségekre (jogszabályban meghatározott garanciális-, függ ő-, biztos jövőbeni kötelezettség, korengedményes nyugdíj, végkielégítés, környezetvédelmi kötelezettség), amelyek a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk szerint várhatóan, vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük, vagy esedékességük id őpontja bizonytalan. A számviteli törvény 41. §-ának (2) bekezdése szerint céltartalékot lehet képezni az adózás előtti eredmény terhére a szükséges mértékben az olyan várható, jelent ős és időszakonként ismétlődő jövő beni költségekre, melyek a mérlegkészítés id őszakáig rendelkezésre álló információk alapján feltételezhet ő en, vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük, vagy felmerülésük id ő pontja a mérlegkészítéskor még bizonytalan és nem sorolhatók az id őbeli elhatárolások közé. Ezek jellemz ő en fenntartási költségek, átszervezési költségek, környezetvédelemmel kapcsolatos költségek lehetnek, melyekre társaságunk az óvatos értékelés elvét figyelembe véve szükség szerint céltartalékot képez. 2015. évben a céltartalék képzés elvei nem módosultak. A képzett céltartalék összegét bizonylatokkal, illetve számításokkal támasztottuk alá. 2.1.6. Id ő beli elhatárolás rendje A számviteli törvény szerint az olyan gazdasági események kihatásait, amelyek két vagy több üzleti évet érintenek, az adott id ő szak bevételei és költségei között olyan arányban kell elszámolni, ahogyan az az alapul szolgáló id őszak és az elszámolási id őszak között 8/86. oldal


MIVIZ Kft.

megoszlik. 2015. évben 304,8 M Ft összeg ű víz és csatornadíjat számoltunk el aktív időbeli elhatárolásként a két havonként történ ő vízóra leolvasás és számlázás következményeként, valamint az Önkormányzati megrendeléseket 166,3 M Ft-os értékben azon teljesítésekre vonatkozóan, amely teljesítmények 2015. évben elfogadásra kerültek, de az ezzel kapcsolatos szerz ődések nem kerültek aláírásra. Aktív id őbeli elhatárolásként került elszámolásra a 2016. januárjában jóváírt banki kamat is 2,9 M Ft-os összegben. Az aktív időbeli elhatárolások legjelentő sebb tételeit az ezen gazdasági eseményekkel kapcsolatos elszámolások képezték. A passzív id ő beli elhatárolások között 2015.12.31-én 167,3 M Ft összegben tartottunk nyilván halasztott bevételeket. A halasztott bevételek a kapott közm űfejlesztési hozzájárulások, fejlesztési célú támogatások, valamint a többletként fellelt és térítés nélkül átvett eszközök értékének passzív id őbeli elhatárolásából keletkeztek. A költségek passzív időbeli elhatárolásaként a legmeghatározóbb összegek a vezet ői prémiumok és járulékainak elhatárolása 94,5 M Ft értékben. A 94,5 M Ft-os időbeli elhatárolás tartalmazza a 2012.,2013. és 2014. évben elhatárolt továbbá a 2015. évben kifizetésre nem került vezet ői prémiumokat és járulékait. A 2015. évi prémiumok nem ezen a soron lettek elszámolva, hanem céltartalékot képeztünk rá. A passzív id őbeli elhatárolások között 3,0 M Ft-ot tesz ki az árbevételek elhatárolása. II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása

Megnevezés

Megoszlás a mérleg főösszeghez viszonyítva

2014.12.31

e Ft a

Megoszlás a mérleg fóösszeghez viszonyítva %

2015.12.31

e Ft b

%

Változás

e Ft b-a

10 163 473

78,3

10 363 097

77,9

199 624

141 298

1,1

135 493

1,0

-5 805

9 956 148

76,7

9 722 718

73,1

-233 430

66 027

0,5

504 886

3,8

438 859

2 494 623

19,2

2 450 366

18,3

-44 257

88 898

0,7

79 798

0,6

-9 100

1 294 122

10,0

1 785 495

13,4

491 373

0

0,0

0

0,0

0

1 111 603

8,6

585 073

4,3

-526 530

316 813 12 974 909

2,4 100,0

492 383 13 305 846

3,7 99,9

175 570 330 937

D. Saját t ő ke

3 601 140

27,8

3 637 717

27,3

36 577

I. JEGYZETT TŐKE

2 667 000

20,6

2 667 000

20,0

0

A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPIROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív id ő beli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

9/86. oldal

MIVIZ Kft.


II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE

0

0,0

0

0,0

0

III. TŐKETARTALÉK

924 404

7,1

924 404

6,9

0

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

-40 585

-0,3

9 736

0,1

50 321

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

0,0

0

0,0

0

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0,0

0

0,0

0

50 321

0,4

36 577

0,3

-13 744

332 232

2,6

491 011

3,7

158 779

8 805 752

67,9

8 907 489

66,9

101 737

0

0,0

0

0,0

0

7 651 306

59,0

7 716 734

58,0

65 428

1 154 446

8,9

1 190 755

8,9

36 309

235 785

1,8

269 629

2,0

33 844

12 974 909

100,0

13 305 846

100,0

330 937

(-)

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖT ELEZETTSÉGEK G. Passzív id ő beli elhatárolások FORRÁSOK(PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

Társaságunk eszközállománya az el őző évhez képest 330,9 M Ft-tal növekedett. A legjelentősebb növekedés a befektetett pénzügyi eszközöknél következett be. A befektetett pénzügyi eszközök növekedésének oka, hogy társaságunk megvásárolta a Biogas - Miskolc Kft. 20 %-os részesedését, ezáltal 100 %-ban tulajdonosai lettünk a Biogas - Miskolc Kftnek. A követelések 2014. december 31-hez képest 491,4 M Ft-tal növekedtek. A pénzeszközök csökkenése 526,5 M Ft-ot tesz ki. Ennek oka a nagyérték ű üzletrész vásárlás volt. A mérleg szerinti eredmény 13,7 M Ft-tal marad el az el őző évi mérleg szerinti eredményt ő l. A céltartalékok állománya 2015. december 31-én 158,8 M Ft-tal növekedett a bázis évihez képest. 2015. évben céltartalékot képeztünk az arnóti iszapdepó karbantartási munkálatai miatt 110 M Ft értékben, létszám racionalizálás és szervezet átalakítás miatt (33,4 M Ft), valamint a 2015. évi vezet ői prémiumokra (47,1 M Ft). Céltartalék visszaírás történt 32,0 M Ft értékben, melyb ől 25 M Ft a számlázás auditálására, 5,8 M Ft a migrációs költségekre és 1,2 M Ft kárigényekre volt képezve. A kötelezettségek 101,7 M Ft-tal magasabbak voltak a 2014. évinél. A hosszú lejáratú kötelezettségek között kell nyilvántartani 7.716,7 M Ft értékben a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata által a MIVÍZ Kft-nek vagyonkezelésbe adott jellemz ően nem rendszerfüggetlen víziközm ű vagyontárgyak és azok megvalósítására szolgáló befejezetlen beruházások értékét. A rövid lejáratú kötelezettségek 36,3 M Ft-tal növekedtek. A passzív idő beli elhatárolások 33,8 M Ft-tal növekedtek. Legnagyobb mértékben a halasztott bevételek id őbeli elhatárolása növekedett.

10/86. oldal


MIVIZ Kft.

1.

Befektetett eszközök alakulása

Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

A. Befektetett eszközök

b-a

b

a 10 163 473

100,0

10 363 097

100,0

199 624

-5 805 0 3 762 -167 -9 400 -233 430

I. IMMATERIÁLIS JAVAK Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

141 298 0 103 514 184 37 600 9 956 148

1,4 0,0 1,0 0,0 0,4 98,0

135 493 0 107 276 17 28 200 9 722 718

1,3 0,0 1,0 0,0 0,3 93,8

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték ű jogok Műszaki berendezések, gépek, járm űvek Egyéb berendezések, felszerelések, járm űvek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott el őlegek

9 392 235 411 552 26 428 118 077 7 856

92,4 4,1 0,3 1,2 0,1

9 300 007 339 082 22 931 60 698 0

89,7 3,3 0,2 0,6 0,0

-92 228 -72 470 -3 497 -57 379 -7 856

66 027 0 59 600

0,7 0,0 0,6

504 886 0 498 471

4,9 0,0 4,8

438 859 0 438 871

0

0,0

0

0,0

0

6 427

0,1

6 415

0,1

-12

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Egyéb tartós részesedés Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön

Az immateriális javak könyvszerinti értéke a bázisid őszakhoz képest 5,8 M Ft-tal csökkent, ezen belül n őtt a vagyoni érték ű jogok könyvszerinti értéke 3,8 M Ft-tal és csökkent a szellemi termékek könyvszerinti értéke közel 0,2 M Ft-tal, valamint csökkent az üzleti vagy cégérték is. A tárgyi eszközök könyvszerinti értéke összességében 233,4 M Ft-tal csökkent, s ezen belül az ingatlanoknál volt a legnagyobb mérték ű a csökkenés. A műszaki berendezések, gépek, járm űvek és a beruházások, felújítások csökkenése is jelentős. A tárgyi eszközök csökkenésének oka, hogy az elszámolt amortizáció összegének megfelelő beruházásra nem került sor. A befektetett pénzügyi eszközök növekedése a Biogas Miskolc Kft. üzletrész megvásárlásának következménye. A Társaságunk részesedéseit, pénzügyi befektetéseit tartalmazó táblázatot 10. sz. mellékletként csatoljuk. A Biogas-Miskolc Kft. részére biztosított tagi kölcsön és kamatai a követelések kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsoron szerepel 148,6 M Ft-os összegben.

11/86. oldal

MIVIZ


Az egyéb tartósan adott kölcsön a dolgozók részére nyújtott kamatmentes lakásépítési kölcsön állományát, valamint az egyéb kölcsönök összegét tartalmazza. A lakásépítési kölcsön éven belüli részét a 15. sz. mellékletben mutatjuk be. 2.

Forzóeszközök Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

a

b

b-a

B. Forgóeszközök

2 494 623

100,0

2 450 366

100,0

I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Áruk Készletekre adott el őlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések árúszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPIROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít ő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek

88 898 84 460 4 310 128 0 1 294 122

3,6 3,4 0,2 0,0 0,0 51,9

79 798 77 562 1 873 363 0 1 785 495

3,3 3,2 0,1 0,0 0,0 72,9

-44 257 -9 100 -6 898 -2 437 235 0 491 373

991 188 182 389 120 545 0

39,7 7,3 4,8 0,0

1 405 511 203 120 176 864 0

57,4 8,3 7,2 0,0

414 323 20 731 56 319 0

0

0,0 44,6 0,0 44,5

0 585 073 774 584 299

0,0 23,8 0,0 23,9

-526 530 -319 -526 211

1 111 603 1 093 1 110 510

0

A forgóeszközök állománya 44,3 M Ft-tal csökkent, s ezen belül legjelentősebb a pénzeszközök állományának a csökkenése, ugyanakkor jelent ős a vevőkövetelések állományának a növekedése is. A pénzeszközök csökkenését jellemz ően a BiogasMiskolc Kft. üzletrész vásárlása okozta. A vev ő követeléseken belül mind a kapcsolt vállalkozásokkal, mind az egyéb vevő kkel szembeni követelések növekedtek, valamint n őtt az egyéb követelések összege is. A mérleg fordulónapján fennálló 20 millió Ft feletti vev őköveteléseinket az alábbi táblázat tartalmazza. Megnevezés

Partnerkód

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

0071198

MISKOLCI KÖZINTÉZMÉNY-MŰKÖDTET Ő KÖZPONT

0382819

MINNA ZRT."F.A."

0070606

DSM DIÓSGYŐRI SPORTLÉTESÍTMÉNYEKET MŰ K. NONPROFIT K11. MISKOLCI EGYESÍTETT SZOC.E.Ü. ÉS GYERMEKJÓLÉTI INTÉZET

0098743 0070703

BORSODVÍZ ÖNKORMÁNYZATI KÖZÜZEMI ZRT

0074217

MISKOLCI SEMMELWEIS KÓRHÁZ ÉS EGYETEMI Oktató KÓRHÁZ B.A.Z. MEGYEI KÓRHÁZ ÉS EGYETEMI OKTATÓ KÓRHÁZ

0389985 0070770

MILKNET KFT.

0398866

MISKOLCI TURISZTIKAI KFT.

0291348

12/86. oldal

Összeg (e Ft)

88 004 74 658 47 195 42 092 40 221 30 744 30 234 28 496 26 063 20 558


MIVIZ Kft.

A 12. sz. mellékletben pedig a 4 millió Ft feletti tartozással rendelkez ő vevőkkel szembeni követeléseket mutatjuk be. 2015. évben eredeti bekerülési értéken számítva 41,6 M Ft összegű követelésünk vált behajthatatlanná, tekintettel arra, hogy ezen követelésekre már a korábbi években értékvesztést számoltunk el, így a hitelezési veszteségek könyvszerinti értéke csak 5,2 M Ft volt. A készletek állományában a bázis id őszakhoz képest 9,1 M Ft-os csökkenés történt. A vásárolt és saját termelés ű készletek állományváltozásának alakulását a 11. sz. mellékletben számszerű sítettük. Az aktivált saját teljesítmények értékének alakulását és a befejezetlen termelés eszközönkénti részletezését a 20. sz. melléklet mutatja be. 3.

Az aktív id ő beli elhatárolások Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

C. Aktív id ő beli elhatárolások Bevételek aktív id őbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív id őbeli elhatárolása

b-a

b

a 316 813 314 068

100,0 99,1

492 383 491 130

100,0 99,7

175 570 177 062

2 745

0,9

1 253

0,3

-1 492

0

0,0

0

0,0

0

Halasztott ráfordítások

Összességében az aktív id őbeli elhatárolások növekedése 175,6 M Ft-ot tesz ki, melyből a bevételek aktív id őbeli elhatárolásának növekedése összességében 177,1 M Ft. A bevételek időbeli elhatárolásának növekedését jellemz ően az okozta, hogy az Önkormányzat által elfogadott teljesítmények nem kerülnek leszámlázásra csak 2016-ban. Az id őbeli elhatárolásokat a 18. sz. melléklet tartalmazza. 4. A sa'át t őke Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

D. Saját t ő ke I. JEGYZETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

b-a

b

a 3 601 140 2 667 000 924 404 -40 585 0

100,0 74,1 25,7 -1,1 0,0

3 637 717 2 667 000 924 404 9 736 0

100,0 73,3 25,4 0,3 0,0

36 577 0 0 50 321 0

50 321

1,4

36 577

1,0

-13 744

Az eredménytartalék az el őző időszaki mérleg szerinti eredménnyel növekedett, így megszűnt a negatív eredménytartalék. 2015. évi mérleg szerinti eredményünk 13,7 M Ft-tal alacsonyabb az el őző évi mérleg szerinti eredménynél.

13/86. oldal

MIVIZ Kft.


5. Céltartalékok Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

a E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jöv őbeni költségekre Egyéb céltartalék

b

b-a

332 232 12 065 320 167

100,0 3,6 96,4

491 011 13 749 477 262

100,0 2,8 97,2

158 779 1 684 157 095

0

0,0

0

0,0

0

2015. évben 190,7 M Ft-os nagyságrendben számoltunk el céltartalékot a várható jöv őbeni kötelezettségeinkre és költségeinkre. Legjelent ősebb tételek az arnóti iszapdepó felszámolására képzett 110 M Ft, a vezet ői prémiumokra képzett 47,1 M Ft, valamint a szervezet átalakításra és létszámleépítésre képzett 33,4 M Ft. 6.

Kötelezettségek Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

%

e Ft

a F. Kötelezettségek

b

8 805 752

b-a

100,0

8 907 489

100,0

101 737

0

0,0

0

0,0

0

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85.sorok)

7 651 306

86,9

7 716 734

86,6

65 428

III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.+89.+90.+91.+92.+93.+94.+95.+96.+97.sorok) Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott el őlegek

1 154 446 0 0 3 603

13,1 0,0 0,0 0,0

1 190 755 0 0 18 261

13,4 0,0 0,0 0,2

36 309 0 0 14 658

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból(szállítók)

539 825

6,1

363 616

4,1

-176 209

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

195 256

2,2

263 131

3,0

67 875

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

415 762

4,8

545 747

6,1

129 985

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.76. sor)

A kötelezettségek állománya 101,7 M Ft-tal növekedett az előző évihez képest. Hosszúlejáratú kötelezettségünk növekedése a Zöld Nyíl projekthez kapcsolódó vagyonkezelésbe adott eszközök következménye. A rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsoron 36,3 M Ft-os növekedés történt. Els ősorban a kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló szállítói kötelezettségünk növekedett meg, ezen belül is legjelent ősebb a Biogas-Miskolc Kft felé fennálló kötelezettség növekedése. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya jelent ős, 545,7 M Ft. Tételei a folyamatos szolgáltatás ÁFA tartalma, a dolgozók felé fennálló munkabér fizetési kötelezettség, valamint a vízkészletjárulék fizetési kötelezettség, továbbá az SZJA és járulékfizetési kötelezettségek, valamint a vevő i követel tételek. A nem kapcsolt vállalkozási viszonyban lév ő szállítókkal szembeni 176,2 M Ft-os kötelezettség csökkenésének els ődleges oka, hogy a korábbi

14/86. oldal


MIVIZ Kft.

évhez képest lényegesen alacsonyabbak voltak a beruházási kiadások, valamint a társvíziközmű szolgáltatótól történ ő ivóvízátvétel is jelentősen alatta maradt a bázisévinek. A 9. sz. mellékletben a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követeléseinket és kötelezettségeinket, a 13. és 17. sz. mellékletben az egyéb partnerekkel szemben fennálló egyéb rövidlejáratú követeléseket és kötelezettségeket mutatjuk ki.

7.

Passzív id őbeli elhatárolások

Megnevezés

2014.12.31

Megoszlás

2015.12.31

Megoszlás

Változás

eFt

%

eFt

%

eFt b-a

b

a G. Passzív id őbeli elhatárolások (99.-101. sorok) Bevételek passzív id őbeli elhatárolása

235 785 52

100,0

269 629 2 961

100,0

0,0

1,1

33 844 2 909

Költségek, ráfordítások passzív id őbeli elhatárolása

121 494

51,5

99 353

36,8

-22 141

Halasztott bevételek

114 239

48,5

167 315

62,1

53 076

2015. évben 53,1 M Ft-tal növekedett a passzív id őbeli elhatárolások összege. Legjelentősebb növekedés a halasztott bevételeknél történt. A halasztott bevételek növekménye a befizetett víziközm ű fejlesztési hozzájárulások halasztott bevételként történő elszámolásának következménye. A költségek, ráfordítások passzív id őbeli elhatárolása között tartjuk nyilván a 2012. évi és 2013. évi és a 2014. évi vezet ői prémiumokra és járulékaira elhatárolt összegeket, melyek 94,5 M Ft-ot tesznek ki. Az aktív és passzív id őbeli elhatárolások részletesen a 18. sz. mellékletben találhatók. 8.

A környezetvédelemmel kapcsolatos kötelezettségek

2015-ben valósult meg a „Miskolc város meglév ő szennyvízcsatorna hálózatának b ővítése, és a szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése" tárgyú KEOP-1.2.08/1 0-201 0-0062 azonosító számú projekt. A projekten belül külön szerz ődés szerint került kiépítésre a csatornahálózat b ővítése és a szennyvíztisztító telep fejlesztése. A szennyvíztisztító telep fejlesztésének m űszaki átadás-átvétele 2015. május 17-én zárult a sikeres próbaüzemet követ ően. A szennyvíztisztító telep a fejlesztés hatására folyamatosan képes biztosítani az elfolyó tisztított szennyvízre vonatkozó szigorú határértékeket. Ennek köszönhetően a Sajó folyót ér ő szennyezőanyag terhelések alacsonyabbak, a felszíni víz minősége kedvezőbb a szennyvízbevezetés alatti szelvényekben. A csatornahálózat b ővítés műszaki átadás-átvétele 2015. november 10-én zárult. A b ővített szennyvízcsatorna hálózatra folyamatos a kiépített bekötésekre történ ő csatlakozás, így egyre nő a felhasználóink száma. A tehermentesít ő nyomó vezetékpár megoldja Tapolca, Görömböly és Hej őcsaba városrészek szennyvízelvezetését és ezzel csökkentett hidraulikai terhelést biztosíthatunk a belvárosi csatornahálózaton. A nyomó vezetékpár kiépítése lehető séget nyújt a Déli Ipari Park, így a TAKATA szennyvízelvezetésének biztosítására is.

15/86. oldal

MI VIZ Kft.


Környezetvédelmi eszközök bemutatása

Megnevezés ruttó érték ' rtékcsökkenés ettó érték

9.

Nyitó érték 2015.01.01

Növekedés +

389 832 11 639 378 193

adatok e Ft-ban Záró érték 2015.12.31

Csökkenés -

0 6 700 6 700

86 174 5 249 80 925

303 658 13 090 290 568

Mérlegen kívüli tételek

A MIVÍZ Kft. javára a bíróság által joger ő sen megítélt számlakövetelések biztosítékául 2.374 ingatlanra 235.014 e Ft értékben végrehajtási jog van bejegyezve, továbbá a munkáltatói kölcsönök visszafizetésének biztosítékául 29 db ingatlanra 12.200 e Ft értékben éltünk a jelzálogjog bejegyzés lehet ő ségével. Bérleti díjtartozással érintett ingatlanok száma 4 db, ezzel összefüggésben 1.372 e Ft-os végrehajtási jog lett bejegyezve. A Biogas-Miskolc Kft és az Unicredit Bank között folyószámlahitel szerz ődés jött létre 2015. évben 200 millió Ft-os folyószámla hitelkeret rendelkezésre tartására. A hitel visszafizetéséért a MIVÍZ Kft. és a Miskolc Holding Zrt. készfizet ő kezességet vállalt

10.

Mérleghez és az eredménykimutatáshoz kapcsolódó mutatószámok

10.1. Tárgyi eszközök használhatósági szintje A tárgyi eszközök eszközcsoportonkénti használhatósági szintjének alakulását a nettó értéknek a bruttó értékhez történt viszonyítása alapján határoztuk meg: (adatok %-ban Megnevezés

2014.év

Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Együtt

94,3 27,9 8,2 83,6

2015.év 91,7 22,5 6,9 80,7

A tárgyi eszközök használhatósági mutatói jelent ő s csökkenést mutatnak. Az egyéb gépek, berendezések és a m ű szaki gépek, berendezések használhatósági szintje a legalacsonyabb. Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének növekedését és csökkenését a 1-23-4-5-8. sz. mellékletben, az értékcsökkenési leírás alakulását a 6-7. sz. mellékletben mutatjuk be.

16/86. oldal


MIVIZ Kft.

10.2. A mérleghez kapcsolódó legfontosabb mutatószámok adatok %-ban) 2015.

2014.

Megnevezés Tőkeerősség (57/102)

27,8

27,3

Idegen tőke aránya (72/102)

67,9

66,9

Befektetett eszközök saját forrásokkal való fedezettsége (57:01)

35,4

35,1

Likviditási mutató I. (27/86)

216,1

205,8

Likviditási mutató II. ([27-28]):86)

208,4

199,1

A tőkeerősség mutató a saját t őke aránya a forrásokhoz viszonyítva. A mutató kismértékben csökkent. A befektetett eszközök saját forrásokkal való fedezettsége mutatónk kismértékben csökkent az el őző időszakhoz képest. Likviditási mutatóink kedvez őek. Mindkét likviditási mutató értéke a tárgyid őszakban is kedvezően alakult, bár a bázis id őszakhoz képest a likviditási mutatók értékei romlottak. A pénzügyi helyzet alakulását mutatja be a 26. sz. mellékletben található Cash flow kimutatás is. Az éven belül esedékes aktivák 107,7 M Ft-tal növekedtek, az el őző időszakhoz képest, az éven belül esedékes passzívák pedig 228,9 M Ft-tal növekedtek az el őző időszakhoz képest. A likviditási mérleg változását az 30. sz. mellékletben található táblázat mutatja be. 10.3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó legfontosabb mutatószámok adatok e Ft-ban, %-ban 2014.12.31

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Összes bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke Összes bruttó termelési érték Anyagjellegű ráfordítások Hozzáadott érték

(anyagmentes

Értékcsökkenési leírás Nettó termelési érték

termelési)

2015.12.31

Eltérés

Index %

4 272 942

4 435 120

162 178

103,8

551 800

441 149

-110 651

79,9

4 824 742

4 876 269

51 527

101,1

54 230

57 392

3 162

105,8

4 878 972

4 933 661

54 689

101,1

2 416 122

2 393 196

-22 926

99,1

2 462 850

2 540 465

77 615

103,2

458 871

463 035

4 164

100,9

2 003 979

2 077 430

73 451

103,7

A termelési érték mutatók alakulásában meghatározó a nettó árbevétel 2015. évi növekedése. Nettó termelési értékünk 3,7 %-kal növekedett az el őző évhez viszonyítva.

17/86. oldal

MIVIZ Kft.


10.4. Vagyoni helyzet mutatói adatok %-ban Mutató Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök fedezettsége Tőkemultiplikátor Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Tőkeerősség (S.t. aránya) Idegen források aránya Tőke növekedése Tőke éves növekedése Tőke forgási sebessége Tőkeszerkezeti mutató I. Tőkeszerkezeti mutató II. Hosszú távú eladósodottság

Számítása

Bázis

Tárgyév

Változás

D/A

35,43%

D/AII.

36,17% 360,30% 78,33% 19,23%

35,10% 37,41% 365,77% 77,88% 18,42%

-0,33% 1,24% 5,47% -0,45% -0,81%

27,75%

27,34%

-

67,87%

66,94%

-0,92%

FIII/D

135,03% 1,89% 1,19 2,45 0,32

136,40% 1,37% 1,22 2,45 0,33

1,37% -0,52% 0,03 0,00 0,01

FII/(D+FII)

0,68

0,68

0,00

(A+B+C)/D A/(A+B+C) B/(A+B+C) D/(DG) +E+F+ F/(D+E +F+G

) D/D1 DVII/DI EK L/D F/D

0,42%

A mutatók számításának a jelölése az egyes mérlegsorok számozását, valamint a t őke forgási sebessége mutató esetében az eredménykimutatás sorainak és a mérlegsoroknak a számozását követi. A t őkemultiplikátor és t őke növekedése emelkedett az el őző évihez viszonyítva. Az idegen t ő ke aránya csökkent, ami pozitívum. A vagyoni helyzet alakulásának további mutatói a 27. sz. mellékletben találhatók. A befektetett eszközök és tárgyi eszközök kedvez őtlen fedezettségi mutatóit is befolyásolja a vagyonkezelésbe vétel hatása. 10.5. A pénzügyi helyzet mutatói A pénzügyi helyzet mutatói Mutató

Számítása

Bázis

Tárgyév

Változás

Rövid távú likviditás I.

B/FIll.

2,16

2,06

-0,10

Rövid távú likviditás II.

(B BL)/FIII

2,08

1,99

-0,09

Rövid távú likviditás III.

(BIV.+BIll.)/FIII

0,96

0,49

-0,47

Gyorsráta Hitelfedezettségi mutató Vevők és szállítók aránya

BIV/FIII. BILL/FIII 4

0,96 1,12 1,84

0,49 1,50 3,87

-0,47 0,38 2,03

Vevők átfutási ideje (nap)

BILI.*0,8*365/EKI

70,55

96,39

25,83

Szállítók átfutási ideje (nap)

FIII4. *0,8*365/EKI

67,96

46,21

-21,74

-

BIL/FILI

A rövid távú likviditási mutatók az el őző évi szinthez képest kismértékben csökkentek. A vevők átfutási ideje jelentő sen növekedett, mely kedvez őtlen a likviditás szempontjából. A szállítók átfutási ideje jelent ősen csökkent. A vev ő követeléseink még mindig lényegesen magasabbak a szállítói kötelezettségeinknél. A vev ő követelések fedezetet nyújtanak a

18/86. oldal


MIVIZ Kft.

szállítói kötelezettségek teljesítésére. A pénzügyi helyzet további értékelésére szolgál a 28. sz. mellékletként csatolt táblázat. 10.6. Hatékonysági mutatók A következő táblázat az él őmunkával összefüggő hatékonysági mutatókat tartalmazza. adatok e Ft/fő mértékegységben Index

Megnevezés

2014.

2015.

1 főre jutó nettó árbevétel:

12 421,3

101,4

1 főre jutó bruttó termelési érték 1 főre jutó hozzáadott érték 1 főre jutó nettó termelési érték

14 183,1 7 159,4

12 599,8 14 016,1 7 217,2

5 825,5

5 901,8

101,3

98,8 100,8

Az 1 főre jutó hatékonysági mutatók az egy főre jutó bruttó termelési érték kivételével növekedést mutatnak az el őző időszakhoz képest. 2015. évben nettó árbevételünk 162,2 M Ft-tal növekedett az el őző évhez képest ez az oka a mutató növekedésének. III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A bevételek alakulása, költségek és ráfordítások alakulása 2014.12.31 Megnevezés

Megoszlás

e Ft

%

2015.12.31

Megoszlás

Változás

e Ft

%

e Ft

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jelleg ű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi m űveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Adófizetési kötelezettség

4 272 942 54 230 551 800 63 142 30 167 545 472 976 453 213 181 556 682 124 334 2 416 122 927 140 148 158 273 223 1 348 521 458 871 691 855 0 1 845 4 746

85,9 1,1 11,1 1,3 0,6 11,1 19,8 4,3 11,3 2,5 49,1 18,8 3,0 5,6 27,4 9,3 14,1 0,0 0,0 0,1

4 435 120 57 392 441 149 17 733 36 133 606 527 1 046 635 222 190 382 557 135 287 2 393 196 885 721 136 594 257 578 1 279 893 463 035 783 344 0 2 093 29 389

88,9 1,2 8,9 0,4 0,7 12,3 21,1 4,5 7,7 2,7 48,3 17,9 2,8 5,2 25,9 9,4 15,8 0,0 0,0 0,6

162 178 3 162 -110 651 -45 409 5 966 61 055 70 182 9 009 -174 125 10 953 -22 926 -41 419 -11 564 -15 645 -68 628 4 164 91 489 0 248 24 643

Költségek és ráfordítások összesen

4 921 960

100,0

4 950 950

100,0

28 991

Mérleg szerinti eredmény

50 321

19/86. oldal

36 577

-13 744

MIVIZ Kfi.


Az értékesítés nettó árbevétele a bázishoz képest 3,8 %-kal növekedett. Az alaptevékenység árbevétele 106,9 M Ft-tal növekedett.

Az egyéb bevételek bázis évhez viszonyított csökkenése 110,7 legjelentő sebb oka az átvett vízhez kapcsolódó támogatás csökkenése.

M Ft, melynek

A pénzügyi m űveletek bevétele 45,4 M Ft-tal alacsonyabb az el őző évihez viszonyítva, ennek oka egyrészt, hogy csökkentek a kamatmértékek, valamint 2015. évben csökkentek pénzeszközeink. A szokásos üzletmenet körébe nem tartozó rendkívüli bevételek 6,0 M Ft-tal növekedtek 2014. évhez képest. Az árbevételek tevékenységekre és jogcímekre történ ő bontását a 31. sz. mellékletben mutatjuk be. Az anyagjelleg ű ráfordítások összességében csökkentek az el őző időszakhoz képest. Legnagyobb csökkenés az eladott áruk beszerzési értéke esetében következett be. Ennek f ő oka, hogy kevesebb vizet vásároltunk az ÉRV Zrt-t ől. A személyi jelleg ű ráfordítások a bázishoz viszonyítva (68,6 M Ft) csökkentek. A csökkenés a létszámcsökkenésb ől adódik. A bérköltségek, személyi jellegű ráfordítások jogcímenkénti, és állománycsoportonkénti megbontása a 22. 23. és 24. sz. mellékletben került részletezésre. Az értékcsökkenési leírás összege az el őző évi szinten alakult. A tárgyévi értékcsökkenési leírás alakulását a 6-7. sz. melléklet tartalmazza állománycsoportonkénti megbontásban. Az egyéb ráfordítások a bázis időszakihoz képest 91,5 M Ft-tal magasabbak voltak. Ennek oka a képzett céltartalék jelent ős összege. A pénzügyi ráfordításunk az el őző évhez hasonlóan nem volt. A rendkívüli ráfordítások a bázis szintnek megfelel ően alakultak. Az egyéb és rendkívüli bevételeket és ráfordításokat a 19. sz. mellékletként csatolt táblázat tartalmazza. A bevételek és a költségek, ráfordítások 2015. évi alakulásának következtében a 2015. évi mérleg szerinti eredményünk 36,6 M Ft nyereség.

20/86. oldal


MIVIZ Kft.

2. Üzemi (üzleti), szokásos és mérleg szerinti eredmények alakulása adatok eFt-ban

Évek

2000. év 2001. év 2002. év 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év 2015. év

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

Szokásos vállalkozási eredmény

Adózás el őtti eredmény

Mérleg szerinti eredmény

-354 -28 057 27 835 42 486 -48 839 -49 909 -122 619

-387 1 842 37 194 59 573 -13 617 -48 106 -118 892

18 720 20 109 62 476 82 558 12 654 -48 356 -127 231

18 720 20 109 62 501 75 294 12 582 -48 356 -127 231

180 920 320 003 289 455 289 677 213 467 293 389 19 388 -36 397 14 193

176 699 345 443 361 965 343 677 291 717 424 587 101 476 26 745 31 926

163 990 300 898 346 537 312 743 189 928 392 461 -6 105 961 55 067 65 966

163 990 296 978 315 262 264 595 177 389 0 -6 117 585 50 321 36 577

A 2015-es üzleti évben az üzemi eredmény az el őző évitől kedvezőbb volt, az adózás el őtti eredmény is magasabb a bázisévinél, azonban a keletkezett 2015.évi adófizetési kötelezettség meghaladja a bázisévit, melynek a következménye az, hogy a mérleg szerinti eredmény 2015.évben alacsonyabb 2014. évinél. Az adózás el őtti eredményt növel ő, illetve csökkentő tételeket a 25. sz. mellékletben számszerűsítettük. A táblázat adatait áttekintve megállapítható, hogy az üzemi eredmény és a szokásos vállalkozási eredmény 2007. évt ől kezdődően minden évben pozitív volt. 2013. évben amennyiben a térítésmentes vagyonátadás hatásait kisz űrjük a gazdálkodás eredménye pozitívnak tekinthet ő . Összegezve: a MIVÍZ Kft. 2015. évi gazdálkodásának eredményessége kedvez őbben alakult a tervezettnél. A magasabb árbevétel és az évközben hozott költségcsökkent ő intézkedések hatására eredményünk kedvez ően alakult. Társaságunk 2015. évi gazdálkodásának összegzését a 29. sz. mellékletben található jövedelmi helyzet alakulása című táblázat foglalja össze. Miskolc, 2016. május 11.

(.1

•

Rágy Miklós ügyvezető igazgató

21/86. oldal

i

Mellékletek jezyzéke Melléklet száma 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.

Tartalom 0. számlaosztályban nyilvántartott, Önkormányzattól bérelt eszközök a 0. számlaosztályban nyilvántartott, idegen tulajdonú eszközök 20-50-100 e Ft alatti tárgyi eszközök állományának alakulása 2015-ben 20-50-100 e Ft feletti tárgyi eszközök állományának alakulása 2015-ben Tárgyi eszközök állományának alakulása 2015-ben Tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése 2014/2015-ben Tárgyévi elszámolt értékcsökkenés 2014/2015-ben Immateriális javak állományának alakulása 2015-ben Követelések /kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A MIVÍZ Kft. részesedései Készletösszetétel Vevőállomány összetétele Egyéb követelések 2015. évi értékvesztés képzés Egyéb tartósan adott kölcsön, Forgatási hitelviszonyt megtestesít ő értékpapírok, Vevőktől kapott el őlegek, Céltartalékok Szállító állomány összetétele Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Aktív és passzív id őbeli elhatárolások Egyéb, rendkívüli ráfordítások, egyéb, rendkívüli bevételek Aktivált saját teljesítmény érték Tájékoztató a költségek alakulásáról Személyi jellegű kifizetések alakulása A társaság Ügyvezetésének, Felügyel ő Bizottság tagjainak, könyvvizsgálónak kifizetett járandóságok az üzleti évben Létszám, bér, kereset, átlagbér, átlagkereset kifizetésének alakulása 2015. évben Adózás el őtti eredményt növel ő, csökkentő tételek Számviteli törvény szerinti Cash-flow kimutatás Vagyoni helyzet alakulása Pénzügyi helyzet értékelése A jövedelmi helyzet alakulása Likviditási mérleg változása Árbevétel és egyéb bevétel alakulása Igénybe vett és egyéb szolgáltatási költségek jogcímenkénti alakulása Szétválasztás szerinti mérleg Számviteli szétválasztás szerinti eredménykimutatás


MIVIZ

1. sz. melléklet

O. számlaosztályban nyilvántartott, Önkormányzattól bérelt eszközök 2015.12.31 adatok e Ft-ban

MEGNEVEZÉS Földterületek Vízrnélyépítmények Szennyvízcsatorna mélyépítmények Csapadékcsatorna mélyépítmények Egyéb építmények Termelést közvetlenül szolgáló gépek, berendezések Termelést közvetlenül s zo lgáló irányítási berendezések Műszaki és egyéb berendezések összesen

1 261 .4 76 000 • 157 716

0

Egyéb

Csatlakozó

Fels őzsolca

Miskolc

0

ÖSSZESEN:

0

1 261

0

196 176

0

178 873

0

400 134

0

• 120 176 • 21 157 • 41

1 084

0

0

1 635

• 35 511

61 110

0

0

96 621

0

0

0

0

0

436 155

297 171

141 374

0

874 700

0 0 • 400 093 1 551

23/86. oldal


M1VIZ

2. sz. melléklet

A 0. számlaosztályban nyilvántartott, idegen tulajdonú eszközök

2015.12.31

adatok e Ft-ban Kisérték ű m ű szaki és egyéb eszközök 30 e Ft alatti bruttó érték

Megnevezés Termelést közvetlenül szolgáló kis érték ű gépek, berendezések Termelést közvetlenül szolgáló kisérték ű szállító eszközök Egyéb kisértékű gépek, berendezések, szerszámok Egyéb kis értékű szállítóeszközök Számítástechnikai eszközök Egyéb kisértékű igazgatási berendezések, felszerelések Egyéb kisértékű jóléti eszközök Összesen

Gépek, berendezések

Szállítóeszközök

I Egyéb ig. berendezés

Jóléti eszközök

Összesen

2 535

0

0

0

2 535

0 1 458 0 65

69 0 334

0 0 0 82 •

0 0 0 0

69 1 458 33 147

0 0 4 058

0 0 102

1 734 0 1 816

0 • 111 111

1 734 111 6 087

24/86. oldal


MIVIZ Kft.

3. sz. melléklet

20-50-100 e Ft alatti tárgyi eszközök állományának alakulása 2015. évben

adatok e Ft-ban Megnevezés 1. A bruttó érték alakulása 11. Nyitó bruttó érték 12. Bruttó érték növekedése (+) 13. Bruttó érték csökkenése (-) 14. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 14. Záró bruttó érték

2. Az értékcsökkenés alakulása 21. A nyitó értékcsökkenés 22. Értékcsökkenés növekedése (+) 23. Selejtezés, leltárhiány (+) 23. Értékcsökkenés csökkenése (-) 24. Térítés nélküli átadás X Bels ő átsorolások 24. Záró értékcsökkenés

3. A nettó érték alakulása 31. Nyitó nettó érték 32. Nettó érték növekedése (+) 33. Nettó érték csökkenése (-) 34. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 34. Záró nettó érték

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok

10 258 0

Egyéb berendezések, gépek járművek

5 282 9 809 -259

0 10 234 24

Tenyészállatok

Összesen

31 976 9 252 -7 449

3 251 19 889 -19 061 0

0

14 832

33 779

4 079

3

4 975 10 104 -258 0

31 943 9 285 -7 278 -171

0

3

0 10 258

Beruházások

0

0

0

0

0

0

10 258

14 821

33 779

0

24 0 -24 0 0

307 0 -296 0 0

33 0 -33 0 0

3 251 828 0 0 0

0

11

0

4 079

0

25/86. oldal

3

■

0 3

0 0 0 ■ 0 0 0

50 770 38 950 -26 769 0 0 62 951 47 155 19 413 -7 536 -171 0 0 58 861 3 615 828 -353 0 0 4 090

MIVIZ Kft.


4. sz. melléklet

20-50-100 e Ft feletti tárgyi eszközök állományának alakulása 2015. évben

adatok e Ft-ban Megnevezés 1. A bruttó érték alakulása 11. Nyitó bruttó érték 12. Bruttó érték növekedése (+) 13. Bruttó érték csökkenése (-) 14. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 14. Záró bruttó érték

2. Az értékcsökkenés alakulása 21.A nyitó értékcsökkenés 22.Értékcsökkenés növekedése (+) 22/A Selejtezés, leltárhiány (-) 23.Értékcsökkenés csökkenése (-) 24.Térítés nélküli átadás X Bels ő átsorolások

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok

Egyéb berendezések, felszerelések, jármüvek

Beruházásra adott előlegek

Beruházások

Osszesen

9 949 673 131 483 -4 543 59 799 -2 401

1 470 663 38 529 -24 016 5 630 0

290 646 7 997 -2 353

114 826 185 231 -243 438

7 856 0 -7 856

11 833 664 363 240 -282 206 65 429 -2 401

10 134 011

1 490 806

296 290

56 619

0

11 977 726

557 462 276 823 -281 0

1 059 418 115 015 -22 617 -81

264 251 11 422 -1 524 -790

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

1 881 131 403 260 -24 422 -871 0 0

24. Záró értékcsökkenés

834 004

1 151 735

273 359

0

0

2 259 098

3. A nettó érték alakulása 31. Nyitó nettó érték 32. Nettó érték növekedése (+) 33. Nettó érték csökkenése (-) 34. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások

9 392 211 0 -149 602 59 799 -2 401

411 245 0 -77 804 5 630 0

26 395 0 -3 464 0 0

114 826

7 856

9 952 533

0

0

0

-58 207 0 0

-7 856 0

-296 933 65 429 -2 401

9 300 007

339 071

22 931

56 619

0

9 718 628

34. Záró nettó érték

26/86. oldal


MIVIZ

5 .sz.melléklet ( e Ft) Tárgyi eszközök állományának alakulása 2015. évben

( e Ft) Megnevezése 1. A bruttó érték alakulása 11.Nyitó bruttó érték 12.Bruttó érték növekedése (+) 13.Bruttó érték csökkenése (-) 14.Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 14. Záró bruttó érték

2. Az értékes ökkenés alakulása 21. A nyitó értékcsökkenés 22. Értékcsökkenés növekedése (+) 22/A Selejtezés (+) 23. Értékcsökkenés csökkenése (-) 24. Térítés nélküli átadás X Bels ő átsorolások 24. Záró értékcsökkenés

3. A nettó érték alakulása 31. Nyitó nettó érték 32. Nettó érték növekedése (+) 33. Nettó érték csökkenése (-) 34. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 34. Záró nettó érték

Ingatlanok

Műszaki ,berendezések, gépek,ja'rmüvek

Egyéb berendezések, felszerelések, jármüvek

Beruházások

Beruházásokra adott előlegek

Tenyészállatok

Összesen

7 856 0 -7 856

11 884 434 402 190 -308 975 65 429 -2 401

3

0

12 040 677

0 0 0 0 0 0

3 0 0 0 0 0

0

0

1 928 286 422 673 -31 958 -1 042 0 0

0

3

0

2 317 959

9 959 931 131 483 -4 543 59 799 -2 401

1 475 945 48 338 -24 275 5 630 0

322 622 17 249 -9 802 0 0

118 077 205 120 -262 499 0 0

3 0

10 144 269

1 505 638

330 069

60 698

567 696 276 847 -281 0 0 0

1 064 393 125 119 -22 875 -81 0 0

296 194 20 707 -8 802 -961 0 0

844 262

1 166 556

307 138

0

9 392 235 0 -149 626 59 799 -2 401

411 552 0 -78 100 5 630 0

26 428 0 -3 497 0 0

118 077 828 -58 207 0 0

0 0 0 0 0

-7 856 0 0

0 9 956 148 828 -297 286 65 429 -2 401

9 300 007

339 082

22 931

60 698

0

0

9 722 718

27/86. oldal

7 856


MIVIZ Kft.

6.sz.melléklet

Tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése 2014/2015. évben adatok e Ft-ban

Megnevezés

Ingatlanok (épület építmény mélyép.) 2014.

2015.

Műszaki berendezések, gépek és 'árművek 2014.

2015.

Egyéb berendezések felszerelések járművek 2014.

Beruházások 2014.

2015.

Összesen 2014.

2015.

2015.

100 eFt feletti Lineáris Teljes itmény arány o s Degresszív Egyösszegü 50 eFt alatti Teljes itmény arány o s Degresszív Egyösszegü

264 485 0 0 0 0 0 0 0

276 823 0 0 0 0 0 0 24

132 815 0 0 0 0 0 0 9 974

115 015 0 0 0 0 0 0 10 104

19 970 0 0 0 0 0 0 10 100

11 422 0 0 0 0 0 0 9 285

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

417 270 0 0 0 0 0 0 20 074

403 260 0 0 0 0 0 0 19 413

Terv szerinti összes

264 485

276 847

142 789

125 119

30 070

20 707

0

0

437 344

422 673

10 826 0 0 0 0 0 10 826

4 261 0 0 0 0 0 4 261

1 048 0 3 626 0 0 0 4 674

1 301 0 0 0 0 0 1 301

0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 40

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

11 874 0 3 626 0 0 0 15 500

5 602 0 0 0 0 0 5 602

Egyéb ráfordításként elszámolt Selejtezés Leltárhiány Értékesítés Kivezetés, egyéb csökkenés Káresemény Térítésmentes átadás Összesen

28/86. oldal


MIVIZ Kft.

7. sz. melléklet

Tárgyévi elszámolt értékcsökkenés 2014/2015. évben

adatok e Ft-ban

Megnevezés

Terv szerinti 100 eFt alatti

Lineáris 2014.

2014.

2015.

Együtt 2015.

2014.

2015.

11 872 255 9 400 0 264 485 132 815 19 970 0

29 682 167 9 400 0 276 823 115 015 11 422 0

0 0 0 0 0 9 974 10 100 0

1 113 0 0 0 24 10 104 9 285 0

11 872 255 9 400 0 264 485 142 789 30 070 0

30 795 167 9 400 0 276 847 125 119 20 707 0

Összesen Egyéb ráfordításként elszámolt

438 797

442 509

20 074

20 526

458 871

463 035

Selejtezés Leltárhiány/többlet Értékesítés Kivezetés/korrekció Káresemény Egyéb növekmény átsorolásból

11 874 0 3 626 0 0

5 602 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

11 874 0 3 626 0 0 0

5 602 0 0 0 0 0

Vagyoni értékü jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Kisérleti fejlesztés akt. értéke Ingatlanok Müszaki berendezések Egyéb berendezések Beruházások

29/86. oldal

MIVIZ Kft.


8. sz. melléklet Immateriális javak állományának alakulása 2015. évben adatok e Ft-ban

Megnevezés 1. A bruttó érték alakulása 11. Nyitó bruttó érték 12. Bruttó érték növekedése (+) 13. Bruttó érték csökkenése (-) 14. Üzemeltetésre történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 14. Záró bruttó érték 2. Az értékcsökkenés alakulása 21. A nyitó értékcsökkenés 22. Értékcsökkenés növekedése (+) 23. Selejtezés, leltárhiány (-) 23. Értékcsökkenés csökkenése (-) X Bels ő átsorolások 24. Záró értékcsökkenés 3. A nettó érték alakulása 31. Nyitó nettó érték 32. Nettó érték növekedése (+) 33. Nettó érték csökkenése (-) 34. Üzemeltetés re történ ő átvétel X Bels ő átsorolások 34. Záró nettó érték

Vagyoni értékű .. Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek jogok

219 875 87 561 0 0 -76 789 230 647

47 000 0 0 0 0 47 000

4 618 0 0 0 0 4 618

116 361 29 682 0 0

9 400 9 400 0 0 0 18 800

146 043 103 514 57 879

37 600 -9 400

-76 789 ■ 84 604

0 28 200

■

Kisértékű

vagyoni Kisérték ű szellemi .

értékű jogok

ter termékekk

3 435 1 113

100 0

4 548

100

4 434 167 0 0

3 435 1 113

4 601 184 ■ 0 -167 0 0 17

30/86. oldal

Nem aktivált vagyoni értékű jogok

Összesen

0 1 344 57 864 0 79 192 22 672

275 028 90 018 57 864 0 2 403 309 585

100 0

0

4 548

100

0

133 730 40 362 0 0 0 174 092

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 1 344 -57 864

0

79 192 22 672

∎

141 298 59 223 -67 431 0 2 403 135 493


MI VIZ

9. sz. melléklet Követelések kapcsolt v állalkozással szemben

adatok e Ft-ban 2014.

Megnevezés Vevőkövetelésekb ől MIK Zrt. MINŐ Kft. MVK Zrt. Miskolci Városgazda Kht. M IPRODUKT Kft. Régió Park Miskolc Kft. Miskolc Holding Zrt. Miskolci Turisztikai Kft. MIVIKŐ Kft. Miskolci Agrokultúra K11 NHSZ Miskolc Kft. (AVE) MI-LAK Ép Kft Miskolci Belvárosi Fejlesztési Kft. Biogas Miskolc Kft. MVLC Vízilabda Club MIDMAR Nonprofit Kft. Diósgyőri FC Kft. Kuala Kft. Vev őkövetelésekb ől összesen

2015.

14 732 12 543 1 217 567 41 18 2 420 20 359 880

3 311 11 086 0

420 0

7 1 513 7 251 1 390 747 0 3 73 12 850 10

0

6 0

155 0 0 1 518 23 13 17 10

38 667

54 513

0

Egyéb követelésekből

Biogas Miskolc Egyéb követelésekből összesen Mindösszesen

143 722

148 607

143 722 182 389

148 607 203 120

Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

adatok e Ft-ban 2015.

2014.

Megnevezés Miskolci Jegesmedve Sportszervez ő K11. MIK Zrt. MIHŐ Kft. MVK Zrt. MIKOM Kommunikációs Nonprofit Kft. M1PRODUKT Kft. Régió Park Miskolc Kft. Miskolc Holding Zrt. Miskolci Turisztikai Kft. MIVIKŐ Kft. NHSZ Miskolc Kft. (AVE) Biogas Miskolc Kft. MIDMAR Nonprofit Kft.

2 819 4 184 11 849 347 4 706 10 12 564 0 59 494 2 381 95 914 0

1 524 3 110 8 388 3 953 3 758 5 702 0 16 866 1 362 36 960 1 210 177 869 7

194 268

260 709

988 0

1 056 653 713

988 195 256

2 422 263 131

0

Szállítói kötelezettségb ől összesen Egyéb kötelezettségekb ől MIK Zrt.

M1V1KŐ Kft. Biogas Miskolc Kft. Egyéb kötelezettségből összesen Mindösszesen

0

31/86. oldal


MIVIZ Kft.

10. sz. melléklet A MIVÍZ Kft. részesedései

2015. évben adatok e Ft-ban

Megnewzés

Észak-magyarországi Környezetvédelmi Egyesülés

2014.

BIOGAS Miskolc Szolgáltató KB.

2014.

Összesen

Jegyzett t őke Részesedések név értéke Részesedések könyv szerinti értéke ebből a tárgyévben: tőkeemelés

251

251

74 500

74 500

2014. 74 751

2015. 74 751

45

45

59 600

74 500

59 645

74 545

0

0

59 600

498 471

59 600

498 471

0

0

0

0 0

0 0

0 0

tőkeleszállítás Értékvesztés

0 45

0 45

0 0

Mérlegérték

0

0

59 600

2015.

2015.

32/86. oldal

0

0

0

0 498 471

45 59 600

45 498 471


MIVIZ Kft.

11. sz. melléklet Készletösszetétel

adatok e Ft-ban

Főköny%i szám 211 212 7 13 214 215 216 217 221 )y, 223 224 225 226 227 2311 2312 271 353

Záró készlet

Változás

Megnevezés 2014. 12. 31-én Vizmérők Hálózati szerelvények Csökötések Tüzcsapok-, közlafolyók Almák, fedlapok, viznyelök Csövek, csöidomok Acél tennékek Segédanyagok Üzem- és fütöanyagok Milszala, fenntartási anyagok Épitési anyazok Munkauha, védöruha. fonnaruha Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagok Ipari befejezetlen termelés Epitöipari befejezetlen temetés Közvetitett szolgáltatások Készletekre adott elöletek Készletek összesen

2015. 12. 31-én

5 525 8 077 11688 804 1 224 20 822 3 619 2 289 2 144 17 162 1 217 673 3 830 r 4 254 51 4 259 0 0 88 898

33/86. oldal

12 266 7 179 11 623 5 090 2 095 17 267 954 1 800 1 952 9 961 1 412 176 2 762 2 953 0 1 873 363 0 79 798

e Ft-ban 6 621 -598 -5 4 226 271 -3 555 -7 665 -429 -126 -7 701 405 497 -1 062 -1 301 -51 -2 326 363 0 -9 100

"'ó-ban 219,6% 22,9% 100.0% 633,1% 114,9% 22,9% 26,4% 72,6% 91,3% 52,0% 7 , 70 c 26,2% 7 2,3°c 69,4% 44,0°. á 39,2° O

MI VIZ


12.sz.melléklet Vevöalloniany összetétele

Megnevezés lakossági vevők Ipar közületi, társasházi vevők Értékvesztés, értékhelyesbités Vevői követel tételek Kapcsok vállalkozások követelései vev őkövetelésből Összesen

2014. 1 104 715 662 880 -809 132 71 392 -38 667 991 188

adatok e Ft-ban 2015_ 1 410 209 890 339 -840 524 21 875 -54 513 1 405 511

Legnagyobb tartozassal rendelkez ő ipar közületi, társasházi vev ő k részletezése: Megnevezés Partnerkád 2015.

4,0 M Ft alatti ipar-közületi társasházi vev ők MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA MISKOLCI KÖZINTÉZMÉNY-MŰKÖDTETŐ KÖZPONT MINNA ZRT."F.A." DSM DIÓSGYŐRI SPORTLÉTESÍTMÁNYEKET MÚK. NONPROFIT Kft. MISKOLCI EGYESÍTETT SZOC.E.Ü. ÉS GYERMEKJÓLÉTI INTÉZET BORSODVÍZ ÖNKORMÁNYZATI KÖZÜZEMI ZRT MISKOLCI SEMMELWEIS KÓRHÁZ ÉS EGYETEMI Oktató KÓRHÁZ B.A.Z. MEGYEI KÓRHÁZ ÉS EGYETEMI OKTATÓ KÖRHÁZ MILENET KFT. MISKOLCI TURISZTIKAI KFT. ROBERT BOSCH POWER TOOL KFT. MIK ZRT. MÁV ZRT. KÉKACÉL EGYESÜLET KATONKA SÁNDOR ELNÖK MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA DIGÉP IPARI PARK KFT. MISKOLCI HÖSZOLGÁLTATÓ KIT. MISKOLCI EGYETEM KLEBELSBERG INTÉZMÉNYFENNTARTÓ KÖZPONT TAKATA SAFETY SYSTEMS HUNGARY KFT. CHINOIN GYÓGYSZER ÉS VEGYÉSZETI ÉRV ZRT. KISS RENÁTA AUCHAN MAGYARORSZÁG KIT LYUKÓVÖLGYI KERTMŰVELŐK EGYESÜLETE PROFI-IRODAHÁZ 2004 KFT. BUDAI CSABA EURÓPA-CENTER MISKOLC KFT. SZENIPÉTERI KAPUI I.SZ. LAKÁSSZÖVETKEZET

r 0071198 0382819 r 0070606 r 0093743 r 0070703 r 0074217 r 0389985 ■ 0070770

■ 0398366 ■ 0291348

•0156647 0073594 0070663 r 0072965 r 0073296 0296401 r 0072688 r 0070771 0386859 r 0422317 r 0070598 0074220 r 0271768 r 0296709 r 0073335 0284309 r 0260390 r 0361518 r 0072490

Ipar-közületi, társasházi vevők összesen a legnagyobb fogvasztöinkadatai nem tartakaazzák az elszámoh értékvesztéseket.

34/86. oldal

285 503 88 004 74 658 47 195 42 092 40 221 30 744 30 234 28 496 26 063 20 558 17 496 14 825 13 922 13 884 13 752 12 735 10 538 10 131 9 775 9 537 9 463 8 472 5 308 5 186 4 914 4 350 4 115 4 099 4 066 890 339

MI VIZ Kft.


13. sz. melléklet

Egyéb követelések

Megnevezés Munkavállalókkal kapc s olato s követelések Lakásépitési kölcsön egy éven belül esedékes része Számlával kapcsolatos követelés (bankkártyás fizetés) Egyéb adófizetési kötelezettség Egyéb adott előlegek Mobil parkolás Xvugdijbiztositási járulék, szociális hozzájárulási adó, EHO Innovációs járulék Társasági adó túlfizetés Települési folyékony hulladék támogatás Környezetterhelési dij követelés Iparüzési adó Egyéb kölcsönadott pénze szközök TB ellátások Illeték Közrniivezeték adó Mérlegkészitésig kiegvenlitett peresitett követelés ÁFA követelések Egyéb fel nem sorolt tételek Engedményezés elszámolási számla önkéntes egészségpéztári túlfizetés Önkéntes nvugdijpénztári túlfizetés Szállitói tartozik tételek Végrehajtónak adott el őleg Egyéb Összesen

adatok e Ft-ban 2014. 1 2015. 2 361 2 146 646 610 132 44 84 S 349 3 984 6 0 49 0 213 1 916 12 716 0 348 1 023 2 332 0 332 37 0 1 50S 62 0

2 639 55 0

0 0 0 0 119 29195 61 829 120 545

131 254 1S7 0 5 471 0 116 26 606 735 176 864

2014.

36959 Egyéb követelések részletezése BAZ Megyei Kormányhivatal Közigazgatási birság Egyéb la nem emelt tételek Munkavállalóval szembeni követelés Nemzeti Fogyasztóvédelmi Hatóság ....kFA (folyamatos szolgáltatás) összesen

0 30 0 0 0 61 799 61 829

35/86. oldal

2015.

664 0 18 28 25 0 735


MIVIZ Kft.

14.sz.melléklet

2015. ÉVI ÉRTÉKVESZTÉSKÉPZÉS adatok e Ft-ban

Megnevezés Közületi vev ők értékvesztése Lakossági vevők értékvesztése Társas házi vev ők értékvesztése Egyéb követelések értékvesztése Beruházásra adott el őlegek értékvesztése Összesen:

2015. évi nyitó állomány

Behajthatatlans ág miatti kivezetés

Értékvesz-tés visszaírás

Értékvesztés növekedése

2015. évi záró

125 738 653 620 29 774 727

67 414 111 259 15 578 0

-3 406 -116 332 -7 035 0

-8 176 -27 891 -19 -300

181 570 620 656 38 298 427

24 000

0

0

0

24 000

833 859

194 251

-126 773

-36 386

864 951

36/86. oldal

MIV1Z Kft.


15. sz. melléklet

adatok e Ft-ban Euéb tartósan adott kölcsön adatok e Ft-ban Megnevezés

2014.

2015.

4 347 2 080

Dolgozók lakásépítési kölcsöntartozása éven túli rész Dohozóknak adott ezvéb kölcsöntartozás éven túli része BIOGAS tagi kölcsön (kapcsolt vállalkozás)

0

Összesen

6 427

1935 1 430 0 6 415

Feróktól kapott előlegek Megnevezés

2014.

1 592 2 011 0 3 603

Ipar-közületi előlegek Lakossági előlegek Támogatási elölezek Összesen y

2015.

10 006 2 665 5 590 18 261

Céltartalékok Megnevezés

2014.

12 065 320 167 332 232

Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jóvábeni költségekre Összesen

2015.

13 749 477 262 491 011

Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés

2014.

önkonnárr_yzati vagvantárgvak vagvonkezeléshez kapc s. köt. Összesen

37/86. oldal

7

651 3061

7 651 306

2015.

7 716 734 7 716 734

MIVIZ Kft.

2015.ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍT Ő MELLÉKLETE

16. sz. melléklet

Szállító állomány összetétele

2015.12.31 Megnevezés 3,0 M Ft alatti tételek Szállítói tartozik tételek RESTONE KFT. ÉRV ZRT. ÉSZAK-ÉP Kft. M VM PARTNER ZRT. FER-3331 ÉPÍT Ő IPARI ÉS KERESKEDELMI KFT. VÍZTEC VÍZTECHNOLÓGIAI ZRT. CENTRÁL-FAKTOR PÉNZÜGYI ZRT. LASPED KFT MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA INTEREX WAGA KFT. KRISTÁLY TERVEZŐ SZOLGÁLTATÓ MOM VÍZMÉRÉSTECHNIKAI ZRT. M OL MAGYAR OLAJ- ÉS GÁZIPARI NYRT. HAWLE SZERELVÉNYGYÁRTÓ ÉS FORGALMAZÓ E.ON ENERGIAKERESKEDELMI KFT HUNGARO LAPP KFT. ALFA TRADE 2000 KFT. BÜKK KÖZM Ű ÉPÍTŐ IPARI ÉS KERESKEDELMI FEDR1D ÉPÍTŐIPARI ÉS KERESKEDELMI KFT GRIFFSOFT INFORMATIKAI ZRT. FELSŐZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA GK-INDUSTRY TECHNOLOGY ÉPÍT ŐIPARI, TOP COP SECURITY VAGYONVÉDELMI ÉS PENTASZER 2000 KFT. MIK ZRT. BIOGAS-MISKOLC SZOLGÁLTATÓ KFT. M IVIKÖ MISKOLC VÍZIKÖZM Ű -KARBANTARTÓ ÉS MISKOLC HOLDING ZRT. MIREND-SEC KFT. MISKOLCI H Ő SZOLGÁLTATÓ KFT. MIPRODUKT KFT. M VK MISKOLC VÁROSI KÖZLEKEDÉSI ZRT. M IKOM MISKOLCI KOMMUNIKÁCIÓS NONPROFIT Szállítók összesen A szállító tartalmazza a kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatos tételeket is.

38/86. oldal

adatok e Ft-ban 2015. 57 283 116 50 028 31 147 25 359 25 293 17 637 16 000 13 517 15 683 10 159 9 694 9 420 9 312 5 874 5 827 5 497 5 496 5 371 5 275 4 910 6 539 4 805 4 777 4 297 4 142 3 110 177 869 36 960 16 866 14 263 8 388 5 702 3 953 3 758 624 325


MIVIZ

V.

sz. melléklet

Euéb rövidlejáratá kötelezettségek adatok e Ft-ban 2014.

Megnevezés

2015.

Államháztartási befizetési kötelezettségek: Központi költségvetés TB járulék befizetési kötelezettség —El O—munkaerópiaci járulék

45 - 62

Szakképzési ho=.ájáruLás Körnvezetterhelé st dij

46 596

S92

1 545

0

9 128

Fizetendő áfa

-

5 018

223 408

Viácészlethasználati dri

43 185

41 039

773

1 1'2

Rehabilitációs hozz áj árulási kötelezettség Egyéb áfa fizetési kötelezettség Energia adó Közmilvezeték adó SZJA befizetési kötelezettség

36

624

0

244

0

0

16 250

16 702

Innovációs járulék fizetési kötelezettség

0

0

Társasági adó fizetési kötelezettség

0

14 813

Különadó

0

2 224

önkormányzati költségvetés Önkonnánvzati adók önellenörzése

0

Idegenforgalmi adó

0

0

0

3 114

51 802

49 810

Épitményadó

0

Ipanizési adó Egyéb kőtelezettségek Kötelezettségek munkavállalókkal szemben Kölcsönadott pénze szköz

0

0

Ipar-közületi késedelmi kamat, behajtási dijfizetési kötelezettség

0

0

Lakossági ügyvédi dij, perköltség, szakért ői dij, végrehajtási dij, behajtási dij k

0

0

Társ asházi perköks é g, ké s edelemi kamat

0

Szakszervezeti tagdíj

0

140

Vevő követel tételek

'1392

21 S75

Egészségpénztári fizetési kötelezettség Óvadék Gyerektartás

0

2 718

1 270

1 270

0

2 003

Egyéb befizetési kötelezettségek

335

113

Nviigdijp énztári fizetési kötelezettségi

391

3 463

Kamat, késedelmi kamatfizetési kötelezettség Behajtási költségátalány Egyéb Összesen

1 852

2 999

15 505

21553

91 249

7S S79

415 762

545 747

Eeséb rövidle ár:mi" kötelezensé ek részletezése Megnevezés

2014.

Fókusz Kit NI.M.J.‘". Polgármesteri Hivatal

2015.

63

0

IS 142

IS 142

71

011ala Kft ICártérité s ek

500

Magyar Bányászati és Földtani Hivatal VORJENT PÉNZÜGYI SZOLGÁLTATÓ

.

ÉS PORTFÓLIÓ KEZELÓ ZRT.

1 255

179

21

127

127

MIK ZRT.

0

0

Ivóvíz átvételhez kapcsolódó támogatás

0

58 S19

7 11'7

Folyamatos szolgáltatás ÁFA tartalma Egyéb fizetési kötelezettségek Összesen:

39/86. oldal

690

515

91 249

78 879

MIVIZ Kft.


18. sz. melléklet Aktív és passzív id ő beli elhatárolások

adatok e Ft-ban Aktív ~elli elhatirolisok

2014.

- költség elhatárolás :

2015.

2 745

1 253

514

526

0

397

elöfizetési díjak kapcsolt vállalkozások költség elhatárolása bérleti díj

205

98

számlák e/határolása

2 026

232

- bevétel elhatárolás:

314 068

491 130

december havi kamat

9 754

2 884

önkormányzati bevétel elhatárolás

0

166 259

kapcsolt vállalkozások árbevétel elhatárolása

0

10 737

támogatás elhatárolása

0

229

egyéb árbevétel elhatárolás

0

6 237

árbevétel elhatárolása (viz csatornaszolg)

Összesen

Pssazís idolmli elhatárolások

304 314

304 784

316 813

492 383

2014.

- költség elhatárolások:

2015.

121 494

99 353

107 382

94 468

szivattyú bérleti dg'

3 223

0

december havi banki forgalmi gutalék

1 972

2 527

prémium és játulékai

kapcsolt vállalkozások költség elhatárolása késedelmi kamat

0

59

653

0

számlák

1 382

299

könyvvizsgálkid4

2 000

2 000

behajtási költs égátalány

4 882

0

- bevétel elhatárolások:

52

2 961

árbevétel

52

- halasztott bevételek:

114 239

többletként fellelt eszközök id őbeli elhatárolása

■

2 961 167 315

3 149

3 035

közműfejlesztési hozzájárulás elhatárolása

75 891

132 034

egyéb pénzeszközök id őbeh elhatárolása

31 720

28 910

3 479 235 785

3 336 269 629

térítésmentesen átvett közm űvezetékek id őbeli elhatárolása Összesen

40/86. oldal


MI VIZ Kft.

19. sz. melléklet Egyéb. rendkívüli ráfordítások, egyéb, rendkívüli bevételek

adatok e Ft-tan 2015.

2014.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

Ették. immat. javak tárgyi eszközök ny.érrike Behajtási költségátalány Hitelezési veszteség Állományból kivezetett készletek könyv szerinti értéke Egyéb bresemétivek, hiány miatti veszteség Birsálok, büntetések, Késedelmi kamatok Selejtezés, hiány, megsemin, kivezetés miatti veszteség Gépjármü adó Iparűzési adó Cégautó adó Közmüvezeték adó Környezetterhelési dij Céltartalék várható kötelezettségekre és költségekre Épitményadő Innovációs járulék Egyéb ráfordítások Követelések értékvesztése

3 626 45 - 05 6 34 129 5 038 7 505 5 623 11 8 74 2 033 61 444 450 189 935 49 712 96 488 16 738 9 478 S 670 P. 181 024

3 3'9 1 987 2 267 5 602 1 625 66 913 450 190 422 42 769 190 744 16 738 10 03 7 10 403 194 251

Euéb ráfordítások összesen

691 855

783 344

EGYÉB BEVÉTELEK

Értékesített tárgyi eszközök bevétele Halasztott bevételek felhasználása Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Hitelezési vesztesége történő 'befizetés Birságokkötbérek,késedelmi kamatok,kártéritések bevételei Ertékvesztés visszairásá C satornabirság bevétele Behajtási kötségátalány Átvett víz költség kompenzációs támogatása Céltartalék feloldása Egyéb támogatások Egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen RENDKiiii- LI BEVÉTELEK

Elengedett behajtási kö1tséátaLány Elengedett kötelezettségek Fellelt eszközök. piaci értéke Kapott közmiifejlesztésí hozz24áru1ás elhatárolás feloldása Elévült kötelezettségek Térítésmentes átvétel Rendkívüli bevételek összesen

2014. 22 160 13 736 2 265 3 075 r 23 310 134 216 820 0 211 680 126 651 10 910 2 977

3 168 0

2015. 883 5 543 9 545 0 24 026 126 773 0 8 594 162 996 31 966 51 633 19 200

551 800

441 149

2014. 25 319 4 S48 0 0 0 0

2015. 30 814 5 319 0 0 0 0

34) 167

36 133

2014.

RENDICÍVÜL1 RÁFORDÍTÁSOK

40 590

2015.

Térités nélkül átadott eszközök Egyéb rendkívüli ráfordítások Véglegesen átadott pénzeszközök Nem a gazdálkodási tevékenységhez kapcsolódó ráfordítások

0 r 0 r 1 802 43

0 94 1 999 0

Rendkívüli ráfordítások összesen

1 845

2 093

41/86. oldal

MIVIZ


20.sz.melleldet Aktivált saját teljesítmények értéke

adatok e Ft ban -

Megnevezés

Építési tevelenyséz Ipari tevékenység Összesen Saját termelés ű készletek állomány-változása

2014_ 58 527 679 59 206 -4 976 54 230

2015 59 829 0 59 829 -2 437 57 392

2014.

2015_

Befejezetlen termelés és félkész termékek Megnevezés Várásbérc u_ műanyag mér ő- alma építése Szemiy,viztisztitó telep vizmér ő beszerelése Szennyvíztisztító telep 2 db tüzes%) vízhozam mérés Ldlaffired Erzsébet sétány kaland park ivóvíz bekötés János u_ 32651 hrsz ivóvíz ellátás 11,htvbilzi‘ u_ ivóvíz vezeték rekonstrukció Puskin-Gázon L.u_vezeték kiépités Vőrösbérc-Cserfa u_ ivóvíz rekonstrukció Bruckner Gy. U. ivóvíz rekonstrukció Csehov üti gépház polc építés FELSÖZSOLCA BÓLYAI U. IIRSZ.045."2.TUZCSAF' LOVAGI TORNAK TERE LOCSOLÓVÍZ KIÉPÍTÉSE GYŐRI KAPU 24"A_IVÓVÍZ BEKÖT_ ÉS TÚZCSAP REPÚ1ÓTÉRI ÚT HRSZ_11133. 5 Ivóvíz BEKÖT_ KISAVAS NLkSODIK SOR 3DB.IVÓVÍZ BEKÖT ŐVEZ TEMET ŐALJA U.15. Ivóvíz BEKÖTÉS GYŐRI KAPU 24"A_ IVÓVÍZ BEKÖTÉS SZALM U. IERSZ.1297423. VIZÓRA BESZER_ RÉGIPOST.A U. 22. IVÓVÍZ BEKÖTÉS SZALAI U_ HRSZ_12974,23. ivói/íz BEKÖTÉS Befejezetlen termelés és félkész termékek összesen

42/86. oldal

UTK kód. 3.M664 XT.604 X.T630 =87 XT6009 XE6011 XT652 XE997 XE998 X1(506 P2020054 P2020061 P2020071 P2020077 P2020092 P2030051 P2030063 P2030070 P2030073 P2030074

16 18 33 7 263 111 2 020 446 1 345 51 6 456 599 125 14 60 37 26 515 35 4 310

1 873

MIVIZ Kft.


21.sz.melléklet Tájékoztató a költségek alakulásáról

adatok e Ft-ban 2014. 2015. 606 527 545 472 293257 294 680 228 045 222 036 22 619 25 046 6 945 5 307 35 979 39 680 87 196 779 1 220 1 046 635 976 453 222 190 213 181 382 557 556 682 124 334 135 287 2 416 122 2 393 196 885 721 927 140 148 158 136 594 273 223 257 578 1 279 893 1 348 521 463 035 458 871

Megnevezés 11. Anyagköltség 111. Energia ktg. 1111. Villamos energia költség 1112. Gáz 1113. Benzin 1114. Gázolaj 1115. Vízdíj 1116. Távfiátés 12. Igénybevett szolgáltatások értéke 13. Egyéb szolgáltatások értéke 14. Eladott áruk beszerzési értéke 15. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen 16. Bérköltség 17. Személyi jellegü kifizetések 18. Bérjárulékok 19. Személyi iellegü ráfordítások összesen 20. Értékcsökkenési leírás 13. Egyéb szolgáltatások részletezése 131.Bankköltség 132.Biztosítási díjak 133.Adók, céljelleg ű befizetések 134.Különféle egyéb szolgáltatások

43/86. oldal

213 181

222 190

63 753 8 888 140 540 0

64 449 8 734 149 005 2

MIVIZ Kft.


22. sz.melléklet

Személyi jelleg ű egyéb kifizetések (e Ft)

e Ft Fizikai

Megnevezés

I Szellemi !Összesen 2015.

BELFÖLDI NAPIDÍJAK NYUGDÍJPÉNZTÁR' BEFIZETÉSEK EGÉSZ SÉGPÉNZTÁRI BEFIZETÉSEK ÉTKEZÉSI ERZSÉBET UTALVÁNY SZÉP KÁRTYA ISKOLAKEZDÉSI UTALVÁNY REPREZENTÁCIÓS KÖLTSÉG ÜZLETI AJÁNDÉK MUNKÁLTATÓT TERHELŐ SZJA CAFETÉRIA JUTTATÁSOK UTÁN MUNKÁLTATÓT TERHELŐ SZJA EGYÉB JUTTATÁSOK UTÁN CSEKÉLY ÉRTÉK Ű AJÁNDÉK BÉREN KÍVÜLINEK NEM MIN Ő SÜLŐ EGYES MEGHATÁROZOTT JUTTATÁSOK ERZSÉBET UTALVÁNY NEM KEDVEZMÉNYES ADOZÁSÚ TÁRSASÁGOT TERHELŐ BETEGSZABADSÁG EGYÉB BÉREN KÍVÜLI JUTTATÁSOK SPORTBÉRLET UTAZÁSI BÉRLET SAJÁT GÉPJÁRM Ű HASZNÁLAT EGYÉB SZEMÉLYI JELLEG Ű KIFIZETÉSEK VÉGKIELÉGÍTÉS Összesen

44/86. oldal

2 5 675 7 166 16 350 16 152 1 310 0 0

8 4 292 4 843 9 273 12 008 856 1 355 499

10 9 967 12 009 25 623 28 160 2 166 1 355 499

10 288

6 592

16 880

28 0

2 614 611

2 642 611

139

9 596

9 735

4 259 6 475 76 134 3 043 1 437 0 0

1 470 4 593 149 62 1 623 0 210 3 406

5 729 11 068 225 196 4 666 1 437 210 3 406

72 534

64 06011

136 594


MIVIZ Kft.

23. sz. melléklet

A társaság Ügyvezetésének, Felügyel ő Bizottság tagjainak, könyvvizsgálójának az üzleti év terhére elszámolt járandóságai

(eFt/%)

Megnevezés Ügyvezetés Felügyelő Bizottság Beszámoló könyvvizsgálatáért fizetend ő díj

Összesen:

Bér, bérjellegü kifizetések 2015. 2014. 10 200 10 200 0

0 0

10 200

0

0 6 240

0

0

0

10 200

Tiszteletdíjak 2014. 2015.

Költs égtéritések 2014. 2015.

0

p•

4 954

Összes járandóság 2015. 2014. 10 200 10 200 4 954 6 240

Változás % 100,0 79,4

4 800

4 800

4 800

4 800

100,0

11 040

9 754

21 240

19 954

93,9

45/86. oldal

MIVIZ Kft.


24. sz. melléklet Létszám, bér, kereset, átlagbér, átlagkereset kifizetésének alakulása 2015. évben

Átlagos állományi létszám Tó)

Megnevezés

2014. Fizikai foglalkoztatottak Nem fizikai foglalkoztatottak Főállású teljes munkaid ős összesen Főállású nem teljes munkaid ős Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Vállalati összesen

1

2015. 196 135

202 131

331 13

333 19

3441

352

A bérköltség pénzforgalmi szemléletben készült.

46/86. oldal

Összes kereset (e Ft) 2014. 449 183 420 215 869 18 7 895

398 602 160 160

Átlagkereset (Ft/fő/hó)

2015. 446 069 411 614

2014. 190 979 259 392

2015. 184 022 261 840

857 683 22 847 5 505 886 035

218 882 119 244

214 635 100 206

216 851

209 762


MIVIZ

25. sz. melléklet Adózás előtti eredményt n őrelci, csökkentó tételek adatok e Ft-ban

2014. 55 067 751 713 535 126 651

2015. 65 966 654 298 D 31 966

46- 5S3

472 SS9

1 754

9.07

23 924

21 763

134 216

126 77 3

O

0

745 579

859 418

S6 483

190 745

A sztv. szerint az adóévben terv szerinti écs leiráskent és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immat jószág. tárgyi eszköz állományából való kivezetéskor. vagy a forgóeszközök közé történő átsorolásakor a könyv szerinti é rték

473 371

468 637

Az adóévben ráforditásként elszámolt értékvesztés összege

131 025

194 251

1 524

94

0

1 919

0 1

1 405

1 S02

1 999

Társasági nyeresépdó Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkent ő tételek Az elózo évek elhatárolt veszteségéból az adóévben leírt összes Adóévet megelőző évben elszámolt, elismert mértéket meghaladó ,zéltartalék Adótörvény szerinti figyelembe vett értékcsökkenés összege és az eszközök lávezetésekor a forróeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási érték nierhatározott része Szakképzo iskolai tanuló utáni kedvezmény A behajthatatlan követelés, az adóévet megelozo adóévben behajthatatlanná vált követelésre befolyt összeg, a követelésre az adéévben visszairt értékvesztés. továbbá az átmeneti rendelkezések laapján érvényesített értékvesztés A követelésre - a hitelintézet és a befektetési vÁllalli-ozásk*itelével - az adóévben elszámolt értékvesztésnek a Tao. Tv. 7 ,,* (9) bekezdése szerinti elismert mértéke Elózó évi bevételként költ ségcsökkentésként elszámolt össze! Adózás előtti eredményt növelő tételek A várható kötelezettségekre és a jöv őbeni költségekre képzett céltartalékot növeló összeg

A nem a vúliAlkozási, bevételszerz ő tevékenységgel kapcsolatos köt ségek, ráfordítások összege Jogerős határozatban megállapitott birság az ART és a TB törvényekhez kapcsolódó jogkövetkezmények ráforditásként elszámolt őssszege az önellenőrzésbez kapcsolódó kivételével Elengedett követelés Behajthatatlannak nem min ősülő adóérben elengedett követelés Visszafiz köt. nélkül adott tám.. juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térités nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke. az átvevó által meg nem tftitett áfa, valamint az adózó által átvállalt köt. az adóévi adózás e. er. terhére cisz. összese Egyéb névelő tételek Adóalap Adófizetési kötelezett ség Elózó évi társasági nyereségadó fizetési kötelezettésg Adózott eredmény Különadó (energiaellitékjövedelemadója) Adózás előtti eredmény

369

36S

45 933

271 086

4 593 153

27 109 56

50 321

38 801

2014.

2015.

55 067

65 966

ADÓALAPOT NÖVELÖ TÉTELEK

2170

193 204

nem piaci ár miatti adóalap növelés

363 1302

461 1 999 190 744

ADÓALAPOT CSÖKlaNTÓ TÉTELEK

222 590

251 997

visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás. térités nélkül átvett eszköz értéke Véglegesen átvett pénzeszköz F•lhaq7milt céltartalék

222 590 0 0

214 620 5 411 31 966

ADÓALAP

-165353

7 173

0

2 224

támogatás képzett céltartalék

Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

36 577

47/86. oldal

MIVIZ Kft.


26. sz. melléklet Színtsriteli tőrrány szerinti Cash-flow lámutatás adatok . Ft -ina 1lernevezés L

Mú.kődési eash noir 1-16 sorok

1.

Adózás etritti eredmény

2.

Korrekció Vaityonitaclis átvétel miatt

2014.

2015.

-1 146 520

9 989

55 067

65 966

-' 651 305

-65 429

470 742

468 63S

46 3C9

67 478 153 778

3.

Elszimolt amortizáció

4.

Elszámolt értdrvesztá és ..isimarás

5.

Céltartalik képzés és 4111asznális Ictlönbözete

-40 162

6.

Befektetett eszközök irtékesitesérielc eredménye

-13 534

-883

27 214

-176 210

-39 929

212 519

Szállitói kötelezettség változása S.

Ewéb ~tő kötelezettség változása

9.

Passzív idribeli elhatiroLisok változása

10.

Vevokövetelés változás

-

88 959

33 843

106 334

-431 303

11. Forróeszközök (vevó és pészeszköz aelkisT) változása

-79 111

-67 950

12. Aktiv időbeli elhatároLis váltosa

-12 186

-175 570

-4 746

-29 390

0

e

6 117 000 -632 022

0 -601968

791978

-602 341

22 160

333

137 796

0

C 1 494 099

65 440

13.

Fizetett adó (nyereség istán)

14. Fizetett osztalék, részesedés 15. ELvéb korrelccio jeuzettö töke leszállitii . jegyzett töke ,ffizset». E Befektetési terákenyságból származó eash-flow (16-19. sorok) 16. Befektetett eszközök beszerzése 17. Befektetett eszközök eladása 13.

Befektetett eszközök korrekciója átsorolás miatt

19. Kapott osztalék részesedés DL Pénzügyi miiveletekból származó pénzeszkirz-változása (20-31 sorok)

s.

20.

Részvénykibocsátás bevétele (t őkebevonás) bevétele

C

0

21.

Tökeemelissból kapott apport osszege

C

0

22.

Kötvény. hitelvíszonyt mer. értikpapir kibocsátás bevétele

C

0

23.

C

0

24.

Hitel és kölcsön felvétele Hossz-1i lejáratra ayiijtott ~ők és elhelyezett bankbetétek törleszti», rnegszikitetése. beváltisa

C

0

25.

Véglegesen kapott ~az

0

26.

Részvén:Asevoais tölcelcivonás(tokámzállitás)

27.

Kötvény es hitelviszonyt asestestesito érte:~ visszafizetés

23.

Hitel es kölcsönt törlesztése. visszafizeté»

29.

Hoeszá lejáratra ayirtott kölcsön/ok ' es elhelyezett bankbetétek

-6 117 000

30.

Véglegesen átadott pinzeszközrészesedes vásárlása 31. Alapitókkal szembeni; illetve egyéb hosszélejárató kötlezettségek változisa

IV.

Pénzeszközök változása (=L-IL-r_1II sorok)

48/86. oldal

e

e

0

0

-206

12

-40 000

0

7 651 305

65 428

-284 443

-526 529


Ml VIZ Kft.

2T sz. melléklet A vagoni helyzet alakulása

2014.12.31.

2015.12.31.

Változás

Befektetett eszközök aránya az összes vagt .onból (Befektetett eszközölcösszes eszköz}

73,33°-..a

77,88%

99,43%

Tárgyi eszközök aránya {Tárgyi eszközökBefektetett eszközök}

97,96%

93,82%

95; 77%

Forgóeszközök aránya az összes vagonból {Forgóeszközök Összes eszköz}

19,23° ‘.

18;42%

95,78°,

Készletek - aránya a forgóeszközökb ől {Készletek Forgóeszközök}

3,545° .

3,26%

91,38%

27,75%

27,34%

98.50%

Idegen források aránya az összes forrásból (Idegen forrasfflosszú lejáratú kötelezettség—Rövid lejáratú kötelezettség)..Források összesen}

67,87%

66,94%

98,64%

Targvi eszköz intenzitás (Tárgyi eszközök(Tárgyi eszközök—Forgóeszközök)}

79,96%

79:87°,O

99,88%

Saját tőke intenzitás (Saját töke-. (Saját töke—Idegen forrás)}

29,03 %

29:00 %

99:90 %

1 340 177 eFt

1 259 611 eFt

-80 566 eFt

Mutató

Saját tőke arám a a összes forrásból

{Saját töke Források összesen}

Működő tőke (Working Capital) {Forgóeszközök-Rövid lejáratú kötelezettségek} Befektetett eszközök fedezettsége {Saját tokéBefek-tetett eszközök}

35,43%

49/86. oldal

35,10c.

99,07%

MI VÍZ Kft.


28_ sz melléldet Pénzagyi helyzet értékelése (%)

Mutató

2014. 12. 31

2015. 12. 31

Vikozás

216,09%

205,78%

95,23%

208,39?'á

199,08%

95,53%

96;29%

49,13%

51,03%

Készletek fordulatszáma (Értékesítés nettó árbevételeXészletek)

48;07 fordulat év

55,58 fordulatév

115,63%

Szállítói tartozások fordulatszáma ((Anya gjellegű ráfordítás'Sz állítók állománya)

. forchdatév 4'48

6,58 fordulat'év

147,05%

Vev őkövetelések fordulatszáma (Értékesítés nettó árbevételeTev ők állom ánya)

4,31 fordulat év

3: 16 fordulat 'év

73,20%

Eszközök fordulatszáma (Nettó árbevétel

0,33 fordulat év

0,33 fordulat év

10121%

-3,15%

1,19%

-37,81%

-0,41%

0,16%

-38,55%

Hitelfedezeti mutató {Követelések' lejáratú kötelezettségek)

112,10%

149,95%

133,76%

Hitelfedezettség (KövetelésekKötelezettségek)

14,70%

20,04%

136,39%

Vev ő-szállítóállomány összemérési mutató (Vév őáfiomárry'Szá/litóállom ány)

183,61%

386,54%

210,52%

Kölcsön fedezettségi arány «Kötelezettségek-likvid eszközök):'/Saját tőke--(Kötelezettségek-Likvid eszközök»)

68,12%

69,58%

102; 15%

Likviditali mutató L (ForgóeszközökRövicl lejáratú kötelezettségek) Likviditási mutató II {(Forgóeszközök-Készletek)•Rövid lejáratú kötelezettsézek) Likviditási gvorsráta III (ÁCID test) (Likvid pénzeszközök Rövicl lejáratú kötelezettségek)

összesen)

Dinamikus likviditás (Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek) Hosszú távú likviditási mutató (Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye .Kötelezettségek)

50/86. oldal


MI VIZ

23 A jösedtitaí helyzet alskaLisa Matató

Eszközarányos Üzleti (üzemi) eredmény {tzkti (üzemi) eredmény Eszköz állomány; Saját tőke arányos Üzleti (Üzemi) eredmény (ezleti (üzemi) eredmény Saját tőke állomány'í Lézszámarányos üzleti (üzemi) erecimén3 (L.leri ítizesni, eredm ény Átl agos srarts.. -..nikat i‘ázszám) Költségarányos üzleti (üzemiz eredmény (Czien (üzemi) eredmény összes üzemi szint ű köts lég/ Értékesítési k.ölzségsztrzt (Énékesités köz eetlen költsége Nettó árbevétel; Tedlalart szintű fedezeti hányad (Fedezeti összegtÉrtékesítés nerró árbevételeÉrtékesítés közvetlen költségei) Értékesítés nettó árbevétele) Árbevétel-arán3- os üzemi titieriy eredmény (Czemi (üzleti .) tevékenység eredménye Értékesítés nettó árbevétele) Bruttó termelést érték (Értékesítés nettó árbevétele-Eladott áruk beszerzési értéke-Közvetített szolgáltatás-ÁR -nyál; saját teljesitntények értéke) Anyagmentes termelési érték (Bruttó termelési érték-Anyagköltség) Nettó termelési érték (Amagmentes termelési érrék-Értékcsöldcenési leírás) Élőmunka hatékonyság (Anyagmentes termelési érték Bérköltség) Tárut eszköz hatékonyság (Any:agmentes termelési érték Eszközök összesen) Termelési költségszint (Osszes üzemi szint ű költség Bruttó termelési érték) A nyaghányad (Anyagjelleg ű ráfordítások Bruttó termelési érték) Bérköltség hányad (Személyi.jellegú ráfordítások Bruttó termelési érték) Értékcsökkenési leírás hányad (Értékcsökkenési leírás Bruttó termelési érték) Kereseti színvonal (Bérk.öltségekÁ tlag os statisztikai létszám) Összes t őke jövedelmez ősége ((Szokásos vállalkozási eredmény-Fizetett kamatok(Saját tőke-Idegen t őke)) Saját tőke jövedelmez ősége ((Szokásos vállalkozási eredmény-Fizetett kamatokl(Saját t őke) Alaptőke jövedelmez ősége I (Adózott nyereség Jegyzett t őke) Árbevétel-arányos adózás el őtti eredmény (Adózás el őtti eredmény.lösszes árbevétel-Összes bevételi) Bérarányos üzemi (üzletiy eredmény (Lzemi (üzleti) tevékenység eredmén ye Bér kölzség ) Élőmunka ráfordítás-arányos jövedelmezőség (C'zeint (üzleti.) tevékenység erecitnényeSzemélyi jellegű ráfordítások) Eszközarányos jövedelmez őség (Adózás el őtti eredményEszköz ők összesen)

2015. 12. 31

Változás

0,11%

-38,0°.

-1,01%

0,39°ó

-38,6%

146 eFt fö

40 eFt fö

-

38,1°0

0,87°'.

0,35°o

-

39,9%

70,62%

66,74%

94,5°.

29,38° ó

33,26%

113,2%

0,85%

0,32%

3 646 156 eFt

3 974 668 eFt

109,0%

3 100 684 eFt

3 368 141 eFt

108,6°o

2 641 813 eFt

2 905 106 eFt

110,0%

334,44°0

380,27%

113,7%

23.90°o

25: 31%

105; 9%

115,83%

104,06%

89,8%

66.26%

60,21%

90,9 0 0

36,98°o

32,2_0%

87,1%

12,59%

11,65°o

92,6%

2 695 eFtfö

2 516 eFt'f6

93,4%

0,22%

0,25%

118,1%

0,74%

0,88%

118,2%

1,89%

1,37°0

727%

L12%

1,34%

119,5%

-

3.93.o

1,60%

-

2,70%

1,11%

-

0,42%

0,50%

116,8%

2014. 12. 31

-

-

-

51 /86. oldal

37,6%

-

41,1%

MIVIZ Kft.


30. sz. melléklet

Likviditási mérleg változása adatok eFt-ban

Eszközcsoport 1 L Készpénz,bankbetét,értékpapír

2014.12.31.

2015.12.31. Változás + r

2. 1 111 603

3 585 073

Forrás csoport r

4=3-2 5 -526 530 L Azonnal esedékes kötelezettségek

539 825 419 365

363 616 564 008

-1'6 209 144 643

195 256

263 131

67 S75

568 017

760 640

192 623

0

0

0

332 232 235 785

491 011 269 629

15S 779 33 844

0

0

0

Egy éven belül esedékes összes passzíva 107 711 összesen:

1 722 463

1 951 395

228 932

438 859 IV. Hosszú lejáratú tartozások

7 651 306

7 716 734 7 716 734

65 428

7 65130b

3 601 140

3 637 717

36 577

12 974 909

13 305 846

330 937

774 584 299

0

0

1 128 315

1 771 656

a. Vev ők (éven belüli lejáratú)

508 568

899 289

b. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben c. Egyéb követelések ' ra adott el őlegek d. Beruházás e. Készletekre adott el ő legek f. Jegyzett, de még be nem fizetett t ő ke g. Aktiv idő beli elhatárolások

182 389 120 545 0 0

203 120 176 864 0 0

316 813

492 3S3

175 570

88 898

79 798

Ill. Hosszú lejáratú kötelezettségek -9 100 esedékes törLrészlete

88 898

79 798

2 328 816

2 436 527

66 027

504 886

6 427 59 600

6 415 498 471

10 580 066

10 364 433

141 298 9 956 148 482 620

135 493 9 722 718 506 222

12 974 909

13 305 846

c. Értékpapirok

II. Egy éven belül behajtkövetelések

III Egy éven belül esedékes eLvéb eszközök a. Készletek Egy 'éven belül esedékes összes aktíva: IV. Egy éven túl értékesíthet ő eszközök a. Adott kölcsönök b. Részesedések V. Befektetett eszközök és éven túli vev ők a. Befektetett pü.-i eszközök b. Inmiateriáhs javak c. Tárgyi eszközök d. Éven túli lejáratú vev ő állomány

összes aktíva:

2015.12.31. Változás + 8=7-6 36 309

1 093

-319 a. Szálliték -526 211 b. Egyéb röv.lej.köt. c. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt 0 vállalkozással szemben

643 341 11. Egy- éven belül esedékes kötelezettségek 390 721 a. Rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek 20 731 b. Képzett céltartalékok 56 319 c. Passzív idöbeh elhatárolások 0 0

6 1 154 446

■

7 1 190 755

1 110 510

a. Készpénz b. Bankbetét

2014.12.31.

-9 100

-12 a. Hosszú lejáratú kötelezettségek 438 871

-215 633 V. Saját töke

65 42S

-5 805 -233 430 23 602

330 937 összes passzív':

52/86. oldal


MIVIZ Kft.

31_ sz melléklet

Árbevétel alakulása

Megnevezés Alaptevékenység árbevétele Ivóvíz .szolgahatás árbevétele Miskolc Felsözsolca IVÓVÍZ átadás Szennpizelvezetés és tisztítás árbevétele Miskolc Felsözsolca Szennyvizátvétel Egyéb alaptevékenységhez kapcsolódó tev. Árbevétele Szennyvíz bebocsájtás Ipari és termálvíz értékesítés Szenk•vir és csapadékcsatorna üzemeltetés Ipari tevékenység árbevétele Építőipari tevékenység árbevétele Bérleti díj bevétele Közvetített szolgáltatás bevétele Laboratóriumi vizsgálatok árbevétele Belkereskedelmi tevékenység árbevétel Egyéb alaptevékenységen kívüli tevékenység árbevétele I. Nettó árbevétel U. Aktivált saját teljesítmények értéke Ért_immat.jav.,tárgyi eszközök bevétele Halasztott bevételek felhasználása Átvett víz költség kompenzációs támogatása Egyéb támogatások Kéreseméríyekkel kapcsolatos bevételek Hitelezési veszteségre történ ő befizetés Birságok, kötbérek, késedelmi kamatok kar - teritásek bevételei Értékvesztés visszairása Csatomabirság bevétele Behajtási költségátalány Céltartalék feloldása Egyéb ki nem emelt bevételek III. Egyéb bevétel összesen IV. Mindösszesen (1.+II.+III.):

2014. év

2015. év

3 716 836 3 823 746 2 102 796 2 148 581 2 015 319 2 052 408 42 724 42 324 53 449 44 653 1 614 040

1 675 165

1 455 227 32 740 126 073

1 516 699 33 924 124 542

106 330 • 144 984

adatok eFt-ban Változás eFt-ban f-O-ban 106 910 102,88% 45 785 102,18% 37 089 101,84% 99; 77% -100 S 796 119,70% 61 125 103,79% 61 472 1 184 -1 531

10422% 103;62% 98.79%

38 654 136,35%

28 133 50 225

14 371 58 169

-13 762 51,08% 7 944 115,82%

63 613

110 659

47 046 173,96%

597 133 272 12 850 21 959 25 631 86 312

441 161 169 17 554 18 271 28 506 49 465

73,87% -156 27 897 120,93% 4 704 136.61% 83,21% -3 688 2 875 111,22% -36 847 57,31%

27 184

7 786

4 272 942

4 435 120

162 178 103,80%

54 230

57392

3 162 105,83%

22 160 13 736

883 5 543

-21 277 -8 193

3,98% -

211 680

162 986

-48 694

77,00%

10 910 2 265 3 075

51 633 9 545 0

40 723 7 280 -3 075

473,27% 421,41% 0,00%

23 310

24 026

716

103,07%

134 216 820 0 126 651 _2 977 551 800 4 878 972

126 773 0 8 594 31 966 19 200 441 149 4 933 661

53/86. oldal

-19 398

28,649!.

-7 443 94,45% -820 0,00% 8 594 -94 685 25,24% 16 223 644,94% 79,95% -110 651 54 689 101,12%

MIVIZ Kft.


32. sz. melléklet Igénybe vett és egyéb szolgáltatási költségek jogcímenkénti alakulása

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.

-el Utazás és kiküldetés költsége Idegen fenntartás Fuvar Munkásszállítás, munkábajárás Posta Telefon, mobil telefon, internet Szakkönyvek, előfizetési díjak Gépkocsi vizsgáztatás Szennyvíziszap elhelyezés Vízóra bemérés, hitelesítés Adathálózati szolgáltatás Távfelügyelet GPS rendszer Szoftverkövetés Iszapkezelés, bérrothasztás Egyéb anyagjellegű szolgáltatás Ügyvédi díj Bérleti díjak Reklám, hirdetés Szakértői díjak Tagsági díjak Köztisztaági jellegű költségek Oktatás, tapasztalatcsere, fordítás Parkolási díj Telephely őrzés Megbízási díj Vízvizsgálat Humán egészségügyi szolgáltatás Könyvvizsgálói szolgáltatás Licenc díjak

30. Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatások 31. 32. 33. 34. 35. 36.

37.

Igénybe vett szolgáltatások költsége Hatósági díjak Bankköltségek Biztosítási díjak Különféle egyéb szolgáltatások Egyéb szolgáltatások költsége Igénybe vett és egyéb szolgáltatások költsége összesen:

2014. év

2015. év

adatok eFt-ban Változás

419 305 160 843 055 335 898 619 0 63 9 797 2 443 20 227 183 503 10 752 7 200 66 438 15 996 165 379 4 423 36 543 30 730 584 49 926 7 148 2 352 2 229 4 800 360

eFt-ban -558 -51 193 21 096 -646 -2 990 -1 988 -13 182 -66 472 -112 2 918 44 6 118 141 185 59 -15 038 13 320 -3 694 34 998 108 -2 503 28 392 3 8 697 -35 793 -235 25 0 -285

%-ban 42,89% 81,62% 120,08% 95,54% 86,44% 89,71% 98,57% 141,65% 0,00% 36,00% 142,42% 101,83% 143,36% 433,63%

25 551

20 108

-5 443

78,70%

976 453

1 046 635

70 182 107,19%

140 540 63 753 8 888 0 213 181

149 005 64 449 8 734 2 222 190

8 465 106,02% 696 101,09% -154 98,27%

1 189 634

1 268 825

79 191 106,66%

977 498 064 w 489 045 323 w 911 437 66 472 175 6 879 2 399 14 109 42 318 10 693 w 22 238 53 118 19 690 130 381 w 4 315 39 046 2 338 581 41 229 w 42 941 2 587 2 204 4 800 645

278 105 14 22 19

54/86. oldal

227 126 13 19 17

100,55%

32,38% 125,08% 81,24% 126,84% 102,50% 93,59% 1314,37%

100,52% 121,09% 16,65% 90,92% 101,13% 100,00% 55,81%

9 009 104,23%

MIVIZ Kft.


33.sz. melléklet

E TTŐS KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS MÉRLEGE Vállalkozásra vonatkozó adatok NIIVÍZ Miskolci Vízmü Kft.

Né%-.

OS - 09 - 012433

Cégjegyzékszám:

13546904 - 2 - OS

Adószám:

Levelezési cím Irányitószám -

3527

Helység:

Miskolc

Utca., házszám:

József A. u. 78. sz.

Beszámolóra vonatkozó adatok Beszámolókészités oka:

normál, fordulónapi beszámolás

Beszámolási időszak kezdete:

2015. 01. 01.

Beszámolási időszak vége:

2015. 12. 31.

Adatok pénzegysége:

ezer HUF

A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak alátÁmaztva.

Beszámoló dokumentumok Mérleg: van

Eredményldmutatás: van Kiegészitö melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés: van Üzleti jelentés: van

Beszámolákészités helye, kelte:

Miskolc, 2016_ május 11_

55/86. oldal


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) MINIZ Miskolci Vízinü Kft. Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433

1

Adószám: 13546904 - 2 - OS

Beszámolási id ő szak: 2015.01.01. - 2015.12.31. Közműves ivóvíz eltátás

A tétel megnevezése

Adatok pénzezyséaben: ezer HLT Közmilves szennynEgyéb összesen eh•ezetés éstisztítás

1.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

5 674 365

3 667 490

1 021 242

10 363 097

2.

L EkLMATERLÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

65 866

51 026

18 601

135 493

3.

Alapitás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

4.

Kis étlen fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

5.

Vagyoni értékii jogok

6.

Szellemi termékek

7.

Üzleti vagy cégérték

OS.

Immateriális javakra adott elölegek

9.

Immateriális javak értékhelyesbitése

10.

LL TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

52 194

40 369

14 7 13

107 276

s

6

3

17

13 664

10 651

3 335

28 200

0

0

0

0

0

0

5 363 882

3 425 769

933 067

9 722 718

5 167 670

3 230 645

901 692

9 300 007

147 777

1'1229

r 076

339 082

13 364

7 259

2 308

22 931

0

0

0

0

35 071

13 636

11 991

60 698

11.

Inzatlanok, és a kapcsolódó vagyoni értékirjostok

12.

Müszaki berendezések, gépek jármüvek

13.

Egyéb berendezések felszerelések jánnirvek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott elölegek

0

0

0

0

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbitése

0

0

0

0

244 617

190 695

69 574

504 886

241 509

153 272

69 690

1981'1

0

0

0

IS.

LEL BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

21.

Egyéb tartós részesedés

0

0

0

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

0

0

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

834

6 415

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesitö értékpapir

0

0

0

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

0

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0

0

0

3 108


Nagy Miklós vallátkons isr.;etojImek. képviselcj

aurása

56/86. oldal

2 423

MIVIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 3111-ÍZ Miskolci Vízniú" Kft. Adószám: 13546904 - 2 - 05

Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433 Beszámolási idószak: 2015.01.51. - 2515.12.31.

Adatok pénzegysézben: ezer HU Kozonives Közmirves szeturí-ízivóviz Egyéb elvezetés ésellátás tisztítás

A tételmegnevezése 27.

B. Forgóeszközök (28.4-35.+43.+49. sor)

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok),

29.

Anyagok

1 187 924

927 604

334 838

2 450 366

39 879

32 627

7 292

79 798

37 S29

32 4-5

- 258

-- 562

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

1 873

0

0

1 S73

31.

Növendék-. hizó- és eevéb állatok

0

0

0

0

32.

Késztennékek

0

0

0

0

33.

Ánik

152

34

363

34.

Készleteire adott elöleeek

0

0

0

0

864 577

673 995

246 923

1 785 495

35.

1

II. KÖVETELÉSEK (36.42. sorok)

36.

Követelések áruszállitásból és szolgáltatásból (vev ők)

680 970

530 862

193 67'9

1 405 511

37

98 412

'6'18

2 - 990

203 120

0

0

0

0

39.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévó vállalkozással szemben Váltókövetelések

0

0

0

0

40.


85 195

66 415

25 254

1 76 364

41.

Követelések értékelési k-ülönbözete

0

0

0

42.

Szánnazékos üayletek pozitív értékelési különbözete

0

0

0

0

0

0

0

0

3S.

43.

III. ÉRTÉKPAPIROK (44.45. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

4

0

45.

Egyéb részesedés

0

0

0

0

46.

Saját részvények saját üzletrészek

0

0

0

0

4".

Forgatási célú hitelviszonyt meztestesitó értékpapírok

0

0

0

0

43.

Értékpapirok értékelési h-ülönbözete

0

0

0

0

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51.sorok)

283 468

220 982

80 623

585 073

375

292

107

" 74

283 093

220 690

50 516

584 299

182 867

135 762

173 754

492 383

132 285

135 263

1"3 5:4

491 130

5'9

494

180

1 253

0

0

4

0

7 045 156

4 730 856

1 529 834

13 305 846

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

53.

C. Aktív id ő beli elhatirolisok (53.-55. sorok)

Bevételek ak-tiv időbeli elhatárolása

54.

Költs ézek, ráforditások aktiv idóbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVAK) ŐSSUSEN (01.+27.+52. sor)

Miskolc. 2016. május 11. 71

,

Pd'dgy Miklós A váll.lIkaa (.41.:(46j4..(4: -

P H 1~. a 154~ a.►

57/86. oldal

(4 (24.5=e4

MIVIZ


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) MIVÉ Miskolci Vízm ű Kft. Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433

Adószám: 13546904 - 2 - 05

Beszámolási idószak: 2015.01.01. - 20153231.

Adatok_ énze -sé ben: e Könnüves Kőműves szennyizírócin elvezetés ésellátás tisztitás

A. tétel megnevezése 57.

D. Saját töke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

L JEGY Lt 11 TÖKE

59.

Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken (58. sorból)

Egyéb

összesen

1 909 258

1 336 557

391 902

3 637 717

1 412 1 77

948 119

306 704

266' 000

0

0

0

0

60.

II. JEGYZETT. DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE

61.

III. TOKTTART.ALÉK

489 472

328 626

106 306

924 404

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK.

5 155

3 461

1 120

9'36

63.


0

0

64.

VI. ÉRTÉKELÉS! TARTALÉK (65.-66. sor)

0

0

{)

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

0

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

0

0

67.

VII. MÉRLEG SZEILVII EREDMÉ,TY

68.

E. Céltartalékok (69.-71. sorok)

69.

Céltartaléka várható kötelezettségekre

7 0.

Céltartalék a jövóbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

2 454

56 351

-22 228

36 577

129 203

335 566

26 242

491 011

7 339

4 468

1932

13'49

121 364

331 098

24 300

477 262

0

72.

E. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

73.

L HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok)

5 375 631

0 3 417 813

114 045

0

0

7 4.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

75 .

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozással szemben

0

0

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

0

0

Miskolc; 2016. május 11.

i‹

6,

Miklos A vallzW:ot •

j ..:^_k - kipviseléj.45•Jc

58/86. oldal

8 907 489


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) M1V1Z Miskolci Vízm ű Kft. Adószám: 13546904-2-05 (Cégjegyzékszám: 05-09-012433

Adatok pénzegys é gben: ezer HUF Kőműves Közműves . szennyizEgveb ivóvíz elrezelés ésellátás tisztítás

i idő szak 2015.01.01. - 2015.12.31. A tétel megnevezése

összesen

4 795 364

2 921 370

0

7 716 734

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

0

0

79.

Átváltoztatható kötvények

0

0

0

0

80.

Tartozás ok kötvérrylábocsátásból

0

0

0

0

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

0

0

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

0

0

S3.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

0

0

0

4 7 95 364

2 921 3 70

0

580 267

496 443

114 045

1 190 755

11. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KCITELF7TTSÉGEK. ( 7 5.-55. sorok) S.

54. 85. 56.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozásokkal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek El RÖ'k-ID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (5 7 . és 59.-9 7 . sorok)

7 7 16

'34

S7.

Rövid lejáratú kölcsönök

0

0

0

85.

az átváltoztatható kötvények (8 7 . sorból)

0

0

0

89.

Rövid lejáratú hitelek

0

0

0

90.

Vei.-iiktöl kapott elöleltek

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

‘•áhótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségiek kapcsolt vil1x1kozással szemben

9 '18

5 935

2 575

IS 261

12S 970

222 004

12 642

363 616

0

0

3 7 154

263 131

0

0

61 671

545 7 47

0 S5 518

140 459

95.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban légó vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

0

0

0

97 .

Származékos ügyletek negativ értékelési különbözete

0

0

0 269 629

94.

98. 99. 100. 101.

G. Passzív idöbeli elkatirolások (99. 101. sorok) -

Bevételek passzív idóbeli elhatárolása

0 152 956

301 090

135 534

96 603

37 492

1 435

1 115

405

2 961

32 290

14 025

99 353

81 064

63 195

23 056

167 315

-504 470

-455 683

960 153

0

7 045 156

4 730 856

1 529 834

13 305 846

53 035

Költségek, ráfordítások passzit idöbeli elhatárolása Halasztott bevételek

102. H. Szétválasztási különb őzet 103. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEI (57.+68.+72.+98.+102. sor)

Miskolc. 20 6. május 11. 1 /

-

fagy Miklós A ,.-3.1:atkóass -ezetoj.:

PILitisóSz,spaust

11~

59/86. oldal

icaas kati tósISónot

MI VIZ Kft.


KETT Ő S KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS MÉRLEGE Vállalkozásra vonatkozó adatok Név

NEMI Nliskolci Vízmö Kft.

Cégjegyzékszám:

OS - 09 - 012433

Adészám:

13546904 - 2 - OS


3527

Helység:

Miskolc

Utca, házszám:



normál, fordelóaapi beszámolás


2015. 01. 01.


2015. 12.31.


ezer HIT

A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak Fil~ztva.

Beszámoló dokumentumok

Mérleg: van Eredménykimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés: van Üzleti jelentés: van

Beszámolókészítés helye, kelte:

Miskolc. 2016. május 11.

N gy Miklós A vallalkos v6?tájen.6: -

alázáza

60/86. oldal


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) MINIZ Miskolci Vízmü Kft. Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433 Adószám: 13546904 - 2 - OS Beszámolási idó szak: 2015.01.01. - 2015.1231.

ezer HUF Közmű ves ivóvíz ellátás


1.


5 674 365

2.

L LQ.NIATERLÁ.LIS JAVAK (03.-09. sorok)

65 866

3.

Alapitás-átszervezés aktivált értéke

0

4.

Kis életi fejle sztés aktivált értéke

0

5.

Vagyoni értéke jogok

6.

Szellemi termékek

7.


OS.

&materiális javakra adott el őlegek

0

09.

Immateriális javak értékhelye sbités e

0

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-r. sorok)

52 194

S 13 664

5 363 882

11.

Ingatlanok, és a kapcsolódó vagyoni értékii jogok

12.

.Müszalá berendezések. gépek., jánnüvek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések. járm űvek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások. felújitás ok

16.

Beruházásolya adott eltilegek

o

17.


O

Is.

5 167 670 147 77 7 13 364

O 35 07 1

III. BEFEKTETETT PÉNZC:GYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

244 617

19.


20.


O

21.

Egyéb tartós részesedés

O

22.


O

23.


24.

Tartós hitelviszonyt megtestesitó értékpapir

O

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése

o

26.


O

241 509

3 lOS


11

7Mikló s

A vallalko.di iraza.rojer16-.. -

J .L.Ak

fit

PA Karjaik.. a piataar

61/86. oldal

iyttaf 1í tatlauto!

MI VIZ


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) MINIZ Miskolci Vízmü Kft. Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433 Adószám 13546904 - 2 - 05 Beszámolási álöszak: 2015.01.01. - 2015.12.31.

ezer HU Közmilves ivóvíz ellátás

A tétel megnevezése 27.

B. Forgóeszkaz ők (28.+35.+43.+49. sor)

28.

L KÉSZLETEK (29,34. sorok)

39 879

3 7 829

29.

Anyagok

30.


31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztennékek

1 373 0

0 177

33.

Áruk

34.

Készletekre adott el ő legek

35.

1 187 924

0


864 577

680 970

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vev ők)

37

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozással szemben

0

39.

Váltókövetelések

0

40.


41.

Követelések értékelé si különb ő zete

0

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

43.

98 412

35 195

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.48. sorok)

0

44.


0

45.

Egyéb részesedés

0

46.


0

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít ő értékpapírok

0

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

0

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51-sorok)

283 468

50.

Pénztár. csekkek

51.

Bankbetétek

52.

375 283 093

C. Aktív időbeli elhatárolisok (53.-55. sorok)

182 867

53.

Bevételek aktiv id őbeli elhatárolása

54.

Költségek ráfordítások aktív id őbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráforditások

56.

ESZKÖZÖK (AKTTVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

182 238 579 0 7045 156

Miskolc, 2016. május 11. 1,1

( ,

A vállalkozás

ojn3:

P FI L'ffjble orxtát ot

alma

2

62/86. oldal

se a *ott táblázatot

MIVIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) MMZ Miskolci Vízm ű Kft. Cégjegyzék-s zám: 05 - 09 - 012433 Adószám 13546904 - 2 - 05

Beszámolási idő szak: 2015.01.01. - 2015.1231.

ezer HLT

A tétel rnestnevezés e 5".

D. Saját tóke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

5S.

I. JEGYZETT TÓKE

59.

ellátás 1 909 258 1 412

Vis s zavás árolt tulajdoni részesedés névértéken (58. sorból)

60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÖKE 61.

Közműves ivóviz

r -.' 0 0

(-)

III. TOKETARTALÉK.

4891 ,2

62. ry. ERED.N.ÉVVTARTALÉK.

5 155

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

64.

0

S.T.

ÉRTÉKELÉS! TARTALÉK (65.-66. sor)

65.

Értékhelye sbité s értékelési tartaléka

0

66.


0

67.

VII. MÉRLEG szERE\-ri EREDMÉNY

6S.

E Céltartalékok (69.-71. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezetts é aelkye

70.

Céltartalék a jöv őbeni költségekre

71.


2. 7 3.

2 454 129 203 7

339

121 S64 0

E Kötelezettségek (73.+77.4-86. sor)

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

S 375 631 (7 4.-76.

sorok)

0

,4 .

Hátras orolt kötelezetts é a ek kapc s olt vállalkozás s al szemben

0

75.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév ő v á rtaltozással szemben

0

76.


0


`fia

!1Iiklós

A villaiko:25 v•zeft. ájánek-kepst.E.14.?.....Aci.wrisa

63/86. oldal

MIVIZ


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Nin-É Miskolci Vízm ű Kft. Cégjegyzékszám:

05-09-012433 Adószám: 13646904-2-06

Beszámolási id ő szak: 2015.01.01. 2015,1231. -

Közmilves ivóvíz ellátás


M HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEI ( 78.-85. sorok) S.

4 795 364

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

79.

.Átváltoztatható kötvénvek

80.

Tartozások kötvérnldbocsátásból

0

81.


0

82.


33.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szentben

0

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozásokkal szemben

0

S5.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

S6.

0

0

4 795 364

111. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (r. és S9.-97. sorok)

580 267

37.


88.

az átváltoztatható kötvények (87. sorból)

0

89.


0

90.

0

•evökt ő l kapott el ő legek

9'48

91.

Kötelezettségek áruszállitásból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szentben

94.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.


97.

Származékos ügyletek negativ értékelési különbözete

98.

0 140 459 0 301 090 0 i

G. Passzív hóbeli elhatárolások (99.-101. sorok)

0 135 534

99.

Bevételek passzív id őbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív id őbeli elhatárolása

101.


102

128 970

1 435 53 035 81 064

R. Szétválasztási különbözet

-504 470

102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

Miskolc. 2016. május 11. „4I

7

Miklós A vatlatáxcr vOz,t6jr,.elt képvistlj~ alarisa

64/86. oldal

7 045 156


MIVIZ Kft.

KETT Ő S KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS MÉRLEGE Vállalkozásra vonatkozó adatok M:RIZ Miskolci Vízm ű Kft.

Név Cégjegyzékszám:

05 - 09 - 012433 13546904 - 2 - 05

Adószám:

Levelezési cím 27

Irányítás zám

Miskolc

Helység: Utca_ házszám:




Beszámolási idő szak kezdete:

2015. 01. 01.


2015. 12.31.


ezer HIT

A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak alÁrztva_


Mérleg: van Eredménvkimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés: van Üzleti jelentés: van Beszámolókészités helye, kelte:

Miskolc : 2016. május 11.

» _"ap- Miklós ,

:ii.1.3.1",:am s-katoj~.-

alarua

PHi:jL;.ag.t^si^ta tititlimot

65/86. oldal

MI VIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) M1V1Z Miskolci Vízm ű Kft. (Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433 Adószám: 13546904 - 2 - OS Beszámolási idászak 2015.01.01. - 2015.12.31. A tétel meznevezése

ezer HLT Könnüves szennyizelvezetés éstisztítás

1.


366? 490

2.

L LNLNIATERLLIS JAVAK (03.-09. sorok)

51 026

3.

Alapitás-átszet•ezés aktivált értéke

0

4.

Kis étlen fejlesztés aktivált értéke

0

5.

Vagyoni érték ű jogok

6.

Szellemi termékek

7.


OS.

Immatetiális javakra adott el őlegek

0

9.

Immatenális javak értékhelyesbitése

0

10.

40 369 6 10 651

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11,17. sorok.)

3 425 769

11.

Ingatlanok, és a kapcsolódó vagyoni értéki jogok

12.

Nlüszaki berendezések gépek járm űvek

13.

Egyéb berendezések felszerelések játmiivek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások. felújitások

16.

Beruházásokra adott el őlegek

0

17.


0

IS.

3 230 645 1'4 229 7 259 0 13 636

111 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

190 695

19.


20.


0

21.

Egyéb tartás részesedés

0

22.


0

23.


24.

Tartós hitelviszonyt megtestesitei értékpapír

0

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése

0

26.


0

158 272

2 473


Miklós arát.

vvmájea67. - lxpris~.6: alárasz

66/86. oldal


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) MIVÍZ Miskolci Vízm ű Kft. Adószám: 13546904 - 2 - 05

Cégjegyzékszem: 05 - 09 - 012433

Beszámolási idészak: 2015.01.01. - 2015.12.31. Kö =nye s szennyizelvezetes éstisztítás


927 604

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

28.

32 627

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

32 47 5

29.

Anyagok

30.

Befejezetlen tennelés és félkész termékek

0

31.

Növendék-. hízó- és eayéb állatok

0

32.

Késztetmékek

0

33.

Áruk

34.

Készletekre adott elöleltek

35.

152 0


673 995

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vev ők}

530 S62

37


38.

Követelések ecyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozással szemben

0

39.


0

40.

Ezvéb követelések

41.

Követelések értékelési különbözete

0

42.

Szánnazékos ügyletek pozitiv értékelési különbözete

0

7 6 7 1S

66 415

43. M. ÉRTÉKPAPÍROK (44.48. sorok)

0

44.


0

45.

Ezvéb részesedés

0

46.


0

47.

Forgatási célú hitelviszonyt meztestesitó értékpapirok

0

48.

Ertékpapirok értékelési különbözete

0

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51.sorok)

220 982

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

292 220 690

C. Aktív időbeli elhatírolísok (53.-55. sorok)

135 762

53.

Bevételek aktív id őbeli elhatárolása

54.

Költségek ráforditások aktiv idöbeli elhatárolása

55.


56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

135 268 494 0 4 730 856


74.../ . C

M klos ,.31:11kzuf vezetoj..»..:55:

Pii iE

67/86. oldal

peL*.tne i•Intse

tabtizzot


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) MI iz Miskolci ► umű Kft. Adószám: 13546904 - 2 - OS

Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433

Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.1231. -

Közmilve s szenrryizeh-ezeté s éstisztítás


D. Saját tőke (511.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

L JEGYZETT TÖKE

59.

1 336 557

948 119 0


0

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÖKE (-)

61.

Ill. TÓKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

3 461

63.


0

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.i-66. sor)

0

328 626

65.

Értékheh-esbités értékelési tartaléka

0

66.


0

67.

VII. MÉRLEG SMENTI EREDNIÉNY

68.


69.

Céhartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jöv őbeni köbségekre

71.


56 351 335 566

4 468 331 098 0

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

73.

L HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok)

3 417 813

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsok vállalkozással szemben

75.


76.


2Q1.64ná:jus 11_

jeryk. - k%:,viseléjeftek 'Inasa

PR leág

68/86. oldal

peciit siri:Use fr:ti tábtintot

MIVIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 311VÍZ Miskolci Vízm ű Kft.

Cégjegyzékszám: 05-09-012433

Adószám: 13546904-2-05

Beszámolási idő szak: 2015.01.01. - 2015.12.31. Közműves szennyiz elvezetés éstisztítás

A tétel megnevezése .

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ("3.-85. sorok)

2 921 370

S.

Hosszú lejáratra kapott köksönök

0

9.

.Átváltoztatható kötvények

D

SO.

Tartozás ok kötvényldboc s átásból

0

81.


0

82.


0

33.


0

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lét ó vállalkozásokkal szemben

0

35.


7

2 921 3 70

36. m. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK. (S". és 59.-97. sorok)

496 443

S".

Rövid lejáratú kölc s önök

0

SS.


0

89.


0

90.

Vevóktöl kapott elólegek

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vsillatkozással szemben

94.


95.


96.


0

9'.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

0

98.

5 935 222 004 0 S5 51S 0 182 936

G. Passzív időbeli elhatárolások (99. 101. sorok)

96 603

-

99.

Bevételek passzív id őbeli elhatárolása

100.

Költségek ráfordítások passzív idöbeh elhatárolása

1 118 3„90

101.


63 195

102

H. Szétválasztási különbőzet

-455 683

102. FORRÁSOK (PASSZ1VÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

4 730 856


Nike' Miklós A '.-111a.lico,

-^,c‘r.114:16: alaaau

P K Lit}ir.:

69/86. oldal

nő14101

MIVIZ Kft.


KETT Ő S KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS MÉRLEGE Vállalkozásra vonatkozó adatok Név:

NIIVÍZ MiskolciVízmú

Cégjegyzékszám:

OS - 09 - 012433

Adószám:

13546904 - 2 - OS


3527

Helység:

Miskolc

Utca házszám:





2015. 01. 01.


2015. 12.31.


ezer HLT

A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak alkÁniautva.


Mérleg: van Eredménykimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés: van Üzleti jelentés: van

Beszámolókészítés helye ; kelte: 7) 4 A 'vallalloz


!

Miklós <>jelek - kepviselejéu6: alarau

P.H_

70/86. oldal

pw.-.set «ifitse z íc Ai táblantot


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) MIVIZ Miskolci Vízm ű ML Adószám : 13546904 - 2 - 05

(Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433

ezer HUF

Beszámolási tdószak: 2015.01.01. - 2015.12.31.

Egyéb

A tétel meznevezése

1.


1 021 242

2.

I. D.D.:ATERLLIS JAVA.K (03.-09. sorok)

18 601

3.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

4.

Kis érleti fejlesztés aldivák értéke

0

5.

Vazyoni értékű jogok

6.

Szellemi termékek

0'.

ezleti vall célérték

OS.

Immateriális javakra adott elöle2ek

0

9.

Immateriális javak értéldielyesbitése

0

10.

14 '13 3 3 835

933 067

11.TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-1 7. sorok)

901 692

11.

Inzatlanok, és a kapcsolódó vagyoni értékii jogok

12.

Müszald berendezések gépel járm űvek

13.

Egyéb berendezések felszerelések, járm űvek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások felújitás ok

16.

Beruházásokra adott elöletek

0

17.


0

IS.

1' 076 2 308 0 11 991

69 574

El. BEFEKTETETT PÉ\72(.,"GYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

63 690

19.


20.


0

21.

Ezyéb tartás részesedés

0

22.

Tartósan adott kölcsön etzyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

23.

Eáyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt meátestesitó értékpapír

0

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

26.

Befektetett génügyi eszközök értékelési különbözete

0

384

Miskolc, 2016. május 11. ""\

1

1 (

Nagy Miklós A ,..111.31:c:T...s

- k-xavhAllezek

P

71/86. oldal

lej,-,2;,z, a pKA...i4

áints4

átlintcrt

MIVIZ


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) M:BIZ Miskolci Vízm ű Kft. (Cégiegyzékszám- OS 09 012433 -

Adószám: 13546904 2 05

-

-

-

Beszámolási idó szak 2015.01.01. - 2015.12.31. A tétel megnevezése 27.

B. Forgóeszköz ők (28.+35.+43.+49. sor)

28.

L KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

Ezyéb 334 838 7 292

29.

Anyagok

30.


0

31.

Növendék-, hizó- és ez2,,éb állatok

0

32.

Késztermékek

0

33.

Áruk

34.

Készletekre adott el őlegek

35.

7 258

34 0

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

246 923

36.

Követelések ínuszállításbol és szolgáltatásból (vev ő k)

37


38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lév ő vállalkozással szemben

0

39.


0

40.


41.

Követelések értékelési különbözete

0

42.

Szárniazékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

43.

193 679 27 990

25 254

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-43. sorok)

0

44.

Részesedés kapcsok vállalkozásban

0

45.

Egyéb részesedés

0

46.


0

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít ő értékpapírok

0

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

0

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-5 Lsorok)

80 623

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

107 80 516

C. Aktív 'tokhal elit:tárolási& (53.-55. sorok)

173 754

53.

Bevételek aktív id őbeli elhatárolása

54.

Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.


56.

ESTKŐZŐK (.4kTÍVAIC) ÖSSZESEN (01.4-27.4-52. sor)

173 574 180 0 1 529 834 Miskolc, 2016. május 11.

ágyi M iklós A vallalkozis vt:etójez6: Impvisel4wA: alias& Pli Itétlik. a pKsét

72/86. oldal

41' ^.t14 t... K■ttilitlizatot


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) NITVI-Z Miskolci Vízm ű Adószám: 13546904 - 2 05


-

Beszámolási időszak: 2015.01.01. - 2015.1231. Egyéb


D. Saját töke (58.+60.-1-61.+62.-4-63.+64.+67. sor)

53.

L JEGYZETT TÖKE

59.

391 902

306 7 04 0


60.

II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT T ŐKE 0

61.

III. TŐKETARTALÉK.

62.

IV. EREDMENYTARTALÉK

1 120

63.


0

6-1.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sor)

0

0 106 306

65.

Értékhelye sbit é s értékelési tartaléka

0

66.


0

67. VII. MÉRLEG SZERNTI EREDMÉNY

-22 223

63.

26 242


69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jöv őbeni költs é zelm

71.


1 942 2.1300 0 170 564

'2 .

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

73.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok)

0 0

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozássalal szemben

75.


76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdalkodával szemben

0


»1 L gy Miklós A vat131k,Nnis

3.1arz.sa

P H Kmj,k, 8 pac:at geari=vii a laca.i

73/86. oldal

MI VIZ Kft


ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) MIVÉ Miskolci Vízm ű Kft. (Cégjegyzékszám: 05-09-012433

Adószám: 13546904-2-05

Beszámolási időszak 2015.01.01. - 2015.1231. A tétel megnevezése

Egyéb

11. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.45. sorok)

0

73.

Hosszú lejáratra kapott köksilnök

0

79.

Átváltoztatható kötvények

0

80.

Tartozás ok kötvétniabocsátásból

0

31.


0

82.


0

83.


84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévö vállalkozásokkal szemben

0

85.


0

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

114 045

87.


0

88.


0 0

S9.


90.

Vevőktöl kapott előlegek

91.

Kötelezettségek átuszállitásból és szolgáltatásból (szállitók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.


95.


96.


0

97.

Szátmazékos ügyletek negativ értékelési különbözete

0

98.

2 5 7S 12 642 0 37 154 0 61 671

G. Passzív Ida ' eli elhatárolások (99.-101. sorok)

37 492

99.

Bevételek passzív idöbeli elhatárolása

100.

Költségek ráforditások passzív id őbeli elhatárolása

14 028


23 056

101.

408

102

H. Szétválasztási külialkzet

102.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

960 153


dia

Miklós

verik6jemek képviseléj•ir.ék alarisa

74/86. oldal

1 529 834


MIVIZ Kft.

34. sz. melléklet

R.TTOS KÖNYVVITELT VEZET() VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDNIÉNYKI1WT.ATÁSA Vállalkozásra vonatkozó adatok 16,-.

NIIVÍZ Miskolci Vízm ű Kft.

Cégiegyzékszám:

OS - 09 - 012433

Adószám:

13546904 - 2 - OS

\,.

../

Levelezési cím ■ Irányitószám -

3527

Helység:

Miskolc

Utca,. házszám: József A. u. 78. sz. \.. Beszámolóra vonatkozó adatok

./

Beszámolókészítés oka: normál, fordulónapi beszámolás Beszámolási id ő szak kezdete: 2015.01. 01. Beszámolási id ő szak vége: 2015. 12.31. Adatok pénzegysége: ezer HIST A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak ailátámAztva. ...

...,1

Beszámoló dokumentumok ----\

,7-

Mérleg: van Eredménvkimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könvvvizsgálói jelentés:van ezleti jelentés: van ``\.. Beszámolókészítés helye, kelte: (-" ; 71

.

.J Miskolc, 2016. május 11. ''■ 7---

71

7(tós r l

''

A vallilkz.,

•••...

W_zetojeg.: - -..:~e.^...« 31~

P K )iajzi,"4. a plc:atzk ari4r.sea...tir ubllutot • ...1

75/86. oldal

MIVIZ Kft.


SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKEUUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL MIVIZ Miskolci Vízm ű Kft. (Cégje£5-zékszám:

05 - 09 - 012433

Adószám: 13546904 - 2 - OS

Beszámolási idoszalc 2015.01.01-2015.12.31.

Adatokpénzegységben: ezer FILT Közmiives Kőztatives szennyiz Egyéb Összesen íróvíz ellátás eh-ezetés éstiszt:kas ' 2 148 581 16'5 164 611 3 75 4 435 120


Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesités nettó árbevétele

03.

L Értékesítés aettá árbevétele (01.+02. sor)

0

0

0

0

2 148 581

1 675 164

611 375

4 435 120

04.

Saját tetmelésú készletek állományvákozása

-1 903

0

-534

-2 437

05.

Saját el ő állítású eszközök aktivók értéke

50 707

1 402

7 720

59 829

48 804

1 402

7 186

57 392

301 685

100 991

38 473

441 149

61 422

47 882

17 469

126 773

06.

IL Aktinik saját teljesítmények értéke (±04.+05. sor)

07.

«L ELvelt bevételek

08.

Visszaért éttékvesztés (07. sorból)

09.

Anyagkökség

295 817

253 954

56 756

606 527

10.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

453 251

478 889

114 495

1 046 635

11.

Egyéb szolgáltatások értéke

141 732

45 589

34 869

222 190

12.

Eladott áruk beszerzési értéke

339 486

0

43 071

382 557

13.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

135 287

135 287

1 230 286

778 432

384 478

2 393 196

504 011

277 591

104 119

885 721

77 595

43 786

15 213

136 594

145 613

81 526

30 439

257 578

14.

IV. Aayagjellegú ráfordítások (09.+10.+11.+12.+13. sor)

15.

Bérköltség

16.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

17.

Bérjárulékok

18.

V. Személyi jellegi ráfordítások (15.+16.+17. sor)

727 219

402 903

149 771

1 279 893

19.

VI. Értékesikkeaési leírás

250 373

163 001

49 661

463 035

20.

VI Egyéb ráfordítások

299 583

385 326

98 435

783 344

94 115

73 369

26 767

194 251

-8 391

47 895

-25 311

14 193

C

C

21. 22.

Értékvesztés(20. sorból) A ÜZEMI(CZLITI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (03.*06.+07.-14.-18.-19.-20. sor)

C Miskolc, 2016. május 11. 7".

Plr tfflif*. pscset ?A erifitse a reiti tal)litcrt

76/86. oldal


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKLNIUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL MIVIZ Miskolci Vízm ű Kft. Adászöm: 13546904 - 2 - 05

(Cégiegyzélcszám: 05 - 09 - 012433

Adatok pénzegységben: ezer HLT Közműves Közműves Egyéb Összesen . s ennyizz ivóviz ellátás elveretés és0 0 0 0

Beszámolási időszak 2015.01.01-2015.12.31. A tétel megnevezése 23.

Kapott (jjáró) osztalék és részesedés

24.

Kapcsolt vállalkozástól kapott (23. sorból)

0

0

0

0

25.

Részesedések értékesítésének árfolva.rrinyeresége

0

0

0

0

26.


0

0

0

0

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai árfolyamnyeresége

0

0

0

0

23.

Kapcsok vállalkozástól kapott (27. sorból)

D

0

0

0

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegii bevételek

S 592

6 695

2313

1 7 '33

30.


2 367

1 846

672

4 885

0

0

31.

Pénzügyi müveletek egyéb bevételei

0

0

32.

Értékelési különbözet (31. sorból)

0

0

0

0

8 592

6 698

2 443

17 733

33.

VIII. Pénzügyi miireletek bevételei (23.+25.+27.+29.+31. sor)

34.

Befektetett pénzügyi eszközök átfolyamvesztesége

0

0

0

0

35. 36.


0

0

0

0

Fizetendó kamatok és kamatjellegü ráforditások

0

0

0

0

3 7.


0

0

0

0

38.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek érték-vesztése

0

0

0

0

39.

Pénzügyi műveletek egyéb ráforditásai

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8 592

6 698

2 443

17 733

201

54 593

-22 868

31 926

l7 506

13 64 7

4 979

36 133

1 014

7 91

233

2 093 34 040 65 966

40.


41.

LX. Pénzügyi moteletek rifordítisai (34.+36.+38.+39. sor)

42.

B. FÉNZÚG'11 MÉ1TLETEK ERED:NÉNIT (33.-41. sor)

43.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (22.±42. sor)

44.

X. Rendkívüli bevételek

45.

N1. Rendkivüh ráforditások

-16.

D. RENDIOVÚLIEREDMENY (44.45. sor)

16 492

12 857

4 691

47.

E. ADÓZÁS ELÖTTI EREDMÉNY (43..*46. sor)

16 693

67 450

-18 177

43.. Adófizetési kötelezettség

14 239

11 100

4 050

29 389

49.

2 454

56 350

-22 227

36 577

0

0

0

0

0

0

0

0

2 454

56 350

-22 227

36 577

50. 51.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±47.-48. sor)

Eredménytartalék igénybevétele osztaléka. részesedésre Jóváhagyott osztalék. részesedés

52. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±49+50.-51. sor) Miskolc, 2016. május 11.

47"71

Nad Miklós A ,.-sits:',:cms

alwriss

Pli

77/86. oldal

p,:set r...e.wints? kui lautol

MIVIZ Kft.


KETT Ő S KÖNYVVITEL? VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKLMUTATÁSA Vállalkozásra vonatkozó adatok Név.

MJVÍZ Miskolci Vízmii Kft.

Cégjegyzékszám:

05 - 09 - 012433

Adószám:

13546904 - 2 - 05


3527

Helység:

Miskolc

Utca, házszám:


Beszámolóra vonatkozó adatok Beszámolókészités oka: normál, fortbdózapi beszámolás

(

Beszámolási id ő szak kezdete: 2015. 01. 01. Beszámolási időszak vége: 2015. 12.31. Adatok pénzegysége: ezer HIT A közzétett adatok könyvvizsgálattal vamak »1.4t2iniAc7tva.


Mérleg: van Eredménykimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés:van Üzleti jelentés: van

Beszámolókészítés helye. kelte:

Nftskok, 2016. május 11.

9,

,NCiL'lVMildá s

rillallx¢as v-~tojer.41:- kipvisal4cL9 alatrasa Kárjf

78/86. oldal

pecset

.intse

riblizatot


MIVIZ Kft.

SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKIMUTATÁSA ".A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL NIIVÍZ Miskolci Vízm ű Kft. Adószám: 13546904 - 2 - 05

Cégjegyzékszám- 05 - 09 - 012433

_-kaat o K p enze evs e .wert: ezer r.Lr

Beszámolási idöszak: 2015.01.01-2.01.12.31.

Közműves ivóviz ellátás


1.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2.

Export értékesítés nettó árbevétele

3.

2 145 551 0 2 148 581

L Értékesítés nettó árbetétele (01.+02. sor)

4.

Saját termelésű készletek illománvváltozása

-1903

5.

Saját előállitásu eszközök aktivált értéke

50 707

6.

II. Aktitilt saját teljesítmények értéke (±04.+05. sor)

7.

Dl. ELvai betételek

48 804 301 685

61 422

OS.

Visszaút értékvesztés (07. sorból)

09.

Anyagköltség

295 Si'

10.


453 251

11.


141 732

12.


339 456

13.


14.

0 1 230 286

IV. Anyagjellegii ráfordítások (09.+10.+11.+12.+13. sor)

15.

Bérkőks ég

16.

Személyi jellegü egyéb kifizetés ek

17.

B érjándékok

504 011 ''595 145 613

15.

V. Személyi jellegi ráfordítások (15.+16.+17. sor)

727 219

19.

VI. Értékcsökkenési leírás

250 373

20.

VII. Egyéb ráfordítások

299 583

22.

94 115

Értékvesztés (20. sorból)

21.

A trEkri (f7ILITI) TEA ÉKE

(03.±06.+07.-14.-18.-19.-20.

EREDMÉNYE

-8 391

sor)


K«jzik. a pb:-.5÷t :

79/86. oldal

• eintse a hiti ckbliut

MIVIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ EREDNIÉNYIMII:TATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL NIIVÍZ Miskolci Vizniú Kft. Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433

Adószám: 13546904 - 2 - 05

Beszámolási id ő szak 2015.01.01-2015.12.31.

Adatok pénzegységben: ezer HU


Kézműves ivóvíz ellátás

23.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

24.

Kapcsolt válalkozástól kapott (23. sorból)

0

25.

Részesedések értékesitésének árfolyamnyeresége

0

26.

Kapcsolt válialkozástól kapott (25. sorból)

0

27.

Befektetett pér~i eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0

28.


0

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamarjeleg ű bevételek

S 592

30.


2 367

31.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

0

32.

Étékelési különbözet (31. sorból)

0

33.

34.

VIII. Pénzügyi m űveletek bevételei (23.+25.+27.+29.+31. sor)

8 592

Befektetett pénzügyi eszközök áfolyamvesztesége

0

35.


0

36.

Fizetendő kamatok és kamatjellegil ráfordítások

0

37.

Kapcsolt vállallcozástól kapott (36. sorból)

0

38.

Részesedések. értékpapirok, bankbetétek értékvesztése

0

39.


0

40.


0

41.

DL Pénzügyi m űveletek ráfordításai (34.+36.+38.+39. sor)

42.

B. PÉNZÜGYI MI.JVELETEk EREDMÉNYE (33.-41. sor)

43.

C. SZOKÁSOS V.ÁILALKOZÁSI EREDMÉNY (*22.±42. sor)

44.

X. Rendkívüli bevételek

45.

XI. Rendkívüli ráfordítások

46.

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (44.-45. sor)

16 492

47.

L ADÓZÁS ELÖTTIEREDMÉNT (±.43.+.46. sor)

16 693

48.

XII. Adófizetési kötelezettség

14 239

49.

E ADÓZOTT EREDMÉNY (*47.-48. sor)

2 454

0 8 592 201 1 7 506 1 014

50.

Eredménytartalék igén31) , evétele osztaldera, részesedésre

0

51.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

0

52.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (149+50.-51. sor)


i'41Ls Miklós A vallalkazis

-1- épvisklei~ aláírása

80/86. oldal

2 454


MIVIZ Kft.

KETT Ő S KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKIMUTATÁSA Vállalkozásra vonatkozó adatok 311%-ÍZ Miskolci Vízm ű Kft.

Név Cégjegyzékszám:

05 - 09 - 012433

Adószám:

13546904 - 2 - OS

Levelezési cím

Irányitószám:

3527

Helység:

Miskolc

Utca, házszám:


Beszámolóra vonatkozó adatok (

Beszámolókészités oka: normál, fordulónapi beszámolás Beszámolási időszak kezdete: 2015. 01. 01. Beszámolási időszak vége: 2015. 12.31. Adatok pénzegysége: ezer HUF A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak

látáma%ztva.


Mérleg: van Eredménvkimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könywizsgálói jelentés yan ezleti jelentés van

Beszámolókészítés helye ; kelte:

ki, 11

71 "

Miskolc 2016- május 11.

1

iialiZP7 AffidéS A valialkometuj,......6: - k-.4.visel,4enek L:alma

P

81/86. oldal

e pKeikt

MIVIZ Kft.


SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKLMUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL MIVÉ Miskolci Víz.nitl Kft. (Cégjegyzékszám: OS - 09 - 012433

Adószám: 13546904 - 2 - 05

Beszámolási idó szak: 2015.01.01-2015.1231. Kőműves szennyízelvezetés éstisrtitás

A tétel meanevezé s e

01. 02. 03.

13elföldi értékesités nettó árbevétele

16'5 164

Export értékesités nettó árbevétele

0

L Értékesítés nettó árbevétele (01.+02. sor)

04.

Saját tennelésü készletek állományváltozása

05.

Saját elóállitású eszközök aktit áh értéke

1 675 164 0 14p2

06.

II. Aktív ' ik saját teljesítmények értéke (±04.+05. sor)

07.

III. EiEreir betét ' elek

1 402 100 991

OS.

Visszant értékvesztés (0 7. sorból)

9.

Anyazköltséz

253 954

10.


478 889

11.


12.

Eladott áruk beszegési értéke

0

13.

Eladott (kör.-etitett) szolgáltatások értéke

0

14.

47 882

45 589

IV. Anyagjellegi ráfordítások (09.+10.+11.+12.+13. sor)

778 432

15.

Bérköltséz

16.

Személyi jellezil egyéb kifizetések

43 7 56

17.

Bérjar . ulékok

81 526

277 591

18.

V. Személyi jellegá ráfordítások (15.+16.+17. sor)

402 903

19.

NI Értékcsakkezési leírás

163 001

20.

VIL Egyéb ráfordítások

385 326

21. 22.

Értékvesztés (20. sorból) A 1:73311(liZLETI) TIVÉIMNISÉG EREDMÉNYE

7 3 369

(03.106.+07.-14.-18.-19.-20. sor)

47 895


Kerjsik. a peckit re

82/86. oldal

eriatr a fenti tibientze


MIVIZ Kft.

ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKILMETATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL MIVÍZ Miskolci Vízm ű kft. Adószám: 13546904 - 2 - 05

Cégjegyzékszám: 05 - 09 - 012433 Beszámolási idő szak: 2015.01.01-2015.12.31.

A tétel megnevezé se

Adatok pénzegységbor: ezer FILT Közműves szennvizelvezetés éstisztitás 0

23.


24.


0

25.

Részesedések értékesitésének árfolyamnyeresége

0

26.


0

Befektetett péruügyi eszközök kamatai. árfolyamnyeresége

0

2S.

Kapcsolt vállalkozástól kapott (2 7. sorból)

0

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjelleg ű bevételek

6 698

30.


1 S•16

31.

Pénzügyi müveletek egyéb bevételei

0

32.


0

33.

VIII. Pénzügy m űveletek bevételei (23.+25.+27.+29.+31. sor)

6 698

34.

Befektetett pénzügyi eszközök ásfolyamvesnesége

0

35.


0

36.

Fizetendő kamatok és kamatjelleeütáforditások

0

37 .


0

38.

Részesedések, értékpapirok bankbetétek értékvesztése

0

39.

Pénzüdvi müveletek egyéb ráforditásai

0

40.

0

Estékelési különbözet (39. sorból)

41.

LX. Pénzűri műveletek rifordításai (34.+36.+38.+39. sor)

42.

B. PÉNZÉGI1MÉVELETEK EREDMÉNYE (33.-4L sor)

43.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDM ÉNY (±22.±42. sor)

44.

X. Rendlővüli bevételek

45.

M. Rendlávült ráforditások

46.

D. RENDKIVÉLI EREDMÉNY (44.45. sor)

12 857

47.

E. ADÓZÁS EL ŐTTI EREDMÉNY (±43-±46. sor)

67 450

4S.

ML Adófizetési kötelezettségi

0

6 698 54 593

13 647 7 91

11 100

49. E ADÓZOTT EREDMÉNY (47.-48. sor)

56 350

50.

Eredmén‘tartalék igénybevétele osztalékra. részesedésre

0

51.

Jóváhagyott osztalék részesedés

0

52. G. MÉRLEG SZIRENTI EREDMÉNY (*49+50.-5L sor)

56 350

Nliskolc, 2016. május 11.

Miklós -:opv84.1qe:56:31insi

PIi K«j«..iic. apecvit x sie/. 4,2 e Eti ublasatot

83/86. oldal

MI VIZ


KETTÓS KÖNYVVITELT VEZET Ő VÁLLALKOZÁSOK szÁmvirrEu SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKLMUTATÁSA Vállalkozisra vonatkozó adatok Név:

MIVÉ Miskolci Vízm ű' Kft.

Cégjegyzékszám:

OS - 09 - 012433

Adószám:

13546904 - 2 - OS

Levelezési cím Irányítószám:

3527

Helység:

Miskolc

Utca, házszám:


Beszámolóra vonatkozó adatok Beszámolókészítés oka: normál, fordulónapi beszámolás

(

Beszámolási id ő szak kezdete: 2015.01. 01. Beszámolási id ő szak vége: 2015. 12.31. Adatok pénzegysége: ezer HLT A közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak aláta —masztva.


Mérleg: van Eredménykimutatás: van Kiegészítő melléklet: van Könyvvizsgálói jelentés:van üzleti jelentés:van

Beszámolókészités helye ; kelte:

Mskolc, 2016. május 11.

t/Y1) A vallallsnazetojecuk - Impviaeldjének abinu

84/86. oldal


MIVIZ Kft.

SZÁMVITELI SZÉTVÁLASZTÁS EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL .11IVÍZ Miskolci Vízm ű Kft. Adószám 13546904 - 2 - 05


Beszámolási időszak: 2015.01.01-2015.12.31. Egyéb

A tétel megnevezé se 1.

Belföldi éttékesités nettó árbevétele

2.

Export értékesítés nettó árbevétele

3.

611 3 75 0 611 375

L Értékesítés nettó árbevétele (1:11.+02. sor)

4.

Saját termelésü készletek állományváltozása

5.

Saját elóállitású eszközök aktivált értél-e

-534 7

6.

11. .Aktivált saját teljesítmények értéke (±434.+05. sor)

7.

1IL Egyéb betételek

'20

7 186 38 473

OS.

Visszairt értékvesztés (0 7. sorból)

1 7 469

09.

Anyagkölts é g

56'56

10.


11.


34 869

12.


43 07 1

13.


135 287

14.

114 495

384 478

IV. Anyagjelleg ű ráfordítások (09.+10.+11.+12.+13. sor)

104 119

15.

Bérköltségi

16.

Személyi j ellegü e eyéb hifizeté s ek

15 213

17.

Bérjárulékok

30 439

IS.

V. Személyi jelleg ű ráfordítások (15.#16.+17. sor)

19.

VI. Értékcsökkenési leírás

149 771 49 661 98 435

20. NIL Egyéb ráfordítások 21. 22.

26 '6'

Értékvesztés (20. sorból) A 1-.7.1311 (ÜZLETI) TEVÉkT.NYSÉG EREDMÉNYE sor)

(03.106.+07.-14.-18.-19.-20.

-25 311


-

'Nájk711ildós

P

A t.-3.113.1kom

-

alasua

85/86. oldal

K..jtti.k. irout

tot

tot

MIVIZ Kft.


ÉVES BESZÁMOLÓ EREDNIÉNYKDJUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL MIVIZ Miskolci Vízmü (Cégjegyzékszám: OS 09 - 012433

Adószám: 13546904 - 2 - 05

-

Beszámolási álló szak: 2015.01.01-201112.31.

Adatok pénzeovsértben: ezer HLT


Egyéb

23.


24.


25.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

0

26.


0

27.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0

28.

Kapcsolt vállalkozástál kapott (27. sorból)

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és karnatjellegü bevételek

30.

Kapcsolt vállalkozást& kapott (29. sorból)

31.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

0

32.


0

33.

0

0 2 443 6'2

VIII. Pénzügyi m űveletek bevételei (23.+25.+27.+29.+31. sor)

2 443

34.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

0

35.


0

36.

Fizetenclö kamatok és kamatjellegü ráfordítások

0

37.


0

38.

Részesedések, értékpapirok, bankbetétek értékvesztése

0

39.


0

40.


0

41.

IX. Pénzügyi m űveletek rilordítisai (34.+36.+38.+39. sor)

42.

B. PÉNZeG11 MI:M:LITER EREDMÉNYE (33.-41. sor)

43.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (122.±42. sor)

44.

X. Rendlávüh bevételek

45.

XI. Rendkívüli ráfordítások

46.

D. RENDILiVf.TLI EREDMÉNY (44.-45. sor)

47.

L ADÓZÁS ELÖTTI EREDMÉNY (143.146. sor)

48.

XII. Adófizetési kötelezettség

49.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+47.-48. sor)

0 2 443 -22 868 4 979 288 4 691 -18 177 4 050 -22 227

50.

Ereclménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

0

51.

Jóváhagyott osztalék részesedés

0

52.

G. MÉRLEG SZERLATI EREDMÉNY (*49+50.-51. sor) Miskolc, 2016. május 11.

lalkons v.z;teibelg: - kep4üe14.ice: alanu

86/86. oldal

-22 227

2015. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Recommend Documents